FABBV

Gestiunea riscului operaional la BRD-GSG

Student: Laba Ovidiu
Grupa:1541
Scurt istoric al BRD GSG
1923 Se nfiineaz Societatea Naional de Credit Industrial, ca instituie public. Statul
deinea 20% din capitalul social, Banca Naional a Romniei 30%, iar restul era deinut de
particulari, dintre care un grup de foti directori ai Marmorosch Blank & Co., prima banc
modern din Romnia. Scopul noii instiutii era finanarea primelor etape ale dezvoltrii
sectorului industrial din Romnia.
1948 Dup al doilea rzboi mondial, conform Legii naionalizrii din iunie 1948,Societatea
Naional de Credit Industrial este naionalizat, devenind Banca de Credit pentru Investiii.
1957 Dup reorganizarea sistemului financiar, Banca de Credit pentru Investiii obine
monopolul n Romnia pentru finanarea pe termen mediu i lung a tuturor sectoarelor
industriale, cu excepia agriculturii i industriei alimentare, i ia numele de Banca de Investiii.
n toat aceast perioad, cea mai mare parte a finanrilor provenind de la Banca Mondial sunt
derulate prin Banca de Investiii.
1990 Monopolul de care beneficiau bncile specializate n domeniul lor de activitate este
suprimat. Banca Romn pentru Dezvoltare se constituie ca banc comercial, sub form de
societate pe aciuni, si preia activele si pasivele Bncii de Investiii, primind o autorizatie de
funcionare general.
1998 n decembrie se semneaz contractul de vnzare - cumprare de aciuni ntre Socit
Gnrale i Fondul Proprietii de Stat, autoritea romneasc care se ocupa de participaiile
statului, contract prin care SG subscrie o majorare de capital de 20% i cumpr un pachet de
aciuni care-i permite s devin proprietar a 51% din capitalul majorat al BRD.
1999 Fondul Proprietii de Stat vinde Bncii Europene de Dezvoltare (BERD) 4,99% din
capitalul social al BRD.
2001 BRD este listat la Bursa de Valori Bucureti, n prima categorie, devenind n scurt timp
una din cele mai tranzacionate societi.
2003 n urma unei campanii de rebranding, Banca Romn pentru Dezvoltare devine BRD -
Groupe Socit Gnrale. Noua identitate a bncii consolideaz astfel poziia sa, fcnd mai
vizibil identitatea Grupului - mam.
2004 Socit Gnrale cumpr pachetul rezidual de aciuni deinut de statul romn n capitalul
BRD, participaia sa crescnd astfel de la 51% la 58,32%.



Profilul BRD GSG
BRD - Groupe Socit Gnrale este a doua banc romneasc, dup activele bancare. Cu o
capitalizare de 3,5 miliarde euro la sfritul lunii august 2008, BRD Groupe Socit Gnrale
deine prima poziie, conform acestui indicator, ntre societile din domeniul financiar, listate la
Bursa de Valori Bucureti i a doua poziie dup acelai nivel al capitalizrii bursiere dac lum
n considerare toate companiile listate la BVB, indifferent de domeniu.
BRD - Groupe Socit Gnrale este prezent n toate judeele Romniei printr-o reea de peste
800 de agenii i peste 1300 ATM-uri. n luna iunie 2008, BRD numra 2,5 milioane clieni
activi individuali i corporativi i peste 2,2 millioane de carduri. Calitatea servicilor este
garantat de cei peste 8500 de profesioniti care formeaz echipa BRD. Acionarul principal al
BRD este Socit Gnrale, unul dintre cele mai mari grupuri bancare din zona euro, ale crui
servicii sunt utilizate de 27 milioane clieni din ntreaga lume.
Banca i exercit n principal activitatea pe 3 piee:
- banca persoanelor fizice
- banca intreprinderilor
- banca de investiii
Obiectivul major al BRD este dezvoltarea fondului su de comer pe aceste piee, n cadrul unei
strategii de parteneriat pe termen lung cu clienii si.
Principalele obiective ale dezvoltrii BRD sunt:
Adaptarea organizrii i a metodelor proprii la strategia clienilor
Creterea selectiv a activelor
Inovaia
Reducerea coeficientului de exploatare
Rentabilitate durabil

Evenimentul de risc operaional n BRD - GSG
Evenimentul de risc operaional reprezint manifestarea concret a acestui risc. Dup caz,
pirederile internepot fi asociate unuia sau mai multor evenimente. Un eveniment poate provoca:
- una sau mai multe pierderi intrene;
- un incident fr impact financiar;
- att una sau mai multe pierderi, ct i impacturi non-financiare.
Pentru a permite o gestionare uniform i optim a riscului operaional i a facilita msurarea
acestuia, banca a elaborat o clasificare precis a tipurilor de eveniment de risc.
Cele 8 categorii de evenimet de risc sunt:
1. Litigiile comerciale: orice problem intr-o relaie comercial intre banc i teri, identificat i
semnalat de ctre cei din urm, cu privire la natura produselor oferite, la tehnicile de vanzare, la
lizibilitatea/conformitatea legal a contractelor, la respectarea condiiilor acordului ntre pri, la
gestionarea relaiei, la executarea necorespunztoare a unei solicitri a clientului.
2. Litigii cu autoritile: orice nerespectare, fr intenie, a legilor, reglementrilor sau
regulamentelor emise de autoriti sau de alte organisme tere, pe care Banca trebuie sa le
respecte ca o condiie pentru exercitarea activitilor sale, precum i interpretarea sau folosirea cu
intenie a omisiunilor sau ambiguitilor acestor legi i regulamente, care sunt considerate
ulterior de ctre autorittile de control competente ca fiind nclcri, daca nu ale sensului literal
al regulii, cel puin ale spiritului acesteia. Aceast categorie cuprinde i toate evenimentele legate
de nerespectarea reglementrilor cu privire la lupta mpotriva splrii banilor i a finanrii
actelor de terorism.
3. Erori de evaluare a preurilor (pricing) sau evaluare a riscului: orice deficient n procesul
de evaluare a expunerii la risc (de pia, de credit), a preului sau a valorificrii unei operaiuni
datorate unei lipse de informaii, a unei probleme de modelizare, utilizrii greite a unui model, a
unei garanii greit evaluate (valoare incorect sau montaj neoperant), fie la iniierea operaiunii,
fie n cadrul urmririi riscului pe durata de via a operaiunii.
4. Erori de execuie i procesare a datelor: orice eroare de prelucrare, in orice stadiu al unei
operaiuni (greeli de introducere, de confirmare, de plat, de reconcilere, de identificare i/sau
de rezolvare a deficinelor, de pstrare a documentelor, a valorilor, a titlurilor sau a contractelor).
5. Fraude interne i externe (i alte activiti ilegale): orice nclcare intenionat a
reglementrilor legale/reglementrilor interne in vigoare de ctre un salariat al Bncii sau de
ctre persoane externe, incluznd mai ales furtul de fonduri, valori sau active (fizice sau
intelectuale) aparinnd BRD sau deinut de ctre BRD, tranzacii fictive, sau confideniale,
escrocherii sau alte activiti crimale afectnd activele sau imobilele, inclusiv actele de rea voin
mpotriva sistemelor informatice.
6. Operaiuni de pia neautorizate: orice nclcare sau deturnare intenionat a regulilor
interne sau a reglementrilor legale referitoare la pia de ctre operatorii de pia (dealer), n
cadrul interveniilor lor pe aceste piee.
7. Pierderea unor mijloace de exploatare: orice eveniment care afecteaz mijloacele de
exploatare i genereaz o intrerupere a capacitii bncii de a opera: distrugerea unor imobile,
maini, pierderea sau dispariia unui furnizor cheie, distrugerea unor date de referin i/sau
tranzacionale, pierderea unor persoane sau echipe cheie.
8. Deficinee ale sistemelor: orice problem funcional sau tehnic, att a instalaiilor
informatice (hardware), a programelor sau aplicaiilor (software) sau a echipamentelor de
comunicaie.
Gestiunea riscurilor operaionale n cadrul BRD-GSG
Problematica administrrii riscurilor semnificative bancare este reluat n Romnia i n
legislaia care statueaz autorizarea societilor bancare. n gestiunea riscurilor operational
cheia gestionrii o reprezint colectarea evenimentelor de risc operaionar.
- Colectarea evenimentelor de risc operaional este un proces, care permite colectarea
sistematic a evenimentelor de risc operaional care depesc un prag de alert stabilit.
Colectarea evenimentelor de risc operaional servete la calculul fondurilor proprii reglementare
i este obligatorie pentru toate entitile din perimetrul de consolidare a Grupului, indifirent de
activitile pe care e desfoar acestea, cu excepia filialelor de asigurri.
BRD colecteaz att evenimentele de risc operaional produse, care au impactat contul de profit
i pierderi al Bncii, ct i pe cele poteniale care nu au avut nc un impact asupra contului de
profit i pierderi.
Colectarea evenimentelor de risc operaional rspunde mai multor obiective:
1. Ameliorarea i consolidarea dispozitivului de control n vederea reducerii numrului de
pierderi provenind din producerea riscurilor operaionale.
Supravegherea i analiza evenimentelor iterne de risc operational sunt fundamentale pentru a
asigura un bun control al expunerii la riscurile operaionale. Colectarea de date fiabile i
exhaustive permite Bncii s cunoasc i s urmreasc costrul riscurilor sale operaionale legate
fie de deficienele operaionale, fie de evenimente externe. Analiza cauzelor pierderilor permite
identificarea i aplicarea acestor operaiuni corective necesare. Se ntocmete fia de analiz a
evenimentului de risc operaional pentru valori peste 50.000 EURO i pentru cazuri atipice sau
de valori mici, cu frecven mare.
2. Constituirea unei baze istorice de date indispensabile pentru cerina calculului fondurilor
proprii reglementare exigibile cu privire la riscul operaional.
3. Respectarea obligaiilor reglementare impuse de Basel II:
o Indicatorii cheie de risc operaional (KRI) se definesc pentru zonele de risc
ridicat si foarte ridicat, urmrirea lor indic posibile schimbri defavorabile in profilul de risc
operaional i declaneaz aciuni de ameliorare.
o Autoevaluarea riscurilor operaionale i eficienei dispozitivului de prevenire i control)
un proces omogen de identificare i evaluare a riscurilor, a calitii riscului de prevenire i
control i a capacitii acestuia de a diminua impactul financiar, de punere n practic a unor
aciuni corective
o Analiza de scenarii (AS) o metodologie care const n a deternina mpreun cu experii,
tipurile de pierderi poteniale (directe/indirecte), precum i impactul generat de producerea unui
eveniment de risc operaional (care trebuie descris in funcie de severitate i de probabilitatea sau
frecvena producerii).
Pragul de declarare i modalitatea de declarare a riscului operaional n
cadrul BRD-GSG
Pragul de declarare a evenimentelor de risc operaional (produse, estimate, cvasipierdere) este
fixat la 10.000 EURO. Aceasta se aplic valorii brute a evenimentului (adic naintea recuparrii
de la teri sau din asigurri). Acest prag se apreciaz pe eveniment de risc, i anume cumulnd,
dac este cazul, valorile diferitelor pierderi generate.
Pragul peste care riscul operaional este considerat semnificativ a fost stabilit la 500.000EURO
sau echivalent.
Exemplu: O fraud cu un card bancar a implicat mai multe pli a crei valoare agregat este mai
mare dect pragul.
Modalitatea de declarare
Fia de risc operaional trebuie s ofere o imagine sintetic asupra unui eveniment de risc
operaional, care va antrena sau ar putea s antreneze o pierdere financiar pentru banc, prin:
descrierea evenimentului, evoluarea n cifre a impactului financiar, msurile corective/plan de
aciuni.
1) Descrierea evenimentului
Descrierea evenimentului este un element esenial pentru nelegerea cauzei care a generat
evenimentul. Acesta trebuie:
- s indice, n mod sintetic cauza (n ce const deficiena intern sau evenimentul extern);
- s dea detalii proporional cu gravitatea pierderii brute;
- s justifice clasificarea n categoriile i subcategoriile de eveniment stabilite;
- s conin concluziile respondentului de risc operaional urmare analizei privind
respectarea procedurilor, propunerii de ameliorare, calitatea supravegherii permanente, lipsa
controalelor, controale insuficiente, lipsa formrii, fluctuaii de personal, etc.
2) Evaluarea n cifre a impactului financiar:
- impactul financiar direct legat de eveniment
- costurile asociate rezolvarii evenimentului respectiv (costuri de reparaie a activelor care au
suferit daune, cheltuielile cu avocatii pentru un litigiu juridic datorat unui eveniment de risc
operational,etc.)
- costurile evenimentelor conexe evenimentului iniial. Impactul financiar al avenimentelor
conexe legate (adic declanate) de un eveniment iniial sunt cele care se datoreaz unor
evenimente de risc operaional consecutive unui eveniment precedent care nu ar fi survenit dac
primul eveniment nu s-ar fi produs. Aceste impacturi trebuie declarate n cadrul unei actualizri a
declaraiei iniiale.
Exemplu: O fraud informatic a generat a generat costuri de reparaie a sistemului informatic.
Ulterior, unii clieni invoc responsabilitatea bncii pentru prejudiciile suferite ca urmare a
acesteo fraude, iniiind aciuni judiciare care genereaz cheltuieli de procedur pentru banc.
- sumele recuperate se deduc din valoarea pierderii brute declarat iniial.
Recuperrile sunt directe sau din asigurri. Declararea recuperrilor trebuie efectuat n
momentul nregistrrii contabile a acestora. Perspectiva unei recuperri sigure nu poate n nici un
caz motiva nedeclararea unei pierderi.
- provizioane este obligatoriu s se declare toate sumele provizionate, chiar i cnd fac obiectul
unor reluri de provizion de valoare egal.
Procesul de declarare a evenimentelor de risc operaional trebuie s asigure coerena cu
contabilitatea, astfel inct s permit auditarea sa. Verificarea coerenei contabile se efectueaz
pe baza valorilor declarate in moneda local, i nu pe baza valorilor contravalorizate n euro.
Verificarea coerenei contabile trebuie s se fac lunar i ea trebuie s fac obiectul unui control
sistematic, realizat de dispozitivul de supraveghere permanent de la nivelul Central.
3) Msuri corective/Plan de aciuni
Msurile corective/plan de aciuni pe termen scurt i lung fac obiectul unei urmriri formalizate.



Administrarea riscurilor operaionale n cadrul BRD - GSG
Noile reguli de prudenialitate impuse de Normele BRD i Comitetul de la Basel referitoare la
alocarea de ctre bnci de fonduri proprii legale specifice riscurilor operaionale, integrarea
riscului operaional n comunicarea financiar a bncilor fa de pia, supravegherea prudenial
ntrit realizat de organele de supraveghere, impun ca riscurile operaionale s fie gestionate
adecvat pentru a permite:
- analizarea cauzelor care au dat natere acestor evenimente;
- identificarea i instituirea msurilor rectificative necesare;
- minimizarea riscurilor i, prin urmare, creterea rezultatelor BRD;
- respectarea reglementrilor legale;
- influenarea pozitiv a notrii BRD de ctre ageniile de rating.
Administrarea riscurilor operaionale n cadrul BRD se realizeaz n conformitate cu prevederile
reglementrilor legale n vigoare, tinnd cont de recomandrile Comitetului de la Basel si ale
Comisiei Europene.
Riscurile operationale sunt inerente tuturor activitilor, produselor, metodelor de lucru i
sistemelor bncii. Din acest motiv managementul riscurilor operaionale se bazeaz pe principiul
responsabilitii totale a direciilor i reelei n ceea ce privete identificarea, evaluarea, urmrirea
i raportarea acestor riscuri. Gestionarea riscurilor operaionale este obligatorie la toate nivelurile
organizatorice.
Pentru a a sigura o eficacitate maxim n administrarea riscurilor operaionale trebuie s se fac
atat la nivelul grupurilor BRD, Departamentelor/Direciilor din Central, Filialelor BRD, ct i la
nivelul de ansamblu al BRD.
Este un proces continuu care se efectueaz n baza :
- controlului permanent (supraveghere permanent a activittilor sensibile i supraveghere
contabil formalizat) i instruciunilor specifice privind riscul operaional (exemplu: colectarea
pierderilor operaionale) ;
- controlului periodic.
n scopul identificrii, evalurii, monitorizrii i diminurii riscului operaional banca:
- evalueaz permanent expunerile la riscul operaional, pe baza datelor istorice (instruciunea de
colectare a pierderilor);
- evalueaz activittile/procedurile, n vederea determinrii celor vulnerabile (sensibile) la riscul
operaional (exemplu: instruciuni PCA, supraveghere formalizat de proceduri sensibile);
- stabilete indicatori de risc operaional.
Diminuarea riscurilor operaionale
Strategia BRD pentru diminuarea expunerii la riscurile operaionale se bazeaz pe:
- adecvarea permanent a documentelor normative la reglementrile legale i condiiile pieei;
- evaluarea permanent a costuriilor i beneficiilor care rezult din aplicarea diferitelor metode
de reducere a riscurilor bncii;
- pregtirea personalului;
- eficiena sistemelor de control intren (organizare i exercitare);
- implementarea de dezvoltri informatice si consolidare a sistemelor de securitate ale bncii;
- utilizarea unor mijloace complementare de reducere a riscurilor: ncheierea unor polie de
asigurare mpotriva riscurilor, extrenalizarea unor activiti;
- analiza permanent a modului in care o metod folosit pentru reducerea unui risc contribuie
efectiv la reducerea acestuia sau doar l transfer ctre o alt activitate a bncii;
- aplicarea tuturor msurilor pentru limitarea, reducerea efectelor, incidentelor de riscuri
operaionale identificate;
- valorificarea recomandrilor i concluziilor rezultate ca urmare a supravegherii permanente;
- actualizarea planurilor de continuitate, evaluarea i testarea acestora cu regularitate.








CONCLUZII
Riscul bancar a aprut odat cu prima activitate bancar. Pn la nceputul anilor80 comunitatea
financiar-bancar privea unilateral problema riscului numai din punct de vedere al creditului,
dup aceea riscul bancar fiind privit din postura mai multor riscuri.
Exist mai multe definiii date riscului, Conform DEX-ului limbii romne prin risc se nelege
posibilitatea de a ajunge ntr-o primejdie, de a avea de nfruntat un necaz sau de suportat o
pagub; pericol posibil.
n ceea ce privete tipurile de riscuri bancare, acestea pot fi clasificate dup mai multe criterii, n
funcie de ceea ce se dorete a se scoate n eviden, astfel BNR clasific riscurile bancare n 9
mari categorii de risc: risc de conformitate, risc de credit, risc de ar, risc de transfer, risc de
pia, risc de rat a dobnzii, risc aferent tehnologiei informaiei (IT), risc reputaional, risc
strategic.
Pentru o mai bun gestinare a riscurilor, BNR a nfiinat n cadrul ei Centrala Riscurilor Bancare
(CRB). Sisteme similare de gestiune a informaiilor de credit existnd i n: Austria, Belgia,
Frana, Germania, Italia, Portugalia, Spania. Deoarece riscurile bancare sunt o problem
general, care afecteaz toate sistemele bancare, din toat lumea, cu ocazia ultimului congres
internaional (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards - a
Revised Framework), cunoscut sub numele de Acordul Basel II, au fost reglementate noi
standarde cu privire la riscurile bancare, astfel, n cadrul congresului s-au luat decizii cu privire
la:
- capitalul minim necesar de care bncile trebuie s dispun pentru a putea face fa riscurilor;
- cauzele principalelor riscuri bancare, inclusiv cauzele riscului operaional;metodologii de
msurare i prevenire a riscurilor bancare, incluznd de aceast dat i metodologii pentru riscul
operaional.
Componentele riscului operaional sunt foarte diversificate i variate, ns fcnd o sintez a
acestor componente, putem spune c, riscul operaional are n structura sa 4 mari categorii de
riscuri, acestea fiind n strns interdependen:
- riscuri de proces;
- riscuri de personal;
- riscuri de tehnologie;
- riscuri externe.
Exist mai multe metode de management a riscului operaional, ns pentru ca acest process de
management s fie ct mai eficient, acesta trebuie s cuprind n cadrul lui 5 pai eseniali:
- Stabilirea politicii (cu privire la riscul operaional);
- Organizarea politicii (modul de punere n aplicare a politicilor stabilite);
- Implementarea politicilor (planul efectiv de implementare a politicilor);
- Msurarea performanei (scala de valori folosite pentru comensurarea
rezultatelor);
- Audit politicilor (verificarea eficienei politicilor). Dac celelate riscuri, riscul de credit, de
dobnd, etc, pot fi evitare, prin luarea de msuri concrete (garanii suplimentare, crearea de
provizioane, etc.), pentru riscul operaional oricte msuri s-ar lua acesta nu poate fi evitat n
totalitate (ca-n cazul riscului de credit) deoarece sursele de apariie a riscului operaional
sunt foarte diversificate, astfel c i impactul financiar pe care l produce asupra bnci este la fel
de diversificat, de la pierderi interne la pierderi externe i de la pierderi de natur financiar la
pierderi de natur moral, reputaional, etc.
Pentru a identifica, analiza i gestiona din timp aceste riscuri, banca are nevoie de informaii, att
din mediul extern ct i din mediul intern. ns numai informaia nu este suficient pentru a
preveni i la nevoie pentru a combate riscurile aprute in cadrul activitii bancare, acestea
(informaiile) trebuind s fie asimilate, analizate, luat i implementat o decize.
n funcie de calitatea informaiei primite i de modul de gestionare (asimilare, analiz,
decizie, execuie) a acesteia produce noi informaii, care pot fi folosite pe viitor n activitatea
bncii.










BIBLIOGRAFIE




1. Dnil, N.; Berea, A.O. - Managementul bancar. Fundamente i orientri, Editura Economic,
Bucureti, 2000;
2. Basno, C.; Dardac, N. - Riscuri bancre. Cerine prudeniale. Monitorizare,Editura Didactic i
Pedagogic, Bucureti 2000;
3. Socol Adela - Managementul riscului operaional o abordare specific societilor bancare;
4. http://www.bnro.ro
5. http://www.brd.ro
6. http://en.wikipedia.org/wiki/Operational risk