Anexe la S.N.C.

5
Prezentarea rapoartelor financiare
Aprobat de Ministerul Finanelor
al Republicii Moldova

RAPORTUL FINANCIAR
pe _________________________________________ 200 __
CODURI
Unitatea (entitatea)

SA Steaua Reds___________________________conform CUIO

Raionul (municipiul)

Chiinu___________________________________conform CUATM

Activitatea principal Producere i comer_____________________________conform CAEM

Organul de administrare economic___________________________________conform COCM
Forma de proprietate privat________________________________________conform CFP
Forma organizatorico-juridic SA___________________________________conform CFOJ
Unitatea de msur: lei_____________________________________________
Cod fiscal_______________________________________________________conform declaraiei
Adresa__________________________________________________________Data prezentrii
Data primirii
________________________________________________________________Termenul de prezentare
numele, prenumele, nr. de telefon al contabilului-ef

Anexa nr.6 la S.N.C. 5

Not informativ privind avansurile, investiiile, mprumuturile i decontrile

cu clienii externi la ____________200_
Nr. crt.
0
1
2
3
4
5

Denumirea rii
A
Federaia Rus
Romnia
Ucraina

Cod conform
Clasificatorului
rilor
1
643
642
804

Avansuri

Cote n capitalul social

acordate n strintate

primite din strintate

primite din strintate

plasate n strintate

Total
Nr. crt.

Titluri de valoare
primite din strintate
6

plasate n strintate
7

Dividende
de primit din strintate
8

Credite

de pltit n strintate
9

acordate n strintate
10

primite din strintate

11

1
2
3
4
5

Nr. crt.

mprumuturi
acordate n strintate
12

1
2
3
4
5

www.statistica.md

primite din strintate

13

Creane ale clienilor din strintate

aferente facturilor comerciale
14

altele
15

Datorii fa de clienii din strintate

aferente facturilor comerciale
16

altele
17

Forma nr. 1
Anexa nr. 1 la S.N.C. 5

BILANUL CONTABIL
la __________________________200___
Nr.
crt.
1

ACTIV
2

1. ACTIVE PE TERMEN LUNG

1.1 Active nemateriale
Active nemateriale (111, 112)
Amortizarea activelor nemateriale (113)
Valoarea de bilan a activelor nemateriale (rd.010-rd.020)
1.2 Active materiale pe termen lung
Active materiale n curs de execuie (121)
Terenuri (122)
Mijloace fixe (123)
Resurse naturale (125)
Uzura i epuizarea activelor materiale pe termen lung (124, 126)
Valoarea de bilan a activelor materiale pe termen lung
(rd.040+rd.050+rd.060+rd.070-rd.080)
1.3 Active financiare pe termen lung
Investiii pe termen lung n pri nelegate (131)
Investiii pe termen lung n pri legate (132)
Modificarea valorii investiiilor pe termen lung (133)
Creane pe termen lung (134)
Active amnate privind impozitul pe venit (135)
Avansuri acordate (136)
Total s.1.3 (rd.100+rd.110rd.120+rd.130+rd.140+rd.150)
1.4 Alte active pe termen lung (141, 142)
Total capitolul 1 (rd.030+rd.090+rd.160+rd.170)
2. ACTIVE CURENTE
2.1 Stocuri de mrfuri i materiale
Materiale (211)
Animale la cretere i ngrat (212)
Obiecte de mic valoare i scurt durat (213-214)
Producie n curs de execuie (215)
Produse (216)
Mrfuri (217)
Total s. 2.1 (rd.190+rd.200+rd.210+rd.220+rd.230+rd.240)
2.2 Creane pe termen scurt
Creane pe termen scurt aferente facturilor comerciale (221)
Corecii la creane dubioase (222)
Creane pe termen scurt ale prilor legate (223)
Avansuri pe termen scurt acordate (224)
Creane pe termen scurt privind decontrile cu bugetul (225)
Creane preliminate (226)
Creane pe termen scurt ale personalului (227)
Creane pe termen scurt privind veniturile calculate (228)
Alte creane pe termen scurt (229)
Total s.2.2 (rd.260-rd.270+rd.280+rd.290+rd.300+rd.310+rd.320+rd.330
+rd.340)
2.3 Investiii pe termen scurt
Investiii pe termen scurt n pri nelegate (231)
Investiii pe termen scurt n pri legate (232)
Diminuarea valorii investiiilor pe termen scurt (233)
Total s. 2.3 (rd.360+rd.370-rd.380)
2.4 Mijloace bneti
Casa (241)
Conturi curente n valut naional (242)
Conturi curente n valut strin (243)
Alte mijloace bneti (244, 245, 246)
Total s. 2.4 (rd.400+rd.410+rd.420+rd.430)
2.5 Alte active curente (251, 252)
Total capitolul 2 (rd.250+rd.350+rd.390+rd.440+rd.450)

Cod
rd.
3

La finele perioadei de
gestiune curente
4

La finele anului de
gestiune precedent
5

010

13000

13000

020
030

040
050
060
070
080

1081
11919

322410

750
12250

339950

( 30050 )
292360

50050
289900

090
100
110
120
130
140
150
160
170
180

190
200
210
220
230
240
250
260
270
280
290
300
310
320
330
340
350

360
370
380

30025

30500

30500

14975
75500

25000
55500

379779

357650

13620

6000

515
175
13423

2250
9350
5450

27733

23050

23205

58750

9725
10025
4735
2955
5700
35563
91908

4750
4735
2500
70735

21200

11200

390

)
21200

400
410
420
430
440
450
460

126990
108140
9175
19075
263380
12000
416221

)
11200
850
9705
9100
19655
12000
136640

TOTAL GENERAL-ACTIV (rd.180+rd.460)

470

796000

494290

Nr.
crt.
1

PASIV
2

3. CAPITAL PROPRIU
3.1 Capital statutar i suplimentar
1)
Capital statutar (311)
Capital suplimentar (312)
Capital nevrsat (313)
Capital retras (314)
Total s. 3.1 (rd.480+rd.490-rd.500-rd.510)
3.2 Rezerve
Rezerve stabilite de legislaie (321)
Rezerve prevzute de statut (322)
Alte rezerve (323)
Total s. 3.2 (rd.530+rd.540+rd.550)
3.3 Profit nerepartizat (pierdere neacoperit)
Corectarea rezultatelor perioadelor precedente (331)
Profitul nerepartizat (pierderea neacoperit) a anilor precedeni (332)
Profitul net (pierderea net) a perioadei de gestiune (333)
Profit utilizat al anului de gestiune (334)
Total s. 3.3 (rd.570rd.580rd.590-rd.600)
3.4 Capital secundar
Diferene din reevaluarea activelor pe termen lung (341)
Subvenii (342)
Total s. 3.4 (rd.620+rd.630)
Total capitolul 3 (rd.520+rd.560rd.610rd.640)
4. DATORII PE TERMEN LUNG
4.1 Datorii financiare pe termen lung
Credite bancare pe termen lung (411, 412)
mprumuturi pe termen lung (413)
Alte datorii financiare pe termen lung (414)
Total s. 4.1 (rd.660+rd.670+rd.680)
4.2 Datorii pe termen lung calculate
Datorii de arend pe termen lung (421)
Venituri anticipate pe termen lung (422)
Finanri i ncasri cu destinaie special (423)
Avansuri pe termen lung primite (424)
Datorii amnate privind impozitul pe venit (425)
Alte datorii pe termen lung calculate (426)
Total s. 4.2 (rd.700+rd.710+rd.720+rd.730+rd.740+rd.750)
TOTAL capitolul 4 (rd.690+rd.760)
5. DATORII PE TERMEN SCURT
5.1 Datorii financiare pe termen scurt
Credite bancare pe termen scurt (511, 512)
mprumuturi pe termen scurt (513)
Cota-parte curent a datoriilor pe termen lung (514)
Alte datorii financiare pe termen scurt (515)
Total s. 5.1 (rd.780+rd.790+rd.800+rd.810)
5.2 Datorii comerciale pe termen scurt
Datorii pe termen scurt privind facturile comerciale (521)
Datorii pe termen scurt fa de prile legate (522)
Avansuri pe termen scurt primite (523)
Total s. 5.2 (rd.830+rd.840+rd.850)
5.3 Datorii pe termen scurt calculate
Datorii fa de personal privind retribuirea muncii (531)
Datorii fa de personal privind alte operaii (532)
Datorii privind asigurrile (533)
Datorii privind decontrile cu bugetul (534)
Datorii preliminate (535)
Datorii privind plile extrabugetare (536)
Datorii fa de fondatori i ali participani (537)
Provizioane aferente cheltuielilor i plilor preliminare (538)
Alte datorii pe termen scurt (539)
Total s.5.3
(rd.870+rd.880+rd.890+rd.900+rd.910+rd.920+rd.930+ rd.940+rd.950)
Total capitolul 5 (rd.820+rd.860+rd.960)
TOTAL GENERAL-PASIV (rd.650+rd.770+rd.970)
1)

Cod
rd.
3

La finele perioadei de
gestiune curente
4

La finele anului de
gestiune precedent
5

480
490
500
510
520

240850
348

236900
4386

(
(

530
540
550
560
570
580
590
600
610
620
630
640
650

660
670
680
690
700
710
720
730
740
750
760
770

780
790
800
810
820
830
840
850
860
870

)
2612
238586

(
)

)
)
241286

11182
51450
62632

15642
51450
67092

41565
41565

5440
X
X
5440

3425

3425
346208

313818

20025

20025

270025

20000

270025
290050

20000
20000

26000

26000

16000
42000

16000
42000

15850

28420

15850

28420

41645

54200

880
890
900
910
920
930
940
950
960

9486
36086

16802
5250

13800
725
101742

13800
90052

970
980

159592
795850

160472
494290

Capitalul statutar al agenilor economici, stabilit de fondatori la finele perioadei de gestiune curente, care nu sunt obligai conform
legislaiei s urmeze nregistrarea de stat a acestuia

Forma nr. 2
Anexa nr. 2 la S.N.C. 5

RAPORTUL DE PROFIT I PIERDERI

de la _________________pn la _______________200___
Cod rd.

Perioada
de gestiune

Venituri din vnzri (611)

Costul vnzrilor (711)
Profitul brut (pierdere global) (rd.010-rd.020)
Alte venituri operaionale (612)

010
020
030

190075
138550
51525

040

Cheltuieli comerciale (712)

050

Cheltuieli generale i administrative (713)

060

Alte cheltuieli operaionale (714)

070

12379
8170
28094
22675

Indicatori

Rezultatul din activitatea operaional: profit (pierdere)

(rd.030+rd.040-rd.050-rd.060-rd.070)
Rezultatul din activitatea de investiii: profit (pierdere) (621-721)
Rezultatul din activitatea financiar: profit (pierdere) (622-722)
Rezultatul din activitatea economico-financiar: profit (pierdere)
( rd.080 rd.090 rd. 100)
Rezultatul excepional: profit (pierdere) (623-723)
Profitul (pierderea) perioadei de gestiune pn la impozitare (rd.110 rd.120)
Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit (731)
Profit net (pierdere) ( rd.130 rd.140)

Perioada corespunztoare a
anului precedent

4965
080
090
100

8524
30100
43589

110
120
130
140
150

(2025)
41564
41564
Forma nr. 3
Anexa nr. 3 la S.N.C. 5

RAPORTUL PRIVIND FLUXUL CAPITALULUI PROPRIU

la __________________________________200____
Nr.
cap.
1

Indicatori

Cod
rd.

La finele anului de
gestiune precedent

ncasat
(calculat)

Consumat
(virat)

010
020
030
040
050

240850
348

Capital statutar i suplimentar

Capital statutar (311)
Capital suplimentar (312)
Capital nevrsat (313)
Capital retras (314)
Total s. 1 (rd.010rd.020-rd.030-rd.040)
Rezerve
Rezerve stabilite de legislaie (321)
Rezerve prevzute de statut (322)
Alte rezerve (323)
Total s. 2 (rd.060+rd.070+rd.080)
Profit nerepartizat (pierdere neacoperit)
Corectarea rezultatelor perioadelor precedente (331)
Profitul nerepartizat (pierderea neacoperit) a
perioadelor precedente (332)
Profitul net (pierderea) perioadei de gestiune (333)
Profit utilizat al perioadei de gestiune (334)
Total s. 3. (rd.100rd.110rd.120-rd.130)
Capital secundar
Diferene din reevaluarea activelor pe termen lung (341)
Subvenii (342)
Total s. 4 (rd.150+rd.160)
TOTAL GENERAL (rd.050+rd.090rd.140rd.170)

La finele perioadei
de gestiune
curente
7

236900
4386
)

(
(

(2612)
238586

060
070
080
090

)
)
241286

11182
51450
62632

15642
51450
67092

5440

41565

100
110
120
130
140
150
160
170
180

41565

5440

3425

3425
346208

313818

Forma nr. 4
Anexa nr. 1 la S.N.C. 7
Raportul privind fluxul mijloacelor bneti

RAPORTUL PRIVIND FLUXUL MIJLOACELOR BNETI

de la _________________pn la _______________200___

Codul
rndul
ui

Perioada de
gestiune

ncasri bneti din vnzri

010

263655

Pli bneti furnizorilor i antreprenorilor

020

100230

Pli bneti salariailor, contribuii pentru asigurrile sociale i primele de

asigurare obligatorie de asisten medical i/sau asigurri sociale,medicale
facultative (benevole)

030

Plata dobnzilor

040

Plata impozitului pe venit

050

10025

Alte ncasri ale mijloacelor bneti

060

12410

Alte pli ale mijloacelor bneti

070

10590

Fluxul mijloacelor bneti pe tipuri de activiti

Activitatea operaional

Fluxul net al mijloacelor bneti din activitatea operaional

(rd.010-rd.020-rd.030-rd.040-rd.050+rd.060-rd.070)

118270

36950
080

Activitatea de investiii
ncasri bneti din ieirea activelor pe termen lung

090

251800

Pli bneti pentru procurarea activelor pe termen lung

100

30025

Dobnzi ncasate

110

Dividende ncasate

120

inclusiv din strintate

121

Alte ncasri (pli) ale mijloacelor bneti

130

Fluxul net al mijloacelor bneti din activitatea de investiii

(rd.090-rd.100+rd.110+rd.120rd.130)

140

221775

Activitatea financiar
ncasri bneti sub form de credite i mprumuturi

150

20025

Pli bneti privind creditele i mprumuturile

160

2625

Plata dividendelor

170

7225

inclusiv dividende pltite nerezidenilor

171

ncasri bneti din emisiunea de aciuni proprii

180

Pli bneti la rscumprarea aciunilor proprii

190

5225

Alte ncasri (pli) ale mijloacelor bneti

200

(20025)

Fluxul net al mijloacelor bneti din activitatea financiar

(rd.150-rd.160-rd.170+rd.180-rd.190rd.200)

210

Fluxul net din activitatea economico-financiar pn la articolele excepionale

(rd.080rd.140rd.210)

220

ncasri (pli) excepionale ale mijloacelor bneti

230

Fluxul net total (rd.220rd.230)

240

(15075)
243650

243650

Diferene de curs favorabile (nefavorabile)

250

75

Soldul mijloacelor bneti la nceputul anului

260

19655

Soldul mijloacelor bneti la sfritul perioadei de gestiune

(rd.240rd.250+rd.260)

270

263380