Sunteți pe pagina 1din 46

1

PETRE LAZAROIU











DREPT FINANCIAR-BANCAR
-NOTE DE CURS-






















2

CUPRINS

PARTE I- REGLEMENTAREA LEGALA A ACTIVITATII BANCARE IN ROMANIA



INTRODUCERE.......................................................................................................................................4

UNITATEA DE STUDIU I Banca Nationala a Romaniei Banca Centrala a Romaniei..............6

1.1.Continutul unitatii de studiu...................................................................................................................6
1.1.1. Statutul legal al BNR...................................................................................................................6
1.1.2.Obiectivul fundamental al BNR....................................................................................................6
1.1.3. Cooperarea Internationala............................................................................................................6

UNITATEA DE STUDIU II Principalele functii ale Bancii Natioanale a Romaniei.......................7

2.1.Continutul unitatii de studiu..................................................................................................................7
2.1.1.Functia de realizare a politicii monetare.......................................................................................7
2.1.2.Functia de emisiune monetara....................................................................................................10
2.1.3. Functia de realizare a politicii valutare......................................................................................12
2.1.4. Functia de agent al statului........................................................................................................13
2.1.5. Functia de banca a bancilor........................................................................................................13

UNITATEA DE STUDIU III Supravegherea bancara atribut exclusiv al bancii centrale........14

3.1.Continutul unitatii de studiu................................................................................................................14
3.1.1. Autorizarea functionarii institutiilor de credit...........................................................................14
3.1.2. Retragerea autorizatiei de functionare a institutiilor de credit..................................................16
3.1.3. Supravegherea prudentiala a institutiilor de credit....................................................................17
3.1.4. Masuri de supraveghere si sanctiuni..........................................................................................21
3.1.5. Supravegherea speciala..............................................................................................................22
3.1.6. Administrarea speciala...............................................................................................................24


UNITATEA DE STUDIU IV Reglementarea activitatii institutiilor de credit...............................27

4.1.Continutul unitatii de studiu.................................................................................................................27
4.1.1. Cadrul legal al activitatii bancare in Romania...........................................................................27
4.1.2. Cerinte operationale privind organizarea si functionarea institutiilor de credit........................28
4.1.3. Cerinte de capital privind infiintarea si functionarea institutiilor de credit. Capitalul social
minim.........................................................................................................................................................29
4.1.4. Categorii de institutii de credit...................................................................................................30
4.1.5. Activitati permise institutiilor de credit.....................................................................................32
4.1.6. Tranzactii interzise institutiilor de credit...................................................................................33
3
4.1.7. Interdictii legale.........................................................................................................................34

UNITATEA DE STUDIU V Procedura falimentului instituiilor de credit.....................................34

5.1. Continutului unitatii de studiu............................................................................................................34
5.1.1.Reglemetarea legala si domeniul de aplicare..............................................................................34
5.1.2. Procedura de sesizare a Tribunalului.........................................................................................36
5.1.3.Atributiile organelor care aplica procedura falimentului............................................................38
5.1.4. Efectele declansarii procedurii falimentului..............................................................................41
5.1.5. Inchiderea procedurii falimentului.............................................................................................44
5.1.6.Raspunderea organelor de conducere, a cenzorilor si apersonalului de exceptie sau cu atributii
de control din institutia de credit ajunsa in stare de insolventa.................................................................44
5.1.7. Fapte care atrag raspunderea.....................................................................................................45

































4
INTRODUCERE



Dreptul financiar-bancar cuprinde ansamblul normelor juridice care reglementeaza, activitatea
bancara din intreg sistemul bancar, implicit prin analiza institutiilor de credit.
n termenii consacrati de doctrina juridica, el reglementeaza activitatile efectuate cu titlu de
profesiune obisnuita de institutiile care alcatuiesc sistemul bancar, denumite generic institutii de credit..
Dreptul bancar este un drept profesional: este dreptul comerciantilor care speculeaza asupra
monedei si a creditului. Obiectul sau de reglementare priveste activitatea bancara exercitata de banca
centrala (Banca Nationala a Romniei) si institutiile de credit.
Cursul de drept fianaciar bancar constituie un suport tiinific adecvat pentru studierea
fenomenelor financiar-bancare evidentiate in activitatea bancara, precum i pentru determinarea
gradului de influen a diferiilor factori care acioneaz asupra acestor fenomene.
Lucrarea de fa prezint succesiv, principalele elemente juridice de natura finaciar-bancara cu
scopul de a fundamenta n deplin concordan cunotine-competene, deciziile dintr-un anumit
domeniu de activitate.
Studenii, viitori economiti, vor ti cum sa abordeze si sa interpreteze elementele studiate pentru
a susine argumentat din punct de vedere juridic, idei, ipoteze si opinii proprii pertinente.



Obiectivele cursului:

- cunoaterea, nelegerea i nsuirea problematicii privind activitatea bancar (instituii i norme
de drept, concepte, principii, etc.), modul de organizare i funcionare a Bncii Naionale a
Romniei, precum i a operaiunilor bancare;
- studierea i aprofundarea normelor de drept bancar, circulaia bneasc, operaiunilor bancare
internaionale, mecanismelor specifice acestora, operaiunilor pe piaa valutar.
- cunoaterea, nelegerea i nsuirea problematicii finanelor publice (instituii i norme de drept,
concepte, principii, jurisprudena etc.);
- studierea i aprofundarea normelor de drept financiar i bugetar, organismelor financiare
internaionale, mecanismelor specifice acestora.


Conpetente generale:
- Intelegerea principiilor si regulilor dreptului financiar-bancar;
- Insusirea elementelor referitoare la izvoarele si subiectele dreptului financiar-bancar, a
principalelor organizatii bancare;
- Intelegerea mecanismelor referitoare la rolul si modul de functionare al organizatiilor
economice;
- Explicarea tipurilor si modalitatilor de aplicare a principiilor care stau la baza colaborarii dintre
organizatiile economice;
- Proiectarea activitatilor practice specifice dreptului financiar-bancar;
- Conducerea si evaluarea activitatilor specifice dreptului financiar-bancar;
5
- Manifestrarea unei atitudini pozitive fata de cunoasterea stiintifica;
- Implicarea si dezbaterea unor teme de interes in domeniul dreptului financiar-bancar, in general.
Competente specifice:

- Capacitatea de a avea un comportament etic si de respectare a regulilor deontologice
profesionale;
- Capacitatea de a transpune in practica cunostiintele dobandite in domeniul dreptului financiar-
bancar


Structura cursului:

Cursul este compus din 5 unitsti de studiu, astfel :


Unitatea de studiu 1 Banca Nationala a Romaniei Banca Centrala a Romaniei
Unitatea de studiu 2 Principalele functii ale Bancii Nationale a Romaniei
Unitatea de studiu 3 Supravegherea bancara atribut exclusiv al bancii centrale
Unitatea de studiu 4 Procedura falimentului instituiilor de credit
Unitatea de studiu 5 Reglementarea activitatii institutiilor de credit


Bibliografie orientativa:

1. Lazaroiu Petre, Drept bancar, curs,Ed. Bren, Bucuresti, 2006;
2. Lazaroiu Petre, Drept financiar - fiscal Roman, Editura Valand, Bucureti 1999
3. Lazaroiu Petre, Drept Financiar i Bancar, Tipografia Universitii Cretine Dimitrie
Cantemir, Bucureti 2001
4. Lupu Diana, Blanaru Constantin, Moneda i credit, Ed. Sedcom Libris, lasi, 2006;
5. Turcu Ion,Operatiuni i contracte bancare. Tratat de drept bancar, vol. I-II, Editia a-V-actualizata
si completata, Ed. Lumina Lex, Bucuresti, 2004;
6. Sauleanu Lucian, Drept bancar, 2007, Ed. Universitaria, Bucuresti, 2007;
7. Gheorghe Carmen Adriana, Drept bancar comunitar, Ed. C.H. Beck, Bucuresti, 2008;

Metoda de evaluare:

Examenul final se susine sub form scris (sinteza) avnd ca subiect dezbaterea unor notiuni
specifice disciplinei.







6
PARTEA I REGLEMENTAREA LEGAL
A ACTIVITII BANCARE N ROMNIA

UNITATEA DE STUDIU I
BANCA NAIONAL A ROMNIEI BANCA CENTRAL A ROMNIEI


I.1. Statutul legal al Bncii Naionale a Romniei Legea nr.312/2004
1


Potrivit art.1 alin.1, Banca Naional Romniei este Banca Central a Romniei, avnd
personalitate juridic, iar potrivit art.1 alin.2, Banca Naional a Romniei este o instituie public
independent, cu sediul central n Municipiul Bucureti i poate avea sucursale i agenii att n
Municipiul Bucureti ct i n alte localiti din ar.
Astfel, legiuitorul a neles s defineasc precis statutul legal al Bncii Naionale a Romniei
instituie public independent - suplinind astfel lacuna vechiului text (art. 1 din Legea nr.101/1998)
care, dei se intitula Statutul Legal, nu definea n mod expres acest statut i care, n practic, echivaleaz
cu natura juridic a Bncii Naionale a Romniei
2
.
Banca Naional a Romniei este, aadar, o instituie public independent, n subordinea
Parlamentului, legea conferindu-i atribuii exclusive n ce privete politica monetar, valutar i de
credit i puteri depline n ce privete organizarea, funcionarea i controlul sistemului de credit n
Romnia, neputndu-se confunda cu o banc propriu-zis.

I.2. Obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei. Colaborarea cu autoritile
Statului
Aa cum este enunat n art.2 alin.1 din Legea nr.312/2004, obiectivul fundamental al Bncii
Naionale a Romniei este asigurarea i meninerea stabilitii preurilor.
Cum stabilitatea preurilor este un obiectiv de lung durat, stabilizarea produciei trebuie s
urmreasc i s se bazeze pe preuri stabile pe o perioad medie sau lung de timp.
n realizarea obiectivului fundamental, legea, prin art.2 alin.1, acord atribuii Bncii Naionale a
Romniei n ce privete: elaborarea i aplicarea politicii monetare i politicii cursului de schimb;
stabilirea regimului valutar i supravegherea prudenial a instituiilor de credit i administrarea
rezervelor internaionale ale Romniei, atribuii ce constituie n acelai timp expresia funciilor Bncii
Centrale.

I.3. Cooperarea internaional. Competene legale
Din mputernicirea Parlamentului, Banca Naional a Romniei poate participa la organizaii
internaionale cu caracter financiar, bancar, monetar sau de pli i poate deveni membru al acestora
art.4 alin.1 din Lege. Dup cum se poate observa, participarea Bncii Naionale a Romniei la astfel de
organizaii internaionale este supus cerinei mputernicirii (aprobrii) de ctre Parlamentul Romniei.
Banca Naional a Romniei poate participa n nume propriu sau n numele statului la tratative
i negocieri externe n probleme financiare, monetare, de curs de schimb i de pli, precum i n
domeniul autorizrii, reglementrii i supravegherii prudeniale a instituiilor de credit.

1
Legea nr.312/2004 a fost publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.528 din 30 iunie 2004 i a abrogat Legea
nr.101/1998.
2
Petre Lzroiu, Drept bancar Curs, Edidura BREN, Bucureti, 2006, pag.1.
7
Totodat, Banca Naional a Romniei exercit drepturi i ndeplinete obligaii care revin
Romniei, n calitate de membru fondator al Fondului Monetar Internaional, inclusiv utilizarea
facilitilor acestei instituii, pentru nevoile balanei de pli i consolidarea rezervelor internaionale ale
rii.


UNITATEA DE STUDIU II
PRINCIPALELE FUNCII ALE
BNCII NAIONALE A ROMNIEI


Privite att prin prisma dispoziiilor legale, ct i a concluziilor desprinse de doctrin,
principalele funcii ale Bncii Naionale a Romniei - ca Banc Central sau de emisiune - sunt:
1) Funcia de realizare a politicii monetare;
2) Funcia de emisiune monetar;
3) Funcia de realizare a politicii valutare;
4) Funcia de agent al statului;
5) Funcia de banc a bncilor.

II.1. Funcia de realizare a politicii monetare
Politica monetar reprezint unul din instrumentele politicii economice care urmrete strict
cererea i oferta de moned din economie.
In cadrul politicii monetare pe care o promoveaz, Banca Naional a Romniei utilizeaz
proceduri i instrumente specifice pentru operaiuni de pia monetar i de creditare a instituiilor de
credit, precum i mecanismul rezervelor minime obligatorii (art.5 din lege).

II.1.1. Operaiuni de pia monetar
Pentru acordarea de credite colateralizate, Banca Naional a Romniei este autorizat s
efectueze cumprri/vnzri directe sau luarea n gaj, de creane sau titluri ale statului sau asupra
statului, autoritilor publice centrale i locale, regiilor autonome, societilor naionale sau companiilor
naionale, instituiilor de credit sau altor persoane juridice, dar numai de pe piaa secundar i cu
condiia ca aceste operaiuni s fie reversibile - adic sa fie vndute ulterior. De altfel i formularea
legii este n acest sens: operaiuni reversibile, cumprri/vnzri directe.
Legea interzice Bncii Naionale a Romniei s achiziioneze de pe piaa primar creane asupra
statului, autoritilor publice centrale i locale, regiilor autonome, societilor naionale, companiilor
naionale etc., interdicie care, ncepnd cu data aderrii Romniei la Uniunea European, se extinde i
la creanele asupra altor organisme i companii de drept public din statele membre.
In rile dezvoltate, principalul instrument de control monetar l constituie operaiunile de pia
monetar aa - numitele operaiuni de open-market, care constau n operaiuni de cumprare i
vnzare a titlurilor publice de ctre Banca Central pe piaa liber, respectiv de la sau ctre bncile
comerciale i populaie.
Atunci cnd Banca Centrala cumpr titluri de la bncile comerciale, rezervele acestora deinute
la Banca Central sporesc cu suma care reprezint contravaloarea titlurilor cumprate, fr ca oferta de
moneda s nregistreze o cretere, n timp ce atunci cnd Banca Centrala cumpr titluri guvernamentale
se nregistreaz o cretere a ofertei de moneda.
8
Efectul este invers cnd Banca Centrala procedeaz la vnzarea titlurilor ctre bncile
comerciale, agenii economici i populaie, retrgnd astfel din circulaie cantitatea de moneda
echivalenta cu suma acestor titluri.
Politica de open-market urmrete n principal dou obiective:
- stabilirea cantitii de moned (obiectiv activ);
- intirea ratei de dobnd pe piaa monetara (obiectiv pasiv).
Cnd exist un exces de lichiditate n sistemul bancar, Banca Central procedeaz la emisiunea
de titluri proprii sau titluri guvernamentale, pe care le rscumpr la maturitate, antrennd astfel efectele
de care am fcut vorbire anterior.
Alturi de operaiuni de open-market, Banca Naional a Romniei este mputernicita de lege sa
efectueze i operaiuni de swap valutar.
Aceste operaiuni sunt tranzacii financiare n care dou pri (n cazul nostru una din pri fiind
Banca Central) schimb sume exprimate n dou monede diferite, la o anumit dat i le rscumpr la
o dat ulterioar stabilit anterior, de comun acord.
Banca Naional a Romniei utilizeaz aceste operaiuni n scopul declarat de a influena
lichiditatea intern i de a gestiona rezervele valutare, fiind stimulat astfel i dezvoltarea pieei
financiare interne.

II.1.2. Operaiuni de creditare
Potrivit art.7 din Legea nr.312/2004, Banca Naional a Romniei poate acorda credite
instituiilor de credit eligibile, n condiii care vor fi stabilite prin reglementri proprii ale Bncii
Naionale a Romniei.
In relaiile cu bncile comerciale, Banca Central practic operaiuni de rescontare a titlurilor
de credit, pe careaceste bnci le dein i care reprezint n ultima instan efecte de comer cu cauz
real (titluri provenind din vnzrile pe credit ale mrfurilor).
Totodat, Banca Central poate acorda credite i numai pe gaj de efecte comerciale, ceea ce
presupune c titlurile de credit rmn n proprietatea bncilor comerciale, servind, ns, bncii de
emisiune drept garanie pentru rambursarea creditului.
Rescontarea este i o metod tradiional de finanare direct a bncilor comerciale i, implicit,
a economiei naionale, fiind ns eficient n cadrul unui plafon de rescontare, dincolo de care
refinanarea Bncii Centrale devine scump.
O alt form de creditare pa care o practica Banca Central este creditul pe gaj de efecte
publice, numit i credit de lombardare, unde titlurile care constituie garania unui astfel de credit nu
mai sunt efectele comerciale cu cauz real, ci obligaiuni i bonuri de tezaur cumprate de bncile
comerciale cu ocazia emisiunilor lansate de stat pentru acoperirea deficitelor bugetare.
3

Practic, Banca Central cumpr sau preia n pensiune aceste titluri, n schimbul crora acorda
avansuri denumite i credite de lombard ns rata dobnzii este mai mare dect rata de la rescont. Dat
fiind c prin lombardare se furnizeaz fonduri pentru a face fa penuriei de rezerve, este normal ca rata
de dobnda aplicat s se situeze n acest caz peste nivelul ratei de pia.
Creditul lombard (owerdraft) este n realitate o finanare de urgen acordat bncilor pentru a
face fa plailor zilnice.
In activitatea de creditare, Banca Naional a Romniei mai practic i creditul structural,
alimentnd un cont pentru o anumit perioad de timp, din care bncile folosesc sume de bani pn la
nivelul plafonului stabilit de Banca Naional a Romniei, pentru anumite operaiuni, credit garantat cu
titluri comerciale sau alte titluri acceptate de Banca Naional a Romniei.

3
Idem p.330.
9
Un alt tip de credit practicat de Banca Naional a Romniei este i creditul de licitaie n cadrul
cruia Banca Central pune la dispoziia ntregului sistem bancar un plafon maxim pe care bncile l
liciteaz n cadrul edinelor de licitaie, rata de dobnd fiind astfel stabilit pe baze competitive.
In sfrit, un alt tip de credit practicat de Banca Naional a Romniei este creditul special - care
constituie o refinanare extraordinar acordat de Banca Central instituiilor de credit aflate n criz de
lichiditi, condiionat de prezentarea unui program de restructurare al respectivei bnci, acceptat de
conducerea Bncii Centrale, termenul maxim al finanrii fiind de 30 zile.

II.1.3 Rezervele minime obligatorii
Aa cum prevede art.8 alin.1 din Legea nr.312/2004, Banca Naional a Romniei stabilete
regimul rezervelor minime obligatorii pe care instituiile de credit trebuie s le menin n conturi
deschise la aceasta, ceea ce presupune c n abordarea acestei probleme i n analiza pe care o
ntreprindem s ne raportm la norma special n materie, respectiv la Regulamentul nr.6/2002 privind
regimul rezervelor minime obligatorii emis de Banca Naional a Romniei, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei, Partea I, nr.566 din 1 august 2002, modificat succesiv.
Potrivit art.1 din acest Regulament, instituiile de credit - persoane juridice romne, sucursalele
din Romnia ale instituiilor de credit din alte state membre i sucursalele din Romnia ale instituiilor
de credit din state tere, astfel cum sunt definite de Ordonana de urgen a Guvernului nr.99/2006
privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, denumite n continuare instituii de credit, trebuie s
menin rezerve minime obligatorii n lei i n valut, n condiiile prezentului Regulament, n conturi
deschise la Banca Naional a Romniei, iar potrivit art.6 alin.1 din acelai Regulament, bncile/casele
centrale ale cooperativelor de credit sunt obligate s menin n conturile deschise la Banca Naional a
Romniei nivelul prevzut al rezervelor minime obligatorii, ca medie zilnic pe durata perioadei de
aplicare, perioada de aplicare fiind stabilit ca intervalul cuprins ntre data de 24 a lunii curente i data
de 23 a lunii urmtoare.
Rezervele minime obligatorii ndeplinesc cel puin dou obiective:
- un obiectiv de politic monetar;
- un obiectiv de ordin prudenial.
Legat de obiectivul esenial al politicii monetare, acela de a menine masa monetar la un nivel
ct mai apropiat de cantitatea de bunuri i servicii de pe pia (obiectiv cantitativ), trebuiesc fcute
cteva observaii.
Este ndeobte cunoscut c n cadrul sistemului bancar se admite o insolvabilitate temporar mai
mare dect n alte sectoare, insolvabilitate datorat posibilitii de multiplicare a creditului.
Bncile nu acord credite doar din capitalurile proprii ci, mai ales, din fondurile atrase, creditele
astfel acordate fiind dedeparte mai mari dect nivelul acestor fonduri, aa nct scopul principal const
n limitarea potenialului de multiplicare a creditului.
Rezervele minime obligatorii depuse astfel n conturi deschise la Banca Central nu pot servi
drept baz pentru acordarea de credite economiei i orice variaie n nivelul cantitativ al acestora nu face
dect s creasc sau s scad oferta de moned, care este astfel controlat de Banca Central.
In ce privete obiectivul de ordin prudenial, acesta este realizat n msura n care publicul are
ncredere c bncile dispun de lichiditi suficiente pentru a face fa solicitrilor de retragere a
depunerilor.
In msura n care, la un moment dat, o banc nu poate face fa solicitrilor de retragere a
depunerilor, Banca Central permite utilizarea acestor rezerve minime obligatorii pentru restituirea
depunerilor, ceea ce confer siguran publicului.
10
Rezervele minime obligatorii pot constitui n acelai timp i o surs de venituri pentru Banca
Central, motiv pentru care, prin lege
4
se prevede c, la rezervele minime obligatorii, Banca Naional a
Romniei va bonifica dobnzi cel puin la nivelul ratei dobnzii medii la depunerile la vedere practicate
de instituiile de credit.
Tot astfel, pe baza rezervelor minime obligatorii, se poate determina baza monetar n funcie de
care ne putem forma o imagine despre lichiditatea bncilor.
Potrivit art.3 alin.1 din Regulamentul nr.6/2002, baza de calcul a rezervelor minime obligatorii
se constituie din mijloace bneti n moned naional i n valut, reprezentnd obligaii ale
bncii/casei centrale a cooperativelor de credit (la nivelul reelei cooperatiste de credit) rezultate
din acceptarea depozitelor i a altor fonduri i se determin ca nivel mediu, pe perioada de observare,
al elementelor de pasiv din bilanul bncilor
5
.
Sunt exceptate din baza de calcul:
- mijloacele bneti atrase de la Banca Naional a Romniei;
- mijloacele bneti atrase de la alte bnci, case centrale ale cooperativelor de credit, cooperative
de credit, care, la rndul lor, sunt obligate s constituie rezerve minime obligatorii la Banca Naional a
Romniei;
- capitalurile proprii ale bncii/casei centrale a cooperativelor de credit la nivelul reelei
cooperatiste de credit - calculate n conformitate cu reglementrile Bncii Naionale a Romniei, precum
i fondul social depus de ctre membrii cooperatori.
6

ncadrarea n cerinele privind rezervele minime obligatorii se realizeaz atunci cnd nivelul
efectiv al acestora, astfel cum este definit la art.2 lit.f) din Regulament, (ca sold mediu zilnic nregistrat
de banc n contul n care se menin rezervele minime obligatorii n perioada de aplicare), este egal cu
nivelul prevzut al acestora definit la art.2 lit.e) din Regulament (produsul dintre baza de calcul i rata
rezervelor minime obligatorii).
Ratele rezervelor minime obligatorii se stabilesc de Banca Naional a Romniei, n funcie de
obiectivele sale de politic monetar i se comunic prin circular.

II. 2. Funcia de emisiune monetar
Banca Central sau Banca de Emisiune emite bancnote i monede metalice al cror curs este
legal i care au putere liberatorie nelimitat.
Sub acest aspect, prevederile art.12 din lege, intitulat dreptul exclusiv de emisiune", stabilesc
prerogativa exclusiv a Bncii Naionale a Romniei ca unic instituie autorizat s emit nsemne
monetare, sub form de bancnote i monede, ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei".
Sub aspectul cursului legal si al puterii liberatorii nelimitate, este de observat ca dispoziiile
art.16 din lege - Mijloace legale de plat - prevd expres c: bancnotele i monedele emise i neretrase
din circulaie de ctre Banca Naional a Romniei reprezint nsemne monetare care trebuiesc acceptate
la valoarea nominal pentru plata tuturor obligaiilor publice sau private".
Moneda naional este leul iar subdiviziunea acestuia este banul (art.13 din lege).
Volumul emisiunii trebuie s fie proporional nevoilor economice, n caz contrar riscndu-se, fie
efecte inflaioniste, fie efecte deflaioniste.


4
Art.8 alin.3 din Legea nr.312/2004.
5
Art.2 lit.b) din acelai Regulament.
6
Fondul social depus de membri cooperatori este instituit prin Ordonana de urgen a Guvernului nr.97/2000 privind
organizaiile cooperatiste de credit.
11
Suma total a bancnotelor i monedelor metalice n circulaie (excluznd rezerva de numerar) se
evideniaz ca pasiv n contabilitatea Bncii Naionale a Romniei.
Banca Naional a Romniei este abilitat prin lege s asigure tiprirea bancnotelor i baterea
monedelor i, n acelai timp, este obligat s ia msuri pentru pstrarea n siguran a celor care nu sunt
puse n circulaie, precum i pentru custodia i distrugerea - cnd aceasta este necesar - a matrielor,
cernelurilor i a bancnotelor i monedelor retrase din circulaie.
Banca Naional a Romniei este singura n drept s stabileasc valoarea nominal, dimensiunile,
greutatea, desenul i alte caracteristici tehnice ale bancnotelor i monedelor.
Bancnotele poart semntura guvernatorului i a casierului central.
Grafica bancnotelor i monedelor este protejat prin nregistrarea la Oficiul de Stat pentru
Invenii i Mrci din Romnia i orice reproducere integral sau parial la scara de 1/1 efectuat n scop
publicitar, de informare sau n alte scopuri comerciale, se poate face numai cu acordul prealabil, scris, al
Bncii Naionale a Romniei (art.14 alin.5 din lege) - falsificarea sau contrafacerea nsemnelor
monetare fiind pedepsit conform legii (infraciunea de falsificare de moned).
Trebuie reinut c pierderea sau furtul nsemnelor monetare nu cade sub protecia legii, cum este
cazul anumitor titluri la purttor.
Emisiunea monetar odat realizat este distribuit tot de Banca Naional a Romniei (art.17
alin.2 din lege), care administreaz, de asemenea, i rezerva de numerar.
Bancnotele i monedele uzate sau necorespunztoare vor fi retrase din circulaie i distruse de
ctre Banca Naional a Romniei, care este obligat s le nlocuiasc, fr taxe, cu altele noi, cu
excepia celor ilizibile, cu deformri, sau crora le lipsete mai mult de 40% din suprafaa lor.
Banca Naional a Romniei fiind unica instituie autorizat s emit nsemne monetare, poate
hotr anularea sau retragerea din circulaie a oricror bancnote sau monede care au fost emise i, n
locul acestora, punerea n circulaie a altor tipuri de nsemne monetare (art.18 alin.1 din lege.)
n acest sens, un exemplu elocvent l constituie Legea nr.348 din 14 iulie 2004 privind
denominarea monedei naionale
7
.
Potrivit art.1 alin.1 din Legea nr.348/2004 la data de 1 iulie 2005, moneda naional a Romniei
leul va fi denominat astfel nct 10.000 lei vechi, aflai n circulaie la aceast dat, vor fi
preschimbai pentru 1 leu nou.
Denominarea reprezint aciunea de reducere a valorii nominale a monedei naionale (art.1 alin.2
din lege).
Pentru realizarea acestei operaiuni, Banca Naional a Romniei a pus n circulaie noile
bancnote i monede, ncepnd cu aceeai dat 1 iulie 2005.
Vechile nsemne monetare au avut putere circulatorie pn la data de 31 decembrie 2006 i au
fost acceptate la plat la valoarea de 10 mii lei vechi pentru un leu nou.
n paralel, ncepnd cu aceeai dat 1 iulie 2005 pe pia au circulat i noile nsemne
monetare, acceptate la valoarea nominal, n aa fel nct pn la data de 31 decembrie 2006 vechile
nsemne monetare s poat fi treptat nlocuite cu noile nsemne monetare.
Dup data de 31 decembrie 2006 vechile nsemne monetare nu au mai putut circula i, prin
urmare, nu au mai fost acceptate la plat pentru stingerea obligaiilor publice sau private.
Consecina operaiunii de denominare a fost aceea c preurile bunurilor i serviciilor au
necesitat exprimarea n moned nou, ns, pentru a obinui populaia, agenii economici i instituiile
publice cu noile preuri, acestea au fost afiate pn la data de 30 iunie 2006 i n moneda veche.
O alt consecin a acestei operaiuni a reprezentat-o denominarea aciunilor societilor
comerciale pe aciuni i n comandit pe aciuni, n aa fel nct noua valoare s fie multiplu de 100 i,

7
Publicat n Monitorul Oficial al Romniei, nr.664 din 23 iulie 2004.
12
corespunztor denominrii aciunilor, majorarea sau reducerea corespunztoare a capitalului social cu
pstrarea numrului de aciuni i a cotei de participare la capitalul social.


II.3. Funcia de realizare a politicii valutare
Politica valutar se realizeaz prin cursul de schimb i prin regimul valutar.
8

Potrivit art.9 alin.1 din legea nr.312/2004, Banca Naional a Romniei elaboreaz i aplic
politica de curs de schimb, fiind abilitat n acest sens:
a) s elaboreze balana de pli i alte lucrri privind poziia investiional internaional a rii;
b) s stabileasc cursurile de schimb pentru operaiunile proprii pe piaa valutar, s calculeze i
s publice cursurile medii pentru evidena statistic;
c) s pstreze i s administreze rezervele internaionale ale statului.

II.3.1. Cursul de schimb, ca parte component a politicii valutare, reprezint raportul ntre
moneda naional i o alt moned de referin, mai exact raportul ntre valorile paritare ale celor dou
monede.
Cursul de schimb este un instrument aflat la ndemna Bncii Centrale, care se utilizeaz pentru
un control eficient al schimburilor valutare, i asupra cruia Banca Central poate interveni - de
exemplu, prin cumprarea sau vnzarea de valut, influenndu-se n acest mod raportul cerere-ofert,
care atrage automat cursul de schimb n sistemul conectat de flucturi.
Cursul de schimb este ns influenat i de ali factori cum ar fi: rata inflaiei, nivelul dobnzilor
i soldul balanei de pli al unei ri.
Orice sold excedentar al balanei comerciale va genera o tendin de cretere a valorii cursului de
schimb, iar soldul deficitar, o tendin de scdere.
9


II.3.2. Regimul valutar - reprezint cea de a doua component a politicii valutare a Bncii
Naionale a Romniei.
Potrivit art.10 alin.1 din lege, Banca Naional a Romniei poate elabora reglementri privind
monitorizarea i controlul tranzaciilor valutare pe teritoriul rii i emite autorizaii pentru operaiuni
valutare de capital, tranzacii pe pieele valutare i alte operaiuni specifice.
Reglementrile Bncii Naionale a Romniei
10
se refer, n principal, la:
a) autorizarea i retragerea autorizaiei, precum i supravegherea persoanelor care au obinut
autorizaia de a efectua tranzacii valutare;
b) stabilirea de plafoane i alte limite pentru deineri de active externe i operaiuni cu acestea,
pentru persoane juridice i fizice;
c) stabilirea plafonului i a condiiilor ndatorrii externe a persoanelor juridice i fizice, care
intr sub incidena regimului valutar.
Pentru monitorizarea tranzaciilor valutare, persoanele juridice autorizate s desfoare
operaiuni valutare raporteaz Bncii Naionale a Romniei asupra tranzaciilor efectuate, prin
documente ale cror form i coninut se stabilesc de ctre aceasta (art.11 din lege).


8
Ion Turcu, Drept bancar, Vol.I, p.255, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 1999.

9
A se vedea Gh. Manolescu, op. cit. p.421.
10
Potrivit art.10 alin.2 din lege.
13
II. 4. Funcia de instrument al statului
Banca Naional a Romniei nu este contabilul statului, aa nct nu i asum gestionarea direct
a veniturilor i cheltuielilor publice.
Aceasta funcie aparine Trezoreriei Statului (statul n funcia sa financiar) i care, pe lng
atribuiile de ncasare i evideniere n conturile sale a veniturilor publice i de cheltuire a banului
public, are i responsabilitatea de a bate moned.
Cu toate acestea, Banca Naional a Romniei ine n evidenele sale contul curent general al
Trezoreriei Statului, deschis pe numele statului.
11

Funcionarea contului curent general al Trezoreriei Statului i nregistrarea operaiunilor n acest
cont se stabilesc prin convenii ncheiate ntre Banca Naional a Romniei i Ministerul Finanelor
Publice.
Operaiunile pe care Banca Naional a Romniei le realizeaz prin inerea contului curent
general al Trezoreriei Statului sunt, potrivit art.28 alin.1 din lege, ncasrile pentru contul curent
general al Trezoreriei Statului i efectuarea de pli n limita disponibilitilor existente n acest
cont.
Dei potrivit art.6 alin.1 din lege, Bncii Naionale a Romniei i se interzice achiziionarea de
titluri de stat de pe piaa primar, totui, aceasta poate aciona n baza conveniilor ncheiate n prealabil
cu Ministerul Finanelor Publice i n conformitate cu reglementrile proprii (art.29 alin.2 din lege), cu
perceperea unui comision, ca agent al statului n ce privete:
a) plasarea ctre teri a emisiunilor de titluri de stat i a altor instrumente negociabile de
ndatorare ale statului romn;
b) exercitarea funciilor de agent de nregistrare, depozitare i transfer al titlurilor de stat;
c) plata capitalului, dobnzilor, comisioanelor i a spezelor aferente;
d) executarea decontrilor n contul curent general al Trezoreriei Statului;
e) alte operaiuni n conformitate cu obiectivul fundamental i atribuiile Bncii Centrale;
f) efectuarea de pli aferente celor de mai sus, prin conturi deschise n evidenele sale, inclusiv a
celor aferente serviciului datoriei emitenilor i altor costuri de tranzacionare i operare.
Prin urmare, dei Banca Naional a Romniei nu poate cumpra titluri de stat de pe piaa
primar, are, totui, posibilitatea de a intermedia operaiunile cu astfel de titluri.

II. 5. Funcia de banc a bncilor
Banca Naional a Romniei autorizeaz, potrivit legii, funcionarea celorlalte bnci pe teritoriul
Romniei, le supravegheaz activitatea, le impune restricii n anumite situaii, le retrage autorizaia, etc.
In acelai timp, Banca Naional a Romniei joaca rolul de banc pentru celelalte bnci privind
depozitele i acordarea de credite.
Banca Naional a Romniei este mputernicit de lege s emit reglementri proprii cu
valabilitate pentru ntreg sistemul bancar.
Funcia de banc a bncilor se manifest i prin posibilitatea Bncii Centrale de a acorda credite
celorlalte instituii de credit - activitate reglementat prin art.19-20 din lege.
Totodat, Banca Naional a Romniei poate fi i mprumuttor de ultim instan, n caz de
criz financiar sau de apariie a unor riscuri sistemice (art.26 din lege).



11
Competen atribuit prin art.27 din Legea nr.312/2004.

14
UNITATEA DE STUSIU III
SUPRAVEGHEREA BANCAR ATRIBUT
EXCLUSIV AL BNCII CENTRALE


Conform art. 25 alin.1 din Legea nr.312/2004, Banca Naional a Romniei are competena
exclusiv de autorizare a instituiilor de credit i rspunde de supravegherea prudenial a instituiilor de
credit pe care le-a autorizat s opereze n Romnia.
12

n nelesul art.7 pct.10 din Ordonan, instituia de credit nseamn o entitate a crei
activitate const n atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public i n
acordarea de credite n cont propriu.
Supravegherea bancar cuprinde dou operaiuni eseniale i anume:
- autorizarea funcionrii instituiilor de credit;
- supravegherea prudenial a celor autorizate.

III.1. Autorizarea funcionrii instituiilor de credit
n ce privete activitatea de autorizare a instituiilor de credit, textul art.25 alin.1 din Legea
nr.312/2004 trimite n mod explicit la prevederile Ordonanei de Urgen a Guvernului nr.99/2006
privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, cu modificrile i completrile ulterioare.
Potrivit art.10 alin.1 din Ordonan, fiecare instituie de credit trebuie s dispun de o autorizaie
de funcionare eliberat de Banca Naional a Romniei.
Banca Naional a Romniei stabilete prin reglementri proprii condiiile n care poate acorda
autorizaie i documentaia care trebuie s nsoeasc cererea, condiii pe care le notific i Comisiei
Europene.
13

Orice cerere de autorizare a unei instituii de credit trebuie s fie nsoit de un plan de activitate,
care s cuprind cel puin tipurile de activiti propuse a fi desfurate i structura organizatoric a
instituiei de credit, i din care s rezulte capacitatea acesteia de a-i realiza obiectivele propuse n
condiii compatibile cu regulile unei practici bancare prudente i sntoase, prin adecvarea cadrului de
conducere, a procedurilor, a mecanismelor interne i a structurii capitalului la tipul, volumul i
complexitatea activitilor pe care i propune s le desfoare.
14

Sediul social al instituiei de credit, persoan juridic romn, - reprezentnd locul unde se afl
centrul principal de conducere i de gestiune a activitii statutare i, dup caz, sediul real trebuie s
fie situate pe teritoriul Romniei, n conformitate cu prevederile art.14 alin.1 din Ordonan. n
accepiunea legiuitorului, sediul real reprezint locaia n care se situeaz centrul de conducere i de
gestiune a activitii statutare, n cazul n care acesta nu este situat la sediul social.
Potrivit art.11 din Ordonan, Banca Naional a Romniei nu poate acorda autorizaie unei
instituii de credit dac aceasta nu dispune de fonduri proprii distincte sau de un nivel capitalului iniial
cel puin egal cu nivelul minim stabilit prin reglementri, care nu poate fi mai mic dect echivalentul n
lei a 5 milioane euro.

12
n conformitate cu prevederile art.4 alin.1 din Ordonana de Urgen nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea
capitalului Banca Naional a Romniei este autoritatea competent cu privire la reglementarea, autorizarea i supravegherea
prudenial a instituiilor de credit.
13
Potrivit art.10 alin.2 din Ordonan.
14
Potrivit art.17 din Ordonan.

15
Procedura de autorizare a funcionrii bncilor este cea prevzut Seciunea 1, Capitolul III din
Titlul I, art.32-38 din Ordonan i cuprinde dou etape:
a) nregistrarea cererii de autorizare mpreun cu documentele necesare; analiza acesteia i
aprobarea de constituire ca banc;
b) eliberarea autorizaiei de funcionare a bncii;
n prima etap, cererea de autorizare, nsoit de documentaia stabilit potrivit prevederilor
art.10 alin.2 din Ordonan, va fi naintat Bncii Naionale a Romniei, care va hotr, n termen de
patru luni de la primirea acesteia, n sensul acordrii aprobrii de constituire a instituiei de credit
sau al respingerii cererii.
Potrivit art.33 pct.5 din Ordonan, dac Banca Naional a Romniei hotrte acordarea
aprobrii de constituire, pentru obinerea autorizaiei de funcionare, instituia de credit trebuie ca, n cel
mult dou luni de la data comunicrii hotrrii, s i prezinte acesteia documentele care atest
constituirea legal a instituiei de credit, conform dispoziiilor aplicabile i proiectului prezentat.
A doua etap privete eliberarea propriu-zis a autorizaiei de funcionare a instituiei de credit
astfel constituit, prevederile legale (art.33 pct.6 din Ordonan) stabilind c Banca Naional a
Romniei hotrte cu privire la acordarea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit n termen de
cel mult trei luni de la data primirii documentelor prevzute la art.33 pct.5 din Ordonan.
Art.38 alin.1 din Ordonan precizeaz limitativ situaiile n care Banca Naional a Romniei
poate respinge o cerere de autorizare, astfel:
a) documentaia prezentat este incomplet ori nu este ntocmit n conformitate cu dispoziiile
legale n vigoare i/sau informaiile furnizate nu prezint relevan ori sunt insuficiente pentru evaluarea
respectrii condiiilor prevzute pentru acordarea autorizaiei;
15

b) instituia de credit nu dispune de fonduri proprii separate sau capitalul iniial se situeaz sub
nivelul minim stabilit de Banca Naional a Romniei;
c) forma juridic este alta dect cea prevzut pentru categoria instituiei de credit care se
intenioneaz a fi constituit;
d) din evaluarea planului de activitate prezentat rezult c instituia de credit nu poate asigura
realizarea obiectivelor propuse n condiiile respectrii cerinelor cuprinse n prezenta Ordonan i n
reglementrile aplicabile;
e) Banca Naional a Romniei nu este satisfcut de calitatea persoanelor care asigur
administrarea i/sau conducerea instituiei de credit, ntruct reputaia sau experiena profesional a
acestora nu este adecvat naturii, volumului i complexitii activitii instituiei de credit sau nu
corespunde necesitii asigurrii unui management prudent i sntos;
16

f) calitatea acionarilor/membrilor instituiei de credit nu corespunde cerinelor prevzute de
prezenta Ordonan i n reglementrile emise n aplicarea acesteia;
17

g) legturile strnse dintre instituia de credit i alte persoane fizice sau juridice ori dispoziiile
legale, msurile de natur administrativ, din jurisdicia unui stat ter ce guverneaz una sau mai multe
persoane fizice sau juridice cu care instituia de credit are legturi strnse sau dificulti n aplicarea
acestor dispoziii sau msuri sunt de natur s mpiedice exercitarea eficient a supravegherii
prudeniale;
h) nainte de obinerea aprobrii de constituire, fondatorii au fcut comunicri publice cu privire
la funcionarea instituiei de credit;

15
Text modificat la data de 23 martie 2009 prin art.I pct.18 din Ordonana de urgen a Guvernului nr.25/2009.
16
Text modificat la data de 21 iulie 2007 prin art.1 pct.7 din Legea nr.227/2007.
17
Text modificat prin art.I pct.18 din Ordonana de urgen nr.25/2009.
16
i) nu sunt respectate alte condiii prevzute de lege sau de reglementrile emise n aplicarea
acesteia.
Autorizaia prevzut de lege pentru funcionarea instituiilor de credit are natura juridic a
unui act administrativ. Soluia se desprinde att din enunul art.2 alin.1 lit.b) din Legea contenciosului
administrativ nr.554/2004, care stabilete c autoritate public este orice organ de stat sau al
unitilor administrativ-teritoriale care acioneaz n regim de putere public, ct i din enunul
art.1 alin.2 din Legea nr.312/2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, potrivit cu care Banca
Naional a Romniei este o instituie public independent.
Precizarea este extrem de important ntruct, n funcie de calificarea naturii juridice a
autorizaiei de funcionare, se vor putea stabilii organele competente s soluioneze litigiile ce vor aprea
n procesul de autorizare a instituiilor de credit.

III.2. Retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit
Pentru identitate de raiuni, art.39 din Ordonan stabilete i condiiile n care Banca Naional a
Romniei poate retrage unei instituii de credit autorizaia de funcionare, dup cum urmeaz:
a) instituia de credit nu i-a nceput activitatea pentru care a fost autorizat, n termen de
un an de la data acordrii autorizaiei sau a ncetat s mai desfoare activitate de mai mult de 6 luni;
b) autorizaia a fost obinut pe baza unor informaii false sau prin orice alt mijloc ilegal;
c) instituia de credit nu mai ndeplinete condiiile care au stat la baza acordrii autorizaiei;
d) instituia de credit nu mai posed suficiente fonduri proprii sau exist elemente care conduc la
concluzia c ntr-un termen scurt instituia de credit nu i va mai putea ndeplini obligaiile fa de
deponeni sau ali creditori i, n special, nu mai poate garanta sigurana fondurilor/instrumentelor
financiar care i-au fost ncredinare;
e) ca sanciune potrivit prevederilor art.229 alin.1 lit.e) din Ordonan.
Legea distinge ntre retragerea autorizaiei de funcionare i ncetarea valabilitii acesteia.
Autorizaia de funcionare a unei instituii de credit i nceteaz valabilitatea att n baza
prevederilor art.40 din Ordonan atunci cnd acionarii sau membrii acesteia hotrsc dizolvarea i
lichidarea instituiei de credit, ct i de drept, n condiiile art.41 din Ordonan, n urmtoarele situaii:
a) a avut loc o fuziune sau o divizare a instituiei de credit n urma creia aceasta i
nceteaz existena;
b) a avut loc o transformare a instituiei de credit n alt categorie de instituie de credit;
c) s-a pronunat o hotrre de declanare a procedurii falimentului instituiei de credit.
Trebuie precizat c lichidarea la iniiativa acionarilor sau a membrilor este permis numai n
cazul n care instituia de credit nu se afl n vreuna din situaiile de insolven prevzute de lege pentru
declanarea falimentului.
18
De aceea, instituia de credit este obligat s comunice Bncii Naionale a
Romniei hotrrea adunrii generale a acionarilor, respectiv, a membrilor, privind dizolvarea i
lichidarea acesteia, nsoit cel puin de un plan de lichidare a activului i de stingere a pasivului, care s
asigure plata integral a creanelor deponenilor i ale altor creditori. Pe baza evalurii planului de
lichidare, Banca Naional a Romniei poate confirma instituiei de credit ncetarea valabilitii
autorizaiei.
19

ncetarea valabilitii autorizaiei unei instituii de credit se public de ctre Banca Naional a
Romniei n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a i n cel puin dou cotidiene de circulaie
naional.
20


18
Potrivit art.40 alin.2 din Ordonan.
19
Potrivit art.40 alin.4 din Ordonan.
20
Potrivit art.41 alin.2 din Ordonan.
17
Potrivit prevederilor art.42 alin.1 din Ordonan, hotrrea Bncii Naionale a Romniei de
retragerea a autorizaiei se comunic n scris instituiei de credit mpreun cu motivele care au stat la
baza hotrrii i se public n Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a, i n cel puin dou cotidiene
de circulaie naional. Hotrrea de retragere a autorizaiei de funcionare produce efecte de la data
publicrii n Monitorul Oficial sau de la o dat ulterioar specificat expres n hotrrea respectiv.
21

Retragerea autorizaiei unei instituii de credit i, dup caz, ncetarea valabilitii acesteia se
notific dendat Comisiei europene i autoritilor competente din statele membre gazd.
22

Ca urmare a retragerii autorizaiei, instituia de credit va intra n lichidare i nu va mai putea
desfura alte activiti dect cele legate de lichidare.

III.3. Supravegherea prudenial a instituiilor de credit
Potrivit dispoziiilor art.25 alin.2 din Legea nr.312/2004 pentru asigurarea funcionarii i
viabilitii sistemului bancar, Banca Naional a Romniei este mputernicit:
a) s emit reglementri, s ia msuri pentru impunerea respectrii acestora i s aplice
sanciunile legale n cazurile de nerespectare;
b) s controleze i s verifice, pe baza raportrilor primite i prin inspecii la faa locului,
registrele, conturile i orice alte documente ale instituiilor de credit autorizate pe care le consider
necesare.
Pe baza textului de principiu al art.25 alin.2 din Legea nr.312/2004, activitatea de supraveghere a
instituiilor de credit a primit o reglementare detaliat prin Titlul III, Capitolele I, II i III, respectiv
art.164- 284 din Ordonana de urgen a Guvernului nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea
capitalului.
Potrivit art.164 din Ordonan, n scopul protejrii intereselor deponenilor i al asigurrii
stabilitii i viabilitii ntregului sistem bancar, Banca Naional a Romniei asigur supravegherea
prudenial a instituiilor de credit persoane juridice romne, inclusiv a sucursalelor acestora nfiinate n
alte state membre ori n state tere, prin stabilirea unor norme i indicatori de pruden bancar i
urmrirea respectrii acestora i a altor cerine prevzute de lege i de reglementrile aplicabile, att la
nivel individual, ct i la nivel consolidat sau sub-consolidat, dup caz, n vederea prevenirii i limitrii
riscurilor specifice activitii bancare.
n activitatea de supraveghere prudenial a instituiilor de credit, Banca Naional a Romniei
este singura instituie abilitat de lege s stabileasc norme i indicatori de pruden bancar,
reglementri ce devin obligatorii pentru instituiile de credit, s urmreasc respectarea acestora i, n
caz de necesitate, s dispun mpsuri de intrare n legalitate, inclusiv sanciuni.
Astfel de norme privesc:
a) lichiditatea bncilor reglementat, ca atare, prin Regulamentul Bncii Naionale a
Romniei nr.24 din 15 decembrie 2009 privind lichiditatea instituiilor de credit
23
;
b) nivelul fondurilor proprii ale instituiilor de credit, reglementat prin Regulamentul
Bncii Naionale a Romniei nr.18/2006 privind fondurile proprii ale instituiilor de credit i ale firmelor
de investiii, modificat prin Regulamentul nr.13/2011 i republicat n Monitorul Oficial al Romniei,
Partea I, nr.311 din 5 mai 2011.
24


21
Potrivit art.42 alin.2 din Ordonan; este supus publicrii n Monitorul Oficial i confirmarea Bncii Naionale a Romniei
privind ncetarea valabilitii autorizaiei de funcionare.
22
Potrivit art.43 din Ordonan.
23
Publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.891 din 18 decembrie 2009.
24
Prin Regulamentul nr.13/2011 este stabilit capitalul iniial al instituiilor de credit.
18
Potrivit art.11 din Ordonan, Banca Naional a Romniei nu poate acorda autorizaie unei
instituii de credit, dac aceasta nu dispune de fonduri proprii distincte sau de un nivel al capitalului
iniial cel puin egal cu nivelul minim al capitalului stabilit prin reglementri.
c) limitarea riscului de credit al instituiilor de credit - art. 123 din Ordonan oblig fiecare
instituie de credit s menin un nivel adecvat al fondurilor sale proprii n scopul asigurrii stabilitii i
siguranei activitii desfurate i/sau a ndeplinirii obligaiilor asumate.
Fr a se aduce atingere dispoziiilor care oblig instituiile de credit s menin n permanen
nivelul minim al capitalului iniial prevzut pentru autorizare i competenelor Bncii Naionale a
Romniei, prevzute de lege, instituiile de credit trebuie s dispun, n msura i condiiile prevzute
prin reglementrile emise n aplicarea legii, de un nivel al fondurilor proprii, care s se situeze n
permanen cel puin la nivelul cerinelor de capital stabilite pentru acoperirea, dup caz, a riscului de
credit, inclusiv a riscului de credit al contrapartidei, a riscului de diminuare a valorii creanei, a riscului
de poziie, a riscului de decontare/livrare, a riscului valutar, a riscului de marf i a riscului operaional.
Supravegherea prudenial a instituiilor de credit din alte state membre care desfoar
activitate pe teritoriul Romniei se asigur de autoritatea competent din statul membru de origine,
potrivit prevederilor art.208 alin.1 din Ordonan, fr a se aduce atingere competenelor Bncii
Naionale.
Pentru supravegherea prudenial a instituiilor de credit dintr-un alt stat membru, care
desfoar activitate n Romnia, n special printr-o sucursal, Banca Naional a Romniei colaboreaz
cu autoritile competente din statul membru de origine i din alte state membre n care instituia de
credit i desfoar activitatea
25
iar pentru supravegherea activitii din Romnia a sucursalelor
instituiilor de credit din state tere, Banca Naional a Romniei coopereaz cu autoritile
competente din aceste state, ncheind acorduri de cooperare prin care se stabilesc cel puin condiiile n
care se realizeaz schimbul de informaii, cu respectarea dispoziiilor privind secretul profesional.
26

Cerinele prudeniale care trebuie respectate la nivel consolidat se vor referi, n principal, la
urmtoarele elemente:
A) solvabilitatea instituiilor de credit;
B) adecvarea fondurilor proprii pentru acoperirea riscurilor de plat;
C) controlul expunerilor mari;
D) limitarea participaiilor n entiti care nu desfoar activiti financiare;
E) organizarea i controlul intern care s asigure mecanisme adecvate pentru producerea i
transmiterea oricror date i informaii necesare pentru scopul supravegherii consolidate;
F) controlul expunerii fa de persoanele aflate n relaii speciale cu banca.
Aceste cerine sunt reglementate prin Norma Bncii Naionale a Romniei nr.12/2003 privind
supravegherea solvabilitii i expunerilor mari ale instituiilor de credit,
27
cu modificrile i
completrile ulterioare i se aplic instituiilor de credit persoane juridice romne.
A) Solvabilitatea instituiilor de credit exprim potenialul instituiei de credit de a face fa
cerinei de retragere a depunerilor n cazul n care s-ar crea presiuni din partea deponenilor i care este
dat de aa-numitul indicator de solvabilitate.
Indicatorul de solvabilitate reprezint raportul dintre fondurile proprii, astfel cum acestea sunt
definite prin Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.18 din 14 decembrie 2006, i totalul
activelor i elementelor din afara bilanului, nete de provizioane i ajustate n funcie de risc
28
.

25
Art.210 din Ordonan.
26
Art.212 alin.1 din Ordonan.
27
Publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.51 din 21 ianuarie 2004.
19
Potrivit art.7 din aceeai Norm, instituiile de credit sunt obligate s menin n permanen
indicatorul de solvabilitate, la un nivel de cel puin 12%. n cazul n care indicatorul scade sub nivelul de
12%, instituiile de credit n cauz vor lua msurile adecvate n vederea restabilirii, ct mai repede cu
putin, a nivelului minim al acestuia.

Prin urmare, numrtorul indicatorului de solvabilitate este dat de fondurile proprii, astfel
cum acestea sunt definite prin Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.18 din 14 decembrie 2006.
Numitorul indicatorului de solvabilitate este dat de totalul activelor i elementelor din afara
bilanului, ajustate n funcie de risc.
n conformitate cu prevederile art.5 din Norme, se atribuie elementelor de activ grade de risc de
credit exprimate prin ponderi procentuale. Valoarea din bilan a fiecrui activ va fi nmulit cu ponderea
adecvat pentru a se obine o valoare ajustat n funcie de risc.
B) adecvarea fondurilor proprii pentru acoperirea riscurilor de plat.
Potrivit art.21 din Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.18 din 14 decembrie 2006,
sumele aferente elementelor incluse n fondurile proprii trebuie s fie la dispoziia instituiei de credit
pentru a fi utilizate imediat i nerestricionat, n vederea acoperirii riscurilor sau pierderilor dendat ce
acestea apar. La momentul calculrii, acestea trebuie s fie nete de orice obligaie fiscal, previzibil n
momentul respectiv sau s fie ajustate corespunztor n msura n care cheltuielile cu impozitul reduc
nivelul pn la care elementele respective pot fi utilizate pentru acoperirea riscurilor sau a pierderilor.
Trebuie precizat c instituiile de credit cu capital de stat nu pot include n fondurile proprii
garaniile pe care administraiile centrale sau autoritile locale le acord acestora.
C) controlul expunerilor mari.
Expunerile mari ale instituiilor de credit i ale firmelor de investiii sunt reglementate prin
Regulamentul Bncii Naionale a Romniei i al Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare
nr.14/24/2010, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, nr.725 din 1 noiembrie 2010.
Potrivit art.3 alin.1 din acest Regulament, expunerile reprezint orice activ sau orice element din
afara bilanului fr aplicarea ponderilor de risc ori gradelor de risc prevzute.
Instituiile de credit sunt obligate s raporteze Bncii Naionale a Romniei urmtoarele
informaii referitoare la fiecare expunere mare:
a) identificarea clientului sau a grupului de clieni aflai n legtur fa de care instituiile de
credit au o expunere mare;
b) valoarea expunerii naintea lurii n considerare a efectului diminurii riscului de credit, dac
este cazul;
c) n cazul n care se utilizeaz, tipul proteciei finanate sau nefinanate a creditului;
d) valoarea expunerii dup luarea n considerare a efectului diminurii riscului de credit.
Potrivit art.8 pct.1 din Norma nr.12/2003 privind supravegherea solvabilitii i expunerilor mari
ale instituiilor de credit expunerea fa de un singur debitor este considerat ca fiind expunere mare
atunci cnd valoarea acesteia este egal sau depete 10% din fondurile proprii ale instituiei de credit
respective.
Expunerea unei instituii de credit fa de grupul de persoane aflate n relaii speciale este
considerat ca fiind expunere mare atunci cnd valoarea acesteia este egal sau depete 10% din
fondurile proprii ale instituiei de credit respective.
Limitele aplicabile expunerilor mari.
29


28
Potrivit art.3 din Norma Bncii Naionale nr.12/2003 privind supravegherea solvabilitii i expunerilor mari ale
instituiilor de credit.
29
Art.9 din Norma nr.12/2003.
20
1. O instituie de credit nu va nregistra fa de un singur debitor o expunere a crei valoare
depete 25% din fondurile proprii.
2. O instituie de credit nu va nregistra fa de grupul de persoane aflate n relaii speciale o
expunere a crei valoare depete 25% din fondurile proprii.
3. O instituie de credit nu va nregistra fa de ceilali membri ai propriului grup o expunere a
crei valoare depete 20% din fondurile proprii.
4. O instituie de credit nu va nregistra fa de o persoan aflat n relaii speciale, alta dect cele
din grupul instituiei de credit, o expunere a crei valoare depete o limit absolut stabilit de
instituia de credit prin proceduri interne aprobate de Banca Naional a Romniei. n cazul n care
persoana respectiv este membr a unui grup reprezentnd un singur debitor, expunerea luat n
considerare va fi cea fa de ntregul grup.
5. O instituie de credit nu va nregistra fa de personalul propriu o expunere a crei valoare
depete 25% din fondurile proprii.
6. Valoarea cumulat a expunerilor mari ale unei instituii de credit fa de un singur debitor;
fa de grupul de persoane aflate n relaii speciale cu aceasta i fa de personalul propriu nu va depi
800% din fondurile ei proprii.
La determinarea valorii cumulate, n cazul suprapunerii criteriilor de monitorizare a concentrrii
riscului de credit, expunerea fa de un anumit grup reprezentnd un singur debitor va fi luat n calcul o
singur dat.
7. Banca Naional a Romniei poate impune pentru cazuri particulare, atunci cnd
circumstanele o justific, limite mai stricte (inclusiv interdicii) dect cele prevzute la art.9 pct. 1, 2, 3,
4, 5 i 6 din Norma nr.12/2003.
8. O instituie de credit trebuie s respecte n permanen limitele cu referire la expunerile nr.
12/2003. Dac ntr-un caz excepional, expunerile depesc aceste limite, este necesar raportarea
imediat a acestei situaii Bncii Naionale a Romniei, care poate acorda, atunci cnd circumstanele o
justific, un termen limit pn la care instituia de credit s se conformeze cu limitele impuse.
D) limitarea participaiilor n entiti care nu desfoar activiti financiare.
Potrivit art.143 din Ordonan, valoarea unei participaii calificate a unei instituii de credit,
persoan juridic romn, ntr-o entitate, alta dect o instituie de credit, o instituie financiar, o
societate de asigurare, o societate de reasigurare sau o societate ce desfoar activiti care reprezint o
prelungire direct a activitii bancare, cum ar fi leasing, factoring, administrare de fonduri de investiii,
sau care presteaz servicii auxiliare activitii bancare, cum ar fi servicii de procesare de date, ori
desfoar alte activiti similare, nu poate s depeasc 15% din fondurile sale proprii.
Valoarea total a participaiilor calificate ale instituiei de credit, persoan juridic romn, n
entitile prevzute la alin. (1) nu poate depi 60% din fondurile sale proprii.
E) organizarea i controlul intern care s asigure mecanisme adecvate pentru producerea
i transmiterea oricror date i informaii necesare pentru scopul supravegherii consolidate
Fiecare instituie de credit trebuie s dispun de strategii i procese interne formalizate, solide,
eficiente i complete de evaluare i meninere n permanen a nivelului, structurii i distribuiei
capitalului, care, din perspectiva instituiei de credit, sunt considerate adecvate pentru acoperirea tuturor
riscurilor la care aceasta este sau poate fi expus, ntr-un mod corespunztor naturii i nivelului acestor
riscuri. n acest sens, instituia de credit trebuie s aib n vedere, pe lng riscurile prevzute la
art.126
30
, orice alte riscuri aferente activitii desfurate, precum i cele datorate unor factori externi
acesteia.

30
Este vorba de riscul de credit, riscul de diminuare a valorii creanei, riscul de poziie, riscul de decontare/livrare, riscul
valutar, riscul de marf i riscul operaional.
21
Procesele i strategiile prevzute la alin.(1) trebuie s fie supuse unor revizuiri interne regulate
de ctre instituia de credit, astfel nct s se asigure c ele rmn n permanen cuprinztoare i
proporionale n raport cu natura, extinderea i complexitatea activitilor desfurate de respectiva
instituie de credit.
F) controlul expunerii fa de persoanele aflate n relaii speciale cu banca.
Potrivit art.8 pct.7 din Norma Bncii Naionale a Romniei nr.12 din 15 decembrie 2003,
expunerea unei instituii de credit fa de o persoan aflat n relaii speciale, membr a propriului grup,
este considerat ca fiind expunere mare individual n valoare relativ atunci cnd valoarea acesteia este
egal sau depete 5% din fondurile proprii ale instituiei de credit respective.
O instituie de credit va raporta Bncii Naionale a Romniei orice expunere mare.

III.4. Msuri de supraveghere i sanciuni
n cuprinsul capitolului VIII (art.225-236) din Ordonan sunt reglementate msurile efective de
supraveghere a instituiilor de credit de ctre Banca Naional a Romniei i posibilitile de care aceasta
dispune pentru a obliga instituiile de credit s respecte cadrul normativ astfel instituit.
Potrivit art.225 alin.1 din Ordonan, Banca Naional a Romniei este competent s dispun,
fa de o instituie de credit, persoan juridic romn, sau fa de persoanele responsabile, care ncalc
dispoziiile legii, ale reglementrilor sau ale altor acte emise n aplicarea legii, referitoare la
supraveghere sau la condiiile de desfurare a activitii, msurile necesare i/sau s aplice sanciuni, n
scopul nlturrii deficienelor i a cauzelor acestora.
Msurile i sanciunile prevzute la alin.1 de natur pecuniar sau de alt natur, trebuie s fie
eficace i proporionale cu faptele i deficienele constatate, avndu-se n vedere gravitatea i
consecinele acestora, precum i circumstanele personale i reale ale svririi faptei, i s fie de natur
a avea un efect descurajant.
n aplicarea acestui text de principiu, Banca Naional a Romniei poate dispune oricrei
instituii de credit, persoan juridic romn care nu respect cerinele prevzute n Ordonan, n
reglementrile sale ori n alte acte emise n aplicarea legii, sau nu d curs unei recomandri, s
ntreprind msurile necesare pentru a asigura, n cel mai scurt timp, intrarea n legalitate i redresarea
situaiei astfel create.
31

Banca Naional a Romniei poate s dispun, fr a se limita la acestea, urmtoarele msuri:
a) s oblige instituia de credit s dispun de fonduri proprii la un nivel mai mare dect cel
prevzut prin reglementri;
b) s solicite instituiei de credit mbuntirea cadrului de administrare, a strategiilor, proceselor
i mecanismelor implementate n vederea respectrii dispoziiilor art.24 i art. 148 din Ordonan;
c) s solicite instituiei de credit s aplice o politic specific de provizionare sau un tratament
specific al expunerilor din perspectiva cerinelor de fonduri proprii;
d) s restricioneze sau s limiteze activitatea, operaiunile sau reeaua de sucursale ale instituiei
de credit, inclusiv prin retragerea aprobrii acordate pentru nfiinarea sucursalelor din strintate;
e) s solicite instituiei de credit reducerea riscurilor aferente operaiunilor, produselor i/sau
sistemelor acesteia;
f) s dispun instituiei de credit limitarea componentei variabile a remuneraiei la un procentaj
din veniturile totale nete, dac nivelul acesteia nu este n concordan cu meninerea unei baze de capital
sntoase;
g) s dispun instituiei de credit s utilizeze profiturile nete pentru ntrirea bazei de capital;

31
Potrivit art.226 alin.1 din Ordonan.
22
h) s dispun instituiei de credit nlocuirea persoanelor desemnate s asigure conducerea
sucursalelor instituiei de credit;
i) s instituie supravegherea special sau, dup caz, administrarea special asupra instituiei de
credit ori s dispun msuri de stabilizare, potrivit dispoziiilor cuprinse n Ordonan;
j) s limiteze participaiile calificate n entiti financiare sau nefinanciare, situaie n care
instituia de credit este obligat la nstrinarea acestora;
k) s dispun instituiei de credit elaborarea i aprobarea unui plan de redresare a activitii, care
trebuie s detalieze msurile i aciunile ce vor fi ntreprinse pentru a asigura administrarea adecvat a
riscurilor la care este expus instituia de credit i/sau pentru a nltura deficienele constatate n
activitatea acesteia i care s stabileasc termenul de implementare a respectivelor msuri i aciuni.
n cazurile n care constat c o instituie de credit, persoan juridic romn, i/sau oricare
dintre persoanele prevzute la art.108 alin.1
32
se fac vinovate de urmtoarele fapte:
a) nclcarea unei prevederi a Ordonanei de urgen a Guvernului nr.99/2006, a reglementrilor
emise n aplicarea acesteia ori a reglementrilor proprii ale instituiilor de credit, respectiv a
regulamentelor de direct aplicare adoptate la nivelul Uniunii Europene n domeniile reglementate de
Ordonan;
b) nerespectarea msurilor dispuse de Banca Naional a Romniei;
c) nclcarea oricrei condiii sau restricii prevzute n autorizaia acordat;
d) efectuarea de operaiuni fictive i fr acoperire real, n scopul prezentrii incorecte a
poziiei financiare sau expunerii instituiei de credit;
e) neraportarea, raportarea cu ntrziere sau raportarea de date i informaii eronate ctre Banca
Naional a Romniei.
f) periclitarea credibilitii i/sau viabilitii instituiei de credit prin administrarea
necorespunztoare a fondurilor, Banca Naional a Romniei poate aplica urmtoarele sanciuni:
a) avertisment scris;
b) amend aplicabil instituiei de credit, ntre 0,05% i 1% din capitalul social al acesteia;
c) amend aplicabil persoanelor prevzute la art.108 alin.1 din Ordonan i persoanelor
desemnate s asigure conducerea sucursalelor instituiei de credit, ntre 1-6 salarii medii nete pe
instituia de credit, conform situaiei salariale existente n luna precedent datei la care s-a constatat
fapta;
d) retragerea aprobrii acordate persoanelor prevzute la art.108 alin.1 din Ordonan;
e) retragerea autorizaiei acordate instituiei de credit.
Sanciunile prevzute mai sus pot fi aplicate concomitent cu dispunerea de msuri conform
art.226 alin.2 i art.230 din Ordonan sau independent de acestea.
Amenda prevzut la lit.c) i retragerea aprobrii acordate persoanelor prevzute la art.108
alin.1 din Ordonan prevzut la lit.d) se aplic persoanelor crora le poate fi imputat fapta.

III.5. Supravegherea special
Potrivit art.237 alin.1 din Ordonan, Banca Naional a Romniei poate dispune instituirea
msurii de supraveghere special asupra oricrei instituii de credit, persoan juridic romn, pentru
nclcarea legii sau a reglementrilor emise n aplicarea acesteia. nclcarea legii se constat fie n urma

32
Este vorba de membrii consiliului de administraie i directorii sau, dup caz, membrii consiliului de supraveghere i ai
directoratului unei instituii de credit, precum i persoanele desemnate s asigure conducerea structurilor care privesc
activitile de administrare i control al riscurilor, audit intern, conformitate, trezorerie, creditare, precum i orice alte
activiti care pot expune instituia de credit unor riscuri semnificative.
23
verificrilor efectuate la faa locului, fie ca urmare a analizrii raportrilor transmise de instituia de
credit n cauz.
Instituirea msurii de supraveghere special poate fi dispus i n cazul constatrii unei situaii
financiare precare a respectivei instituii de credit.
33

Supravegherea special se asigur printr-o comisie instituit n acest scop, format din maximum
7 specialiti din cadrul Bncii Naionale a Romniei, dintre care unul asigur ndeplinirea funciei de
preedinte al comisiei i unul, pe cea de vicepreedinte al acesteia
34
.
Potrivit art.238 alin.1 din Ordonan, atribuiile comisiei de supraveghere special se stabilesc de
ctre Banca Naional a Romniei i se refer, n principal, la:
a) urmrirea modului n care consiliul de administraie i directorii instituiei de credit ori, dup
caz, consiliul de supraveghere i directoratul acioneaz pentru stabilirea i aplicarea msurilor necesare
remedierii deficienelor sau, dup caz, a recomandrilor formulate sau a msurilor dispuse de Banca
Naional a Romniei, potrivit prezentei ordonane de urgen;
b) suspendarea aplicrii unor acte de decizie ale organelor sau persoanelor avnd atribuii de
administrare i/sau de conducere a instituiei de credit, care sunt contrare unei practici bancare prudente
i sntoase, cerinelor legii i reglementrilor emise n aplicarea acesteia ori care conduc la deteriorarea
situaiei financiare a instituiei de credit;
c) formularea de solicitri privind modificarea/completarea cadrului de conducere, a strategiilor,
proceselor i mecanismelor implementate de instituia de credit;
d) limitarea i/sau suspendarea unor activiti i operaiuni pe o anumit perioad;
e) orice alte msuri considerate necesare pentru remedierea situaiei instituiei de credit;
f) formularea de propuneri ctre Banca Naional a Romniei pentru dispunerea anumitor msuri
sau pentru aplicarea sanciunilor prevzute de lege, n situaia n care consiliul de administraie sau
directorii instituiei de credit ori, dup caz, consiliul de supraveghere i directoratul nu respect msurile
dispuse de comisie.
Comisia de supraveghere special nu se substituie directorilor sau, dup caz, directoratului
instituiei de credit, n ceea ce privete conducerea activitii i competena de a angaja instituia de
credit, rspunderea pentru legalitatea, realitatea, exactitatea i oportunitatea operaiunilor efectuate i a
documentelor ntocmite de instituia de credit revenind exclusiv directorilor sau, dup caz, directoratului
instituiei de credit i/sau persoanelor care ntocmesc i semneaz documentele n cauz, potrivit
atribuiilor i competenelor acestora, ns, n perioada exercitrii supravegherii speciale, adunarea
general a acionarilor, consiliul de administraie i directorii instituiei de credit ori, dup caz, consiliul
de supraveghere i directoratul nu pot hotr msuri contrare celor dispuse de comisia de supraveghere
special.
35

Pe toat perioada exercitrii supravegherii speciale, Comisia nsrcinat n acest scop prezint
rapoarte periodice Bncii Naionale a Romniei asupra situaiei instituiei de credit, n funcie de ale
cror concluzii Banca Naional a Romniei decide cu privire la continuarea sau ncetarea supravegherii
speciale, fr a se depi ns o perioad de 3 luni de la data instituirii msurii de supraveghere
special
36
.
n sfrit, n cazul n care n activitatea instituiei de credit se constat n continuare deficiene
grave, Banca Naional a Romniei poate hotr, de la caz la caz, instituirea msurii de administrare

33
Teza final a art.237 alin.1 din Ordonan.
34
Art.237 alin.2 din Ordonan.
35
Art.238 alin.2 i 3 din Ordonan.
36
Art.239 alin.1 i 2 din Ordonan.
24
special a instituiei de credit sau adoptarea altor msuri prevzute de lege, inclusiv retragerea
autorizaiei de funcionare.
37


III.6. Administrarea special
Banca Naional a Romniei poate s hotrasc instituirea administrrii speciale
38
asupra unei
instituii de credit, persoan juridic romn, n cazurile n care:
a) instituirea msurii de supraveghere special nu a dat rezultate ntr-o perioad de pn la 3
luni;
b) se constat sau este previzibil o deteriorare semnificativ a indicatorilor prudeniali i de
performan financiar, de natur s pericliteze capacitatea instituiei de credit de a respecta cerinele
prudeniale, i acionarii nu au ntreprins i/sau nu demonstreaz c sunt n msur s ntreprind, n
timp util, demersurile necesare pentru remedierea situaiei;
c) se constat deficiene grave n administrarea i/sau conducerea instituiei de credit sau
nclcri grave i repetate ale dispoziiilor legii i/sau ale reglementrilor ori ale altor acte emise n
aplicarea acesteia, care pericliteaz n mod grav interesele deponenilor;
d) instituia de credit nu a asigurat implementarea n totalitate i n termenele stabilite a unora
sau a mai multora dintre msurile dispuse fa de aceasta, potrivit art.226 alin. (2) lit. a)- f) i h), situaie
care este de natur s pun n pericol lichiditatea instituiei de credit i/sau nivelul adecvat al fondurilor
proprii;
e) operaiunile instituiei de credit pun n pericol stabilitatea ori nivelul fondurilor proprii ale
acesteia sau instituia de credit nregistreaz o criz de lichiditate care este de natur s pericliteze
interesele deponenilor si sau ale altor creditori;
f) instituia de credit nu a prezentat, n termenul indicat de Banca Naional a Romniei, un plan
de redresare a activitii, potrivit art. 226 alin. (2) lit. i), sau Banca Naional a Romniei constat c
planul prezentat nu este fezabil ori c instituia de credit nu i-a ndeplinit, n termenele stabilite,
angajamentele asumate printr-un asemenea plan ori c deficienele constatate legate de lichiditatea sau
de nivelul fondurilor proprii ale instituiei de credit nu pot fi nlturate printr-un plan de redresare;
g) instituirea administrrii speciale este solicitat n mod justificat de consiliul de administraie
sau, dup caz, de consiliul de supraveghere ori de ctre adunarea general a acionarilor;
h) Banca Naional a Romniei a declarat indisponibile depozitele instituiei de credit, potrivit
prevederilor Ordonanei Guvernului nr.39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de garantare
a depozitelor n sistemul bancar, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare.
Distinct de situaiile expuse mai sus, dac fondurile proprii ale unei instituii de credit se situeaz
la un nivel care nu depete 75% din nivelul minim al cerinelor de capital calculate potrivit
reglementrilor emise n aplicarea art.126 din Ordonan, Banca Naional a Romniei este obligat s
instituie administrarea special, cu excepia cazurilor n care hotrte fie adoptarea unor msuri de
stabilizare, conform prevederilor cuprinse n seciunea 21 a Capitolului VIII din Titlul III, fie retragerea
autorizaiei, cu sesizarea instanei competente pentru deschiderea procedurii falimentului, dup caz.
n cazul instituirii administrrii speciale, innd seama i de circumstanele concrete care au
determinat adoptarea acestei msuri, Banca Naional a Romniei decide, dup caz, i cu privire la
urmtoarele:

37
Art.239 alin.3 din Ordonan.
38
Administrarea special astfel cum a fost reglementat prin Partea I, Titlul III, Capitolul VIII, Seciunea 2 din Ordonana de
urgen a Guvernului nr.99/2006 a suferit modificri i completri eseniale prin Ordonana Guvernului nr.1/2012, care a
introdus nu mai puin de 22 de articole, respectiv art.240
1
-240
22
.
25
a) retragerea aprobrilor acordate persoanelor care exercit responsabiliti de administrare
i/sau de conducere n instituia de credit;
39

b) retragerea aprobrii auditorului financiar al instituiei de credit;
c) suspendarea drepturilor de vot ale acionarilor care dein participaii calificate n instituia de
credit.
Administrarea special se instituie pe o perioad de 4 luni de la data hotrrii Bncii Naionale a
Romniei, cu excepia cazului n care prin hotrre se stabilete o perioad mai scurt, rmnnd la
aprecierea Bncii Naionale a Romniei prelungirea acestei perioade n condiiile n care o astfel de
prelungire este necesar pentru finalizarea msurilor de restructurare a instituiei de credit.
40

Administrarea special se exercit de ctre un administrator special, persoan/persoane fizic sau
o persoan juridic, aceasta putnd fi chiar i Fondul de garantare a depozitelor n sistemul bancar.
Hotrrea Bncii Naionale a Romniei privind instituirea administrrii speciale trebuie s
cuprind:
- nominalizarea persoanelor desemnate n calitate de administrator special;
- obiectivele i atribuiile specifice, care se stabilesc n conformitate cu dispoziiile Ordonanei;
- remuneraia administratorului special,
- nivelul permis al cheltuielilor ce pot fi angajate n ndeplinirea atribuiilor;
- orice alte condiii considerate importante de ctre Banca Naional a Romniei.
Administratorul special, persoan fizic sau juridic, nu trebuie s se afle n vreuna dintre
situaiile de incompatibilitate prevzute la art. 110, nu trebuie s fie debitor sau creditor al instituiei de
credit sau persoan aflat n legturi strnse cu aceasta; s aib o bun reputaie, calificare i experien
profesional corespunztoare i s fie independente.
Administratorul special i exercit atribuiile n conformitate cu prevederile legii i cu
reglementrile aplicabile, precum i cu respectarea instruciunilor i dispoziiilor date de Banca
Naional a Romniei pe parcursul administrrii speciale i rspunde numai fa de aceasta pentru
ndeplinirea atribuiilor care i sunt conferite n aceast calitate. Administratorul special poate angaja alte
persoane, cum ar fi auditori, avocai, evaluatori, ali experi autorizai independeni, care s l sprijine n
ndeplinirea atribuiilor sale, i poate delega n acest sens sarcini specifice n conformitate cu
instruciunile date de Banca Naional a Romniei.
Pe perioada administrrii speciale, administratorul special preia integral atribuiile de
administrare i de conducere a instituiei de credit i, n consecin. mandatul consiliului de
administraie i al directorilor sau, dup caz, al consiliului de supraveghere i al directoratului nceteaz.
Funcionarea adunrii generale a acionarilor este suspendat pe perioada administrrii speciale,
cu excepia cazurilor n care aceasta este convocat de administratorul special, fiind necesar o hotrre
a acesteia privind
41
:
a) majorarea capitalului social;
b) reducerea capitalului pentru acoperirea pierderilor;
c) fuziunea cu alte instituii de credit;
d) divizarea total sau parial.
n astfel de situaii precum i pentru limitarea sau ridicarea dreptului de preferin al acionarilor
la subscrierea de noi aciuni n cazul majorrii capitalului social, administratorul special trebuie s
convoace adunarea general a acionarilor.

39
Potrivit prevederilor art. 228 coroborate cu cele ale art. 229 din Ordonan;
40
Potrivit art.240
4
din Ordonan.
41
Potrivit art.240
8
din Ordonan.
26
n termen de maximum dou luni de la numirea sa, administratorul special trebuie s evalueze
perspectivele de realizare, costurile i beneficiile aproximative ale urmtoarelor alternative:
a) redresarea instituiei de credit;
b) restructurarea activitii instituiei de credit prin implementarea msurilor prevzute la art.
240
12
alin.1 din Ordonan
42
;
c) introducerea cererii pentru declanarea procedurii falimentului instituiei de credit.
Evaluarea realizat de administratorul special fundamentat n cuprinsul unui raport naintat
Bncii Naionale a Romniei trebuie s fie susinut de documente.
Potrivit art.240
15
, raportul ntocmit de administratorul special trebuie s cuprind urmtoarele:
a) msurile ntreprinse de la instituirea administrrii speciale i efectele acestora;
b) evaluarea perspectivelor de realizare, a costurilor i beneficiilor aproximative ale
alternativelor de redresare, restructurare sau, dup caz, de iniiere a procedurii falimentului instituiei de
credit, inclusiv o determinare a valorii estimative care ar putea fi realizat n cazul lichidrii;
c) recomandrile administratorului special privind msurile pe care le consider adecvate n
funcie de evalurile fcute, care pot include un plan de aciune supus aprobrii Bncii Naionale a
Romniei, constnd n implementarea oricrora dintre msurile de restructurare prevzute la art. 240
12

alin.1 din Ordonan sau o combinare a acestora, fr a exclude aplicarea sau continuarea aplicrii
msurilor de redresare prevzute mai sus.
Raportul ntocmit de administratorul special trebuie naintat Bncii Naionale a Romniei n
termen de cel mult 2 luni de la numirea sa. Pentru motive ntemeiate, Banca Naional a Romniei poate
prelungi acest termen cu maxim o lun, la propunerea administratorului special.
n termen de 15 zile de la primirea raportului administratorului special, Banca Naional a
Romniei hotrte cu privire la oportunitatea i perioada meninerii administrrii speciale i cu privire
la recomandrile formulate de administratorul special i, dup caz, aprob, cu sau fr amendamente, ori
respinge planul de aciune propus.
Dac Banca Naional a Romniei consider c nu sunt condiii favorabile pentru redresarea
instituiei de credit, astfel nct aceasta s fie n msur s ndeplineasc cerinele prudeniale prevzute
de lege i de reglementrile emise n aplicarea acesteia, Banca Naional a Romniei poate, n funcie de
circumstanele concrete, s hotrasc urmtoarele:
a) implementarea msurilor de restructurare, conform planului de aciune aprobat sau, n absena
acestuia, pe baza evalurilor fcute de administratorul special i stabilirea unui termen n care
administratorul special s ntreprind demersuri pentru restructurarea activitii instituiei de credit;
b) retragerea autorizaiei instituiei de credit i sesizarea instanei competente pentru declanarea
procedurii falimentului sau, dup caz, retragerea autorizaiei urmat de dizolvarea i lichidarea instituiei
de credit.
Pe baza raportrilor fcute de administratorul special, Banca Naional a Romniei poate hotr
n orice moment ncetarea administrrii speciale, cu reluarea activitii instituiei de credit sub controlul
organelor sale statutare sau poate retrage autorizaia instituiei de credit i sesizarea instanei competente

42
Aceste msuri privesc : a) majorarea capitalului social; b) reducerea capitalului pentru acoperirea
pierderilor; c) operaiuni de vnzare de active; d) operaiuni de transfer de depozite; e) operaiuni de
vnzare de active cu asumare de pasive, prin care o alt instituie de credit sau instituie financiar
dobndete active ale instituiei de credit aflate n administrare special i i asum pasive ale acesteia
n contraprestaie; f)fuziunea cu alte instituii de credit; g)divizarea total sau parial.

27
pentru declanarea procedurii falimentului sau, dup caz, retragerea autorizaiei urmat de dizolvarea i
lichidarea instituiei de credit.
43

n cazul implementrii unor msuri de restructurare constnd n operaiuni care implic
transferul depozitelor plasate la instituia de credit aflat n administrare special, Banca Naional a
Romniei retrage autorizaia acesteia ncepnd cu data la care contractul care st la baza operaiunii de
transfer de depozite sau de vnzare de active cu asumare de pasive produce efecte i, dup caz, sesizeaz
instana competent pentru declanarea procedurii falimentului. Retragerea autorizaiei nu mpiedic
finalizarea msurilor de restructurare aprobate de Banca Naional a Romniei.
44

n situaia n care Banca Naional a Romniei hotrte ncetarea administrrii speciale, cu
reluarea activitii instituiei de credit sub controlul organelor sale statutare, administratorul special
ntreprinde msurile necesare pentru desemnarea noilor persoane care s exercite responsabilitile de
administrare i/sau de conducere a instituiei de credit.
Un anun privind ncetarea administrrii speciale se public n Monitorul Oficial al Romniei i
se notific organelor de supraveghere competente, inclusiv n cazul sucursalelor din strintate ale
instituiei de credit.
Pn la numirea i aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei a persoanelor care vor
asigura conducerea instituiei de credit, administratorul special asigur administrarea i conducerea
acesteia.
45

n cazul n care Banca Naional a Romniei hotrte retragerea autorizaiei instituiei de credit
i sesizarea instanei competente n vederea declanrii procedurii falimentului potrivit Ordonanei
Guvernului nr.10/2004 privind falimentul instituiilor de credit, aprobat cu modificri i completri prin
Legea nr. 278/2004, pn la desemnarea de ctre judectorul-sindic a lichidatorului, administrarea
instituiei de credit se asigur n continuare de ctre administratorul special.
46


UNITATEA DE STUDIU IV
REGLEMENTAREA ACTIVITII INSTITUIILOR DE CREDIT

IV.1. Cadrul legal al activitii bancare n Romnia
Pe lng Legea nr.312/2004 care stabilete n principiu modul de organizare i funcionare al
Bncii Centrale i competenele acesteia n funcionarea sistemului bancar, activitatea bancar n
Romnia este reglementat in extenso de Ordonana de urgen a Guvernului nr.99/2006 privind
instituiile de credit i adecvarea capitalului (n continuare Ordonana). Acest cadru legal este completat
de Ordonana nr.10/2004 privind falimentul instituiilor de credit i evident, de reglementrile proprii ale
Bncii Naionale ale Romniei.
Potrivit art.7 alin.1 pct.1 din Ordonan activitatea bancar semnific atragerea de depozite sau
alte fonduri rambursabile de la public i acordarea de credite n cont propriu i se desfoar, potrivit
prevederilor art.1 alin.(2) din Ordonan, prin instituii de credit - persoane juridice romne, inclusiv
sucursalele din strintate ale acestora i instituii de credit din alte state membre, respectiv din state
tere, autorizate s desfoare activitate bancar n Romnia.
n nelesul Ordonanei, potrivit art.7 alin.1 pct.10, instituia de credit reprezint o entitate a crei
activitate const n atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public i n acordarea de
credite n cont propriu.

43
Potrivit art.240
18
alin.1 din Ordonan.
44
Idem, art.240
18
alin.2.
45
Potrivit art.240
19
din Ordonan.
46
Potrivit art.240
20
din Ordonan.
28
Dispoziiile art.32 alin.1 din Ordonan precizeaz expres c instituiile de credit, persoane
juridice romne, se pot constitui i pot funciona numai pe baza autorizaiei de funcionare emise de
Banca Naional a Romniei.
n ce privete tipul de persoan juridic, dispoziiile art.32 alin.2 din Ordonan precizeaz c
acestea se constituie n forma juridic prevzut pentru fiecare dintre categoriile de instituii de credit
reglementate n Partea a II-a i nu se pot constitui prin subscripie public.

IV.2. Cerine operaionale privind organizarea i funcionarea instituiilor de credit
Plecnd de la principiul general c ntreaga activitate a instituiilor de credit se desfoar
potrivit reglementrilor i msurilor adoptate de Banca Naional a Romniei, reglementri emise n
exercitarea atribuiilor sale, prevzute ca atare de Legea nr.312/2004 privind Statutul Bncii Naionale a
Romniei
47
, o prim dispoziie stabilete c:
a) instituiile de credit trebuie s i organizeze ntreaga activitate n conformitate cu
regulile unei practici bancare prudente i sntoase, cu cerinele legii i ale reglementrilor emise
n aplicarea acesteia.
n acest sens, fiecare instituie de credit trebuie s dispun de un cadru formal de administrare a
activitii riguros conceput, care s includ o structur organizatoric clar, cu linii de responsabilitate
bine definite, transparente i coerente, procese eficace de identificare, administrare, monitorizare i
raportare a riscurilor la care este sau ar putea fi expus, mecanisme adecvate de control intern, inclusiv
proceduri administrative i contabile riguroase i politici i practici de remunerare care s promoveze i
s fie n concordan cu o administrare sntoas i eficace a riscurilor.
Prin actele constitutive i reglementri interne, instituiile de credit i stabilesc cadrul de
administrare, procesele de identificare, administrare, monitorizare i raportare a riscurilor i
mecanismele de control, pe care sunt obligate s le transmit Bncii Naionale a Romniei
48
.
Potrivit art.108 din Ordonan, membrii consiliului de administraie i directorii sau, dup caz,
membrii consiliului de supraveghere i ai directoratului unei instituii de credit, precum i persoanele
desemnate s asigure conducerea structurilor care privesc activitile de administrare i control al
riscurilor, audit intern, conformitate, trezorerie, creditare, precum i orice alte activiti care pot expune
instituia de credit unor riscuri semnificative trebuie s dispun de o bun reputaie i experien
adecvat naturii, extinderii i complexitii activitii instituiei de credit i responsabilitilor
ncredinate i trebuie s i desfoare activitatea n conformitate cu regulile unei practici bancare
prudente i sntoase.
Responsabilitile de conducere i/sau administrare pot fi exercitate numai de persoane fizice.
Fiecare dintre persoanele enumerate mai sus trebuie s fie aprobat de Banca Naional a
Romniei nainte de nceperea exercitrii responsabilitilor, potrivit reglementrilor emise n acest sens,
i s dispun de calificare i competen adecvate pentru a fi n msur s se pronune n deplin
cunotin de cauz cu privire la toate aspectele legate de activitatea desfurat de instituia de credit,
asupra crora trebuie s decid potrivit competenelor lor.
Persoanele desemnate n calitate de administratori, directori, membri ai consiliului de
supraveghere sau ai directoratului, dup caz, trebuie s exercite efectiv responsabilitile de administrare
i/sau de conducere ce le revin.
Potrivit competenelor sale, Banca Naional a Romniei are autoritatea de a analiza n ce msur
sunt respectate condiiile minime prevzute n Ordonan i reglementrile emise n aplicarea acesteia,
de a evalua toate circumstanele i informaiile legate de activitatea, reputaia, integritatea moral i de

47
Astfel cum acesta este enunat la art.101 alin.1 din Ordonan
48
Potrivit art.104-105 din Ordonan.
29
experiena persoanelor prevzute la art. 108 i de a decide dac, att la nivel individual, ct i la nivel
colectiv, cerinele prevzute sunt ndeplinite.
49

b) O alt dispoziie stabilete c modificrile n situaia instituiilor de credit sunt supuse
aprobrii Bncii Naionale a Romniei, n condiiile stabilite de aceasta prin reglementri, astfel nct
nregistrarea n Registrul Comerului a meniunilor privind respectivele modificri va putea fi
fcut numai dup obinerea acestei aprobri.
Astfel, n ce privete fuziunea sau divizarea instituiilor de credit, legea stabilete c acestea sunt
supuse aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei
50
, iar nregistrarea n Registrul Comerului se
va putea face numai dup obinerea acestei aprobri prealabile.
51

Tot astfel, meniunile privind modificrile operate la nivelul instituiilor de credit fa de
condiiile care au stat la baza autorizrii acestora pot fi nregistrate n Registrul Comerului numai dup
obinerea aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei
52
.
c) Regula stabilit de art.101 alin.1 din Legea societilor comerciale nr.31/1990, potrivit creia
o aciune d dreptul la un singur vot n adunarea general a acionarilor este mult mai categoric n
ceea ce privete instituiile de credit n sensul c acestea nu vor putea stabili n statutele lor excepii de la
aceast regul.
53

d) Ca o derogare de la prevederile art.91 din Legea societilor comerciale nr.31/1990, potrivit
crora aciunile sunt nominative i la purttor, aciunile emise de instituiile de credit vor putea fi
numai nominative.
54

e) n sfrit, dispoziiile art.102 alin.2 din Ordonan stabilesc regula potrivit creia fiecare
instituie de credit autorizat de Banca Naional a Romniei are obligaia de a deschide cont
curent la Banca Naional a Romniei, nainte de nceperea activitii.


Instituiile de credit se constituie i funcioneaz n condiiile prevzute de legislaia aplicabil
societilor comerciale i cu respectarea prevederilor prezentei Ordonane
55
.

IV.3. Cerine de capital pentru nfiinarea i funcionarea instituiilor de credit. Capitalul
social minim
Actul constitutiv al unei instituii de credit, n cazul n care aceasta se constituie ca societate
comercial pe aciuni, trebuie s conin cele trei elemente specifice contractului de societate: aporturile
asociailor, intenia de a exercita n comun o activitate comercial i acordul de a mpri beneficiile.
Sub aspect juridic, prin aport se nelege obligaia pe care i-o asum fiecare asociat de a aduce n
societate un anumit bun, o valoare patrimonial, n limita creia asociatul devine debitor al societii cu
toate consecinele care decurg din aceast calitate.
Dac, potrivit art.91 din Legea nr.31/1990 i art.1882 alin.3 din Codul civil, aportul la capitalul
social poate fi n numerar, n bunuri, n prestaii sau cunotine specifice, aportul la capitalul social al
unei instituii de credit nu poate fi dect n form bneasc.
56

Aceast cerin este dictat de exigenele realizrii obiectului principal de activitate al instituiei
de credit i, anume, activitatea de creditare.

49
Potrivit art.109 din Ordonan.
50
Potrivit art.93 alin.2 din Ordonan.
51
Potrivit art.93 alin.3 din Ordonan.
52
Potrivit art.150 alin.2 din Ordonan.
53
Art.12 alin2. teza final din Ordonan.
54
Art.12 alin.2 teza a doua din Ordonan.
55
Potrivit art.102 alin.1 din Ordonan.
56
Art.12 alin.2 teza nti din Ordonan.
30
Pentru aceleai raiuni, legea stabilete i obligaia vrsrii integrale de ctre asociai a capitalului
social, la momentul subscrierii.
57

n vederea realizrii acestei cerine, la constituirea instituiei de credit, aporturile la capitalul
social trebuie s fie vrsate ntr-un cont deschis la o instituie de credit
58
, care va fi blocat pn la
nmatricularea n Registrul Comerului a respectivei instituii de credit, persoan juridic romn.
Pe lng cerina formei bneti i a vrsrii integrale a capitalului social, la momentul subscrierii,
legea prevede i cerina unui minim al capitalului social, dar las la aprecierea Bncii Naionale a
Romniei stabilirea prin reglementri a acestui minim. Potrivit art.11 teza a doua din Ordonan, acest
nivel minim nu poate fi mai mic dect echivalentul n lei a 5 milioane euro.
Prin regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.18/2006 privind fondurile proprii ale
instituiilor de credit i ale firmelor de investiii se stabilete capitalul iniial al instituiilor de credit,
dup cum urmeaz:
a) bncile, persoane juridice romne, trebuie s dispun la momentul autorizrii de un nivel al
capitalului iniial de minimum 37 milioane lei;
b) bncile de credit ipotecar trebuie s dispun la momentul autorizrii de un nivel al capitalului
iniial de minimum 25 milioane lei;
c) bncile de economisire i creditare n domeniul locativ trebuie s dispun la momentul
autorizrii de un nivel al capitalului iniial de minimum 25 milioane lei;
d) sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit din state tere vor menine permanent
capitalul iniial cel puin la nivelul minim aplicabil stabilit prin prezentul regulament, conform alin. (3)-
(6), dup caz;
e) nivelul minim al capitalului iniial i, respectiv, cel al fondurilor proprii ale unei case centrale
se stabilesc la echivalentul n lei a 5 milioane euro;
f) limita minim a fondurilor proprii ale unei cooperative de credit se stabilete la 300 mii lei;
g) nivelul minim al capitalului agregat i, respectiv, cel al fondurilor proprii ale unei reele
cooperatiste se stabilete la echivalentul n lei a 10 milioane euro.
La constituirea unei instituii de credit, persoan juridic romn, capitalul iniial este reprezentat
de capitalul social, cu excepia cazurilor n care instituia de credit care se constituie este rezultat dintr-
un proces de reorganizare prin fuziune sau divizare ori dintr-un proces de transformare al unei alte
entiti n instituie de credit.
59


IV.4. Categorii de instituii de credit
Instituiile de credit, persoane juridice romne, se pot constitui i funciona cu respectarea
dispoziiilor generale aplicabile instituiilor de credit i a cerinelor specifice prevzute n Partea a II-a a
Ordonanei, n una din urmtoarele categorii:
a) bnci;
b) bnci de economisire i creditare n domeniul locativ;
c) bnci de credit ipotecar;
d) organizaii cooperatiste de credit;
Astfel, din categoria instituiilor de credit fac parte, n afar de bncile comerciale, i alte
persoane juridice.

57
Idem, capitalul social al unei instituii de credit, persoan juridic romn, trebuie vrsat integral i n numerar la
momentul subscrierii, inclusiv n cazul majorrii acestuia, aporturile n natur nefiind permise.
58
Art.12 alin.3 teza nti din Ordonan.
59
Potrivit Titlului I, Capitolul VII, Seciunea 2 (art.97-100) din Ordonan,
31
Potrivit Ordonanei, fac parte din categoria instituiilor de credit i bncile de economisire i
creditare n domeniul locativ, astfel cum sunt reglementate prin Partea a II-a, Titlul II, Capitolele I - V;
bncile de credit ipotecar, astfel cum sunt reglementate prin Partea a II-a, Titlul III, precum i
organizaiile cooperatiste de credit, astfel cum sunt reglementate prin Partea a II-a, Titlul V.
a) Bncile comerciale
Bncile, persoane juridice romne, se constituie, potrivit prevederilor art.287 alin.1 din
Ordonan, sub form juridic de societate pe aciuni n conformitate cu legislaia comercial i cu
respectarea dispoziiilor acesteia.
Din analiza prevederilor menionate se desprinde concluzia c forma juridic sub care se
constituie i funcioneaz o banc este societatea comercial pe aciuni, creia i sunt aplicabile, att la
constituire ct i n funcionare, prevederile Legii nr.31/1990 a societilor comerciale, cu limitrile pe
care le impune reglementarea special.
Obligativitatea formei juridice de societate comercial pe aciuni este dat nu numai de cerina
textului art.287 din Ordonan, dar i de prevederea expres a art.38 alin.1 lit.c) din Ordonan, potrivit
cu care, cererea de autorizare va fi respins dac forma juridic este alta dect cea prevzut pentru
categoria instituiei de credit care se intenioneaz a fi constituit.
Utilizarea termenului de banc desemneaz faptul c aceast instituie de credit efectueaz toate
tipurile de operaiuni bancare, desfurnd o gam diversificat de activiti, n conformitate cu
prevederile art.18 21 din Ordonan.
Bncile, persoane juridice romne, nu pot utiliza o denumire specific unei alte categorii de
instituii de credit reglementate de Ordonan
60
.
b) Bncile de economisire i creditare n domeniul locativ
n ce privete celelalte instituii de credit, art.291 din Ordonan stipuleaz c bncile de
economisire i creditare n domeniul locativ, persoane juridice romne se constituie tot sub forma
juridic de societate pe aciuni, n conformitate cu legislaia aplicabil societilor comerciale pe aciuni
i cu respectarea dispoziiilor Ordonanei.
Acestea sunt instituii de credit specializate n finanarea pe termen lung a domeniului locativ, al
cror obiect principal de activitate const n economisirea i creditarea n sistem colectiv pentru
domeniul locativ.
61

Ele pot desfura, n limita autorizaiei acordate, urmtoarele activiti:
a) economisire i creditare n sistem colectiv pentru domeniul locativ;
b) finanarea anticipat i finanarea intermediar, pe baza contractelor de economisire-creditare;
c) acordarea de credite pentru activiti n domeniul locativ, fr a se depi, ns, nivelul
reglementat de Banca Naional a Romniei din valoarea aferent finanrilor n baza contractelor de
economisire-creditare i a finanrilor acordate anticipat i intermediar;
d) administrarea de portofolii de credite i intermedierea de credite pe contul terilor, dac aceste
credite sunt destinate finanrii unor activiti n domeniul locativ;
e) emiterea de garanii pentru acele tipuri de credite obinute de o persoan, pe care aceste bnci
le pot acorda, fr a depi nivelul reglementat de Banca Naional a Romniei din valoarea aferent
finanrilor n baza contractelor de economisire-creditare i a finanrilor acordate anticipat i
intermediar;
f) efectuarea de plasamente n active cu grad de risc de credit sczut, potrivit reglementrilor
Bncii Naionale a Romniei;

60
Potrivit art.287 alin.2 din Ordonan.
61
Potrivit art.288 din Capitolul I al Titlului II din Partea a II-a a Ordonanei.
32
g) acordarea de credite societilor comerciale la care acestea dein participaii, n condiiile legii;
h) emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit;
i) operaiuni de pli;
j) consultan financiar-bancar;
k) operaiuni de mandat cu specific financiar-bancar;
l) alte activiti, potrivit dispoziiilor art.18 din Ordonan, n msura n care acestea susin
realizarea obiectului de activitate.
Dispoziiile cu caracter general aplicabile instituiilor de credit potrivit Ordonanei se aplic n
mod corespunztor i acestor bnci, n msura n care nu se dispune altfel potrivit dispoziiilor cuprinse
n Titlul II.
c) Bncile de credit ipotecar
Sunt instituii de credit specializate, al cror obiect principal de activitate l constituie
desfurarea cu titlu profesional a activitii de acordare de credite ipotecare pentru investiii imobiliare
i atragerea de fonduri rambursabile de la public prin emisiune de obligaiuni ipotecare.
Cu excepia activitii de atragere de depozite, bncile de credit ipotecar pot desfura n limita
autorizaiei acordate, activitile prevzute la art.18 din Ordonan, n condiiile n care acestea susin
activitatea de acordare de credite ipotecare i emisiune de obligaiuni ipotecare. Dispoziiile art.20-22
din Ordonan se aplic n mod corespunztor.
n sfrit, dispoziiile cu caracter general aplicabile instituiilor de credit potrivit Ordonanei se
aplic n mod corespunztor i acestor bnci.
d) Organizaiile cooperatiste de credit
Organizaiile cooperatiste de credit, persoane juridice romne, sunt asociaii autonome, apolitice
i neguvernamentale, care desfoar activiti specifice instituiilor de credit, n conformitate cu
prevederile Ordonanei, n scopul ntr-ajutorrii membrilor acestora.
62

Potrivit legii
63
, organizaiile cooperatiste de credit, persoane juridice romne, se pot organiza i
funciona doar sub forma Cooperativelor de Credit i a Casei Centrale la care acestea sunt afiliate, iar
afilierea la o cas central este obligatorie i se realizeaz n condiiile i prin procedura stabilit prin
actul constitutiv al Casei Centrale.
Cooperativa de credit este o instituie de credit constituit ca o asociaie autonom de persoane
fizice unite voluntar n scopul ndeplinirii nevoilor i aspiraiilor lor comune de ordin economic, social i
cultural, a crei activitate se desfoar, cu precdere, pe principiul ntr-ajutorrii membrilor
cooperatori.
64

Casa Central a Cooperativelor de Credit este instituia de credit constituit prin asocierea de
cooperative de credit, n scopul gestionrii intereselor lor comune, urmririi centralizate a respectrii
dispoziiilor legale i a reglementrilor-cadru, aplicabile tuturor cooperativelor de credit afiliate, prin
exercitarea supravegherii i a controlului administrativ, tehnic i financiar asupra organizrii i
funcionrii acestora.
65


IV.5. Activiti permise instituiilor de credit
Potrivit art.18 din Ordonan, astfel cum acesta a fost modificat de Ordonana de urgen
nr.26/2010, instituiile de credit pot desfura, n limitele autorizaiei acordate, urmtoarele activiti:

62
Potrivit art.335 alin.1 din Ordonan.
63
Art.336 din Ordonan.
64
Art.334 lit.a) din Ordonan.
65
Art.334 lit.b) din Ordonan.
33
a) atragere de depozitei de alte fonduri rambursabile;
b) acordare de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite ipotecare, factoring cu
sau fr regres, finanarea tranzaciilor comerciale, inclusiv forfetare;
c) leasing financiar;
d) servicii de plat aa cum sunt definite la art.8 din Ordonana de urgen a Guvernului
nr.113/2009 privind serviciile de plat;
e) emiterea i administrarea altor mijloace de plat, cum ar fi cecuri, cambii i bilete la ordin, n
msura n care nu se ncadreaz la lit.d);
f) emitere de garanii i asumare de angajamente;
g) tranzacionare n cont propriu i/sau pe contul clienilor, n condiiile legii, cu:
1. instrumente ale pieei monetare, cum ar fi: cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de
depozit;
2. valut;
3. valori mobiliare i alte instrumente financiare transferabile;
h) participare la emisiunea de valori mobiliare i alte instrumente financiare, prin subscrierea i
plasamentul acestora ori prin plasament i prestarea de servicii legate de astfel de emisiuni;
i) servicii de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri i alte aspecte
legate de afaceri comerciale, servicii legate de fuziuni i achiziii i prestarea altor servicii de
consultan;
j) administrare de portofolii i consultan legat de aceasta;
k) custodie i administrare de instrumente financiare;
l) intermediere pe piaa interbancar;
m) prestare de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii;
n) nchiriere de casete de siguran;
n
1
) emitere de moned electronic;
o) operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea;
p) dobndirea de participaii la capitalul altor entiti;
r) orice alte activiti sau servicii, n msura n care acestea se circumscriu domeniului financiar,
cu respectarea prevederilor legale speciale care reglementeaz respectivele activiti, dac este cazul.
Dispoziiile alin.1 al art.18 din Ordonan se interpreteaz i se aplic astfel nct activitile
enumerate la alin.1 s acopere orice operaiuni, tranzacii, produse i servicii care se nscriu n sfera
acestor activiti sau pot fi asimilate acestora, inclusiv serviciile auxiliare acestor activiti, iar
activitile care, potrivit unor legi speciale, sunt supuse unor autorizri, aprobri sau avize specifice, pot
fi desfurate de instituia de credit numai dup obinerea acestora.
Instituiile de credit mai pot desfura i alte activiti potrivit autorizaiei acordate de Banca
Naional a Romniei, cum ar fi operaiuni ne-financiare n mandat sau de comision, cu precdere pe
contul altor entiti din cadrul grupului din care face parte instituia de credit.
n afar de aceste operaiuni de administrare a patrimoniului, instituiile de credit se pot angaja n
operaiuni cu bunuri mobile i imobile n condiiile n care acestea sunt necesare desfurrii normale a
activitilor instituiei de credit ori au ca obiect bunuri mobile i imobile destinate perfecionrii
pregtirii profesionale sau dobndite ca urmare a executrii silite
66
.

IV.6. Tranzacii interzise instituiilor de credit
Cu titlu general, instituiile de credit nu pot desfura alte activiti n afara celor permise potrivit
dispoziiilor Ordonanei.

66
Potrivit art.21 din Ordonan.
34
Sunt interzise, de asemenea, urmtoarele operaiuni:
a) gajarea propriilor aciuni pe contul datoriei bncii,
b) acordarea de credite garantate cu aciuni, alte titluri de capital sau cu obligaiuni emise de
instituia de credit nsi sau de o alt entitate aparinnd grupului din care face parte instituia de credit;
c) atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile, titluri sau alte valori, de la public, cnd
instituia de credit se afl n stare de insolven.

IV.7. Interdicii legale
Legea
67
interzice oricrei persoane juridice care nu este instituie de credit autorizat, precum i
oricrei persoane fizice sau entiti fr personalitate juridic s se angajeze ntr-o activitate de atragere
de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public, ntr-o activitate de emitere de moned
electronic ori ntr-o activitate de atragere i/sau gestionare de sume de bani provenite din contribuiile
membrilor unor grupuri de persoane constituite n vederea acumulrii de fonduri colective i acordrii de
credite/mprumuturi din fondurile astfel acumulate pentru achiziionarea de bunuri i/sau servicii de
ctre membrii acestora.
O alt interdicie se refer la utilizarea unor termeni specifici din domeniul bancar.
Se interzice, astfel, oricrei persoane, alta dect o instituie de credit autorizat s utilizeze
denumirea de "banc" sau "organizaie cooperatist de credit", "cooperativ de credit", "casa central a
cooperativelor de credit", "banc cooperatist", "banc central cooperatist", "banc ipotecar/banc de
credit ipotecar", "banc de economisire i creditare n domeniul locativ" sau derivate ori traduceri ale
acestor denumiri, n legtur cu o activitate, un produs sau un serviciu, cu excepia cazului n care
aceast utilizare este stabilit sau recunoscut prin lege ori printr-un acord internaional sau cnd din
contextul n care este utilizat denumirea respectiv rezult nendoielnic c nu este vorba despre
desfurarea unei activiti bancare.
Fr a se aduce atingere prevederilor de mai sus, entitile, persoane juridice romne, din grupul
din care face parte o instituie de credit pot utiliza n denumirea acestora iniialele, sigla, emblema,
denumirea ori alte elemente de identificare utilizate la nivel de grup.


UNITATEA DE STUDIU V
PROCEDURA FALIMENTULUI INSTITUIILOR DE CREDIT

V.1. Reglementarea legal i domeniul de aplicare
Neexecutarea obligaiilor bneti la scaden produce consecine negative nu numai asupra
creditorului, ci i fa de ali comerciani cu care creditorul se afl n raporturi juridice.
Datorit acestor riscuri i consecinelor mult mai grave pe care intrarea unei instituii de credit n
incapacitate de plat le poate produce ntr-o economie, legiuitorul a ales s reglementeze n mod special
falimentul instituiilor de credit.
Procedura falimentului instituiilor de credit este reglementat de Ordonana Guvernului nr.10
din 22 ianuarie 2004 privind falimentul instituiilor de credit, publicat n Monitorul Oficial al
Romniei, Partea I nr.84 din 30 ianuarie 2004 i aprobat cu modificri prin Legea nr.278/2004,
denumit, n cele ce urmeaz, Ordonan.
Potrivit art.26 alin.1 din Ordonan, prevederile Capitolului III Seciunea a 7-a Falimentul
din Legea nr.85/2006 privind procedura insolvenei, cu modificrile i completrile ulterioare, se vor

67
Art.5 alin.1 din Ordonan.
35
aplica n mod corespunztor i procedurii falimentului instituiilor de credit, cu excepia art.123
68
.
Totodat, prevederile paragrafului 1 cererea debitorului al seciunii 1 din Capitolul III
Procedura din Legea nr.85/2006, cu modificrile i completrile ulterioare, se aplic n mod
corespunztor i instituiei de credit debitoare. n cazul n care Banca Naional a Romniei respinge
solicitarea instituiei de credit debitoare nu vor fi aplicabile prevederile art.143 alin.1 din Legea
nr.85/2006
69
.
n ce privete domeniul de aplicare a Ordonanei, ne aflm evident ntr-o reglementare special
falimentul instituiilor de credit, iar, potrivit art.1 alin.1 din Ordonan, procedura reglementat de
aceast Ordonan se aplic instituiilor de credit, persoane juridice romne, inclusiv sucursalelor
acestora cu sediul n strintate.
Trebuie subliniat, ns, c intr sub incidena prevederilor Ordonanei doar acele instituii de
credit aflate n stare de insolven. n nelesul art.2 lit.h) din Ordonan, insolvena reprezint acea stare
a instituiei de credit aflate n una dintre urmtoarele situaii:
1. incapacitatea vdit de plat a datoriilor exigibile cu disponibilitile bneti;
2. scderea sub 2% a indicatorului de solvabilitate a instituiei de credit;
3. retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit, n conformitate cu prevederile
legale, ca urmare a imposibilitii de redresare financiar.
Dup cum se poate observa, noua reglementare se ndeprteaz efectiv de concepia vechii
reglementri, potrivit cu care procedura se aplica doar acelor bnci aflate n stare de insolvabilitate,
definind insolvabilitatea n dou modaliti diferite, i anume:
1. neonorarea integral a creanelor certe lichide i exigibile pe o perioad de cel puin 30 de zile
de la scaden;
2. cnd valoarea obligaiilor bncii depete valoarea activului su.
Termenul de insolvabilitate, astfel cum este el definit n dreptul civil, presupune un pasiv mai
mare dect activul, datoriile comerciantului depind valoarea ntregului su patrimoniu.
Termenul de insolven ns, presupune mai degrab o stare temporar de jen financiar; banca
nu are fonduri bneti lichide pentru a acoperi integral obligaiile sale ajunse la scaden, independent de
faptul c patrimoniul su poate acoperi lejer pasivul.
Termenul de insolven este sinonim cu incapacitatea temporar de plat, incapacitate
datorat mai degrab unor disfuncionaliti n activitatea bncii, dect unei situaii de cretere a
pasivului peste valoarea activului, ceea ce conduce de cele mai multe ori la ncetarea plilor.
n actuala reglementare, legiuitorul a eliminat din cuprinsul legii termenul de insolvabilitate,
pstrnd numai termenul de insolven, dar a definit acest termen prin raportare la dou criterii
obiective, respectiv incapacitatea vdit de plat a datoriilor exigibile cu disponibilitile bneti i
scderea sub 2% a indicatorului de solvabilitate a instituiei de credit. Retragerea autorizaiei de
funcionare survine ca urmare a constatrii celor dou situaii.
Insolvena fiind ns o stare de fapt, revine instanei obligaia de a verifica realitatea acesteia prin
raportare la condiiile prevzute de lege.

68
Art.123 din Legea nr.85/2006 reglementeaz ordinea n care sunt pltite creanele n cazul falimentului societilor
comerciale din sumele realizate n urma lichidrii.
69
Art.143 alin.1 din Legea nr.85/2006 se refer la pedeapsa aplicat infraciunii de bancrut simpl, ca urmare a
neintroducerii sau a introducerii tardive, de ctre debitorul persoan fizic ori de reprezentantul legal al persoanei juridice
debitoare, a cererii de deschidere a procedurii n termenul prevzut de lege.
36
Trebuie precizat c procedura poate fi declanat i numai pentru neplata unei singure datorii,
fa de un singur creditor dac firete aceast neplat depete 30 zile lucrtoare, legea necondiionnd
dreptul creditorilor de a se adresa Tribunalului n funcie de una sau mai multe creane
70
.
V.2. Procedura de sesizare a Tribunalului
Art.3 alin.1 din Ordonan, dispune c organele care aplic procedura sunt instanele
judectoreti, judectorul sindic i lichidatorul. n ce privete competena material i teritorial a
instanelor judectoreti, art.3 alin.2 din Ordonan precizeaz expres c procedurile prevzute de
prezenta ordonan, cu excepia recursului, sunt de competena exclusiv a Tribunalului n
circumscripia cruia se afl sediul social al instituiei de credit debitoare, astfel cum aceasta figureaz n
Registrul Comerului i sunt exercitate de un judector sindic.
Potrivit art.11 alin.1, procedura falimentului ncepe pe baza unei cereri introduse de ctre
instituia de credit debitoare sau de ctre creditorii acesteia ori de Banca Naional a Romniei, n
calitatea de autoritate de supraveghere bancar la Tribunalul n circumscripia cruia se afl sediul social
al instituiei de credit debitoare.
Cererea instituiei de credit debitoare sau a creditorului acesteia va fi nsoit de aprobarea
prealabil a Bncii Naionale a Romniei.
Potrivit art.11 alin.3 din Ordonan, Banca Naional a Romniei poate respinge solicitarea
instituiei de credit debitoare sau a creditorilor acesteia atunci cnd apreciaz c instituia de credit nu se
afl n stare de insolven. n acest caz, Banca Naional a Romniei poate decide instituirea
administrrii speciale, n msura n care sunt ndeplinite condiiile legale pentru instituirea acestei
proceduri.
1. Instituia de credit debitoare aflat n stare de insolven este obligat s adreseze
Tribunalului o cerere pentru a fi supus procedurii falimentului n termen de maximum 30 de zile de la
data de la care a intervenit starea de insolven.
La nceput, ns, aceasta este obligat s solicite Bncii Naionale a Romniei aprobarea
prealabil pentru introducerea cererii de deschidere a procedurii falimentului n termen de maximum 10
zile de la data la care a intervenit starea de insolven. n termen de 10 zile de la data primirii aprobrii
prealabile de la Banca Naional a Romniei, instituia de credit debitoare este obligat s adreseze
Tribunalului cererea pentru a fi supus procedurii falimentului.
Cererea instituiei de credit debitoare trebuie s fie nsoit de urmtoarele acte
71
:
a) bilanul certificat de ctre administrator i cenzor/auditor, balana de verificare pentru luna
precedent datei nregistrrii cererii de deschidere a procedurii;
b) o list complet a tuturor bunurilor instituiei de credit debitoare, incluznd toate conturile i
bncile prin care aceasta i ruleaz fondurile; pentru bunurile grevate se vor meniona datele din
registrele de publicitate;
c) o list a numelor i a adreselor creditorilor, oricum ar fi creanele acestora: certe sau sub
condiie, lichide ori nelichide, scadente sau nescadente, necontestate ori contestate, artndu-se suma,
cauza i drepturile de preferin;
d) o list cuprinznd plile i transferurile patrimoniale efectuate de instituia de credit debitoare
n cele 120 de zile anterioare nregistrrii cererii introductive;

70
Potrivit art.13 alin.1 din Ordonan, Orice creditor care are o crean cert, lichid i exigibil poate introduce la tribunal o
cerere, n condiiile prevzute la art. 31 alin. (1) i (2) din Legea nr. 85/2006, cu modificrile i completrile ulterioare,
mpotriva unei instituii de credit debitoare care nu a onorat integral o astfel de crean pe o perioad de cel puin 30 de zile
lucrtoare de la scaden, n cazul caselor centrale ale cooperativelor de credit, inclusiv n cazul cooperativelor de credit
afiliate la acestea, respectiv pe o perioad de cel puin 7 zile lucrtoare de la scaden, n cazul celorlalte instituii de credit.
71
Potrivit art.28 alin.1 din Legea privind procedura insolvenei nr.85/2006.
37
e) o list a activitilor curente pe care intenioneaz s le desfoare n perioada de observaie;
f) contul de profit i pierdere pe anul anterior depunerii cererii;
g) o list a membrilor grupului de interes economic sau, dup caz, a asociailor cu rspundere
nelimitat, pentru societile n nume colectiv i cele n comandit;
h) o declaraie prin care debitorul i arat intenia de intrare n procedura simplificat sau de
reorganizare, conform unui plan, prin restructurarea activitii ori prin lichidarea, n tot sau n parte, a
averii, n vederea stingerii datoriilor sale; dac aceast declaraie nu va fi depus pn la expirarea
termenului stabilit la alin. (2), se prezum c debitorul este de acord cu iniierea procedurii simplificate;
i) o descriere sumar a modalitilor pe care le are n vedere pentru reorganizarea activitii;
j) o declaraie pe propria rspundere, autentificat la notar ori certificat de un avocat, sau un
certificat de la registrul societilor agricole ori, dup caz, oficiul registrului comerului n a crui raz
teritorial se afl domiciliul profesional/sediul social, din care s rezulte dac a mai fost supus procedurii
prevzute de prezenta lege ntr-un interval de 5 ani anterior formulrii cererii introductive;
k) o declaraie pe propria rspundere autentificat de notar sau certificat de avocat, din care s
rezulte c nu a fost condamnat definitiv pentru fals ori pentru infraciuni prevzute n Legea concurenei
nr.21/1996 i c administratorii, directorii i/sau asociaii nu au fost condamnai definitiv pentru
bancrut frauduloas, gestiune frauduloas, abuz de ncredere, nelciune, delapidare, mrturie
mincinoas, infraciuni de fals ori infraciuni prevzute n Legea nr.21/1996, n ultimii 5 ani anteriori
deschiderii procedurii;
l) un certificat de admitere la tranzacionare pe o pia reglementat a valorilor mobiliare sau a
altor instrumente financiare emise.
Dac instituia de credit debitoare nu dispune, la momentul nregistrrii cererii, de vreuna
dintre informaiile prevzute la alin. (1) lit. a)-f) i h), va putea nregistra acea informaie la tribunal n
termen de 5 zile; dac nu o va face, el va fi deczut din dreptul de a propune un plan de reorganizare.
Cererea va trebui semnat de persoanele care, potrivit legii, au calitatea de a o reprezenta.
2. Creditorul instituiei de credit debitoare, care are o crean cert, lichid i exigibil, poate
introduce la Tribunal o cerere, n condiiile art.31 alin.(1) i (2) din Legea nr.85/2006, mpotriva
acesteia, dac instituia de credit respectiv nu a onorat integral o astfel de crean pe o perioad de cel
puin 30 de zile lucrtoare de la scaden.
Creditorul nu va putea introduce cererea fr s fac dovada aprobrii prealabile a Bncii
Naionale a Romniei pentru introducerea cererii de deschidere a procedurii falimentului.
Condiia ca instituia de credit debitoare s nu i fi onorat integral o astfel de crean timp de
cel puin 30 de zile lucrtoare, respectiv 7 zile lucrtoare pentru celelalte instituii de credit, de la
scaden reflect starea de insolven prevzut ca atare de dispoziiile art.2 lit.h) pct.1 sau/i 2 din
Ordonan.
In ce privete creana, legiuitorul a impus condiiile ca aceasta s fie cert, lichid si exigibil.
Creana este cert cnd nu se contest existena i cuantumul su i poate fi constatat nu
numai printr-un titlu executoriu ci i prin orice nscris, singura condiie fiind aceea de a fi recunoscut de
debitor.
Creana este lichid cnd ea se refer la o sum de bani precis determinat, n lei sau n valut.
Per a contrario, creana nu este lichid cnd se refer la o sum de bani aproximat: circa un
milion de lei, aproximativ un milion de lei etc.
O crean este exigibil cnd a ajuns la scaden, scadena fiind data convenit de pri pentru
stingerea ei.
3. Banca Naional a Romniei n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar este
abilitat conform dispoziiilor art.14 alin.1 din Ordonan s introduc cerere la Tribunal mpotriva
38
instituiei de credit debitoare aflat n stare de insolven, astfel cum aceasta este prevzut de
dispoziiile art.2 alin.1 lit.h) din Ordonan.
Cererea Bncii Naionale a Romniei, va fi nsoit de hotrrea Consiliului de administraie al
Bncii Naionale a Romniei de retragere a autorizaiei instituiei de credit respective i de orice alte
documente necesare justificrii actului de sesizare a Tribunalului.
Legea nu precizeaz dac, n prealabil, instituia de credit debitoare trebuia s fi fost supus
msurilor de supraveghere i, respectiv, administrare special, care nu au dat rezultate, i care au
determinat astfel Banca Naional a Romniei s-i retrag acesteia autorizaia de funcionare.
n urmanregistrrii cererii introduse de ctre oricare dintre persoanele abilitate potrivit art.11
alin.1 din Ordonan, judectorul sindic va notifica imediat despre aceasta tuturor prilor implicate n
procedur.
Primind notificarea, Banca Naional a Romniei va desemna un administrator interimar i i
va stabili remuneraia. Dac instituia de credit se afl n procedura de administrare special la acea dat,
atribuiile administratorului interimar vor fi exercitate de administratorul special.
La primul termen de judecat, judectorul sindic va analiza cererea i, n situaia n care
instituia de credit debitoare nu contest starea de insolven invocat de creditori sau Banca Naional a
Romniei, va emite hotrrea privind deschiderea procedurii falimentului.
Contestaia mpotriva cererii de deschidere a procedurii falimentului se poate face n termen de
5 zile de la data comunicrii cu privire la introducerea acestei cereri.
Judectorul sindic se va pronuna asupra contestaiei n termen de 10 zile de la nregistrarea
acesteia.
Hotrrea de deschidere a procedurii va fi comunicat de judectorul sindic dendat instituiei
de credit debitoare, creditorilor, lichidatorului, Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar,
precum i Oficiului Registrului Comerului la care instituia de credit este nregistrat, pentru efectuarea
meniunii instituie de credit n faliment. Comunicarea va fi fcut public n dou ziare de circulaie
naional.
Primind comunicarea, Banca Naional a Romniei va nchide imediat, dup finalizarea
decontrii plilor din ziua respectiv, conturile instituiei de credit debitoare deschise n evidenele sale
i va transfera toate disponibilitile bneti ale instituiei de credit debitoare n conturile tip instituie
de credit n faliment deschise la o banc comercial de ctre lichidator potrivit art.5 din Ordonan.
De la data deschiderii procedurii, toate actele instituiei de credit debitoare vor purta meniunea
instituie de credit n faliment.

V. 3. Atribuiile organelor care aplic procedura falimentului
Tribunalul competent este tribunalul n a crui jurisdicie se afl sediul instituiei de credit
debitoare.
Tribunalul va desemna judectorul sindic n mod aleatoriu n sistem informatizat potrivit
prevederilor art.53 din legea nr.304/2004 privind organizarea judiciar.
Judectorul-sindic este un judector specializat n procedura insolvenei. n ndeplinirea
atribuiilor sale, care implic i aplicarea unor reglementri bancare, judectorul sindic poate cere i
punctul de vedere al Bncii Naionale a Romniei, n calitatea sa de autoritate de supraveghere
prudenial, cu privire la orice aspecte de natur prudenial.
Din formularea textului art.6 alin.1 teza nti din Ordonan se desprinde concluzia c
judectorul sindic are facultatea i nu obligaia de a solicita opinii specializate Bncii Naionale a
Romniei.
39
n practic, ns, solicitarea unor puncte de vedere Bncii Naionale a Romniei este frecvent,
dovad fiind i art.6 alin.1 teza a doua din Ordonan, potrivit cu care Banca Naional a Romniei poate
transmite judectorului sindic i lichidatorului, pe tot parcursul procedurii falimentului, punctul su de
vedere sau informaiile pe care le consider relevante, ori de cte ori consider necesar.
Principalele atribuii ale judectorului sindic sunt, potrivit art.3 alin.4 din Ordonan,
urmtoarele:
a) emiterea hotrrii de deschidere a procedurii;
b) judecarea contestaiei instituiei de credit debitoare mpotriva cererii introductive formulate de
Banca Naional a Romniei sau de creditori, pentru deschiderea procedurii;
c) desemnarea, prin hotrre, a lichidatorului, stabilirea atribuiilor acestuia, controlul activitii
sale i, dac este cazul, nlocuirea sa;
d) judecarea aciunilor introduse de lichidator ori de comitetul creditorilor pentru anularea unor
constituiri de garanii sau a unor transferuri cu caracter patrimonial, anterioare hotrrii de deschidere a
procedurii;
e) judecarea contestaiilor formulate de reprezentantul acionarilor instituiei de credit debitoare
sau de creditori mpotriva msurilor luate de lichidator;
f) luarea msurilor care se impun din analiza rapoartelor prezentate de lichidator i soluionarea
obieciilor la acestea;
g) confirmarea planului de distribuire a sumelor obinute din lichidare;
h) autentificarea actelor juridice ncheiate de lichidator, pentru a cror validitate este necesar
forma autentic;
i) aprobarea modalitii de lichidare i a tranzaciilor de cumprare de active i asumare de
pasive;
j) stabilirea rspunderii civile a organelor de conducere, a cenzorilor i a personalului de execuie
sau cu atribuie de control din instituia de credit ajuns n stare de insolven;
k) emiterea hotrrii de nchidere a procedurii.
Hotrrile judectorului-sindic sunt executorii. Ele pot fi atacate separat cu numai cu apel
72
la
Curtea de Apel n circumscripia creia se afl sediul Tribunalului
73
. Hotrrile Curii de apel sunt
definitive.
Apelul va fi judecat n termen de 15 zile de la nregistrare, citarea prilor urmnd s fie fcut n
condiiile codului de procedur civil, n cazul Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar, al
lichidatorului, i Bncii Naionale a Romniei
74
, i n condiiile art.7 din Legea nr.85/2006 privind
procedura insolvenei, cu modificrile ulterioare
75
.
Prin derogare de la prevederile art.450 din Codul de procedur civil
76
, hotrrile judectorului
sindic nu vor putea fi suspendate de instana de apel, cu excepia hotrrii de respingere a contestaiei
formulat de instituia de credit debitoare mpotriva cererii de deschiderea a procedurii falimentului i a
hotrrii prin care se soluioneaz obieciunile la planul de distribuire a fondurilor obinute din lichidare.
Apelul mpotriva hotrrii prin care s-a dispus deschiderea procedurii se declar n 5 zile de la
comunicarea hotrrii i se judec n regim de urgen n 48 de ore de la nregistrarea acestuia. Hotrrea
atacat nu poate fi suspendat de instana de apel.

72
Art.3 alin.(5) din tilul I capitolul II a fost modificat de art.47, pct.1 din titlul IV din Legea nr.76/2012.
73
Potrivit art.3 alin.5 i art.4 alin.1 din Ordonan.
74
Atunci cnd Banca Naional a Romniei a formulat cerere pentru declanarea procedurii.
75
Potrivit art.7 alin.(1) teza nti, citarea prilor, precum i comunicarea oricror acte de procedur, a convocrilor i
notificrilor se efectueaz prin Buletinul procedurilor de insolven.
76
Art.450 din Codul de procedur civil (noul cpc) reglementeaz suspendarea executrii provizorii de ctre instana de apel.
40

Lichidatorul.
Prin hotrrea judectoreasc privind deschiderea procedurii falimentului, judectorul sindic
desemneaz lichidatorul, care va putea fi i Fondul de garantare al depozitelor n sistemul bancar, i
stabilete atribuiile i cuantumul remuneraiei.
77

Potrivit art.5 din Ordonan, principalele atribuii ale lichidatorului sunt:
a) n momentul primirii hotrrii judectoreti privind deschiderea procedurii falimentului va
deschide la o banc, persoan juridic romn sau sucursal a unei bnci strine autorizat s
funcioneze pe teritoriul Romniei, dou conturi, unul n lei i altul n valut, cu meniunea cont tip
instituie de credit n faliment, cu drept exclusiv de dispoziie n interesul procedurii falimentului. n
conturile tip instituie de credit n faliment vor fi virate la ordinul lichidatorului sumele existente n
conturi la alte instituii financiar-bancare. Lichidatorul va comunica imediat Bncii Naionale a
Romniei denumirea bncii comerciale i conturile deschise la aceasta, dup care Banca Naional a
Romniei va transfera imediat n aceste conturi disponibilitile instituiei de credit aflate n evidenele
sale. Operaiunile instituiei de credit n faliment se vor desfura n continuare prin aceste conturi;
b) inventarierea bunurilor instituiei de credit debitoare i luarea msurilor corespunztoare
pentru conservarea lor, aplicarea sigiliilor la deschiderea procedurii falimentului, n conformitate cu
prevederile Legii nr. 85/2006 privind procedura insolvenei, cu modificrile i completrile ulterioare.
c) examinarea activitii instituiei de credit debitoare n raport cu situaia de fapt, ntocmirea
unui raport iniial amnunit asupra cauzelor i mprejurrilor care au dus la starea de insolven, cu
menionarea persoanelor crora le-ar fi imputabil, i supunerea acestui raport judectorului-sindic spre
aprobare, n termen de cel mult 30 de zile de la deschiderea procedurii falimentului; la cererea
lichidatorului, judectorul-sindic va putea prelungi aceast perioad, pentru motive temeinice, prin
ncheiere irevocabil;
d) angajarea, cu respectarea prevederilor legale, a personalului necesar n vederea lichidrii i
conducerea activitii acestuia, angajarea putndu-se face i din cadrul personalului existent al instituiei
de credit debitoare;
e) conducerea activitii instituiei de credit debitoare, respectiv efectuarea de operaiuni n
interesul procedurii falimentului, inclusiv reealonri de credite i stabiliri de noi rate ale dobnzilor
aferente activelor instituiei de credit debitoare, cu condiia ca orice nou nivel al ratei dobnzilor s nu
fie mai mic dect nivelul ultimei dobnzi de referin comunicat de Banca Naional a Romniei,
precum i participri la piaa valutar interbancar, luarea tuturor msurilor, cum ar fi redimensionarea
personalului angajat n scopul reducerii permanente a cheltuielilor de funcionare i lichidare;
f) meninerea, rezilierea sau denunarea unor contracte ncheiate de instituia de credit debitoare,
precum i ncheierea de noi contracte n interesul procedurii falimentului;
g) ncheierea de tranzacii, descrcarea de datorii, descrcarea fidejusorilor, renunarea la garanii
reale, sub condiia confirmrii de ctre judectorul-sindic;
h) ncheierea oricrui document n numele instituiei de credit debitoare, iniierea i coordonarea,
n numele acesteia, a oricrei aciuni sau proceduri legale;
i) introducerea de aciuni pentru anularea constituirilor de garanii sau a transferurilor de drepturi
patrimoniale ctre teri i pentru restituirea de ctre acetia a bunurilor transmise i a valorii altor
prestaii executate, realizate de instituia de credit debitoare n dauna intereselor creditorilor.
j) examinarea creanelor asupra instituiei de credit debitoare i, atunci cnd este cazul,
formularea de obieciuni la acestea; nu sunt supuse examinrii creanele bugetare, n cazul crora se vor
observa dispoziiile legale speciale;

77
Potrvit art.7 alin.1 i 3 din Ordonan.
41
k) primirea sumelor n lei i n valut pe seama instituiei de credit debitoare i consemnarea
acestora, n termen de 24 de ore, n noile conturi ale instituiei de credit debitoare i plata cheltuielilor
curente necesare pentru conservarea i administrarea averii instituiei de credit debitoare, inclusiv
cheltuielile personalului angajat n conformitate cu lit. d), plata efectuat anterior definitivrii tabelului
creditorilor, cu excepia remuneraiei cuvenite lichidatorului i persoanelor angajate de acesta;
l) luarea msurilor corespunztoare privind conturile n valut ale instituiei de credit debitoare,
deschise la instituii de credit corespondente.
m) urmrirea ncasrii creanelor din averea instituiei de credit debitoare, rezultate din transferul
de bunuri sau de sume de bani efectuat de aceasta nainte de deschiderea procedurii;
n) lichidarea bunurilor i drepturilor din averea instituiei de credit debitoare - ansamblul
procedeelor, msurilor i tehnicilor pentru realizarea activelor instituiei de credit n faliment, cu
respectarea principiului costului minim presupus, respectiv al valorificrii optime a acestora, n scopul
achitrii datoriilor ctre creditori, prin:
1. tranzacii privind cumprarea de active i asumarea de pasive, prin care o instituie de credit cu
o situaie financiar bun achiziioneaz, parial sau total, activele instituiei de credit debitoare i i
asum, parial sau total, pasivele acesteia, incluznd totalitatea depozitelor garantate.
2. vnzarea de bunuri, cum ar fi: cldiri, terenuri, valori mobiliare, operaiuni de lichidare ce se
realizeaz cu respectarea prevederilor seciunii a 7-a "Falimentul" a cap. III din Legea nr. 85/2006, cu
modificrile i completrile ulterioare;
3. alte tehnici de realizare a activelor, cum ar fi cesiuni de crean ori novaii, realizate n
interesul procedurii falimentului la o valoare negociat;
o) convocarea primei edine a adunrii creditorilor i stabilirea programului edinelor
comitetului creditorilor, ori de cte ori se consider necesar, i prezidarea edinelor;
p) ntocmirea unui raport lunar asupra evoluiei procedurii falimentului, respectiv asupra
stadiului ndeplinirii atribuiilor sale, pe care l va prezenta judectorului-sindic spre aprobare; un astfel
de raport va include informaii referitoare la valoarea total a creanelor asupra instituiei de credit
debitoare i la valoarea total a activelor acesteia care au fost valorificate, la sumele obinute din
lichidarea i ncasarea de creane, la planul de distribuire ntre creditori, la cheltuielile efectuate;
q) ntocmirea bilanului final de lichidare; dac lichidarea se prelungete peste durata unui
exerciiu financiar, lichidatorul este obligat s ntocmeasc situaiile financiare anuale i s le depun la
organele i la termenele prevzute de lege;
r) sesizarea judectorului-sindic despre orice problem care ar cere o soluionare de ctre acesta,
n conformitate cu atribuiile conferite prin prezenta ordonan;
s) efectuarea oricror acte de procedur cerute de lege.
Dup darea hotrrii judectoreti privind deschiderea procedurii falimentului instituiei de
credit, lichidatorul va ntocmi raportul prevzut la art.5 lit.c) din Ordonan, care trebuie s includ, ntre
altele, i propuneri privind modalitatea de lichidare a bunurilor i drepturilor din averea instituiei de
credit debitoare.
Raportul va fi naintat judectorului sindic, iar dup aprobarea de ctre acesta a modalitii de
lichidare, lichidatorul procedeaz la efectuarea operaiunilor ce se impun potrivit planului de lichidare.

V.4. Efectele declanrii procedurii falimentului
a) nchiderea conturilor instituiei de credit debitoare, deschise n evidenele Bncii
Naionale a Romniei.
42
Dup primirea comunicrii judectorului sindic privind deschiderea procedurii falimentului
instituiei de credit debitoare, Banca Naional a Romniei va nchide dendat conturile instituiei de
credit debitoare deschise n evidenele sale, dup finalizarea decontrilor plilor din ziua respectiv.
Dup nchiderea conturilor instituiei de credit debitoare, Banca Naional a Romniei va
transfera toate disponibilitile instituiei de credit debitoare n conturile tip instituie de credit n
faliment, deschise de lichidator potrivit art.5 lit.a) din Ordonan. Toate operaiunile instituiei de credit
n faliment se vor desfura n continuare numai prin aceste conturi.
b) Suspendarea tuturor aciunilor judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanelor
asupra instituie de credit debitoare sau a bunurilor sale.
Potrivit art.17 alin.1 din Ordonan, de la data deschiderii procedurii falimentului se suspend
toate aciunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanelor asupra instituiei de credit
debitoare sau a bunurilor sale.
Aceast prevedere nu face dect s confirme caracterul colectiv i concursual al falimentului
urmrindu-se satisfacerea intereselor tuturor creditorilor.
c) Suspendarea curgerii termenelor de prescripie a aciunilor judiciare sau extrajudiciare
pentru realizarea creanelor asupra instituiei de credit debitoare sau a bunurilor sale.
Deschiderea procedurii suspend orice termene de prescripie a aciunilor prevzute la art.17
alin.1 din Ordonan i nu este dect o consecin a acestei dispoziii.
Soluia se impune, ntruct, din moment ce suspendarea aciunilor este dispus chiar prin lege,
creditorul, cruia nu i se poate reine vreo culp, ar putea fi sancionat n realizarea drepturilor sale,
tocmai prin curgerea termenelor de prescripie.
Termenele vor rencepe s curg dup 30 de zile de la nchiderea procedurii.
d) Nulitatea actelor, operaiunilor i plilor efectuate de instituia de credit debitoare
ulterior deschiderii procedurii falimentului.
Potrivit prevederilor art.17 pct.5 din Ordonan, n afara cazurilor prevzute de lege sau a celor
autorizate de judectorul sindic, toate actele, operaiunile i plile efectuate de instituia de credit
debitoare, ulterior deschiderii procedurii falimentului, sunt nule.
e) Suspendarea calculului dobnzilor la creane.
Potrivit prevederilor art.18 din Ordonan, nici o dobnd, penalitate de orice fel ori cheltuial
nu va putea fi adugat creanelor asupra instituiei de credit debitoare de la data deschiderii procedurii
falimentului.
f) interdicia nstrinrii aciunilor aparinnd persoanelor care au deinut funcii de
conducere i acionarilor semnificativi ai instituiei de credit.
Dup ce s-a dispus deschiderea procedurii falimentului, este interzis, sub sanciunea nulitii,
persoanelor care au deinut funcii de conducere, precum i acionarilor semnificativi ai instituiei de
credit debitoare s nstrineze fr acordul judectorului-sindic aciunile sau, dup caz, prile sociale
deinute la instituia de credit debitoare.
78
n acest sens, judectorul-sindic va dispune indisponibilizarea
aciunilor, respectiv a prilor sociale, n registrele speciale de eviden sau n conturile nregistrate
electronic.

3. Efectuarea lichidrii
Lichidarea bunurilor din averea instituiei de credit debitoare va fi efectuat de lichidator sub
controlul judectorului-sindic.
Dup aprobarea de ctre judectorul-sindic a modalitii de lichidare prevzute la art. 5 lit. n)
pct. 1, lichidatorul organizeaz imediat, n situaia n care modalitatea de lichidare aprobat prevede,

78
Potrivit art.19 alin.1 din Ordonan.
43
negocierea privind tranzacia de cumprare de active i asumare de pasive; n acest scop, lichidatorul
organizeaz o edin de informare cu toate instituiile de credit considerate eligibile pe baza evalurii
prealabile a Bncii Naionale a Romniei care va avea n vedere efectele tranzaciei asupra situaiei
financiare a instituiei de credit achizitoare i a capacitii sale de a se conforma cerinelor prudeniale,
n vederea prezentrii condiiilor i termenilor negocierii. Prealabil edinei de informare, lichidatorul
semneaz cu toate instituiile de credit prezente la edin un acord de confidenialitate, prin care acestea
se angajeaz s pstreze, n condiiile legii, secretul profesional cu privire la informaiile din cererea de
ofert referitoare la instituia de credit aflat n stare de faliment ce urmeaz a face obiectul negocierii.
79

n funcie de interesul manifestat de instituiile de credit participante la edin, lichidatorul
redacteaz o cerere de ofert privind cumprarea de active i asumarea de pasive, care cuprinde, n
principal, urmtoarele elemente:
a) categoriile de active i pasive ce urmeaz a face obiectul tranzaciei i volumul acestora,
ncadrate n funcie de gradul de lichiditate i exigibilitate;
b) valoarea de lichidare pentru fiecare categorie de active;
c) prima ce poate fi stabilit de ctre lichidator i care va fi pltit de instituiile de credit
ofertante i care se stabilete n funcie de mai multe elemente, ntre care calitatea activelor i pasivelor,
celeritatea operaiunii;
d) termenul de naintare ctre lichidator a ofertelor instituiilor de credit respective.
Cererea de ofert privind cumprarea de active i asumarea de pasive se transmite de ctre
lichidator, n regim de confidenialitate instituiilor de credit care i-au manifestat interesul pentru o
astfel de tranzacie, i care, funcie de interesul manifestat vor transmite lichidatorului n termen de
maximum 15 zile calendaristice n plic nchis, ofertele privind tranzaciile propuse de cumprare de
active i asumare de pasive.
80

Dup analizarea ofertele primite, lichidatorul alege, pe principiul costului minim presupus, i cu
aprobarea Bncii Naionale a Romniei, oferta instituiei/instituiilor de credit ofertante cu care urmeaz
s se ncheie convenia de cumprare de active i asumare de pasive.
81


4. Distribuirea sumelor
A. Sumele obinute din vnzarea bunurilor din averea instituiei de credit debitoare,
grevate de sarcini n favoarea creditorilor.
Fondurile obinute din vnzarea bunurilor din averea instituiei de credit debitoare, grevate n
favoarea creditorilor, de: ipoteci, gajuri sau alte garanii reale mobiliare ori drepturi de retenie de orice
fel, vor fi distribuite n urmtoarea ordine:
a) taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente vnzrii bunurilor respective, inclusiv
cheltuielile necesare pentru conservarea i administrarea acestora, precum i plata remuneraiei
lichidatorului i a persoanelor angajate de acesta;
b) creanele creditorilor garantai, cuprinznd tot capitalul, dobnzile i penalitile de orice fel,
precum i cheltuielile.
B. Potrivit art.38 din Ordonana Guvernului nr.10/2004, creanele vor fi pltite n lei, n cazul
falimentului, n urmtoarea ordine:
1. taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente procedurii falimentului, inclusiv cheltuielile
necesare pentru conservarea i administrarea bunurilor din averea instituiei de credit debitoare, precum
i plata remuneraiei persoanelor angajate n condiiile legii, inclusiv a lichidatorului;

79
Potrivit art.28 din Ordonana 10/2004.
80
Idem, art.30 i art.31.
81
Idem, art.31
44
2. creanele rezultate din depozitele garantate, inclusiv cele ale Fondului de garantare a
depozitelor n sistemul bancar rezultate din plata compensaiilor ctre deponenii garantai i/sau din
finanarea, inclusiv prin emiterea de garanii, a unor operaiuni care au implicat transferul de depozite
garantate ale instituiei de credit debitoare, precum i creanele izvorte din raporturi de munc pe cel
mult 6 luni anterioare deschiderii procedurii;
82

3. creanele rezultnd din activitatea debitorului dup deschiderea procedurii
83
;
4. creanele bugetare, creanele Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar, altele
dect cele menionate la pct. 2, precum i creanele Bncii Naionale a Romniei decurgnd din credite
acordate de aceasta instituiei de credit
84
;
5.creanele decurgnd din operaiuni de trezorerie, din operaiuni interbancare, din operaiuni cu
clientel, din operaiuni cu titluri, din alte operaiuni bancare, precum i din cele rezultate din livrri de
produse, prestri de servicii sau alte lucrri, din chirii, precum i alte creane chirografare;
6. creanele subordonate, n urmtoarea ordine de preferin:
a) creditele acordate persoanei juridice debitoare de ctre un asociat sau acionar deinnd cel
puin 10% din capitalul social;
b) creanele izvornd din acte cu titlu gratuit;
7. creanele acionarilor instituiei de credit n faliment, respectiv creanele membrilor
cooperatori ai cooperativelor de credit afiliate casei centrale a cooperativelor de credit n faliment,
derivnd din dreptul rezidual al calitii lor, n conformitate cu prevederile legale i statutare.

V.5. nchiderea procedurii
Procedura falimentului va fi nchis de judectorul-sindic, la solicitarea lichidatorului, printr-o
hotrre de nchidere, atunci cnd judectorul-sindic a aprobat raportul final, cnd toate fondurile sau
bunurile din averea instituiei de credit n faliment au fost distribuite i cnd fondurile nereclamate de
ctre cei ndreptii, n termen de 90 de zile de la data raportului final, au fost depuse de lichidator la
Trezoreria Statului, iar extrasul de cont va fi depus la judectorul-sindic. Hotrrea va fi comunicat n
scris sau n pres, n cel puin dou ziare de circulaie naional, tuturor prilor implicate.
Dup intrarea n faliment a instituiei de credit debitoare, lichidatorul va depune spre pstrare la
direcia arhivelor naionale judeean sau, dup caz, a municipiului Bucureti documentele instituiei de
credit debitoare, arhivate conform Legii Arhivelor Naionale nr. 16/1996, cu modificrile i completrile
ulterioare. n termen de 60 de zile lucrtoare de la pronunarea hotrrii de nchidere a procedurii
falimentului, lichidatorul va depune la direcia arhivelor naionale judeean sau, dup caz, a
municipiului Bucureti restul de documente ale instituiei de credit debitoare.
85

n orice stadiu al procedurii, judectorul-sindic va putea pronuna o sentin de nchidere a
procedurii, dac se constat c nu exist active n averea instituiei de credit debitoare ori c acestea sunt
insuficiente pentru a acoperi cheltuielile administrative i nici un creditor nu se ofer s avanseze sumele
creditoare.

V.6. Rspunderea organelor de conducere, a cenzorilor i a personalului de execuie sau cu
atribuii de control din instituia de credit ajuns n stare de insolven
Potrivit art.39 din Ordonan, judectorul sindic poate dispune ca o parte din pasivul instituiei de
credit ajunse n stare de insolven s fie suportat de ctre membrii organelor de conducere, cenzori,

82
Astfel cum a fost modificat prin Ordonana Guvernului nr.13/2011.
83
Astfel cum a fost modificat prin Ordonana Guvernului nr.37/2010.
84
Idem.
85
Potrivit art.43 din Ordonan.
45
auditori financiari, personalul de execuie i/sau cu atribuii de control, care au deinut funciile
respective n cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii, dac au contribuit la ajungerea acesteia n stare de
insolven.
Avnd n vedere ca persoanele enumerate de lege sunt, de regul, conductorii instituiei de
credit, se poate concluziona c rspunderea acestora izvorte dintr-un mandat ncredinat de instituia
de credit n cauz.
n practica curent ntre instituia de credit i conductorii acesteia se ncheie un contract de
management care are caracterul unui contract de mandat, iar dac avem n vedere i dispoziiile art.72
din Legea nr.31/1990, conform crora obligaiile i rspunderea administratorilor sunt reglementate de
dispoziiile referitoare la mandat i de cele special prevzute n aceast lege, putem aprecia, fr teama
de a grei, c rspunderea conductorilor instituiei de credit izvorte dintr-un mandat.
Mandatul de administrare este acordat fie prin actul constitutiv, fie prin hotrrea adunrii
generale a acionarilor i este acceptat de mandatar prin semntura depus la Registrul Comerului.
n ce privete cenzorii i auditorii financiari, apreciem c rspunderea acestora izvorte chiar
din lege, atribuiile acestora fiind reglementate prin lege. Chiar dac ntre acetia i instituia de credit
exist un contract, acesta nu este un contract de mandat, neexistnd fixate criterii de performan ci doar
obligaii derivnd din lege.
n ce privete personalul de execuie i/sau cu atribuii de control, apreciem c rspunderea
acestora izvorte, mai degrab, din dispoziiile referitoare la raporturile de munc, ntre aceste
persoane i instituia de credit fiind ncheiate raporturi de munc.
Natura rspunderii va fi, aadar, determinat de sursa obligaiei nclcate sau nendeplinite. n
unele situaii va fi o rspundere civil contractual, n alte situaii va fi o rspundere civil delictual
86
.

V.7. Faptele care atrag rspunderea
Potrivit legii
87
, rspunderea organelor de conducere, a cenzorilor i a personalului de execuie
sau cu atribuii de control se poate angaja pentru svrirea urmtoarelor fapte:
a) au folosit bunurile sau creditele instituiei n folosul propriu;
b) au fcut acte de comer n interes personal, sub acoperirea instituiei de credit;
c) au dispus n interesul personal continuarea unei activiti care ducea n mod vdit instituia
de credit la ncetarea de pli;
d) au inut o contabilitate fictiv, au fcut s dispar unele documente contabile sau nu au inut
contabilitatea n conformitate cu legea;
e) au deturnat sau au ascuns o parte din activul instituiei de credit ori au mrit n mod fictiv
pasivul acesteia;
f) au folosit mijloace ruintoare pentru a procura instituiei de credit fonduri, n scopul
ntrzierii ncetrii de pli;
g) au acordat credite cu nclcarea cerinelor prudeniale aprobate prin normele n vigoare,
precum i cu nerespectarea normelor interne n vigoare;
h) n luna precedent deschiderii procedurii au pltit sau au dispus s se plteasc, cu
preferin, unui creditor n dauna celorlali creditori;
i) au ntocmit situaii financiare, alte situaii contabile ori raportri cu nerespectarea
prevederilor legale;
j) n cadrul aciunilor interne de verificare nu au identificat i nu au sesizat, prin nerespectarea
atribuiilor de serviciu, faptele care au condus la fraude i gestiune defectuoas a patrimoniului.

86
A se vedea Ion Turcu, op.cit, pag.352.
87
Art.39 alin.1 din Ordonan.
46
Angajarea rspunderii juridice a persoanelor mai sus menionate nu nltur aplicarea legii
penale pentru faptele care constituie infraciune.
Trebuie s fim de acord c obligarea conductorilor instituiei de credit ajunse n stare de
faliment de a suporta o parte din pasivul acesteia nu se poate face n lipsa unui raport de cauzalitate ntre
fapta acestora i prejudiciul suferit de instituia de credit, de aceea, judectorul sindic va aprecia n
funcie de toate mprejurrile i circumstanele dac faptele acestora (comisive sau omisive) au
contribuit n mod direct la intrarea instituiei de credit n stare de insolven sau au favorizat apariia
unor factori care puteau conduce instituia de credit la ncetarea de pli.
n concluzie, rspunderea juridic a acestor persoane nu se poate angaja n lipsa unui raport de
cauzalitate ntre faptele lor (comisive sau omisive) i prejudiciul adus instituiei de credit.
n al doilea rnd, chiar dac legea nu precizeaz trebuie s fim de acord c obligaia de a suporta
o parte din pasivul instituiei de credit ajunse n stare de insolven trebuie s fie proporional cu
ntinderea prejudiciului cauzat, aa nct rspunderea nu trebuie s fie mai mare dect prejudiciul cauzat.
Legat de proporionalitatea rspunderii, n lipsa unei dispoziii exprese, nimic nu mpiedic
judectorul sindic s oblige aceste persoane la suportarea ntregului pasiv al instituiei de credit ajunse n
stare de faliment.
Pentru luarea acestor msuri, judectorul sindic poate fi sesizat de ctre lichidator, de un acionar
sau de oricare dintre creditori, de Banca Naional a Romniei, ori se poate sesiza din oficiu pe baza
datelor din dosarul cauzei, i va putea dispune msuri asigurtorii.
88

Potrivit art.40 din Ordonan, sumele recuperate de la aceste persoane vor intra n averea
instituiei de credit debitoare i vor fi destinate plii datoriilor.





88
Potrivit art.41 din Ordonana Guvernului nr.10/2004.