Procedura TVA la incasare WizCount

Cuprins
Cuprins.....................................................................................................................1
1. Salvare companie / Backup fisiere
Selectati aceasta optiune pentru a salva datele introduse intr-o companie. Aceasta salvare se face pentru a
avea siguranta ca nu veti pierde datele in cazul unei defectiuni a calculatorului.
Direct de pe serverul de WizCount se acceseaza meniul Operatiuni Aditionale Salvare-
Restaurare companie.
Page 1 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

Pentru rularea procedurii de salvare companie tre!uie urmati urmatorii pasi"
#. Se !ifeaza optiunea Salvare
$. Se selecteaza compania sau companiile pentru care se ruleaza !ac%-ul !azei de date
&. Se selecteaza directorul in se vor pastra fisierele cu !azele de date
'. Se apasa !utonul Start
Salvarea companiei va fi facuta intr-un fisier cu denumirea W()*C+,PA-.nr.!a% /unde nr0 numarul
companiei/unic pentru fiecare companie in parte1. De e2emplu" W()*C+,PA-.#3#.!a%.
Back-up fisiere Wizcount
Clic% dreapta pe iconita de WizCount de pe des%top 4 Properties 4 apasati !utonul Find Target
realizati o copie a folderului ce se desc5ide.
2. Modalitate de rulare si instalare
o (n cazul in care cel putin una din companiile dvs. aplica sistemul TV la !ncasare se va
descarca de pe site-ul 666.6izrom.ro fisierul
Fix_TVA_la_incasare_5.0_Include_odi!icare_Tiparire_Facturi.exe" in caz contrar se va
descarca Fix_TVA_la_incasare_5.0_Fara_odi!icare_Tiparire_Facturi.exe
o Se copiaza local pe drive-ul C sau D direct in radacina7
Page 2 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

o Aplicatia tre!uie rulata prima data pe Server cu selectarea am!elor optiuni /Upgrade aplicatie pe
statia curenta si Upgrade companie pe server 4 la !ifarea acestei optiuni se va desc5ide lista cu
companiile de pe server si veti !ifa compania pe care doriti sa o actualizati17
o Pe urmatoarele statii de lucru aplicatia tre!uie rulata numai cu prima optiune !ifata /8pgrade
aplicatie pe statia curenta1
o Aplicatia se lanseaza si apare un (D de autentificare7 acesta tre!uie comunicat la Call Center
/telefon" 3$#-&#9.3#.3: e-mail" service;6izrom.ro1 si unul dintre consultanti va comunica
parola cu care puteti continua instalarea modificarilor legislative. Parola este necesara doar la
prima rulare a fi2-ului.
3. Notiuni generale privind aplicatibilitatea noului sistem
Actualizarea programului este conform cu modificarile legislative aplica!ile din # ianuarie $3#&
respectiv "
<egea :=#>$33& privind Codul ?iscal modificata prin +.@. #:>$3#$
A.@. ''>$33' privind normele metodologice de aplicare a <egii nr. :=#>$33& modificata prin
A.@. #3=#>$3#$
+rdinul ministrului finantelor pu!lice nr. #:#B>$3#$ de apro!are a @5idului pentru aplicarea
sistemului TVA la Cncasaredin care sunt e2trase mai Dos"

Page 3 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

Page 4 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

AvEnd Cn vedere importanFa informaFiilor din Gegistrul persoanelor impoza!ile care aplicH
sistemul TVA la Cncasare pentru contri!ua!ilii care fac ac5iziFii de la cei care aplicH sistemul de TVA la
Cncasare pentru sta!ilirea posi!ilitHFii de e2ercitare a dreptului de deducere a ta2ei ac5itate acest registru
va fi pu!lic pentru contri!ua!ili.
Pentru consultarea registrului vor fi disponi!ile trei variante"
#. Consultarea punctualH /dupa C8(1 Cn mod online pe portalul A-A?
5ttp">>666.anaf.ro>pu!lic>6ps>portal>A-A?>(nformatii>(nfoagec>TVA(ncasare
$. Consultarea punctualH Cn mod offline prin intermediul unei aplicaFii pusH la dispoziFie gratuit de
,?P-A-A?.
&. DescHrcarea informaFiilor din registru Cntr-un format standardizat.
Page 5 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

Page 6 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

3. Setarile companie - Wi!ount
(n vederea asigurarii functionalitatilor impuse de -ormele metodologice inscrise in @5idul pentru
aplicarea sistemului TVA la incasare conform celor prezentate mai sus in WizCount sunt necesare setari
la nivel de companie si dezvoltari instalate prin fi2.
Companiile care nu se incadreaza in sistemul ITVA la incasareJ nu vor modifica modul de lucru
pentru tranzactiile de vanzare.
<a cumparari insa vor functiona su! incidenta sistemului de ITVA la incasareJ.
(n meniul #e!initii #e!initii Firma se !ifeaza ITva la incasareJ aceasta selectie este corelata
cu afisarea mentiunii pe tipariturile de factura precum si cu calculul automat al tranzactiei de
e2igi!ilitate. ,ai mult aceasta salveaza istoricul aplicarii sau nu a sistemului ITVA la incasareJ.
". #efinire conturi
Se vor defini analitice conta$ile pentru ITVA -ee2igi!il Deducti!ilJ respectiv ITVA
-ee2igi!il ColectatJ analitice ce vor avea o!ligatoriu setat "Contul Principal# cu ITVA Deducti!ilJ
respectiv ITVA ColectatJ si Sinteticul0''$9.
Page 7 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

Aceste analitice conta!ile tre!uie setate in corespondenta cu analiticul conta!il aferent ITVA
deducti!ilJ respectiv ITVA colectatJ in meniul" #e!initii %omenclatoare &orespondenta TVA.
?iecare analitic conta!il din Clasa ''$9 ce este folosit pentru tranzactiile corespunzatoare
sistemului ITVA la incasareJ tre!uie sa ai!a un corespondent din clasa ''$K respectiv ''$=
/corespondenta conturilor se efectueaza in functie de ICont PrincipalJ1.
Page 8 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

Se vor defini noi tipuri de tranzactie pentru fiecare cota de TVA pentru a usura introducerea
inregistrarilor conta!ile si pentru a putea emite documente ce apartin sistemului ITVA la incasareJ.
a. Cumparari
!. Vanzari
Page 9 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

Pentru tranzactiile conta!ile ce se introduc direct in note conta!ile prin meniul Conta$ilitate% se
vor definii noi tipuri de tranzactii care vor include analiticele TVA-ului nee2igi!il definite mai sus /TVA
nee2igi!il colectat respectiv deducti!il1.
$. Setari emitere / tiparire documente
(n functie de modul de lucru al companiei se vor seta si tipurile de tranzactie implicite pentru
emiterea documentelor 4 #e!initii #e!initi !irma #e!initi 'estiune %umerotare #ocumente.
Page 10 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

Tipul de tranzactie setat in meniul de mai sus va aparea implicit la introducerea documentelor din
meniul #ocumente"
(n cazul in care se doreste emiterea documentelor conform regulilor generale pentru operatiuni
ta2a!ile utilizatorul va introduce tipul de tranzactie corespunzator pe document.
Page 11 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

Astfel daca in #e!initii #e!initi !irma #e!initi 'estiune %umerotare #ocumente au fost
setate ca implicite tipurile de tranzactie corespunzatoare sistemului ITVA la incasareJ si se va dorii
emiterea unei facturi de vanzare > cumparare conform regulilor generale /emitere pe conturile de TVA
Colectat respectiv Deducti!il1 inainte de emiterea documentului din gestiune se va accesa ta!-ul &etalii
&ocument /conform imaginii de mai sus1 si se va modifica tipul de tranzactie /in locul tipului de
tranzactie corespunzator sistemului ITVA la incasareJ se va introduce tipul de tranzactie corespunzator
regulilor generale1.
(n cazul in care se va storna o factura de avans prin IPaginareJ factura ce a fost emisa cu tipul de
tranzactie conform regulilor generale pentru operatiuni ta2a!ile adaugandu-se pe acelasi document si
pozitiile de marfa utilizatorul tre!uie sa se asigure ca in ta!ul "&etalii &ocument# e2ista tipul de
tranzactie creat pentru sistemul ITVA la incasareJ
Tipariturile facturilor vor avea inscrisa langa Cota de TVA mentiunea "TV la !ncasare#
/acest lucru este o!ligatoriu conform legislatiei in vigoare1.

,entiunea ITVA la (ncasareJ apare pe tipariturile standard ale documentelor doar daca tipul de
tranzactie folosit pe document face parte din sistemul ITVA la incasareJ.
Page 12 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro


'BS( Documentele cu tipuri de tranzactie fara TVA ta2are inversa cat si IC5itantaJ nu vor avea tiparita
mentiunea ITVA la (ncasareJ.
tentie)
(n cazul formatului personalizat de tiparire documente se va accesa portalul de Suport Clienti
5ttp">>666.6izrom.ro>ro>clientarea pentru inregistrarea cererii de modificare a formatului de tiparire.
%. &ranactii contabile '&() la incasare*
<a finalizarea facturii inregistrarea conta!ila va fi trimisa automat in nota conta!ila BBBB si va
avea contul ITVA nee2igi!il colectatJ setat in tipul de tranzactie.
Page 13 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

+. !orelatii obligatorii factura , incasare / plata
(nregistrarea conta!ila aferenta incasarii > platii unei facturi din sistemul ITVA la incasareJ se
va opera in -ote Conta!ile.

Tranzactia conta$ila de incasare va avea campurile"
Document # - completat cu nr. facturii de vanzare
Document $ 4 completat cu nr-ul documentului de incasare.
Tranzactia conta$ila de plata va avea campurile"
Document # 4 completat cu nr.-ul documentului de plata
Document $ 4 completat cu nr-ul facturii de cumparare.
Astfel legatura intre facture de vanzare > cumparare se va realize prin intermediul numarului de
document.
(n cazul in care la introducerea tranzactiei de incasare > plata se utilizeaza !utoanele de selectie
Facturi Clienti sau Facturi Furnizori% numarul facturii de vanzare > cumparare va fi completat automat
de catre program dupa regula prezentata mai sus.
-. .rocedura de emitere / inregistrare a e/igibilitatii
Page 14 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

-otele conta!ile de e2igi!ilitate se vor genera dupa incasarea>plata facturii sau cel mai tarziu in a
B3 a zi de la emiterea sa in cazul facturilor de vazare.
Aceasta presupune utilizarea rapoartelor de e2igi!ilitate care se afla in meniul &onta$ilitate
Operatiuni &onta$ile (xi'i$ilitate TVA si se utilizeaza conform procedurii de incasare.
#. )Raport (xi'i$ilitate TVA &olectat# se ruleaza pentru facturile incasate partial sau total
pana in a B3 a zi de la emitere
$. )Raport (xi'i$ilitate TVA &olectare *0 +ile, se ruleaza pentru facturile neincasate ce au
aDuns la maturitatea celor B3 de zile de la emitere.
&. )Raport de exi'i$ilitate TVA deducti$il, se ruleaza periodic pentru inregistrarea
e2igi!ilitatii aferente platilor totale sau partiale.
Aceaste proceduri genereaza pentru fiecare factura in sold in conditiile date un raport cu
evidentierea listei facturilor carora li se genereaza e2igi!ilitatea la acea rulare si o nota de e2igi!ilitate
''$9 0 ''$= respectiv ''$K0''$9. -otele conta!ile pot fi emise in nota conta!ila in care au fost
inregistrate incasarile>platile sau intr-o nota conta!ila aleasa de utilizator.
@enerarea notelor de e2igi!ilitate se va realiza automat la data incasarii > platii cu +P sau numerar si
manual pentru alte operatiunii /procesul ver!al de compensare cesiunii sau cecului girat1.
Pentru inregistrarea automata a notelor de e2igi!ilitate aferente compensarilor tranzactiile de
compensari este necesar sa se realizeze prin intermediul unui cont intermediar /e2emplu" :9#.comp0'###
si '3#0:9#.comp1 astfel fiecare tranzactie de compensare fiind o!ligatoriu sa ai!a completat nr-ul
facturii care se compenseaza.
Daca tranzactia de e2igi!ilitate este stearsa aceasta se va putea reinregistra printr-o noua rulare a
raportului.
Pentru emiterea raportului utilizatorul v-a efectua urmatoarele selectii"
Page 15 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro

- Data" intervalul incasarilor
- -ota conta!ila " nota in care se inregistreaza e2igi!ilitatea colectata rezultata in urma raportului.
- Setare marDa" este marDa erorii de calcul a valorii a!solute de TVA
- ,arDa procent tva" este marDa erorii de calcul a procentului de TVA
- Cale e2port" este locatia unde se va salva raportul emis in format AT,<
Pentru rularea raportului se apeleza !utonul IPregatireJ la accesarea !utonului IGaportJ se
vizualizeaza pe ecran tranzactiile calculate iar pentru emiterea inregistrarilor conta!ile in nota aleasa se
va selecta ILmitereJ.
(n urma acestei rulari se o!tine raportul de mai Dos"
Gaportul se imparte in doua sectiuni"
- Tranzactii nedistri$uite" incasari nealocate pe facturi /incasari > plati fara numar factura vanzare
> cumparare completat1. -u se vor genera inregistrari conta!ile pentru acest tip de incasari pana
nu vor fi corectate. Dupa corectare este necesara reemiterea raportului dupa pregatirea in
preala!il a acestora.
- Tranzactii distri$uite 4 Gaport TVA nee2igi!il colectat" incasari pentru care se vor genera
inregistrari conta!ile de e2igi!ilitate.
Page 16 of 16
Adresa:S-Park, Str. Tipografilor, nr. 11-15, tronson A2, sector 1, Bucuresti
Tel: 021-31.01.00!
"a#: 021-31.02.$$
%%%.%i&ro'.ro