Indrumar Lab PPC-final 2009

Universitatea TRANSI LVANI A din Braov
Facultatea de tiine Economice

Pachete de programe
de contabilitate

Radu Lixndroiu

BRAOV
2009

PACHETE DE PROGRAME DE CONTABILITATE
Indrumar de laborator

1

OBSERVAII

PACHETUL DE
PROGRAME SANCONT

Principalele obiective ale capitolului sunt:

date generale despre program
prezentarea meniurilor
nregistrarea unei firme noi
parametrizarea firmelor
meniul de actualizare a datelor
meniul de consultare a datelor

Date generale despre pachetul de programe de contabilitate
SANCONT

Pachetul de programe de contabilitate SANCONT este realizat de
firma braovean de software SAN Software.
Pachetul de programe este conceput pe o arhitectura client-server,
ceea ce face ca programul s fie foarte util n ntreprinderile medii i mari,
unde sarcinile contabile pot fi distribuite mai multor angajai.
Programul este utilizat att n firme private utiliznd contabilitatea
societilor comerciale, ct i n instituii ale statului, unde se folosesc
principiile contabile ale contabilitii bugetare.
Programul permite inerea evidenei contabile pentru oricte firme n
acelai timp, fiecare putnd avea setri diferite.

2

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Programul este alctuit din trei module principale:
modulul system
modulul consultare
modului actualizare
utilitare

Meniul principal al programului


3

OBSERVAII

Detalierea meniului CONSULTARE

n cadrul modulului System, se pot face setri pentru buna
funcionare a programului, cum ar fi licenierea programului, liceniere care
se face pe fiecare calculator individual pentru a fi evitat posibilitatea de
fraudare a utilizrii programului.
Modulul Consultare permite vizualizarea tuturor situaiilor contabile
(Sinteze contabile, Venituri i cheltuieli, Urmrire teri, Stocuri, Centre de
cost, Norme metodologice) pe baza datelor deja introduse.
Modulul Actualizare permite introducerea datelor contabile precum
i a datelor n nomenclatoare specializate.

4

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Detalierea meniului ACTUALIZARE

Funcionarea programului se poate face att pe calculatoare
individuale ct i pe calculatoare legate n reea. n cazul utilizrii
pachetului de programe pe mai multe calculatoare legate ntr-o reea, se
folosete o singur baz de date ce se afl pe unul din calculatoare, numit
Server. Datele pot fi salvate i eventual transmise unui alt calculator pe care
pot fi prelucrate.


5

OBSERVAII

Pornirea pachetului de programe SANCONT

Primul pas n utilizarea pachetului de programe SANCONT este
setarea tuturor parametrilor programului.
n cadrul meniului SYSTEM-RESURSE SYSTEM pot fi definite
aceste date iniiale dup cum urmeaz:
licena;
system;
externe;
suport;
supervizor;

Meniu SYSTEM-RESURSE SYSTEM

n cadrul meniului SYSTEM-RESURSE SYSTEM-LICENTA se
seteaz informaii privind identificarea versiunii curente a programului,
numrul de licen, numele beneficiarului, societatea comercial, numrul

6

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

de serie al hard-discului n funcie de care se calculeaz seria certificatului
de licen. n meniul DESPRE CONT sistemul afieaz dac versiunea
instalat este demonstrativ sau liceniat.
Meniul SYSTEM-RESURSE SYSTEM-SYTEM permite
vizualizarea informaiilor despre configuraia curent, localizarea ei,
localizarea help-ului i a documentelor.
Opiunea EXTERNE descrie cile externe cu care sistemul poate
conlucra, n cazul n care acestea sunt completate. Opiunea SUPORT
permite editarea utilitarelor necesare modulului WebCont, modul care
permite transmiterea datelor prin Internet.
Meniul SUPERVIZOR permite accesul la diverse module necesare
administratorului pachetului de programe pentru o mai bun gestionare a
resurselor acestora. n cadrul acestui modul se poate lansa upgrade-ul
automat, cu o versiune mai recent a pachetului de programe. Pentru
aceasta este suficient descrierea cii unde se gsete kitul cu versiunea
recent.
Meniul SYSTEM-PRINT deschide un ecran de dialog prin care se
poate stabili n ce fel i modalitatea de listare a textului ce se dorete tiprit.
Exist posibilitatea tipririi ntregii liste care este selectat prin
opiunea TEXT INTEGRAL, sau este posibil tiprirea numai a textului
selectat, caz n are se alege varianta SELECTAT. Tot din aceast fereastr
de dialog este posibil schimbarea setrilor imprimantei, ce este precedent
instalat n Windows.
Considerm c dup ce configurrile din meniul SYSTEM au fost
fcute se poate trece la lucrul efectiv contabil.

Gestionarea firmelor

Dup cum am mai spus, programul SANCONT permite lucrul pe
mai multe firme, independente, ce pot avea caracteristici diferite (domenii
de activitate, plan contabil, utilizatori., etc. ).


7

OBSERVAII

Date generale firm

Gestionarea firmelor se face prin modulul firme care cuprinde:
selecie firm - opiune disponibil i n momentul
pornirii programului, cnd este selectat firma de lucru,
utilizatorul; accesul la baza de date fcndu-se limitat
prin parol;
localizare firm n reea - obine care permite lucrul pe
o firm deja existent, dar care se gsete pe un alt
calculator;
gestionare resurse firme - permite modificarea,
tergerea firmelor existente in cadrul modulului de
lucru; tergerea nu este fizic a bazelor de date ce conin
firma respectiv ci doar o eliminare din modulul de
lucru;

8

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

date generale firm - permite introducerea datelor
generale ale firmei (cod fiscal, adresa, procent TVA,
etc.)
salvare date - opiunea permite selectarea cii ctre
discul sau folderul unde se dorete ca arhiva s fie
copiat;
restaurare date - opiunea permite selectarea arhivei de
date care va nlocui datele curente;
database refresh - permite alegerea opiunilor pentru
care se reactualizeaz datele. Refacerea (actualizarea
datelor se face dup restaurare, upgrade, cderi de
tensiune, blocaje de sistem). Astfel se pot actualiza: acte
contabile, solduri lunare, micri stoc, stocuri lunare,
micri de mijloace fixe, mijloace fixe, plan contabil,
relaii contabile, parteneri comerciali, produse,
livrri/comenzi, salarizare, catalog devize, utilizatori,
conturi la bnci, nomenclator contracte, liste de sarcini,
echipamente, locaii, locaii & echipamente;

Database Refresh

datebase cleanup - terge datele selectate din baza de
date;


9

OBSERVAII

Actualizarea nomenclatoarelor specifice firmei
Actualizare nomenclator Plan Contabil

n cazul n care firma pentru care se ine contabilitatea face parte
dintr-un domeniu de activitate neobinuit, sau n cazul n care persoana
care ine evidena contabil dorete existena (sau inexistena) unor conturi
n planul contabil poate opera aceste modificri n cadrul meniului
ACTUALIZARE-NOMENCLATOARE-PLAN CONTABIL.

Fereastra actualizare plan contabil

Partea de sus a ferestrei conine urmtoarele comenzi:
refresh;
asistent;
adugare;
tergere;
editare;
filtrare;
listare;
norme;
exit.

10

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Comenzile din cadrul ferestrei Structura Plan Contabil

Comanda ASISTENT permite analiza structurii conturilor
(analizarea planului de conturi referitor la coninutul i structura acestuia;
dac sunt constituite toate clasele, grupele i conturile sintetice, analizarea
conturilor subanalitice de gradul I i II care lipsesc din planul de conturi,
analizarea conturilor care sunt cuprinse n planul contabil al firmei
respective dar care nu sunt prevzute n legea contabilitii, afiarea
conturilor care nu respect formatul de structur al unui cont), analiza
funcionalitii conturilor (permite o analizare general a planului de
conturi referitoare la funciunea conturilor respectiv la activ i pasiv sau
bifuncional), analiza sintetizrii conturilor (permite completarea
cmpurilor rmase libere n coloana SIN, automat conform recomandrilor
productorului programului), analiza denumirii conturilor (se va face
afiarea conturilor a cror denumire nu este completat n cmpul
Denumire. Dac nici una din aceste opiuni nu este marcat se va realiza o
analiz general a planului de conturi fcndu-se o paralel ntre planul de
conturi existent n nomenclator i planul de conturi prevzut de lege fiind
adugate automat conturile care lipsesc).

Opiunea ASISTENT din modulul Structura Plan Contabil


11

OBSERVAII

n cadrul opiunii NORME se dau date generale contabile despre
clasa sau contul care este selectat n prealabil. Astfel pentru contul 518, se
afieaz prin opiunea norme urmtoarele date:

Norme metodologice pentru un cont selectat

Actualizare nomenclator Relaii Contabile

n cadrul ferestrei ACTUALIZARE-NOMENCLATOARE-
RELATII CONTABILE este posibil inserarea, modificarea i tergerea
abloanelor contabile. abloanele contabile sunt folosite pentru generarea
automat a notelor contabile dup introducerea datelor contabile n
program.

12

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Fereastra nomenclator Relaii Contabile

Nomenclatorul de relaiile contabile este creat de firma productoare
cu principalele nregistrri contabile, utilizate frecvent de firme. Totui,
datorit domeniului de activitate precum i a dorinelor particulare fiecrui
utilizator, acest nomenclator poate fi modificat. Modificrile se presupun a
se face la nceperea activitii sau la apariia unor modificri eseniale.
Totodat dac nomenclatorul de relaii contabile este bine definit,
utilizatorul poate utiliznd programul s in evidene contabile fr a mai
scrie efectiv note contabile, acestea fiind scrise automat.

Actualizare nomenclator Parteneri Comerciali

O alt facilitate adus de program este realizarea unei liste cu
partenerii comerciali (att furnizori ct i clieni), datele fiind stocate n
baza de date a firmei.


13

OBSERVAII

Fereastra Catalog Parteneri Comerciali

Comenzi disponibile n cadrul ferestrei Catalog Parteneri Comerciali:

Comenzi n cadrul ferestrei Catalog Parteneri Comerciali

adaug - adaug un nou partener comercial n catalog.
Poate fi persoan fizic (angajat sau alt persoan
extern cu care firma intr n relaii de afaceri), gestiune
sau depozit, secie, centru de responsabilitate etc. Codul
poate avea o lungime de maxim 14 caractere i sistemul
nu admite dect coduri unice.

14

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Fereastra Adaugare/Editare partener comercial

terge - se efectueaz tergerea partenerului comercial
selectat.
editare - se efectueaz editarea partenerului comercial
selectat.
listare- se efectueaz listarea partenerilor comerciali.
analist - listeaz codurile duble, codurile utilizate lips
i codurile neutilizate.

Fereastra Asistent Nomenclator


15

OBSERVAII

filtrri - anuleaz toate filtrrile executate n prealabil
(filtrarea se face prin selectarea unei coloane), aducnd
n ecran toate codurile de lucrri.
refresh - reface indexul acestui catalog.
exit.

Actualizare nomenclator Produse i Servicii

Similar catalogului ce cuprinde partenerii comerciali este i catalogul
de produse i servicii.

Fereastra Catalog Produse

Comenzi disponibile n cadrul ferestrei Catalog Parteneri Comerciali:

Comenzi n cadrul ferestrei Catalog Produse

adaug - adaug un nou produsul n catalog. Codul
poate avea o lungime de maxim 14 caractere. Sistemul
nu va permite introducerea aceluiai cod de dou ori.
Dac se dorete culegerea actelor ce presupun o intrare
n stoc contul aferent unui anumit cod de produs s se
completeze automat, trebuie completat pe cmpul
CODAUX contul corespondent codului respectiv, apoi
s se selecteze n Catalogul de Relaii Contabile pentru

16

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

tipul de act aferent unei intrri n stoc (factur, nir,
donaie, etc.).
terge - se efectueaz tergerea produsului selectat.
editare - se efectueaz editarea produsului selectat.
listare- se efectueaz listarea produselor.


exit.

Actualizare nomenclator Activiti / Lucrri

Similar catalogului ce cuprinde partenerii comerciali i produsele i
serviciile este i catalogul de activiti.


17

OBSERVAII

Fereastra Catalog Activiti

Comenzi disponibile n cadrul ferestrei Catalog Activiti

Comenzi n cadrul ferestrei Catalog Activiti

adaug - efectueaz adugarea unui nou cod de lucrare
n acest catalog. Codul poate avea o lungime de maxim
14 caractere i nu se admit dect coduri unice.
terge - se efectueaz tergerea activitii selectate.
editare - se efectueaz editarea activitii selectate.
listare- se efectueaz listarea activitilor.


18

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

exit.

Actualizare nomenclator Bnci

Nomenclatorul Bnci conine toate conturile bancare ale firmelor ce
se gsesc n catalogul Parteneri Comerciali. Deci n catalogul Bnci se
gsesc conturile att ale persoanelor juridice ct i ale persoanelor fizice,
depozitelor, etc. care intr n relaii de afaceri cu firma.

Fereastra Catalog Bnci

Comenzi disponibile n cadrul ferestrei Catalog Bnci:

Comenzi n cadrul ferestrei Catalog Bnci

adaug - efectueaz adugarea unei noi poziii n acest
catalog. n cmpul Cod Fiscal trebuie s apar codurile
personale ale partenerilor comerciali din Catalogul

19

OBSERVAII

Parteneri Comerciali. Dac se tasteaz ENTER pe acest
cmp se va deschide Catalogul de Parteneri de unde se
poate selecta partenerul pentru care se dorete a se
introduce banca.

Adugare cont bancar pentru un partener comercial

terge - se efectueaz tergerea contului selectat.
editare - se efectueaz editarea contului selectat.
listare- se efectueaz listarea conturilor.


20

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

exit.

Actualizare nomenclator Cursuri Valutare

Pentru calculul contabil care presupune lucrul cu devize, acest
nomenclator ine evidena cursurilor valutare.
Exprimarea cursurilor valutare se face n lei, fiind menionat
moneda precum i data cursului.
Programul permite i realizarea unor grafice ce conin evoluia
diferitelor devize n timp, precum i analize asupra acestor evoluii.

Fereastra Cursuri Valutare

21

OBSERVAII

Meniul conine urmtoarele comenzi:
adaug - efectueaz adugarea unui nou curs valutar.
Trebuie completat Data pentru care este valabil cursul
respectiv, n cmpul Curs trebuie introdus echivalentul
n lei al unitii monetare strine, iar n cmpul Tip
trebuie completat simbolul valutei pentru care s-a
introdus cursul.
terge - efectueaz tergerea cursului pentru valuta unde
este poziionat cursorul.
listare - listeaz cursurile leu n raport cu valutele din
catalog.
situaia grafic - afieaz situaia grafic a evoluiei
cursului de schimb leu fa de moneda care a fost
filtrat n prealabil.
exit.

Actualizare nomenclator Mijloace Fixe

Permite modificare catalogului de mijloace fixe prin introducerea
unor noi categorii de mijloace fixe sau excludere unora deja existente.

Fereastra Catalog Mijloace Fixe

n funcie de acest catalog, n momentul introducerii n firm a unui
mijloc fix se va alege clasa din care face parte, i n mod automat se va

22

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

corela mijlocul fix cu durata de amortizare pentru a se calcula amortizarea
lunar prin metoda liniar.

Meniul conine comenzile standard:

Meniul catalogului Mijloace Fixe

adugare;
tergere;
editare;
listare;
analist;
filtrare;
refresh;
exit.

Introducerea datelor contabile

Modulul ACTUALIZARE-DOCUMENTE / CONTURI permite
introducerea datelor contabile propriu-zise. Considerm c pn la acest
moment s-a realizat configurarea programului pe domeniul de activitate al
firmei, c au fost realizate cataloagele de parteneri comerciali, bnci,
produse i servicii, activiti precum i cel de mijloace fixe.


23

OBSERVAII

Fereastra Actualizare Documente

Modulul ACTUALIZARE-DOCUMENTE / CONTURI conine
urmtoarele elemente:
actualizare documente - este singurul loc din program
unde se pot actualiza (aduga, modifica, terge)
documente. Acionnd aceast comand se intr n
fereastra unde se introduc efectiv acte sau este posibil
modificarea/tergerea/consultarea actelor deja introduse,
att la nivel valoric ct i la nivel cantitativ. Cifra din
colul butonului reprezint numrul de acte introduse n
luna curent.
tip listare, cont - completnd simbolul unui cont (grup
sau clasa de conturi) se pot vizualiza toate nregistrrile
fcute n debitul/creditul acestuia precum i totalul
rulajului pentru contul (grupa sau clasa) respectiv.

24

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

micri n stoc - aceast comand permite intrarea
fereastra ce conine reperele ce au determinat micri
(intrri, ieiri, transferuri) n stocurile de mrfuri i
materiale. Un REPER cuprinde Gestiunea - Contul
(subgestiunea)-Codul de Produs-Data stocului-
Cantitatea, pentru care au avut loc micri la nivelul
stocului. Cifra din colul butonului reprezint numrul
de repere nregistrate n stoc n luna curent.
contri acte - aceast comand permite intrarea n
fereastra cu toate nregistrrile contabile la nivel valoric
coninute n actele introduse. Cifra din colul butonului
reprezint numrul de nregistrri contabile din luna
curent.
mijloace fixe - permite afiarea tuturor mijloacelor fixe
de care dispune firma, precum i principalele
caracteristici ale acestora (data de intrare, durata de
funcionare, etc.)
personal / salarizare - permite contabilizarea datelor
referitoare la salarii, contribuiile angajatului i
angajatorului la fondurile Statului.
nregistrri personale - permite selectarea din totalul
actelor introduse n luna curent numai a acelor care au
fost introduse de utilizatorul curent.
smart system - conine analizori pe care sistemul i
pune la dispoziie n ncercarea de a realiza o eviden
contabil ct mai corect. Analizorii vizeaz
Contabilitatea Financiar, de Gestiune Intern i
Stocurile. La rularea acestor analizori sistemul nu
trebuie s raporteze erori de operare, n caz contrar
eventualele erori trebuie remediate.
informaii - permite calculul automat al soldurilor,
stocurilor, mijloacelor fixe.
exit.


25

OBSERVAII

Actualizarea documentelor

Introducerea documentelor se face din meniu ACTUALIZARE-
ACTUALIZARE DOCUMENTE de unde se alege opiunea
ACTUALIZARE DOCUMENTE.

Fereastra Actualizare Documente

Introducerea datelor contabile presupune faptul c fiecare operaiune
contabil se bazeaz pe un document.
Meniul ferestrei de actualizare documente conine urmtoarele
elemente:

Meniul ferestrei Actualizare Documente

adaug - permite introducere de noi acte.
Introducerea unui nou act este posibil dac se
face poziionarea cursorului pe unul din actele
deja introduse de acelai fel. Dac nu exist nici
un act introdus, la apelarea funciei sistemul va

26

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

deschide o list cu tipologiile de acte configurate
n Nomenclatorul de Relaii Contabile (F4) din
care se poate selecta tipul actului ce se dorete
introdus.
terge - permite tergerea actelor selectate.
tergerea se face prin poziionarea cursorului pe
actul ce se dorete ters iar la apelarea funciei,
sistemul terge fizic actul selectat. Actele care
conin informaii cantitative nu pot fi terse,
acestea trebuie terse n prealabil direct de pe act
i abia apoi actul n cauz poate fi ters. Pot fi
terse doar acele acte introduse de utilizatorul
curent sau actele introduse de utilizatorii cu nivel
de acces mai mic dect nivelul de acces al
utilizatorului curent. De asemenea, utilizatorii cu
acelai nivel de acces nu-i pot terge reciproc
actele introduse.
editare - permite modificarea unor acte contabile
deja introduse. Modificarea se face prin
poziionarea cursorului pe actul ce se dorete
modificat. Se va deschide fereastra de specificaii
a actului respectiv unde se poate modifica
partenerul comercial. Apoi sistemul va face
trecerea n fereastra de informaii cantitative
(unde este cazul) i apoi n cea de nregistrri
contabile, unde acestea pot fi modificate. Si
editarea de face pe baza nivelelor de acces ca
anterior.
filtrri - anuleaz filtrrile active.
document - afieaz pe ecran nota contabil a
nregistrrilor cuprinse n actul selectat.
registru - afieaz pe ecran registrul jurnal pentru
documentele filtrate n prealabil. Dac nu s-au
efectuat filtrri, afieaz registrul jurnal pentru
toate documentele introduse n luna curent.

27

OBSERVAII

refresh - n cazul bazelor de date foarte mari, se
ntmpl ca unele acte s dispar sau acte terse
anterior s figureze n continuare n evidena
sistemului. La apelarea acestei funcii sistemul va
reindexa bazele de date.
exit.

Alte comenzi disponibile n aceast fereastr sunt:

Comenzi disponibile n cadrul ferestrei Actualizare Documente

detalii - permite deschiderea n partea de jos
ferestrei a nregistrrilor contabile i cantitative.
nregistrri contabile - permite vizualizarea
nregistrrilor de acest fel din documentul
selectat.
nregistrri cantitative - permite vizualizarea
nregistrrilor de acest fel din documentul
selectat.

Cmpurile disponibile n aceast fereastr sunt:

Cmpurile ferestrei Actualizare Documente

tip document - Dac se dorete selectarea tuturor
documentelor de acelai tip din luna curent, este
necesar poziionarea cursorului pe unul din ele

28

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

iar la apsarea butonului Tip Document, sistemul
va filtra toate actele de acest tip din lun.
numr - Dac se dorete selectarea tuturor
documentelor cu acelai numr din luna curent,
este necesar poziionarea cursorului pe unul din
ele iar la apsarea butonului Numr, sistemul va
filtra toate actele de acest tip din lun.
data - Dac se dorete selectarea tuturor
documentelor cu aceeai dat din luna curent,
este necesar poziionarea cursorului pe unul din
ele iar la apsarea butonului Data, sistemul va
filtra toate actele de acest tip din lun.
cod partener - Dac se dorete selectarea tuturor
documentelor ce conin acelai cod partener din
luna curent, este necesar poziionarea
cursorului pe unul din ele iar la apsarea
butonului Cod Partener, sistemul va filtra toate
actele de acest tip din lun.
partener - Dac se dorete selectarea tuturor
documentelor ce conin acelai partener din luna
curent, este necesar poziionarea cursorului pe
unul din ele iar la apsarea butonului Partener,
sistemul va filtra toate actele de acest tip din lun.

Adugarea unui nou document

Adugarea unui nou document se face din fereastra Actualizare
documente cum am artat mai sus.
La alegerea din aceast fereastr a opiunii ADAUG se deschide
urmtoarea fereastr:


29

OBSERVAII

Fereastra Adugare Document

n caseta Tip_doc se poate alege tipul documentului prin click
mouse, din cadrul documentelor deja introduse n cadrul ACTUALIZARE-
NOMENCLATOARE-RELAII CONTABILE. Astfel:

Selecie tip document

Procedura de introducere a unui nou document continua cu alegerea
partenerului comercial. Partenerul comercial se poate ale din
Nomenclatorul de Parteneri Comerciali sau se poate introduce un nou
partener n acest nomenclator.

30

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Fereastra Actualizare Tip Document

Dup alegerea parterului comercial se trece la NREGISTRRI
cantitative (cnd este cazul) i contabile. Astfel prin alegerea opiunii
nregistrri va apare:

Fereastra nregistrri Cantitative

n cadrul ferestrei nregistrri cantitative avem meniul:

Meniu nregistrri Cantitative

adugare - efectueaz adugarea unui nou reper
n fereastra nregistrrilor cantitative. Un reper
cuprinde Gestiunea, Contul (Subgestiunea),
Codul Produs, Data Stocului, Cantitatea la nivelul
crora au avut loc micri la nivelul stocului.
reperele se refer de fapt la poziiile de pe factura
fiscal care se culege de sistem.
tergere - terge reperul selectat.
editare - editeaz reperul selectat.
filtrare - anuleaz filtrrile active.

31

OBSERVAII

listeaz - afieaz pe ecran lista stabilit pentru
tipul de document care este selectat n
Nomenclatorul de Relaii Contabile (avize de
expediie, bonuri de consum, NIR-uri, anexe la
facturi fiscale, facturi fiscale n format tipizat,
etc.)
exit.

Dup completarea datelor cantitative se vor completa datele
contabile n fereastra nregistrri Contabile:

Fereastra nregistrri Contabile

n cadrul acestei ferestre se completeaz automat de sistem notele
contabile, configurate n ACTUALIZARE-NOMENCLATOARE-
RELAII CONTABILE.
Meniul acestei ferestre cuprinde urmtoarele opiuni:

Meniul ferestrei nregistrri Contabile

adaug - efectueaz adugarea unei noi
nregistrri contabile n aceast fereastr. Dup
acionarea acestui buton, se vor completa direct n
csuele aferente simbolurile conturilor care
reflect operaiune care se nregistreaz.
terge - terge nregistrarea contabil selectat.
listare - listeaz nota contabil cu nregistrrile
din aceast fereastr.

32

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

nva - memoreaz n Catalogul de Relaii
Contabile nregistrrile ce se opereaz n mod
curent pentru tipul de act care este activ. Astfel
este posibil configurarea nregistrrilor contabile
aferente unui act astfel nct n viitor actul
respectiv va fi configurat, trebuind doar introduse
sumele.
uit - terge din Catalogul de Relaii Contabile
nregistrarea contabil selectat, astfel ca n viitor
aceast nregistrare contabil nu va mai apare pe
actul n care se face aceast operaie.
filtrri - anuleaz filtrrile active.
anexa - afieaz anexe aferente nregistrrilor
contabile operate.
exit.

Afiarea i listarea evidenelor contabile

Afiarea i listarea situaiilor contabile se realizeaz dup
introducerea datelor contabile prin modulul CONSULTARE.
n varianta 7.0 a programului, acest modul are urmtoarea structur:
Sinteze contabile
- Balane lunare de verificare
- Situaii registru jurnal
- Situaii registru lunar
- Fie de cont registru - lunare
- Fie de cont registru - anuale
- Fie cont carte mare
- Fie cont jurnal - situaie
- Fie cont generale
- Registru jurnal
- Registre de TVA (Vnzri / Cumprri)
- Erori registre TVA

33

OBSERVAII

- Registru de cas
- Care mare lunar
- Registru ncasri i pli
- Registru bancar de ncasri i pli
Venituri i cheltuieli
- Rulaj venituri / cheltuieli
- Sinteze tip buget
- Cheltuieli cu imobilizrile
- Registru lunar de vnzri / cumprri
- Registre de cas
- Urmrire comenzi
- Sinteze de bilan
Urmrire teri
- Facturi restante
- Sumar facturi restante
- Fie calendaristice / Urmrire facturi
- Detaliere cont / Parteneri comerciali
- Detaliere parteneri comeciali / Cont
- Situaii registru lunar - teri
- Fie cont registru - lunare - teri
- Fie cont registru - anuale - teri
- Registru jurnal teri
Stocuri
- Stoc general
- Stoc CMP
- Stoc general - CMP
- Erori de operare CMP
- Stoc EN DETAIL
- Stocuri pe gestiuni
- Stocuri pe produse
- Stocuri pe produse
- Balana stocurilor
- Raportul general de stoc lunar
- Lista de inventariere
- Lista de inventariere / perioad

34

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

- Fia anual de micri / produs
- Fia general de micri n stocuri
- Tratare erori n stocuri
- Validare stocuri / contabilitate
- Stocuri fr micare i micare lent
- Eviden cheltuieli pe secii / materiale
- Top cantitativ
- Top furnizori / clieni
- Lista de stoc (cumulativ)
Lucrri i investiii
- Evidena investiii n curs
- Fie cont registru - lunare - costuri
- Fie cont registru - anuale - costuri
Centre de cost
- Situaii preluate din financiar
- Situaie cheltuieli / conturi calcuate
- Situaii registru lunar - costuri
- Registru jurnal - costuri
- Sinteze de rulaj venituri
- Sinteze de rulaj cheltuieli
Mijloace fixe
- Listare stoc mijloace fixe
Specificaii de conversie SAP
Arhiva de teste

Intrebri:

Care sunt principalele module ale programului?
Cum se pot face nregistrri?
Cum se poate parametrizeaz o firm?
Cum se introduc documentele contabile?


35

OBSERVAII

EXEMPLE PRACTICE

Principalele obiective ale capitolului sunt:

iniializarea unei firme
parametrizarea firmei
introducerea partenerilor comerciali i a bncilor
introducerea documentelor contabile
introducerea documentelor cantitative
introducerea i evidena mijloacelor fixe
afiarea balanei, a registrului jurnal, a evidenei stocurilor
i a patenerilor

Incrcarea datelor unei firme

Inainte de nceperea introducerii datelor contabile trebuie introduse
firmele pentru care se va ine contabilitatea cu ajutorul programului
SANCONT.
O firma nou se adaug din meniul FIRMA-INSTALARE FIRMA
NOU.

Instalare firm nou

36

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Vom dori de exemplu s adugm firma Mobimpex SRL, adresa: str.
Ion Creanga nr 4, Brasov, CUI 8822331, reg. comerului J08/2343/2003,
telefon 123123, fax 123124. Pentru inerea evidenelor contabile se
folosete planul contabil pentru SRL iar metoda de amortizare este FIFO.

Introducerea datelor firmei Mobimpex


37

OBSERVAII

Mesajul de creare a firmei Mobimpex

Pentru a introduce date n firma Mobimpex trebuie s o selectm.
Selecia se poate face fie n momentul n care intrm n program fie din
meniul FIRMA-SELECIE FIRM

Selectarea firmei de lucru

Pentru a putea intra n firma trebuie introdus numele utilizatorului i
parola:

38

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Selectarea firmei, introducerea utilizatorului i a parolei

Pentru a putea introduce acte contabile trebuie s introducem
partenerii comerciali (clieni i furnizori cu care firma intr contacte
comerciale). De exemplu avem urmtorii parteneri comerciali:

Nume CUI Localitate
Societatea A 1010101 Brasov
Societatea B 1212121 Bucuresti
Societatea C 2121212 Brasov
Societatea D 1313131 Brasov
Societatea E 2323232 Bucuresti

Introducerea partenerilor se face din meniul ACTUALIZARE-
NOMENCLATOARE-PARTENERI COMERCIALI


39

OBSERVAII

Meniul de introducere a partenerilor comerciali

Introducerea datelor partenerului - SOCIETATEA A

Catalogul de parteneri comerciali cu partenerii introdui

40

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

n continuare considerm c fiecare partener contabil are un cont
deschis la banc dup cum urmeaz:

Nume Cont Banca Localitate
Societatea A 10000000001 BRD Brasov
Societatea B 12222222221 BCR Bucuresti
Societatea C 13333333331 BRD Brasov
Societatea D 14444444441 BancPost Brasov
Societatea E 15555555551 BRD Bucuresti

Introducerea partenerilor bncilor se face din meniul
ACTUALIZARE-NOMENCLATOARE-NOMENCLATOR BNCI

Meniul de introducere a bncilor


41

OBSERVAII

Fereastra de introducere a conturilor bancare i a
bncilor pentru fiecare partener comercial

Afiarea tuturor partenerilor cu conturile bancare

Considerm c pentru firma noastr va exista o singura gestiune i
anume GESTIUNE 1. Gestiunea se adaug ca i partener comercial.

nregistrarea datelor CONTABILE

Presupunem c am fcut o factur ctre Societatea A, n valoare de
1000 lei (TVA-ul nu este inclus!), n data de 26.03.2007.
Contravaloarea facturii am ncasat-o n cas n aceeai zi.

42

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Meniul de introducere a documentelor contabile

Pentru a introduce date se alege opiunea ACTUALIZARE DATE


43

OBSERVAII

n fereastra ACTUALIZARE DOCUMENTE sunt disponibile toate
documentele din luna de lucru. Prin apsarea butonului DETALII se pot
vizualiza nregistrrile contabile pentru fiecare document selectat.

Adugarea unui nou document contabil

Selectarea unui tip de document se face dnd dublu CLIK pe csua
Tip_Doc.

44

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Selectarea tipului de document dorit

n fereastra ACTUALIZARE DOCUMENT - introducerea codului
partener urmat de ENTER face s apar numele i contul bancar al
partenerului (numai dac acesta a fost deja introdus n baza de date
PARTENERI COMERCIALI!).

Introducerea codului partenerului

45

OBSERVAII

Prin apsarea butonului de SPECIFICATII se merge n fereastra de
NREGISTRRI CANTITATIVE iar apoi n cea de NREGISTRRI
CONTABILE.
Introducerea valorii la TVA se face automat prin introducerea bazei
de impozitare, ca n figura urmtoare.

Dup ce s-au completat si restul valorilor corespunztoare
nregistrrilor contabile, se poate nchide fereastra INREGISTRARI
CONTABILE si ne vom rentoarce la fereastra ACTUALIZARE
DOCUMENTE.
n momentul n care suntem poziionai pe un act contabil n fereastra
de jos sunt vizibile contrile coninute de acest act.

46

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

nregistrarea ncasrii se face prin alegerea documentului: CHIT-
BEN ncasri n numerar.

47

OBSERVAII

Selectarea documentului: ncasri n numerar

Dup nregistrarea datelor contabile vom avea:

48

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

nregistrarea datelor CANTITATIVE

n cele ce urmeaz vom nregistra i documente care conin referiri
cantitative.
Astfel presupunem c nregistrm o factur de cumprare a 10 saci
de ciment de la furnizorul Societatea B. Preul de achiziie al unui sac este
de 10 lei (nu include TVA).
Stocurile se nregistreaz n firm n cadrul gestiunii 1.
Pentru nceput vom nregistra produsul sac de ciment n cadrul
nomenclatorului PRODUSE I SERVICII.

Meniul de adugare a produselor

Adugarea unui produs


49

OBSERVAII

nregistrarea datelor se face similar cu factura de prestri servicii cu
diferena c n acest caz se vor introduce i date cantitative dup cum
urmeaz:
ATENIE!
Pentru introducerea valorilor n cmpurile din stnga se va proceda
astfel:
- se poziioneaz cursorul n cmpul care se dorete a se completa,
- se d dublu CLIK n caseta gri din partea dreapt a cmpului,
- se alege din fereastra care apare valoarea dorit.

Introducerea datelor cantitative

Dup nchiderea ferestrei cu date cantitative se va observa c i
datele contabile au fost completate n mod automat.
Deci vom avea documentul n fereastra de ACTUALIZARE
DOCUMENTE dup cum urmeaz:

50

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Datele documentului ce conine nregistrri cantitative

nregistrarea mijloacelor fixe

De exemplu dorim nregistrarea unui autoturism DACIA-PAPUC, n
valoare de 30.000 lei, achiziionat de la firma DACIA.
Pentru nceput trebuie s adugam produsul DACIA-PAPUC n
nomenclatorul de PRODUSE I SERVICII. Intrm n meniul
ACTUALIZARE-NOMENCLATOARE-PRODUSE I SERVICII.


51

OBSERVAII

Adugarea produsului - DACIA-PAPUC

Pentru introducerea facturii de achiziie a autoturismului intrm n
meniul: ACTUALIZARE-DOCUMENTE/CONTURI - ACTUALIZARE
DOCUMENTE.
Mijloacele fixe sunt introduse n documente specifice. Astfel n
momentul intrrii acestora n gestiune la TIP_DOCUMENT vom selecta
FACT_FURN - Achiziii de mijloace fixe.

52

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Selectarea tipului de document FACT_FURN

n fereastra de date CANTITATIVE trebuie s adugm achiziia
autoturismului i intrarea acestuia n gestiunea 1.

Introducerea datelor cantitative

53

OBSERVAII

n caseta COD_PRODUS trebuie selectat produsul achiziionat din
lista tuturor produselor, dup cum urmeaz:

Selectarea produsului achiziionat din lista de PRODUSE

n caseta COD_CLASA trebuie selectat tipul de mijloc fix care a fost
achiziionat. n funcie de tipul ales mijlocul fix se va amortiza ntr-un
numr de ani (DNS).
n cazul nostru, mijlocul fix achiziionat face parte din categoria
MIJLOACE DE TRANSPORT AUTO-AUTOTURISME.

54

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Selectarea tipului de mijloc fix

n final fereastra de adugare a mijloacelor fixe va avea urmtoarele
date:

Fereastra de adugare a datelor CANTITATIVE

55

OBSERVAII

Vizualizarea nregistrrilor cantitative introduse n document:

n mod automat au fost completate i datele contabile dup cum
urmeaz:

La nchiderea ferestrei ne vom ntoarce la fereastra de adugare a
documentelor contabile:

Fereastra de adugare a documentelor

La nchiderea acestei ferestre ieim, n fereastra de ACTUALIZARE
DOCUMENTE. Aici putem vedea toate documentele introduse pe tipuri.

56

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Astfel putem vedea separat documentele care conin nregistrri
referitoare la:
- stocuri
- mijloace fixe
- salarii
- alte tipuri de nregistrri (CONTRI ACTE)

Vizualizarea operaiilor ce conin MIJLOACE FIXE

La apsarea butonului MIJLOACE FIXE vom avea:


57

OBSERVAII

Amortizarea mijloacelor fixe

Pentru a amortiza un mijloc fix este necesar ca acesta sa fie
nregistrat n gestiune ca fiind un mijloc fix. Nu se vor executa
procedurile de calcul ale amortizrii dac mijlocul fix nu este
corect introdus n gestiune.
nregistrarea amortizrii se face n ACUALIZARE-ACTALIZARE
DOCUMENTE/CONTURI-ACTUALIZARE DOCUMENTE.
La tipul documetului se va selecta din categoria MIJLOACE FIXE
subcategoria AMORTISMENT FONDURI FIXE, ca n figura urmtoare:

Selectarea tipului de document NC_AMMF

n document, la introducerea datelor vom avea fereastra
AMORTIZARE, ca n figura urmtoare.
La introducerea numrului de inventar al mijlocului fix se vor
calcula automat:
- amortizarea lunar,
- suma rmas de amortizat,
- valoarea amortizat.

58

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Calculul amortizrii pentru mijlocul fix cu numrul de inventar 1

Automat la nregistrri contabile vom avea urmtoarele nregistrri:

Operaii de nchidere de luna - nchiderea TVA-ului

Operaiile de la sfritul lunii de nchidere a TVA-ului i a contului
de Profit i Pierdere se fac n mod automat astfel:
Pentru nchiderea TVA-ului se adaug un nou document contabil
care la Tip_Document va avea selectat: NOTE CONTABILE LUNARE-
NC_TVA (TVA compensare/plat).

59

OBSERVAII

Selectarea tipului de document NC_TVA

n momentul selectrii documentului NC_TVA, se va afia n mod
automat nchiderea TVA-ului, ca n figura urmtoare:

nchiderea contului de Profit i Pierdere

nchiderea contului de Profit i Pierdere se realizeaz asemntor
nchiderii TVA_ului.
Diferena este c la Tip_Document se va selecta: NOTE
CONTABILE LUNARE-NCHIDERE LUNAR PROFIT I PIERDERI
(121), ca n figura urmtoare:

60

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Selectarea la Tip_Document a opiunii NC_LUNA

Afiarea datelor contabile se face n mod automat ca n fereastra
urmtoare:


61

OBSERVAII

Afiarea informaiilor
Afiarea balanei lunare

Afiarea balanei lunare se face din meniul CONSULTARE-
SINTEZE CONTABILE-BALANTE LUNARE DE VERIFICARE
nainte de afiarea balanei se cer o serie de informaii cu privire la
informaiile ce vor fi afiate n balan. Astfel se pot afia doar conturile
sintetice, analitice, pe grupe sau clase.

Selectare informaiilor ce vor fi afiate n balan

Balana de verificare pe luna Martie 2007

62

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Afiarea registrului jurnal

Afiarea registrului jurnal se face din meniul CONSULTARE-
SINTEZE CONTABILE-REGISTRU JURNAL.
Pentru afiarea registrului jurnal sunt necesare cteva informaii cum
ar fi:
- clasele de conturi
- numele ce va fiierului ce va apare la imprimant
- numrul de linii (pentru o listare estetic)

Selectarea informaiilor pentru registru jurnal


63

OBSERVAII

Registru jurnal pentru luna Martie 2007

Urmrirea terilor

Pentru a cunoate situaia partenerilor comerciali: ce clieni nu au
pltit, care sunt furnizorii pe care nu i-am pltit etc. vom consulta lista
terilor din meniul: CONSULTARE-URMRIRE TERTI-DETALIERE
PARTENERI COMERCIALI/CONT

Afiarea datelor detaliate pentru fiecare partener comercial

64

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Evidena stocurilor

Pentru a afia date cu privire la stocuri vom consulta meniul
CONSULTARE-STOCURI.
Astfel dac dorim s vedem situaia general a stocurilor alegem
opiunea STOC GENERAL.

Situaia stocului general

Sau, n cazul n care dorim s vizualizm lista de inventariere vom
avea:

Lista de inventariere

Studiu individual

Iniializai o firm care are ca profil de activitate
construirea de case.
nregistrai 10 parteneri comerciali (clieni sau
furnizori ai firmei).
Efectuai operaiunile de deschidere a firmei.
nregistrai cel puin 5 facturi de achiziie de
materiale.
nregistrai cumprarea unui autoturism.
Inregistrai operaiunile de amortizare pentru
autoturism.
nregistrai o factura ctre un client pentru prestri

65

OBSERVAII

servicii.
Efectuai operaiile de nchidere de lun.
Vizualizai balana, registrul jurnal si evidena
partenerilor.

Intrebri:

Cum se afieaz informaii?
Cum se afieaz evidena stocurilor?
Dar a partenerilor?

66

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Pachetul de programe
Contab SQL

Programul cuprinde modulele:
contabiliate financiar,
contabiliate de gestiune,
facturare,
distributie,
mijloace fixe,
productie,
salarii,
rezervari de marfa,
urmarire contracte, comenzi, lansari,
evidenta centrelor de cost, antecalcul, postcalcul,
interfata cu casele de marcat fiscale, cu cititoarele de coduri de
bare, cu echipamente mobile pentru culegerea comezilor in teren,
alte periferice (cantare electronice), etc.


67

OBSERVAII

Prezentarea general a programului

Meniul ADMINISTRARE :

Meniul CONTRACTE

Meniul CONTABILITATE:

Meniul MIJLOACE FIXE

68

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Meniul GESTIUNE

Meniul SALARII


69

OBSERVAII

Meniul DIVERSE

Meniul AJUTOR

Crearea unei firme noi
Programul permite inerea evidenei a orictor firme. Alegerea firmei
se face la nceputul fiecrei sesiuni de lucru din meniul urmtor:

Alegerea firmei i a utilizatorului

70

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Intrarea n acelai meniu se poate face i n timpul unei sesiuni de
lucru din meniul ADMINISTRARE SCHIMBARE UTILIZATOR SAU
SOCIETATE.
Pentru nceputul lucrului n firma respectiv se alege opiunea
CONECTARE, prin care se face accesul la baza de date.

Atenie!
n cazul n care se dorete crearea unei firme noi, se ncepe sesiunea
de lucru prin alegerea oricrei alte firme deja existente.
Crearea noii firme se face din meniul ADMINISTRARE
SOCIETI.

Adugarea unei societi noi


71

OBSERVAII

Introducerea numelui noii societi i salvarea acestuia

Din meniul ADMINISTRARE SCHIMBARE UTILIZATOR SAU
SOCIETATE se alege noua firm pentru a se lucra n ea.

Alegerea firmei nou create

nainte de nceperea lucrului n firma nou creat trebuie selectat
luna de nceput a exerciiului contabil. Dup selecia lunii si anului dorite
se alege opiune a MODIFIC.

72

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Alegerea lunii de nceput

n timpul lucrului se poate verifica numele firmei de lucru i a lunii
de lucru din bara de titlu, ca n figura:

Verificarea firmei i a lunii de lucru
Pentru introducerea datelor firmei nou create, se alege opiunea din
meniul ADMINISTRARE DATE SOCIETATE.
Pentru modificarea datelor se parcurg urmtorii trei pai:
1. Se alege cmpul ce se dorete a fi schimbat
2. Se alege opiunea MODIFIC
3. Se introduce valoarea dorit

73

OBSERVAII

Modificarea datelor generale ale firmei

Introducerea datelor contabile
Pentru introducerea datelor contabile se alge din meniu opiunea
corespunztoare documentului ce trebuie introdus. De exemplu:
- Pentru facturi primite de la furnizori se alege din meniu opiunea
GESTIUNE FURNIZORI FACTURI FURNIZORI
- Pentru facturi ntocmite ctre clieni se alege opiunea din meniu
GESTIUNE CLIENI EMITERE FACTURI I AVIZE
- Pentru introducerea documentelor de cas i banc se alege din
meniu opiunea CONTABILITATE FINANCIAR (CASA,
BANCA)

74

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Introducerea facturilor de servicii
(care nu presupun stocuri)
S presupunem primirea unei facturi cu urmtoarele date:
- Numr factur 56789
- Din data de 08.01.2009
- De la furnizorul ELECTRICA (cod fiscal 1122334, din
localitatea Braov)
- Reprezentnd consumul de energie electric, n valoare de
250 lei (valoarea la care se adaug TVA)

n primul rnd se ncepe cu introducerea partenerului comercial, dac
acesta nu exist n baza de date (dac nu s-a mai lucrat cu el).
Introducerea unui partener comercial nou se face din meniul
GESTIUNE FIRME TOATE FIRMELE.
La introducerea datelor partenerilor comerciali sunt obligatorii doar
informaiile COD FISCAL i NUME SOCIEATE. La introducerea codului
fiscal, acesta este verificat automat (dac calculatorul este conectat la
Internet). n cazul n care se introduce un cod fiscal eronat se primete doar
un mesaj de atenionare, dar se poate continua lucrul.

Introducerea partenerilor comerciali (clieni i furnizori)

75

OBSERVAII

Introducerea partenerului ELECTRICA

Pentru introducerea facturii alegem GESTIUNE FURNIZORI
FACTURI FURNIZORI

Introducerea unei facturi de la furnizor

Introducerea unei facturi
Pentru o nou factur se alege opiunea ADAUGA i apoi se
introduc datele generale ale facturii (numr factura, furnizor, data).

76

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Salvarea datelor generale ale facturii

Dup salvarea facturii cu datele generale, se deschide o fereastr
pentru introducerea datelor cantitative aferente facturii. Deoarece nu dorim
introducerea unor date cantitative, noi avnd o factur de prestri servicii se
apas butonul SALVEAZA.

nchiderea ferestrei de nregistrri cantitative


77

OBSERVAII

Alegerea opiunilor de introducere a serviciilor sau
a datelor cantitative

Deci pentru introducerea datelor corespunztoare facturii de prestri
servicii se alege opiunea DETALII SERVICII.

Introducerea detaliilor cu privire la serviciile primite

Pentru introducerea datelor se introduce la CONT contul contabil
corespondent, n cazul exemplului nostru 605, apoi completndu-se
valoarea (fr TVA). n cazul n care avem mai multe poziii pe factur se
adaug o nou linie cu ajutorul opiunii ADAUGA.
Atentie!
De fiecare dat cnd este folosit un cont pentru prima dat,
programul cere ca respectivul cont s fie adugat in balan.

78

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Adugarea contului 605 n balan

Pentru completarea denumirii aferente se poziioneaz mouse-ul n
caseta aferent i va apare automat denumirea (pe baza contului introdus).
Se introduc apoi VALOAREA i TVA-ul aferent. Dac cmpul TVA
este necompletat, programul calculeaz automat pe baza valorii introduse
TVA-ul i va ntreab dac va nlocui valoarea 0 cu valoarea calculat.
Dup introducerea poziiilor se alege opiunea SALVEAZA,
finalizndu-se introducerea facturii.


79

OBSERVAII

Vizualizarea facturii introduse

Plata unei facturi din banc
Pentru a nregistra plata presupunem urmtoarele date:
- Ordinul de plat nr. 123
- Data plii 14.01.2009
nregistrarea plii se face n meniul CONTABILITATE
FINANCIAR.

Meniul CONTABILITATE FINANCIAR

Introducerea documentelor de ncasare i plat presupun cte 2
documente. Astfel pentru fiecare factura avem un document bancar sau de
cas care va stinge respectiva factur.

Introducerea documentului financiar
n fereastr se sugereaz faptul c avem posibilitatea s selectm cu
ajutorul tastei F1 un document debitor sau creditor existent.

80

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Astfel n cazul unei pli cum este n exemplul nostru la DocDB
tastnd F! vom avea lista tuturor facturilor primite de la furnizori.
n cazul n care dm F1 la Doc CR vom avea lista tuturor facturilor
ntocmite ctre clieni.

Prin tasta F1 se alege factura care se pltete
Prin alegerea facturii, la documentul de plat se completeaz automat
valoarea, data, explicaia, contul debitor.
Urmeaz introducerea datelor privind plata, contul si documentul
creditor, data plii.

Efectuarea plii

81

OBSERVAII

Pentru finalizarea nregistrrii se alege opiunea SALVEAZA.

Datele plii

nregistrarea unei facturi de prestri servicii unui client
Presupunem urmtoarele informaii:
n data de 20.01.2009 ntocmim factura de prestri servicii nr. 34
clientului SC CLIENT1 SRL (cod fiscal 2233445), n valoare de 1000 lei
(la care se adaug TVA-ul).
n primul rnd se va aduga partenerul comercial CLIENT1, n
meniul GESTIUNE FIRME.

Adugarea partenerului CLIENT1 SRL

nregistrarea facturii se face n meniul GESTIUNE CLIENTI
EMITERE FACTURI I AVIZE

82

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Introducerea facturilor ntocmite

Introducerea facturilor ntocmite se face similar cu cea a facturilor
recepionate, prezentate anterior. Astfel, nti se face nregistrarea datelor
generale ale facturii, se salveaz aceste date i apoi se introduc datele
aferent serviciilor sau produselor vndute.

Completarea datelor generale ale facturii

83

OBSERVAII

Completarea detaliilor materiale (a nregistrrilor cantitative) nu se
face, fiind vorba de servicii (n cazul propus) deci se salveaz nregistrrile
cantitative cu valoarea 0. Iar apoi se alege opiunea DETALII SERVICII.

Introducerea detaliilor privind factura de servicii
n final factura va arta astfel:

Factura se servicii ntocmit partenerului CLIENT1 SRL

ncasarea unei facturi ntocmite ctre un client
Presupunem ncasarea facturii 34 ntocmit partenerului CLIENT1
prin ordinul de plata 134, n data de 25.01.2009.

84

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Pentru nregistrarea ncasrii alegem din meniu CONTABILITATE
FINANCIAR.

Meniul Contabilitate Financiar
La document debitor de aceast dat introducem ordinul de plat
134, la document debitor nregistrm contul n care se face ncasarea
(5121).
La document creditor prin apsarea tastei F1, putem alege factura pe
care dorim s o ncasm.

Selectarea facturii ce urmeaz a fi ncasat
n final, documentul de ncasare va arta astfel:

85

OBSERVAII

Documentul de ncasare

nregistrarea facturilor ce conin detalii cantitative
Presupunem primirea facturii nr. 23 n data de 23.01.2009 de la
partenerul FURNIZOR1 (cod fiscal 1133445) ce conine informaii privind
achiziia a 10 kg de portocale, pre 3lei/kg. Intrarea n gestiune se face n
gestiunea central. Portocalele sunt considerate materii prime.
Pentru nceput trebuie adugat gestiunea n meniul GESTIUNE
STOCURI DEFINIRE GESTIUNI

Meniul DEFINIRE GESTIUNI

86

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

nregistrarea gestiunii GESTIUNEA CENTRAL

Dup nregistrarea gestiunii, trebuie s nregistrm n nomenclatorul
de produse, produsul PORTOCALE. nregistrarea se face n meniul
GESTIUNE STOCURI - NOMENCLATOR PRODUSE.

Meniul NOMENCLATOR PRODUSE
Fiecare produs trebuie s aib un cod intern unic, adic nu pot exista
dou produse cu acelai cod. Pentru introducerea unui produs sunt
obligatorii doar codul i numele.

87

OBSERVAII

Introducerea produsului PORTOCALE
Pentru finalizarea nregistrrii produsului sunt necesare specificarea
detaliilor privitoare la stoc. Astfel trebuie introdus gestiunea, contul
contabil corespondent, eventual stocul iniial, soldul iniial etc. Obligatoriu
este s fie selectat gestiunea (folosind f1) i introducerea contului contabil.

Detaliile stocului aferente produsului PORTOCALE

88

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Deoarece nu am mai avut nici o factur de la partenerul
FURNIZOR1 trebuie s adugam datele acestui partener n meniul
GESTIUNE FIRME.
Introducerea propriu-zis a facturii de face din meniul GESTIUNE
FURNIZORI FACTURI FURNIZORI.

Meniul FACTURI FURNIZORI

nregistrarea facturii se face similar cu nregistrarea facturii pentru
prestri de servicii. Astfel se vor nregistra mai nti datele generale ale
facturii i apoi detaliile materiale privind stocul.

Datele generale ale facturii


89

OBSERVAII

Introducerea detaliilor materiale (produs, cantitate, pre unitar) ale facturii
n cazul n care TVA-ul nu este completat, este calculat automat.

Factura de achiziie de materii prime

Crearea unui bon de consum
Presupunem c se dau n consum 5 kg de portocale pe baza bonului
de consum nr. 1 n data de 28.01.2009, cu scopul obinerii unui litru de suc
de portocale.
nregistrarea bonului de consum se face n meniul GESTIUNE
BONURI CONSUM / TRANSFER BONURI DE CONSUM

Meniul BONURI DE CONSUM

90

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Introducerea datelor bonului de consum presupune introducerea
numrului bonului i a datei. Cmpul CDA se refer la comanda aferent
pentru care se d n consum, dac este cazul (n exemplu nu folosim
comenzi, aa c acest cmp rmne vid).

Introducerea datelor bonului de consum

Dup introducerea datelor generale ale bonului se vor introduce
detaliile acestuia (numele produsului care se d n consum, cantitatea)

Detaliile bonului de consum


91

OBSERVAII

La final, bonul de consum va arta astfel:

Bonul de consum finalizat

nregistrarea unei note de predare din producie
Presupunnd continuarea exemplului, dup darea n consum a celor 5
kg de portocale, trebuie nregistrat obinerea produsului SUC DE
PORTOCALE.
Obinerea din producie se face pe baza notei de predare nr. 1 din
data de 28.01.2009.
Pentru nregistrarea notei de predare, se ncepe cu adugarea
produsului SUC DE PORTOCALE, dac acesta nu exist n lista de
produse, n meniul GESTIUNE STOCURI NOMECLATOR
PRODUSE. nregistrarea produsului SUC DE PORTOCALE se face n
Gestiunea Central, n contul contabil 345.

nregistrarea produsului SUC DE PORTOCALE

92

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Dup adugarea produsului se face nregistrarea propriu-zis a notei
de predare din producie, n meniul GESTIUNE NOTE DE PREDARE
NOTE DE PREDARE

Meniul NOTE DE PREDARE

nregistrarea datelor datelor generale ale notei de predare
nregistrarea detaliilor notei de predare presupune alegerea
produsului, introducerea cantitii obinute precum i valoarea (de
realizare).

nregistrarea detaliilor notei de predare


93

OBSERVAII

nregistrarea unei facturi ntocmite unui client
privind vnzarea de mrfuri
Continund exemplul nceput, presupunem vnzarea litrului de SUC
DE PORTOCALE obinut n producie pe baza facturii nr. 25, n data de
29.01.2009, partenerului comercial CLIENT2 SRL (cod fiscal 3344556),
cu preul de 30 lei (la care se adaug TVA).
Deoarece nu am mai lucrat cu partenerul CLIENT2 SRL trebuie s l
adugm n lista partenerilor prin meniul GESTIUNE FIRME.

Adugarea partenerului CLIENT2 SRL
Dup adugarea partenerului putem trece la nregistrarea facturii de
vnzare prin meniul GESTIUNE CLIENTI EMITERE FACTURI SI
AVIZE

Meniul EMITERE FACTURI SI AVIZE

94

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Introducerea datelor generale ale facturii
Dup introducerea datelor generale ale facturii se introduc detaliile
cantitative, care conin produsul vndut, cantitatea i preul.

Introducerea detaliilor cantitative ale facturii

95

OBSERVAII

Factura de vnzare finalizat

nregistrarea achiziiei unui mijloc fix
Mijloacele fixe au ca proprietate particular faptul c intr n
patrimoniul firmei i n funcie de categoria din care fac parte se
amortizeaz.
Dac nregistrarea se face corect, amortizarea se calculeaz automat
n fiecare lun.
Presupunem achiziia unui autoturism marca Dacia_Logan de la
partenerul comercial DACIA SRL (cod fiscal 1166778), destinat
transportului de persoane. Numrul facturii este 78 din data de 16.01.2009.
Intrarea n gestiune se face n Gestiunea Central. Valoarea mainii este
40.000 lei (plus TVA).
Se ncepe cu adugarea produsului Dacia_Logan n lista de produse
(n Gestiunea Central, cont contabil 2133) i a partenerului comercial
DACIA SRL n lista de firme.
nregistrarea facturii se face identic cu nregistrarea unei facturi ce
conine detalii materiale.

96

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

nregistrarea facturii de achiziie
Pentru ca programul s calculeze automat amortizarea, este necesar
nregistrarea mijlocului fix n catalogul mijloacelor fixe din patrimoniu.
Acest lucru se face n meniul MIJLOACE FIXE
NOMENCLATOR MIJLOACE FIXE

Meniul NOMENCLATOR MIJLOACE FIXE

nti se nregistreaz datele generale ale mijlocului fix (nr. inventar,
denumire, cod clasificare, data punerii n funciune, valoarea).
Pentru nr. de inventar, dac se tasteaz F1, se pune automat acest
numr n continuarea celor existente.
Codul clasificare reprezint categoria din care face parte mijlocul fix,
dup care se va stabili durata de amortizare.

97

OBSERVAII

nregistrarea datelor generale ale mijlocului fix
La detaliile mijlocului fix trebuie completat contul contabil (pentru
exemplul nostru 2133). Nu se completeaz nimic la valoarea rmas i
amortizare lunar (aceste valori se vor completa automat ncepnd cu luna
urmtoare).

Detalii mijloc fix

Vizualizarea de liste
Programul genereaz toate listele obligatorii, n mai multe formate
(la ecran sau la imprimant) sub mai multe forme (analitic/sintetic, format
A4/A3).
Atenie!
nainte de vizualizarea listelor este necesar alegerea opiunii din
meniul CONTABILITATE CALCUL - PRELUARE DATE

98

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Meniul CALCUL - PRELUARE DATE
Pentru vizualizarea listelor se alege din meniu CONTABILITATE
LISTE

Meniul LISTE

Pentru crearea unei liste se parcurg urmtorii pai:
1- Alegerea listei
2- Alegerea formatului de list
3- Alegerea vizualizrii ECRAN/ IMPRIMANT

99

OBSERVAII

Vizualizarea listelor

100

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Balana de verificare

Registrul jurnal


101

OBSERVAII

Deschiderea unei noi luni de lucru
Pentru deschiderea unei noi luni de lucru se alege opiunea din meniu
DIVERSE INCEP LUNA URMTOARE

Meniul INCEP LUNA URMTOARE
n cazul n care observm o greeal n luna anterioar (care este
nchis), putem s ne rentoarcem n luna respectiv din meniul
ADMINISTRARE SCHIMBARE LUNA dup care se alege luna dorit.

Meniul SCHIMBARE LUNA
Pentru preluarea soldurilor conturilor ce conin modificrile fcute n
lunile anterioare, se alege din meniu DIVERSE TRANSFER SOLDURI

Meniul TRANSFER SOLDURI
Se observ ca prin transferul de solduri se trece automat n luna
urmtoare (se poate verifica luna n partea de sus, n bara de titlu).

Notele finale de nchidere de lun
Notele finale de nchidere a TVA-ului i a contului de profit i
pierdere se fac automat, asemntor calculului amortizrii.
Pentru aceste note finale ns este obligatorie opiunea CALCUL -
PRELUARE DATE.

102

Radu Lixndroiu

OBSERVAII

Studiu individual

Iniializai o firm care are ca profil de activitate
construirea de case.
nregistrai 10 parteneri comerciali (clieni sau
furnizori ai firmei).
Efectuai operaiunile de deschidere a firmei.
nregistrai cel puin 5 facturi de achiziie de
materiale.
nregistrai cumprarea unui autoturism.
Inregistrai operaiunile de amortizare pentru
autoturism.
nregistrai o factura ctre un client pentru prestri
servicii.
Efectuai operaiile de nchidere de lun.
Vizualizai balana, registrul jurnal si evidena
partenerilor.

Intrebri:

Cum se afieaz informaii?
Cum se afieaz evidena stocurilor?
Dar a partenerilor?

Indrumar Lab PPC-final 2009

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Indrumar Lab PPC-final 2009

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Universitatea TRANSI LVANI A din Braov

Facultatea de tiine Economice

S-ar putea să vă placă și