1.

COSTOS OPERATIVOS
1.1. COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO
Los costos de operacin y mantenimiento para la Planta Envasadora de GLP, ubicada en
Anta, se muestra en el cuadro XX1 y en el grfico XX2 (mayor detalle ver hoja Excel
adjunto).
Cuadro XX1: Resumen de Costos Unitarios de Envasado Planta Anta (2014-2032)
RESUMEN COSTO TOTAL DE ENVASADO (ANTA)
2014 2015 2016 2017 2031 2032 2033
Costos
Promedio
de
Envasado
(2014-
2033)
1 2 3 4 18 19 20
Costos de Operacin y Mantenimiento (Miles de Nuevos
Soles)
1 129 1 166 1 204 1 245 2 049 2 128 2 210 1 566
Depreciacin anual tangibles (Miles de Nuevos Soles) 500 500 500 500 500
Amortizacion anual intangibles (Miles de Nuevos Soles) 58 58 58 58 58
Costo total Envasado (Miles de Nuevos Soles) 1 687 1 724 1 762 1 802 2 049 2 128 2 210 1 947
Ventas totales de GLP (gal/dia) 12 378 13 278 14 207 15 164 32 347 33 906 35 519 22 160
Ventas totales de GLP en Planta Envasado Anta
(MGal/ao)
4517.95 4846.54 5185.39 5534.87 11806.64 12375.68 12964.47 8088.54
Costos de Envasado (S/./galon) 0.37 0.36 0.34 0.33 0.17 0.17 0.17 0.26
Costos Promedio de Envasado ($/galon) 0.13 0.13 0.12 0.12 0.06 0.06 0.06 0.09
Costos Promedio de Envasado (S/./kg) 0.1852 0.1765 0.1686 0.1616 0.0861 0.0853 0.0846 0.1288
Costos Promedio de Envasado (S/. X balon de
10kg)
1.85 1.76 1.69 1.62 0.86 0.85 0.85 1.29

Segn el cuadro XX2, el costo de envasado podra fluctuar entre S/.1.85 y S/.0.85, alcanzando un
promedio de S/. 1.29 por cada baln de 10 kg.
Cuadro XX2: Costo Unitario de Envasado Planta Anta (2014-2033)

1.2. COSTO DE OPERACIN CON MARGEN COMERCIAL
El margen comercial incluye los conceptos de: participacin de trabajadores,
impuesto a la renta y utilidad, que equivale en un 180% del costo de operacin y
mantenimiento
1.85
1.69
1.62
1.55
0.86 0.85 0.85
0.00
0.50
1.00
1.50
2.00
2014 2016 2017 2018 2031 2032 2033
S
.
/

b
a
l

n


d
e

1
0

k
g

Costo de Envasado x baln de 10 kg en Planta Anta
2014 2016 2017 2018 2031 2032 2033
Costos Promedio de Envasado (S/. X balon de
10kg)
1.85 1.69 1.62 1.55 0.86 0.85 0.85
MARGEN COMERCIAL DE PLANTA DE ENVASADO 3.33 3.04 2.91 2.79 1.55 1.54 1.52
IGV 0.93 0.85 0.81 0.78 0.43 0.43 0.43
TOTAL DE COSTO POR ENVASADO 6.12 5.57 5.34 5.13 2.85 2.82 2.79

NOTA: el porcentaje del margen comercial se estim en concordancia con la
estructura de costos mostrados en el grafico 2.12, del estudio Pre-Inversin del
Proyecto Construccin de Planta de Envasado de GLP en la Provincia de La
Convencin en la regin Cusco.

CONCLUSIONES
Considerando los costos de operacin y mantenimiento, el margen comercial y el
impuesto a la renta; el costo por envasado de GLP en balones de 10 Kg, oscila
entre S/. 6.12 y S/. 2.79, obtenindose el costo promedio de S/. 4.18.