Infraciunea de splare a banilor

prevzut n art. 23 din Legea nr.

656/2002
!"#$%"!&
'()"!:
ANUL UNIVERSITAR 2008-2009
*(!I+%&
I. Cadrul general al reglementrii!
II. Aut"rit#ile $u atri%u#ii &n a'li$area Legii nr. ()(*2002.!
III. C"n$e't..)
IV. +%ie$tul in,ra$#iunii..)
V. Su%ie$#ii in,ra$#iunii...(
VI. C"n#inutul $"n-tituti./
VII. 0"rme. 1"dalit#i. San$#iuni20
3I3LI+4RA0IE22
I. *adrul general al regle,entrii
5n legi-la#ia r"m6n7 termenul de 8-'lare a %anil"r9a ,"-t $"n-a$rat de
di-'":i#iunile Legii nr. 22*29997 a$t n"rmati. $are -e &n-$ria7 la tim'ul re-'e$ti.7 &n
am'la a$#iune de arm"ni:are a legi-la#iei na#i"nale $u legi-la#ia Uniunii Eur"'ene.
Legea nr.22*2999 a ,"-t a%r"gat la data de / de$em%rie 20027 $6nd ;arlamentul
R"m6niei a ad"'tat Legea nr. ()( 'entru 're.enirea <i -an$#i"narea -'lrii %anil"r
2
.
Legea nr. ()(*2002 a ,"-t m"di,i$at -u$$e-i. de-a lungul tim'ului de di,erite legi
<i "rd"nan#e de urgen# dintre $are amintim: Legea nr. !9*200! 'entru 're.enirea <i
$"m%aterea $riminalit#ii "rgani:ate7 Legea nr. 2!0*200)7 Legea nr. !(*200(7 ultima
m"di,i$are adu- a$e-teia ,iind 'rin +.U.4. nr. )!*2008
2
.
Cadrul legi-lati. na#i"nal 'ri.it"r la 're.enirea <i -an$#i"narea -'lrii %anil"r
e-te $"m'letat de ="tr6rea 4u.ernului nr. >/9*2002 'entru a'r"%area Regulamentului
de +rgani:are <i 0un$#i"nare a +,i$iului Na#i"nal de ;re.enire <i C"m%atere a S'lrii
3anil"r <i de ="tr6rea 4u.ernului nr. 20/8*200> 'entru m"di,i$area Regulamentului
men#i"nat mai -u-.
;e 'lan eur"'ean7 $adrul general al reglementrii $u'rinde:
- ?ire$ti.a nr. 2002*9/ CE a ;arlamentului Eur"'ean <i a C"n-iliului Uniunii
Eur"'ene din 2 de$em%rie 20027 $are m"di,i$ ?ire$ti.a nr. 92*!08 din 20 iunie 2992
re,erit"are la 're.enirea utili:rii -i-temului ,inan$iar 'entru -'larea %anil"r@
- ?ire$ti.a ;arlamentului <i a C"n-iliului Eur"'ean $u 'ri.ire la 're.enirea
utili:rii -i-temului ,inan$iar &n -$"'ul -'lrii %anil"r <i al ,inan#rii a$ti.it#il"r
ter"ri-te7 ad"'tat la 9 augu-t 200).
II. 'utoritile cu atribuii n aplicarea Legii nr. 656/2002
;entru 'unerea &n a'li$are a di-'":i#iil"r Legii nr. ()(*20027 legiuit"rul a di-'u-7
'"tri.it art. 297 &n,iin#area +,i$iului Na#i"nal de ;re.enire <i C"m%atere a S'lrii
3anil"r7 "rgan de -'e$ialitate $u 'er-"nalitate Auridi$7 a,lat &n -u%"rdinea 4u.ernului
R"m6niei.
+%ie$tul de a$ti.itate al a$e-tui "rgani-m &l re're:int a$ti.itatea de 're.enire <i
$"m%atere a -'lrii %anil"r <i a ,inan#rii a$tel"r de ter"ri-m 'e $are le reali:ea: 'rin
d"u m"dalit#i -'e$i,i$e:
- prima modalitate -e re,er la ,a'tul $ +,i$iul 'rime<te7 anali:ea: <i
'relu$rea: in,"rma#iile7 'e $are le 'rime<te de la entit#ile ra'"rt"are 're.:ute la art. 8
din Legea nr. ()(*2002@
- a doua modalitate .i:ea: "%liga#ia +,i$iului de a -e-i:a de &ndat ;ar$Betul de
'e l6ng 5nalta Curte de Ca-a#ie <i Cu-ti#ie7 atun$i $6nd $"n-tat eDi-ten#a un"r indi$ii
temeini$e de -'lare a %anil"r -au de ,inan#are a a$tel"r de ter"ri-m.
Si-temul in-titu#i"nal $u atri%u#ii &n a'li$area 're.ederil"r Legii nr. ()(*2002 e-te
$"n-tituit din:
2
1. +,. nr. 90> din 22 de$em%rie 2002
2
;u%li$at &n 1. +,. nr. !!! din !0 a'rilie 2008
aE instituia de implementare7 $are e-te +,i$iul Na#i"nal de ;re.enire <i
C"m%atere a S'lrii 3anil"r@
%E instituii cu atribuii de aplicare a legii: ;ar$Betul de 'e l6ng 5nalta Curte de
Ca-a#ie <i Cu-ti#ie7 'ar$Betele de 'e l6ng Cur#ile de A'el -au de 'e l6ng tri%unale7
?ire$#ia Na#i"nal Anti$"ru'#ie7 1ini-terul 0inan#el"r ;u%li$e7 3an$a Na#i"nal a
R"m6niei7 Curtea de C"nturi a R"m6niei7 Ser.i$iul R"m6n de In,"rma#ii7 4arda
0inan$iar et$.
$E entitile raportoare -unt 're.:ute de art. 8 din Legea nr.()(*2002:
- %n$ile7 -u$ur-alele %n$il"r -trine7 in-titu#iile de $redit <i -u$ur-alele din
R"m6nia ale in-titu#iil"r de $redit -trine@
- in-titu#iile ,inan$iare $um -unt: ,"nduri de in.e-ti#ii7 -"$iet#i de in.e-ti#ii7
-"$iet#i de admini-trare a in.e-ti#iil"r7 -"$iet#i de de'":itare7 de $u-t"die7 ,"nduri de
'en-ii <i alte a-emenea ,"nduri7 $are &nde'line-$ urmt"arele "'era#iuni: $reditarea7
in$lu:6nd $reditul de $"n-um7 $reditul i'"te$ar7 ,a$t"ringul7 emiterea <i admini-trarea
un"r miAl"a$e de 'lat7 $r#i de $redit7 $e$uri de $lt"rie <i altele a-emenea7 tran:a$#ii 'e
$"nt 'r"'riu -au &n $"ntul $lien#il"r 'rin intermediul in-trumentel"r 'ie#ei m"netare7
$e$uri7 "rdine de 'lat7 $erti,i$ate de de'":it7 -$Bim% .alutar et$@
- -"$iet#ile de a-igurri <i rea-igurri7 're$um <i -u$ur-alele din R"m6nia ale
-"$iet#il"r de a-igurri <i rea-igurri -trine@
- agen#ii e$"n"mi$i $are de-,<"ar a$ti.it#i de A"$uri de n"r"$7 amanet7 .6n:ri-
$um'rri de "%ie$te de art7 metale <i 'ietre 're#i"a-e7 turi-m et$@
- audit"rii7 'er-"anele ,i:i$e <i Auridi$e $are a$"rd $"n-ultan# ,i-$al7 $"nta%il
"ri ,inan$iar-%an$ar@
- 'er-"anele $u atri%u#ii &n 'r"$e-ul de 'ri.ati:are@
- agen#ii im"%iliare@
- $a-ele de -$Bim% .alutar et$.
dE instituii cu atribuii de control financiar i de supraveghere prudenial:
3an$a Na#i"nal a R"m6niei7 1ini-terul 0inan#el"r ;u%li$e7 Curtea de C"nturi a
R"m6niei7 C"mi-ia de Su'ra.egBere a A-igurril"r7 C"mi-ia Na#i"nal a Val"ril"r
1"%iliare.
III. *oncept
In,ra$#iunea de -'lare a %anil"r e-te in$riminat &n art. 2! alin.F2E din Legea
nr.()(*2002 &n trei .ariante:
;rima .ariant7 're.:ut de art. 2! alin.F2E lit. aE7 $"n-t &n schimbarea sau
transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n scopul
ascunderii sau a disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau in scopul de a ajuta
persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la
urmrire, judecat sau de la executarea pedepsei.
A d"ua .ariant7 're.:ut &n art. 2! alin.F2E lit. %E7 $"n-t &n ascunderea sau
disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a
proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin
din svrirea de infraciuni
A treia .ariant7 're.:ut &n art. 2! alin.F2E lit. $E7 $"n-t &n dobndirea,
deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de
infraciuni.
I-. "biectul infraciunii

Sunt -u-$e'ti%ile de a ,i tra-e la r-'undere 'enal 'entru in,ra$#iunea de -'lare a
%anil"r 'er-"anele $are -'al "ri$e ,el de .al"ri 'r".enite din "ri$e in,ra$#iune.
In,ra$#iunea de -'lare a %anil"r are un $ara$ter $"relati.7 deri.at7 &ntru$6t
eDi-ten#a ei e-te $"ndi#i"nat de -.6r<irea 'reala%il a unei in,ra$#iuni din $are -
'r".in %unul -u'u- unei "'era#ii de -'lare Fe-te ."r%a de " in,ra$#iune 'rin$i'alE.
a. "biectul /uridic al in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r &l re're:int rela#iile -"$iale
de ti' 'atrim"nial7 $are -e na-$ <i -e de:."lt &n legtur $u n"rmala $ir$ula#ie a .al"ril"r
&n $adrul $ir$uitel"r ,inan$iare7 %an$are7 de $redit7 <i de a,a$eri7 reali:ate 'rin intermediul
in-titu#iil"r <i entit#il"r men#i"nate de Legea nr.()(*2002 Fart. 8E.
Su%liniem $ .al"area -"$ial "$r"tit 'rin n"rma de in$riminare " re're:int
derularea ,irea-$ <i legal a ,luDuril"r de %unuri <i .al"ri 'rin intermediul in-titu#iil"r
-'e$iali:ate &m'"tri.a a$#iunil"r ili$ite de deturnare <i -u%minare a a$e-t"ra7 $a urmare a
inAe$trii de .al"ri 'r".enite din in,ra$#iuni
!
.
b. "biectul /uridic special al a$e-tei in,ra$#iuni mai $u'rinde <i rela#iile -"$iale
$are -e na-$ <i -e de:."lt &n legtur $u a$ti.itatea Au-ti#iei7 ,a'tele de a-$undere a
%unuril"r 'r".enite din in,ra$#iune7 &m'iedi$6nd a,larea ade.rului <i &n,'tuirea
Au-ti#iei
>
.
c. "biectul ,aterial al in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r &l re're:int %unurile
re:ultate din -.6r<irea in,ra$#iunii 'rin$i'ale $are -unt -u'u-e a$tel"r de -'lare. 5n
$ateg"ria %unuril"r -unt $u'rin-e d"$umentele <i in-trumentele de 'lat $are -unt
re$un"-$ute 'e 'ia#a ,inan$iar7 %an$ar7 de in.e-ti#ii <i a-igurri7 $are ate-t 'r"'rietatea
-au dre'turi relati.e la 'r"'rietate.
-. %ubiecii infraciunii
a. %ubiectul activ al in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r '"ate ,i "ri$e 'er-"an
re-'"n-a%il 'enal7 ne,iind 're$i:at .re" $alitate -'e$ial a -u%ie$tului. Su%ie$tul a$ti.
al in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r '"ate ,i <i aut"r al in,ra$#iunii 'rin$i'ale7 dar <i "
'er-"an -'e$iali:at &n -'larea %anil"r7 $are nu are ni$i " legtur $u in,ra$#iunea
'rin$i'al.
b. %ubiectul pasiv al in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r e-te7 &n 'rimul r6nd -tatul7
$a titular al "%liga#iei de a-igurare <i garantare a unui $limat de n"rmalitate &n $eea $e
'ri.e<te de-,<urarea a$ti.it#ii e$"n"mi$"-,inan$iare <i de a,a$eri. ;"ate ,i -u%ie$t 'a-i.
"ri$e 'er-"an ,i:i$ -au Auridi$ $are e-te 'reAudi$iat &n urma -.6r<irii a$e-tei
in,ra$#iuni.
!
C. V"i$u7 Al. 3"r"i <i $"la%"rat"rii7 !reptul penal al afacerilor7 Ed. C.=.3e$G7 3u$ure<ti7 200(7 'ag. 2/9
>
V. ?"%rin"iu7 !rept penal "artea special7 ."l. I7 Ed. Lumina LeD7 3u$ure<ti7 200>7 'ag !8)
-I. *oninutul constitutiv
'. Latura obiectiv
a. $le,entul ,aterial al in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r &n
'rima .ariant7 're.:ut &n art. 2! alin. F2E lit. aE7 $"n-t &n a$#iunea de -$Bim%are -au
tran-,er de %unuri7 $un"-$6nd $ a$e-tea 'r".in din -.6r<irea de in,ra$#iuni7 &n -$"'ul
a-$underii -au al di-imulrii "riginii ili$ite a a$e-t"r %unuri -au &n -$"'ul de a aAuta
'er-"ana $are a -.6r<it in,ra$#iunea din $are 'r".in %unurile - -e -u-trag de la
urmrire7 Aude$at -au de la eDe$utarea 'ede'-ei
)
.
A$#iunea de -$Bim%are de %unuri &n-eamn tran-,"rmarea unui %un -au a unei
.al"ri &n alt %un -au &n alt .al"are. ?e eDem'lu7 -umele de %ani7 eD'rimate &n lei7
re:ultate din .al"ri,i$area un"r %unuri intr"du-e ilegal &n #ar7 'rin a$te de $"ntra%and7
-unt -$Bim%ate &n miAl"a$e de 'lat -trine 'rin intermediul $a-el"r de -$Bim% .alutar.
S$Bim%area '"ate - -e materiali:e:e <i &n tran-,"rmarea ,i:i$ a %unuril"r 'rin
-u'unerea a$e-t"ra un"r m"di,i$ri -u-$e'ti%ile - le -$Bim%e &n,#i<area ,i:i$7
material7 ,r a ,i a,e$tat .al"area intrin-e$7 a "%ie$tului Fde eDem'lu7 -$Bim%area
$ul"rii7 -eriei <i numrului de &nmatri$ulare a unui aut"turi-m ,uratE.
Tran-,erul de %unuri de-emnea: a$#iunea de tran-mitere a unui dre't de
'r"'rietate -au a un"r "%liga#ii de la " 'er-"an la alta7 re-'e$ti.7 tre$erea dintr-" -tare
-au dintr-" 'arte &n alta a unei .al"ri7 a unui %un -au a unui dre't. ?e eDem'lu7 tran-,erul
un"r -ume de %ani dintr-un $"nt &n alt $"nt &n $adrul a$eleia<i %n$i -au de la %an$ la "
alt %an$. Sunt a-imilate tran-,erului de %unuri <i a$tele de .6n:are-$um'rare7 d"na#iile7
-'"n-"ri:rile <i a$tele de &m'rumut.
A$#iunile de -$Bim%are <i de tran-,er de %unuri -e &ntrege-$ $u " $erin# e-en#ial
<i anume7 - ,ie e,e$tuate &n -$"'ul a-$underii -au al di-imulrii "riginii ili$ite a a$e-t"r
%unuri7 're$um <i &n -$"'ul de a aAuta 'er-"ana $are a -.6r<it in,ra$#iunea din $are
'r".in %unurile - -e -u-trag de la urmrire7 Aude$at -au eDe$utarea 'ede'-ei.
b. (r,area i,ediat. 5n $a:ul .ariantei anali:ate7 urmarea imediat $"n-t &n
a-$underea -au di-imularea "riginii ilegale a %unuril"r $are au ,"-t -$Bim%ate -au
tran-,erate7 're$um <i &n tinuirea -au ,a."ri:area 'er-"anel"r im'li$ate &n -.6r<irea
in,ra$#iunil"r din $are 'r".in %unurile $e ,a$ "%ie$tul in,ra$#iunii de -'lare de %ani.
c. Legtura de cauzalitate. In,ra$#iunea de -'lare a %anil"r -u%:i-t atun$i $6nd
eDi-t legtur de $au:alitate &ntre a$#iunea de -$Bim%are -au tran-,er de %unuri re:ultate
din in,ra$#iuni <i urmarea imediat artat mai -u-
(
.
Elementul material al in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r &n a d"ua .ariant7
're.:ut de art. 2! alin. F2E lit. %E7 $"n-t &n a$#iunea -u%ie$tului a$ti. de a-$undere -au
di-imulare a naturii reale a 'r".enien#ei7 -iturii7 di-'":i#iei7 $ir$ula#iei -au a 'r"'riet#ii
%unuril"r -au a dre'tului a-u'ra a$e-t"ra7 $un"-$6nd $ a$e-te %unuri 'r".in din
-.6r<irea de in,ra$#iuni.
A$#iunea de a-$undere -au di-imulare7 a<a $um e-te de,init &n teDtul legii7
de-emnea: an-am%lul de ,a'te $"n$rete 'rin $are -u%ie$tul a$ti. al in,ra$#iunii de
-'lare a %anil"r &n$ear$ - $"n,ere unui %un re:ultat din -.6r<irea uneia din
)
C. V"i$u7 Al. 3"r"i <i $"la%"rat"rii7 !reptul penal al afacerilor7 Ed. C.=.3e$G7 3u$ure<ti7 200(7 'ag. 280
(
Idem7 'ag.282
in,ra$#iunile artate7 a'aren#a de legalitate7 re-'e$ti.7 ,a'tul $ %unul -au .al"area
re-'e$ti. a ,"-t d"%6ndit &n urma un"r a,a$eri <i "'era#iuni legale.
?e<i teDtul de lege nu -e re,er la a-$underea unui %un7 $i la a-$underea naturii
reale a 'r".enien#ei a$e-tuia7 eD'rimm "'inia $ legiuit"rul a a.ut &n .edere <i -itua#iile
de a-$undere a a$e-t"ra de la .edere7 a-t,el &n$6t a$e-tea - nu '"at ,i identi,i$ate
Fg-iteE7 l"$ali:ate <i .:ute e,e$ti..
A$#iunile de a-$undere -au di-imulare -e re,er7 a<adar7 la:
- 'r".enien#a %unului F-ur-a7 "riginea7 gene:a a$e-tuiaE@
- -itua#ia %unului F$ui a'ar#ine &n realitate %unul7 $ine e-te 'r"'rietarul realE@
- di-'":i#ia %unului Fl"$ul unde -e a,l e,e$ti. %unulE@
- $ir$ula#ia %unului F$ir$uitele7 tra-eele 'e $are le 'ar$urge %unulE@
- 'r"'rietarul %unului F'er-"ana $are l-a d"%6ndit7 $are de#ine dre'tul de
'r"'rietate a-u'ra a$e-tuiaE.
A$#iunile de a-$undere -au di-imulare -e '"t reali:a &n ,a't 'rin &nt"$mirea -au
"%#inerea7 de $6tre -u%ie$tul a$ti. al in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r7 de d"$umente ,al-e
'ri.ind 'r".enien#a7 a'artenen#a7 di-'":i#ia7 $ir$ula#ia -au 'r"'rietatea %unului. A-t,el7 -e
&nt"$me-$ ,a$turi ,al-e7 d"$umente de tran-'"rt ,i$ti.e7 -e $"n-tituie -"$iet#i $"mer$iale
,i$ti.e F,irme 'ara.anE7 -e reda$tea: a$te de .6n:are-$um'rare7 d"na#ii -au &m'rumuturi
,i$ti.e
/
.
Elementul material al in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r &n a treia .ariant7 're.:ut
&n art. 2! alin. F2E lit. $E7 $"n-t &n a$#iunea -u%ie$tului a$ti. de a d"%6ndi7 a de#ine -au a
,"l"-i %unuri7 $un"-$6nd $ a$e-tea 'r".in din -.6r<irea de in,ra$#iuni.
A$#iunea de d"%6ndire de-emnea: ,a'ta unei 'er-"ane de a de#ine $u "ri$e titlu
un %un din $ateg"ria $el"r 're$i:ate de lege7 $un"-$6nd $ a$e-tea 'r".in din -.6r<irea
de in,ra$#iuni.
?e#inerea -au ,"l"-irea de-emnea: ,a'ta unei 'er-"ane de a -e %u$ura de un %un7
de a-l ,"l"-i7 de a-l &ntre%uin#a7 <i de a-l eD'l"ata 'e " 'eri"ad determinat -au
nedeterminat7 tem'"rar -au $"ntinuu7 da$ a$ea 'er-"an $un"a<te $ a$el %un 'r".ine
din -.6r<irea unei din in,ra$#iunile 're.:ute de art. 2! alin. F2E lit. aE din Legea nr.
()(*2002.
5n m"d 'ra$ti$7 $e ,a$e aut"rul in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r7 re-'e$ti.
8-'lt"rul de %ani9H
5n 'rimul r6nd7 a$e-ta 'rime<te Fre$e'#i"nea:E -umele de %ani $a-B 'r".enite din
-.6r<irea de in,ra$#iuni.
5n al d"ilea r6nd7 -'lt"rul de %ani 'une la 'un$t " -$Bem de -'lare a %anil"r7
$are7 &n $ele mai ,re$.ente $a:uri7 e-te -tru$turat 'e trei eta'e:
- 'rima eta' I 'la-area I e-te $ea &n $are -umele de %ani "%#inute din a$ti.it#i
ili$ite -unt 'u-e &n $ir$ula#ie7 -unt e,e$ti. 'la-ate &n in-titu#ii din $ateg"ria $el"r 're.:ute
de art. 8 din Legea nr. ()(*20027 re-'e$ti.: %n$i7 ,"nduri de in.e-ti#ii7 -"$iet#i de
a-igurri et$.
5n a$ea-t 'rim eta' -e reali:ea: ,r6mi#area ,"nduril"r ili$ite7 adi$ &m'r#irea
-umei t"tale &n ,ra$#ii mai mi$i de 20.000 eur" F&n e$Bi.alent leiE <i a'"i 'la-area l"r
'r"'riu-:i-.
- a d"ua eta' I -edimentarea I -au -trati,i$area7 're-u'une -e'ararea ,"nduril"r
ilegale de -ur-a l"r. A$e-t lu$ru -e reali:ea: 'rin $rearea un"r tran:a$#ii ,inan$iare -au
/
I%idem7 'ag. 282
$"mer$iale t"tal -au 'ar#ial ,i$ti.e7 'rin &n,iin#area de -"$iet#i 'ara.an. S'lt"rul de
%ani &nt"$me<te d"$umente de im'"rt-eD'"rt ,i$ti.e7 'e %a:a $r"ra %anii -e tran-,er din
l"$ul ini#ial de 'la-are F%an$E $a 'lat 'entru -er.i$ii -au "'era#iuni de eD'"rt ,i$ti.e7 &n
alt %an$.
- a treia eta' I integrarea I 're-u'une legitimi:area ,"nduril"r 'r".enite din
-.6r<irea de in,ra$#iuni 'rin reintr"du$erea l"r &n $ir$uitul legal ,inan$iar7 %an$ar -au
$"mer$ial.
In,ra$#iunea de -'lare a %anil"r 're-u'une un $"m'leD de a$ti.it#i7 'r"$edee7
teBni$i <i met"de dintre $ele mai ra,inate. S'larea %anil"r &n$Bide7 'ra$ti$7 $er$ul
in,ra$#i"nal7 $are &n$e'e $u -.6r<irea uneia -au un"ra din in,ra$#iunile 're.:ute de lege7
$"ntinu $u "%#inerea 'r"du-ului ,inan$iar F%ani murdariE <i -e ,inali:ea: 'rin -'larea
a$e-tui 'r"du-7 'rin utili:area un"r 'r"$edee7 teBni$i <i -$Beme mai -im'le Fde eDem'lu7
-$"aterea ,i:i$ a %anil"r 'e-te grani#E -au mai $"m'leDe Fde eDem'lu7 utili:area
$ir$uitel"r ,inan$iar-%an$areE.
0. Latura subiectiv a in,ra$#iunii de -'lare a %anil"r7 &n t"ate $ele trei ,"rme
reglementate de art. 2! din Legea nr. ()(*20027 $"n-t &n .in".#ie -u% ,"rma inteniei
directe7 &ntru$6t -u%ie$tul a$ti. &n,'tuie<te a$#iunile $"n$rete F -$Bim%area7 tran-,erul7
a-$underea7 di-imularea7 d"%6ndirea7 '"-e-ia7 utili:area unui %unE7 $un"-$6nd $ %unurile
'r".in din -.6r<irea unei in,ra$#iuni.
-II. #or,e. 1odaliti. %anciuni
A$tele 'regtit"are7 de<i '"-i%ile7 -unt l-ate &n a,ara in$riminrii de $tre
legiuit"r. #entativa la in,ra$#iunea de -'lare a %anil"r7 indi,erent de ,"rma a$e-teia7 -e
'ede'-e<te.
In,ra$#iunea 're.:ut &n art. 2! -e '"ate -.6r<i &n mai multe m"dalit#i7
re-'e$ti.7 -$Bim%area -au tran-,erul7 a-$underea -au di-imularea7 d"%6ndirea7 de#inerea
-au ,"l"-irea7 $are 're:int .ariate m"dalit#i ,a'ti$e.
In,ra$#iunea de -'lare a %anil"r &n 'rimele trei ,"rme Jart. 2! alin. F2E7 lit. aE7 %E7
$E din Legea nr. ()(*2002K -e 'ede'-e<te $u &n$Bi-"are de la ! la 22 ani.
0I0LI"2!'#I$&
3. *. -oicu4 'l. 0oroi 5i colaboratorii7 !reptul penal
al afacerilor7 Ed. C.=.3e$G7 3u$ure<ti7 200(
2. 'l Iona57 !rept penal romn "artea special7 ."l. I7
Ed. R"m'rint7 3ra<".7 200)
3. -. 6obrinoiu7 !rept penal "artea special7 ."l. I7
Ed. Lumina LeD7 3u$ure<ti7 200>
Powered by http://www.referat.ro/
cel mai tare site cu referate