Sunteți pe pagina 1din 16

Tema 3.

TOB
- 2 -
Pentru realizarea unei circulaii bneti ct mai eficiente, un rol important l au unitile bancare operative, respectiv
compartimentele e tezaur i casierie in carul lor, prin intermeiul crora se efectueaz ncasrile i plile e numerar. !stfel,
potrivit statutului su e or"anizare i funcionare, i a preveerilor #e"ii instituiilor financiare, banca este n rept s efectueze
operaiuni e cas pentru clienii si $persoane fizice i %uriice&. 'eaceea, pentru primirea, verificarea numrarea, pstrarea i
eliberarea numerarului i a altor valori sunt or"anizate compartimente e casierie.
Operaiunile e cas sunt operaiuni intermeiare ale bncii i servesc rept baz pentru "estionarea flu(urilor monetare ale
bncii )primite* e banc i flu(urile monetare )eliberate* in banc. !stfel, operaiunile e cas contribuie la ncasarea i atra"erea
resurselor financiare, care n acest caz sunt operaiuni pasive i la plasarea mi%loacelor care reprezint iferite tipuri e operaiuni
active.
'up cum am menionat mai sus casieria bancar are urmtoarele funcii principale+
,& primirea numerarului-
2& verificarea numerarului-
3& pstrarea numerarului-
.& eliberarea numerarului i al altor valori ale bncii sau ale clienilor si.
/asieriile bancare sunt "estionate e conuctorul epartamentului respectiv, contabilul-ef i eful e casierie in banc, n
funciile crora intr or"anizarea, asi"urarea funcionrii i controlul activitilor e casierie n conformitate cu preveerile normelor
bancare n vi"oare. Totoat, ei sunt obli"ai s asi"ure efectuarea corect i la zi a evienelor operativ-contabile i statistice, n
scopul reflectrii n orice moment i cu e(actitate a e(istenei i micrii numerarului i a celorlalte valori "estionate e ctre
personalul casieriei. 'e asemenea, ei asi"ur respectarea tuturor ispoziiilor cu privire la pstrarea i paza numerarului i a celorlalte
valori, pentru asi"urarea inte"ritii acestora.
Principalele funcii
primirea, verificarea, pstrarea i eliberarea numerarului i
a altor valori ale bncii sau ale clienilor ei.
Personalul
conuctorul epartamentului
respectiv;
contabilul-ef;
eful e casierie in banc.
e "estiune
operativ controlori-
operatori;
casieri.
FUNCII I RESPONSABILITI
1. poart rspunere pentru inte"ritatea
numerarului i a valorilor ce le sunt
ncreinate conform preveerilor
normelor i ispoziiilor le"ale;
2. sunt obli"ai s cunoasc re"ulile
referitoare la efectuarea operaiunilor e
cas, ispoziiile le"ale privin
rspunerea material;
3. le este interzis s ncreineze altor
persoane sarcinile primite privin
operaiunile cu valori;
4. le este interzis s e(ecute irect
ispoziiile altor bnci sau ale clienilor
bncii privin eliberarea sau primirea e
numerar ori e alte valori n contul lor,
primirea ocumentelor e vrsmnt sau
e plat fr efectuarea prealabil a
controlului contabilitii.
1. or"anizarea, asi"urarea funcionrii i
controlul activitilor e casierie n
conformitate cu preveerile normelor
bancare n vi"oare;
2. sunt obli"ai s asi"ure efectuarea
corect i la zi a evienelor operativ-
contabile i statistice, n scopul reflectrii
n orice moment i cu e(actitate a
e(istenei i a micrii numerarului i a
celorlalte valori "estionate e ctre
personalul casieriei;
3. asi"ur respectarea tuturor ispoziiilor
cu privire la pstrarea i paza
numerarului i a celorlalte valori, pentru
asi"urarea inte"ritii acestora.
/!01231! B!4!/!35
/ompartimentul casierie funcioneaz n ncperi special amena%ate, separate e locul e munc al celorlalte epartamente i
n corespunere cu cerinele te6nice e proiectare i or"anizare a compartimentelor e cas i e tezaur.
'esfurarea activitii e casierie implic necesitatea isponibilitii urmtoarelor+ casa e circulaie i tezaur, "6iee, birou
pentru verificarea numerarului, birou pentru trierea i ambalarea numerarului.
/asa e circulaie reprezint o ncpere estinat operaiunilor e retra"ere sau epunere a numerarului n tezaur, precum i
up caz, alimentarea "6ieelor.
Tezaur este o ncpere special amena%at i estinat pstrrii numerarului i altor valori epuse in casa e circulaie.
76ieu este un spaiu n care se efectueaz operaiunile e ncasri i pli n numerar cu clienii.
Birou pentru verificarea numerarului este un spaiu aiacent "6ieului, n care la necesitate clienii au posibilitatea e
verificare a numerarului primit.
Birou pentru trierea i ambalarea numerarului reprezint o ncpere otat cu utila% i ec6ipament necesar pentru verificarea
i ambalarea numerarului, conform cerinelor stabilite e Banca 4aional a 8olovei.
#a or"anizarea i amplasarea casieriei, Banca este obli"at s respecte /erinele te6nice e proiectare i or"anizare a
compartimentelor e cas i tezaur, nr. 9:,., aprobate e Banca 4aional a 8olovei e comun acor cu 8inisterul !facerilor
1nterne, la ,3 ecembrie ,;;<.
Banca este obli"at s asi"ure securitatea i inte"ritatea numerarului i a altor valori "estionate e ea, precum i a ncperilor
special estinate pentru pstrarea acestora, inclusiv n filiale i reprezentane.
'otarea casieriei cu ec6ipament special care inclue, ar nu se limiteaz la sistemul e suprave"6ere vieo, sistemul e
alarm, sistemul control acces, efracie i e prevenire a inceniului se efectueaz e Banc, n conformitate cu cerinele care se
stabilesc e sine stttor e ctre aceasta.
7estionarea numerarului i a altor valori in casa e circulaie i tezaur se efectueaz n mo obli"atoriu e ctre trei
persoane, esemnate prin orin e ctre conuctorul Bncii.
!ctivitatea "6ieelor i a birourilor pentru verificarea, trierea i ambalarea numerarului in carul bncii, inclusiv up caz,
n carul filialelor i reprezentanelor se efectueaz n conformitate cu re"lementrile elaborate e sine stttor e ctre Banc.
Tezaurul trebuie s fie prevzut cu trei c6ei, in care+
- una va fi einut e ctre casierul-ef-
- una va fi einut e contabilul-ef-
- una va fi einut e ctre conuctorul bncii sau a%unctul acestuia.
7estionarii valorilor trebuie s aib i c=te un si"iliu e metal, av=n "ravat pe el funcia respectiv+ )conuctor*, )contabil-
ef*, )casier-ef*, cu care si"ileaz zilnic, personal, tezaurul sau casele e fier.
Tezaurul $safeurile& n care se pstreaz numerarul i celelalte valori se nc6ie i se esc6ie numai e ctre "estionarii e
valori care rspun inte"ral i n comun e pstrarea n si"uran a numerarului i a celorlalte valori.
!ccesul la tezaur este permis numai "estionarilor e valori. !ltor persoane in casierie li se permite accesul n tezaur n baza
unui tabel nominal, aprobat e conuctorul bncii. 8ai pot avea acces la tezaur i alte persoane in banc, n baza unei aprobri
scrise eliberate e conuctorul bncii.
Or"anele e control vor avea acces la tezaur numai n baza ele"aiei semnate e conuctorul bncii. !ccesul este permis
numai n prezena celor 3 "estionari e valori. 2viena persoanelor care intr n tezaur se ine ntr-un re"istru pstrat n tezaur.
'up fiecare esc6iere a tezaurului efectuat pe parcursul zilei e munc acesta se ncuie e "estionarii e valori, fr a se
aplica si"iliile.
#a sf=ritul zilei, nainte e nc6ierea tezaurului, se verific ac toate valorile, re"istrele i ocumentele cu re"im e
pstrare n tezaur au fost epuse n tezaur i ac toate msurile e securitate a valorilor i e paz contra inceniilor sunt asi"urate.
'up nc6ierea i ncuierea tezaurului "estionarii e valori aplic, n prezena pazei, si"iliile e metal pe cear roie. 0forile
care servesc la si"ilare trebuie s fie intr-o sin"ur bucat. 'up si"ilare safeurile se conecteaz la sistemul automat e alarm i se
preau n "ri%a pazei n baza semnturilor aplicate e "estionari i e paz n 3e"istrul e preare-primire a tezaurului sub paz.
'imineaa, nainte e a esc6ie tezaurul sau seifurile, "estionarii e valori sunt obli"ai s verifice, n prezena pazei,
inte"ritatea ncuietorilor, a sforilor i a si"iliilor, semn=n apoi n 3e"istrul e preare-primire a tezaurului luarea n primire a
tezaurului sau a seifurilor.
>n cazul n care se escoper c ncuietorile au fost forate sau sforile au fost rupte, se anun poliia pentru a efectua
cercetri.
#a esc6ierea tezaurului n prezena ele"atului poliiei se verific inte"ritatea paroselei, pereilor i plafonului tezaurului.
'ac se constat c s-a ptruns n interior, se proceeaz imeiat la verificarea tuturor valorilor e(istente.
7estionarii e valori mpreun cu ele"atul poliiei i cu or"anele e paz ntocmesc i semneaz un proces-verbal n care
sunt consemnate constatrile e ri"oare. >n acelai timp se informeaz i conuctorul bncii.
/a personal operativ n casieriile bancare pot fi an"a%ai controlori-operativi i casieri. Personalul casieriei cu funcie e
"estionar nc6eie contracte privin rspunerea material i contracte privin rspunerea n le"tur cu "estionarea bunurilor
materiale, precum i orice alte ocumente referitoare la aceste probleme.
>n cazul n care casieria are nevoie e a%utor temporar privitor la efectuarea operaiunilor e cas, conuctorul bncii, la
solicitarea efului casieriei, poate ele"a prin ecizie persoane care vor efectua operaiunile necesare. /u personalul care a%ut
temporar le verificarea banilor se nc6eie e asemenea contracte privin rspunerea material.
0alariaii casieriei rspun pentru inte"ritatea numerarului i a valorilor ce le sunt ncreinate conform preveerilor
normelor i ispoziiilor le"ale privin responsabilitatea n le"tur cu "estionarea bunurilor materiale. !cetia sunt obli"ai s
cunoasc re"ulile referitoare la efectuarea operaiunilor e cas, ispoziiile le"ale privin rspunerea material.
4ecunoaterea le"ilor i a normelor e cas nu poate fi invocat n aprare e cei ce urmeaz s rspun material pentru
"estionarea incorect a banilor i a celorlalte valori. 3spunerea material ncepe in momentul prelurii valorilor spre "estionare,
pstrare, verificare sau transport.
Personalului casierie i se interzice+
- s ncreineze altor persoane sarcinile primite privin operaiunile cu valori-
- s e(ecute irect ispoziiile altor bnci sau ale clienilor bncii privin eliberarea sau primirea e
numerar ori e alte valori n contul lor, primirea ocumentelor e vrsm=nt sau e plat fr efectuarea
prealabil a controlului contabilitii.
?iecare casier e "6ieu are locul su e munc ntr-o cabin separat. /abinele sunt otate cu case e
fier sau cu ulapuri metalice cu ncuietori pentru pstrarea valorilor n timpul pro"ramului e lucru.
/ontrolorii-verificatori e bani vor avea case e fier sau ulapuri metalice cu ncuietori pentru pstrarea
valorilor n timpul pro"ramului e lucru- mese e verificat numerarul, compartimentate cu "eamuri
transparente.
#a prsirea temporar a locului e munc verificatorul e bani va introuce numerarul n ulapuri
metalice prevzut cu ncuietori, ale cror c6ei vor fi inute e persoanele care epoziteaz numerar n acestea.
Pentru mainile e numrat monee metalice se vor amena%a locuri speciale, care s permit at=t asi"urarea
securitii numerarului, ct i atenuarea z"omotului.
Pentru verificarea banilor e ctre clieni se vor amena%a ncperi separate sau spaii speciale, otate cu
mese i "eamuri transparente. !ceste ncperi vor fi amplasate ct mai aproape e "6ieul e pli.
Personalului casieriei i se interzice ca n cazurile e prsire a locului e munc s lase banii i celelalte
valori pe mase sau s le lase esc6ise, ori cu c6eia n broasc, casele e fier i ulapurile metalice n care se
pstreaz valorile. !ccesul n incinta casieriei a altor persoane n afara personalului acesteia, a conuctorului,
"estionarilor e valori, or"anelor e control ale bncii ele"ate n acest scop este interzis i se realizeaz oar
cu aprobarea conuctorului bncii respective.
Pentru asi"urarea securitii valorilor care se manipuleaz i se pstreaz n timpul pro"ramului e lucru
e ctre personalul casieriei se vor instala mi%loace te6nice e paz i alarm. !ceste mi%loace vor avea
capacitatea e a fi eclanate cu uurin e ctre eful casieriei, casierii e "6ieu, controlorii-verificatori,
persoanele care suprave"6eaz numrarea banilor e ctre clieni i n caz e necesitate ei vor avea posibilitate
s alarmeze uor posturile e paz. @eful casieriei este obli"at s verifice zilnic, nainte e nceperea
pro"ramului, moul e funcionare a sistemelor e alarm sonor instalate n casierie.
- 3 -
!ctivitatea e casierie este mai comple( ec=t pare la prima veere, incluz=n mai multe feluri e
operaiuni+ n lei i valut, n banc i n afara bncii, cu metale preioase, pstrare e valori, colectare numerar,
transport bani n interiorul rii i n afar. !ceste tipuri e operaiuni etermin o "rupare a casieriilor n
funcie e mai multe criterii, up cum urmeaz+
,$a& up caracterul activitii +
- casierii universale $ncasri i pli&-
- casierii specializate $ncasri lei, pli lei, operaiuni valutare, sc6imb valutar&-
,$b& up relaia cu clienii +
A - casierii operative-
, - casierii e circulaie-
2$c& up pro"ramul e activitate +
B casierii cu pro"ram e zi-
- casierii serale-
,$& up activitile nonmonetare +
B casierii speciale $metale preioase&-
- casierii pentru valori epuse la pstrare-
,$e& up locul e funcionare +
B casierii pentru ncasri n lei n afara seiului bncii $n ma"azine comerciale&-
- casierii e sc6imb valutar n afara seiului bncii $aeroporturi, "ri, puncte e trecere a
frontierei&.
!stfel, n conformitate cu 4ormeleC n bncile in 38 sunt or"anizate urmtoarele tipuri e case+
Operative-presteaz servicii nemi%locit e plat sau ncasarea numerarului-
'e sc6imb valutar-
/u pro"ram prelun"it - ziua e lucru e mai mare i funcioneaz pentru a acora servicii suplimentare
iferitor cate"orii e clieni-
/u pro"ram seral-numai seara n afara pro"ramului cu clienii-
0ituate n afara seiului bncii-
'e verificare a numerarului - se ocup cu verificare calitii i coninutului numerarului, verificarea
metalelor preioase.
'e ncasare a iferitor valori spre pstrare - c=n la banc se epun iferite valori pentru pstrare sau se
efectueaz creitarea prin lombar.
Or"anizarea casieriei este atributul conuctorului unitii bancare $n practic se ele" atribuia
irectorului a%unct& care are n suborine casierul ef, controlorul-verificator, casierii operativi $inclusiv
casierul e pe mainile e transport valori& i verificatorii e bani. >n zona casieriei, accesul este interzis
oricrei persoane in banc i cu at=t mai mult celor in afara bncii. !ccesul este permis numai
irectorului:irectorului a%unct i eintorilor e c6ei, precum i or"anelor e control ale bncii ele"ate n
acest scop. Pentru a se evita anumite suspiciuni, la nceperea pro"ramului e lucru, ntre" personalul casieriei,
inclusiv eful e serviciu, pre valorile bneti aflate asupra lor unei persoane special esemnate i se
consemneaz ntr-un re"istru suma epus. #a plecarea in banc, sumele se restituie persoanelor care le-au
epus.
?iecare compartiment e casierie este or"anizat n baza urmtoarele principii+
0ecuritate - pstrarea inte"ritii valorilor bncii. /onform acestui principiu casieriile sunt or"anizate ca
compartimente separate otate cu servicii e securitate i limitate e accesul persoanelor strine
3esponsabilitatea persoanelor care activeaz n compartimentul casieriei prevzute e+
- coul penal-
- normele emise e B48-
- re"ulamente interne emise e banc-
. Schema nr. 1Or"anizarea compartimentului casierie

Comar!"men!#$
ca%"er"e" &ancare
case operative
case e ncasri
serale
case pentru primirea
iverselor valori
epuse spre pstrare
e eponeni
case cu pro"ram
prelun"it
case e verificare a
numerarului
case e ncasri n
lei, amplasate n
afara seiului bncii
case pentru sc6imbul
valutar
Ca%e$e oera!"'e
efectueaz urmtoarele tipuri e
operaiuni+
operaiuni e ncasri i pli n lei
operaiuni e ncasri i pli n valut
sc6imburi e bancnote cu monee metalice
sc6imburi e bancnote eteriorate
vnzarea formularelor cu re"im special, a
certificatelor e epozit, a aciunilor i a
altor valori mobiliare
Ca%e en!r# r"m"rea ("'er%e$or 'a$or") (e#%e %re *%!rare (e (eonen+"
atributele activitii:
'epunerea, pstrarea, manipularea, restituirea i eviena iverselor valori care se
pstreaz n casete
>n casete se pot pstra+
bi%uterii in metale i pietre preioase
numerar
iverse colecii $e monee, obiecte istorice
vec6i etc.&
ocumente e valoare eterminat
obiecte fr valoare eterminat
testamente
titluri, aciuni, obli"aiuni, certificate e
proprietate, certificate e epozit etc.
4u se amite pstrarea e+
arme
ro"uri
prouse alimentare
obiecte urt mirositoare etc.
1nte"ritatea informaiei cu privire la activitatea casieriei care este reat n ocumentaia ntocmit n
carul activitii casieriei. !cest lucru face posibil verificare n orice moment a activitii casieriei.
- . -
Ca%e$e c# ro,ram re$#n,"! $special&
se or"anizeaz pentru
urmtoarele activiti+
ncasri e la persoanele fizice - vnzri e certificate e
epozit, esc6ierea e conturi personale, ncasri n conturile
e epozit, ocumente e cas perfectate pe calculator
pli pentru persoane fizice - rscumprri e certificate e
epozit, eliberri e numerar in conturile personale ale acestora,
care se efectueaz pe baza cererii e rscumprare a certificatelor
e epozit i ocumentelor e cas perfectate pe calculator
vnzarea formularelor cu re"im special
ncasri e la persoane %uriice
operaiuni e sc6imb valutar
efectueaz urmtoarele tipuri e operaiuni+
Ca%e (e 'er"-"care a
n#merar#$#"
vnzarea : cumprarea e valut
contra 8'#
vnzarea : cumprarea e valut
contra altei valute
ncasri i pli n conturile
curente e epozit, valutare ale
persoanelor fizice i %uriice
alte operaiuni valutare cu
valute efective
verificarea autenticitii
numerarului ncasat
trierea bancnotelor uzate ce
urmeaz a fi scoase in
circulaie, conform semnelor
pltibilitii moneei naionale
mpac6etarea numerarului e
ctre "rupele e verificare
or"anizate n carul casieriei
Ca%e en!r# %ch"m&#$
'a$#!ar
Oera+"#n"$e (e r"m"re a n#merar#$#"
prin casele e ncasri se efectueaz n baza urmtoarelor ocumente e cas+
?oaie e vrsmnt
Orin e ncasare
Borerou nsoitor
!viz e plat n
numerar
?olosit n cazul epunerii numerarului e ctre clieni la
casele e ncasri ale bncii n timpul pro"ramului operativ
sau al celui prelun"it. 2ste compus in trei pri+
foaie e vrsmnt
c6itan
orin
0e ntocmete pentru epunerile e numerar n operaiile interne
ale bncii, cum ar fi+
restituiri e avansuri spre econtare neutilizate
salarii nepltite
epunerea numerarului rezultat in vnzarea formularelor cu
re"im special
ncasrile zilei preceente n timpul pro"ramului prelun"it e
lucru.
2ste utilizat pentru epunerile e numerar n bu"et
$plata impozitelor, ta(elor etc.& e ctre persoanele
fizice. 2ste format in ou pri+
avizul
c6itana.
Bncile pot or"aniza epunerea numerarului prin "eni
si"ilate e ctre clienii cu un volum mare e ncasri. >n
acest caz este utilizat boreroul nsoitor.
>n rezultatul ncasrilor e numerar, Banca i stabilete zilnic volumul necesar e numerar pentru activitatea ulterioar.
Bncii i aparine prero"ativa e stabilire a e(ceentului e numerar pentru ziua urmtoare i care poate fi oferit altor Bnci
sau epus la B48.
Banca, care i stabilete e(ceent e numerar, pentru ziua ulterioar, este obli"at s transmit la B48, prin intermeiul
componentei e transport a 0!P1 un !viz, privin isponibilitatea e(ceentului e numerar inicn suma total, ivizat pe valori
nominale. >n funcie e solicitrile e numerar e ctre alte Bnci, Banca va actualiza, pn la ora ,<, informaia prezentat pe
parcursul zilei.
Banca 4aional va plasa pe pa"ina interbancar informaia privin isponibilul e numerar al Bncilor i va asi"ura
actualizarea acesteia n corespunere cu informaia recepionat e la Bnci.
Orice Banc care pose insuficien e numerar se va aresa bncilor pentru acoperirea necesitii cu numerar, conform
informaiei plasate pe pa"ina interbancar.
>n cazul epistrii e ctre Banca solicitant a neconformrii cu cerinele e triere i ambalare a numerarului, conform
preveerilor 3e"ulamentului cu privire la operaiunile n numerar, aceasta va nainta reclamaia respectiv Bncii care a pus la
ispoziie numerarul, cu e(peierea concomitent a unei copii pe aresa B48.
Banca va re"lementa prin proceurile sale interne moalitatea e istribuire a e(ceentului e numerar ntre filialele proprii,
precum i altor Bnci sau filialelor acestora, amplasate n aceeai localitate sau n localitile in apropiere.
Pentru efectuarea c6eltuielilor proprii ale bncii, acorarea avansurilor n lei, pentru rscumprarea certificatelor e epozit,
cumprarea e valut i efectuarea plilor la casa cu pro"ram prelun"it se folosete orinul e plat ntocmit n trei e(emplare, intre
care unul pentru contabilitate, unul pentru casierie, unul pentru client.
!cesta se mai folosete i pentru nre"istrarea n eviena contabil a epunerii a e(ceentului e numerar la B48 i la
reistribuirea numerarului bncilor, care se ntocmete n ou e(emplare intre care unul pentru contabilitate, altul pentru casierie.
Orinul a plat se ntocmete e contabilul bncii, se nre"istreaz n %urnalul e cas i se trimite la casierie pe cale intern.
/ontrolul, semnarea, circuitul acestuia i efectuarea plii fc=nu-se up aceleai re"uli ca la cec.
>n funcie e isponibilitatea e(ceentului e numerar sau e insuficiena acestuia, Bncile pot respectiv epune sau retra"e
numerar la B48.
3etra"erea i epunerea numerarului la B48 se efectueaz n baz e contract.
>n scopul retra"erii e numerar e la B48, inclusiv a moneelor commemorative i %ubiliare, Banca solicitant, n intervalul
e timp ,< - ,9 zilei anterioare e riicare a numerarului iniiaz o cerere, up caz,, prin intermeiul componentei e transport a
0!P1, n care se inic suma total, structura pe valori nominale i tipul moneelor.
Oera+"#n"$e (e e$"&erare a n#merar#$#"
prin casele e pli se efectueaz n baza urmtoarelor ocumente e cas+
/ecuri e numerar
Orine e plat
/ecul e numerar este utilizat n retra"erile e numerar in
conturile curente e ctre a"enii economici. >ntreprinerile, e
re"ul, primesc e la instituiile financiare ale republicii bani n
numerar prin cec pentru+
retribuirea muncii
plata pensiilor i nemnizaiilor
ac6iziionarea prouciei a"ricole
procurarea ambala%ului i obiectelor e la populaie
acoperirea c6eltuielilor e eplasare etc.
Termenul e valabilitate a cecului pentru a fi prezentat la banc
este e ,A zile lucrtoare.
Orinul e plat se folosete pentru+
efectuarea c6eltuielilor proprii ale bncii
acorarea avansurilor n lei
rscumprarea certificatelor e epozit
cumprarea e valut
efectuarea plilor la casa cu pro"ram prelun"it
eliberarea creitelor persoanelor fizice n numerar
eliberarea epozitelor i obnzilor la epozite
nre"istrarea n eviena contabil a epunerii e(ceentului e
numerar la B48
reistribuirea numerarului bncilor $filialelor&.
/ererea e retra"ere a numerarului e la B48, cu e(cepia moneelor comemorative i %ubiliare, se iniiaz e ctre Banc
up e(aminarea informaiei plasate pe pa"ina interbancar.
Banca este n rept s-i anuleze cererea privin retra"erea e numerar, inclusiv a moneelor comemorative i %ubiliare
transmis anterior, prin iniierea unui !viz, ce urmeaz a fi transmis nu mai trziu e ora ,9 a zilei anterioare, prin intermeiul
componentei e transport a 0!P1.
Banca 4aional a 8olovei va satisface solicitarea e numerar total sau parial, n funcie e e(ceentul e numerar
isponibil al Bncilor i va iniia, up caz, ar nu mai trziu e ora ,D, o confirmare, prin intermeiul componentei e transport a
0!P1, n care se inic suma total, structura valorilor nominale i timpul retra"erii numerarului, la B48.
>n baza mesa%ului recepionat e la B48, Banca n ziua retra"erii numerarului efectueaz plata prin transfer, care trebuie s
fie e"al cu suma numerarului aprobat pentru retra"ere.
>n cazul retra"erii moneelor comemorative i %ubiliare, Banca n ziua efecturii transferului specificat transfer la B48
iferena intre preul e comercializare i valoarea nominal a moneelor comemorative i %ubiliare.
Bncile n proces e lic6iare sau insolvabilitate, cu isponibil e numerar n contul esc6is la B48, vor transmite cererea
pentru retra"ere e numerar, prin fa( la B48.
Banca are obli"aia e a transmite la B48 lista cu numele i specimenele semnturilor tuturor persoanelor esemnate pentru
efectuarea operaiunilor e retra"ere e numerar.
#ista va purta semntura conuctorului bncii i a contabilului ef sau a persoanelor care i nlocuiesc i va cuprine atele
e ientificare a persoanelor esemnate+ numele, prenumele, coul numeric personal, seria i numrul actului e ientitate, numrul
le"itimaiei e serviciu.
'espre orice moificare ulterioar a acestei liste Banca notificat B48, n timp util, pentru a permite efectuarea
operaiunilor e retra"ere e numerar.
Pentru retra"erea numerarului, persoana esemnat e ctre Banc se prezint la casa central in carul B48 cu ele"aia
valabil numai pentru ziua respectiv, actul e ientitate i copia e pe actul e ientitate.
Pentru retra"erea numerarului e ctre Bncile n proces e lic6iare sau insolvabilitate, aministratorul bncii se prezint la
casa central in carul B48 cu actul e ientitate i copia e pe actul e ientitate.
>n cazul n care la verificarea ocumentelor prezentate e persoana responsabil e retra"erea numerarului a Bncii au fost
constatate erori, Banca va prezenta ocumente noi i va fi plasat n coaa e ateptare pentru retra"erea numerarului.
2liberarea numerarului e ctre B48, inclusiv a moneelor comemorative i %ubiliare va avea loc numai up transferarea
e ctre Banc a sumei ce reprezint valoarea numerarului ce urmeaz a fi retras in casa central a B48 i respectiv a iferenei
intre preul e comercializare i valoarea nominal a moneelor comemorative i %ubiliare.
Banca 4aional va elibera persoanei esemnate e ctre Banc, oat cu numerarul, un e(emplar al orinului e eliberare a
numerarului.
>n cazul imposibilitii e conectare la componenta e transport a 0!P1, cererea e retra"ere a numerarului e ctre Banc i
confirmarea e ctre B48 se transmit respectiv prin fa(.
>n funcie e isponibiliti, Bncile pot epune la B48+
a& e(ceentul e numerar, cu putere circulatorie-
b& numerarul clasat n cate"oria uzat-
c& numerarul retras in circulaie fr putere circulatorie.
'epunerea e numerar cu putere circulatorie la B48 se efectueaz numai n baza /onfirmrii transmise e B48 prin
intermeiul componentei e transport a 0!P1.
/onfirmrile privin isponibilitatea e epunere a e(ceentului e numerar cu putere circulatorie se iniiaz e sine stttor
e ctre B48 n baza informaiei transmise e ctre Bnci.
'epunerile e numerar clasat n cate"oria uzat i a celui retras in circulaie fr putere circulatorie se epun zilnic la B48
fr restricii e orin cantitativ i nominal.
Pentru epunerea numerarului uzat i a celui retras in circulaie fr putere circulatorie Banca este obli"at, pn la ora ,9 a
zilei anterioare, s transmit la B48, prin intermeiul componentei e transport a 0!P1, un !viz e epunere a numerarului
impropriu circulaiei, inicn suma total ivizat pe valori nominale.
Banca 4aional a 8olovei va iniia, up caz, ar nu mai trziu e ora ,D, o /onfirmare, prin intermeiul componentei e
transport a 0!P1, cu inicarea timpului epunerii numerarului uzat i a celui retras in circulaie fr putere circulatorie.
>n cazul imposibilitii e conectare la componenta e transport a 0!P1, avizul e epunere a numerarului, iniiat e ctre
Banc i confirmarea operaiunii e ctre B48, se transmit respectiv prin fa(.
Banca are obli"aia e a transmite la B48 lista cu numele i specimenele semnturilor tuturor persoanelor esemnate pentru
a efectua operaiuni e epunere a numerarului.
#ista va purta semntura conuctorului bncii i a contabilului - ef sau a persoanelor care i nlocuiesc i va cuprine atele
e ientificare a persoanelor esemnate+ numele, prenumele, coul numeric personal, seria i numrul actului e ientitate, numrul
le"itimaiei e serviciu.
'espre orice moificare ulterioar a acestei liste Banca notific B48 n timp util, pentru a permite efectuarea operaiunilor
e epunere numerar.
Pentru epunerea numerarului, persoana esemnat e ctre Banc se prezint la casa central in carul B48 cu orinul e
eliberare a numerarului emis e banca epuntoare $care prevee suma numerarului estinat pentru epunere En B48&, actul e
ientitate i copia e pe actul e ientitate.
>n cazul n care la verificarea ocumentelor prezentate e persoana esemnate ctre Banc pentru epunerea numerarului
au fost constatate erori, Banca va prezenta ocumente noi i va fi plasat n coaa e ateptare pentru epunerea numerarului.
>n veerea aprecierii respectrii cerinelor e triere a e(ceentului e numerar, B48, n prezena persoanei esemnate e
ctre Banc, va efectua verificarea pe un eantion e ,A la sut in cantitatea numerarului epus. 3ezultatele verificrii se vor
consemna ntr-un proces-verbal semnat e ambele pri.
>n funcie e rezultatul verificrii eantionului nominalizat, ntrea"a cantitate e numerar se consier, up caz, conformat
sau neconformat cerinelor e triere a numerarului.
Fn e(emplar al procesului-verbal va fi transmis persoanei responsabile e epunere a numerarului.
>n urma epunerii numerarului, B48 va elibera persoanei esemnate a Bncii epuntoare un e(emplar al orinului e
ncasare a numerarului, reptconfirmare e epunere a numerarului.
Banca 4aional a 8olovei, n ziua efecturii operaiunii, va transfera Bncii suma ce reprezint valoarea numerarului
epus e ctre Banc la B48.
2(ceentul e numerar epus e ctre Banc la B48 se supune inte"ral verificrii. >n cazul constatrii unor iferene n
minus, precum i a epistrii falsurilor, B48 va ntocmi i e(peia bncilor procesele-verbale e constatare, up caz, n baza crora
Banca este obli"at s acopere iferenele epistate. 'iferena epistat n plus, va fi transferat e ctre B48, n contul e econtare
al Bncii, n baza procesului-verbal e constatare.
Pentru serviciile prestate aferente operaiunilor e retra"ere i epunere e numerar, B48 percepe comisioane.
- < B
/ontrolul e(istenei numerarului i a celorlalte valori "estionate e ctre casieriile bncilor se efectueaz astfel+
,& o at pe trimestru, inopinat, e ctre or"anul e control specializat pe probleme e casierie in centrale-
2& n mo obli"atoriu la situaia ultimei zile lucrtoare a anului se efectueaz inventarierea valorilor "estionate e ctre
casieriile bncilor-
3& la sc6imbarea n funcie a "estionarilor e valori-
.& la substituirea "estionarilor $conceiu, boal etc.&.
Gerificarea valorilor se face n prezena "estionarilor e valori care poart rspunere material pentru pstrarea acestor
valori. Gerificarea numerarului i a celorlalte valori, ce se "sesc n casele e operaiuni, se efectueaz n orinea i n moul urmtor+
- bancnotele in toate cupiurile se numr n ntre"ime ca numerar e pac6ete i se verific pe muc6ie ac fiecare pac6et
conine ,A pac6eele i ac pac6etele sunt si"ilate. 8onee metalic se verific ca numerar e sculee i plicuri-
- prin sona% se verific bancnot cu bancnot i mone cu mone, coninutul unui numr e pac6ete i sculee in toate
cupiurile n proporia stabilit prin tematicile e control inopinat, e conuctorul bncii care a ispus verificarea. ?raciile e
bancnote i mone se vor verifica inte"ral-
- "enile cu numerar neesc6ise se verific cu numr e "eni, pe baza borerourilor nsoitoare, a %urnalelor e cas i a
3e"istrului e preare-primire a "enilor cu numerar i "oale, totoat se verific inte"ritatea lor i a si"iliilor.
#a controlul bancnotelor i moneelor este e menionat faptul c se verific i ac pac6etele i sculeele poart atele e
ientificare cerute e norme i ac s-a respectat te6nica e mpac6etare i si"ilare a acestora.
0alariaii casieriei rspun pentru inte"ritatea numerarului i a valorilor ce le snt ncreinate, conform preveerilor in
3e"ulamentul privin operaiunile e cas n bncile 3epublicii 8olova i in ispoziiile le"ale privin ncararea "estionarilor,
nc6eierea contractelor i rspunerea n le"tur cu "estionarea bunurilor materiale.
!cetea snt obli"ai s cunoasc re"ulile privin operaiunile e casierie, precum i ispoziiile le"ale n le"tur cu
rspunerea material. 4ecunoaterea le"ilor i a 3e"ulamentului privin operaiunile e cas n bncile 3epublicii 8olova nu poate
fi invocat n aprare e cei ce urmeaz s rspun material ca urmare a "estionrii necorespunztoare a banilor i a celorlalte valori.
3spunerea material ncepe in momentul prelurii valorilor spre pstrare, verificare sau transport.
2ste interzis personalului casieriei+
- s ncreineze altor persoane sarcinile primite privin operaiunile cu valori-
- s e(ecute ispoziiile altor bnci sau ale clienilor bncii privin eliberarea sau primirea e numerar, sau alte valori in:n
contul curent al lor, primirea ocumentelor e epunere, sau e eliberare a numerarului, fr verificarea i semnarea prealabil a
e(ecutorului contabil.
Persoanele, care au verificat i clasat bancnotele, inclusiv cei care a%ut n mo temporar la numrarea banilor rspun e
coninutul pac6etelor lucrate, ca numr e bancnote i ca bonitate a acestora $s nu fie false, eteriorate etc.& pn la verificarea
coninutului pac6etelor e ctre o alt persoan, e ctre clieni sau e ctre or"anele e control ale bncii, att la banca respectiv ct
i la alte bnci.
Personalul bncii, care a%ut or"anele e control la numrarea pac6etelor bancnot cu bancnot, este obli"at ca pe versoul
banerolei fiecrui pac6eel a ,AA bancnote, pe care l numr, s scrie meniunea Hcontrolat*, ata zilei respective, s aplice parafa i
semntura.
!celeai meniuni se fac i pe unul in cartonaele e protecie ale fiecrui pac6et. >n mo similar se va procea i la
controlul sculeelor cu mone metalic. Pentru ntrirea i elimitarea rspunerii, precum i pentru confirmarea e(actitii
coninutului pac6etelor, care au fost verificate, persoana care a%ut or"anele e control la verificarea pac6etelor bancnot cu bancnot,
este obli"at s controleze e(actitatea numrului e bancnote in fiecare pac6eel primit, precum i fracia ce i se napoiaz numrat
e ctre or"anul e control.
#a terminarea verificrii celor ,A pac6ete a ,AA bancnote intr-un pac6et e ,AAA bancnote aceasta este obli"at s formeze
in nou pac6etul, s-l ambaleze n polietilen personal n faa or"anului e control. >n mo similar se va procea i la verificarea
moneei metalice.
Or"anele e control vor urmri respectarea acestor ispoziii, cunoscn c pentru e(actitatea coninutului pac6etelor, care au
fost esfcute i numrate cu ocazia verificrilor, rspunerea ulterioar revine persoanelor care au a%utat la verificare i au semnat
banerola fiecrui pac6eel e ,AA bancnote, pe cartonaul e protecie al pac6etului respectiv i pe etic6eta sculeului cu mone
metalic. #a luarea n primire a numerarului verificat "estionarii e valori vor controla e(istena meniunilor e mai sus pe cartonaele
e protecie ale pac6etelor i pe etic6eta sculeelor cu mone metalic.
#ipsurile e valori constatate, altele ect cele e numerar rezultate in sustra"erea sau in ne"li%ena personalului
rspunztor e pstrarea lor, n baza procesului-verbal nc6eiat, se sca in conturile n care au fost nre"istrate aceste valori.
/onuctorul bncii este obli"at s cerceteze e ur"en, n coniiile le"ii, toate cazurile e lipsuri e valori provenite in
ne"li%en, sustra"eri sau orice alt mo i s ia nentrziat msuri pentru stabilirea rspunerilor respective.
3ecuperarea pa"ubelor cauzate bncii se face n coniiile prevzute e le"islaia n vi"oare privin ncararea "estionarilor,
rspunerea n le"tur cu "estionarea bunurilor materiale.
Pa"ubele rezultate n urma svririi unor infraciuni n activitatea esfurat e salariaii casieriei, constatate prin verificare
bucat cu bucat a numerarului i a altor valori "estionate e acetia, vor fi recuperate prin ecizia e imputare n coniiile le"ii.
Gerificarea prin sona% trebuie s cuprin pac6etele lucrate e ctre tot personalul casieriei, astfel ca s se poat aprecia
respectarea normelor e ctre fiecare persoan. 'e asemenea, se va verifica i moul n care se face trierea bancnotelor pe cele ou
cate"orii B bune i uzate.
- valutele efective se verific cu numr e pac6ete $cele si"ilate n pac6ete e ,AA sau ,AAA bancnote& i pe muc6ie ac
conin , sau ,A pac6eele prin sona%, bancnot cu bancnot la un numr e pac6ete stabilit e conuctorul bncii care a ispus
verificarea.
?raciile e valut se numr inte"ral, bancnot cu bancnot i mone cu mone. /elelalte mi%loace e plat strine se
verific bucat cu bucat.
Toate celelalte valori se verific la valoarea nominal sau convenional. Galorile "site nenre"istrate se consier ca
plusuri, se nre"istreaz i nu se restituie casierilor.
>n cazul n care n pac6etele verificate sau "sit iferene e bani verificarea va trebui s fie e(tins la toate pac6etele lucrate
e ctre casierul sau verificatorii e bani respectivi-
- formularele e strict evien, certificatele e epozit, aciunile i alte 6=rtii e valoare se verific bucat cu bucat, pe
baza fielor e evien a acestora.
#a sf=ritul verificrii artate mai sus or"anele e control ntocmesc un proces verbal n care se consemneaz c au controlat
valorile e(istente la banc, preciz=n moul n care s-a efectuat verificarea la fiecare cate"orie e valori.
'e asemenea se va arta rezultatul confruntrii ntre e(istentul faptic, evienele casieriei i cele ale contabilitii. >n cazul n
care se constat lipsuri sau plusuri e valori sau neconcoran ntre evienele acestora, n procesul-verbal se va arta suma lipsurilor
sau plusurilor pe fiecare tip e valoare, persoana care ispune e aceste iferene, cauzele iferenelor, precum msurile luate pentru
lic6iarea acestora.
Procesele-verbale e verificare a casieriilor vor fi semnate e or"anele e control i e ctre conuctorul bncii respective i
"estionarii valorilor. 2le se vor ntocmi e ctre or"anele e control n 2 e(emplare, intre care unul pentru banca care a fost supus
controlului, altul pentru or"anele e control.
/onuctorii bncilor verificate sunt obli"ai s analizeze constatrile efectuate e or"anele e control i s ia imeiat toate
msurile necesare pentru lic6iarea eficienelor i abaterilor i pentru aucerea la neplinire a msurilor stabilite.
'up esi"ilarea i verificarea pac6etelor cu bancnote i a sculeelor cu mone, prin numrare bancnot cu bancnot i
mone cu mone, fcute n timpul controlului, rspunerea inte"ritii valorilor revine persoanelor care au verificat, mpac6etat, i
semnat e e(actitate pe cartonaele e protecie ale pac6etelor cu bancnote i pe etic6etele puse la sculeele cu mone metalic.
>n cazul pac6etelor cu bancnote verificate pe muc6ie i care nu se esi"ileaz e or"anele e control, rspunerea revine n
continuare ultimei persoane care a verificat, semnat i si"ilat pac6etul sau sculeul cu mone metalic.
Tezaurul trebuie s fie prevzut cu trei c6ei, in care+
- una va fi einut e ctre casierul-ef-
- una va fi einut e contabilul-ef-
- una va fi einut e ctre conuctorul bncii sau a%unctul acestuia.
7estionarii valorilor trebuie s aib i c=te un si"iliu e metal, av=n "ravat pe el funcia respectiv+ )conuctor*, )contabil-
ef*, )casier-ef*, cu care si"ileaz zilnic, personal, tezaurul sau casele e fier.
Tezaurul $safeurile& n care se pstreaz numerarul i celelalte valori se nc6ie i se esc6ie numai e ctre "estionarii e
valori care rspun inte"ral i n comun e pstrarea n si"uran a numerarului i a celorlalte valori.
!ccesul la tezaur este permis numai "estionarilor e valori. !ltor persoane in casierie li se permite accesul n tezaur n baza
unui tabel nominal, aprobat e conuctorul bncii. 8ai pot avea acces la tezaur i alte persoane in banc, n baza unei aprobri
scrise eliberate e conuctorul bncii.
Or"anele e control vor avea acces la tezaur numai n baza ele"aiei semnate e conuctorul bncii. !ccesul este permis
numai n prezena celor 3 "estionari e valori. 2viena persoanelor care intr n tezaur se ine ntr-un re"istru pstrat n tezaur.
'up fiecare esc6iere a tezaurului efectuat pe parcursul zilei e munc acesta se ncuie e "estionarii e valori, fr a se
aplica si"iliile.
#a sf=ritul zilei, nainte e nc6ierea tezaurului, se verific ac toate valorile, re"istrele i ocumentele cu re"im e
pstrare n tezaur au fost epuse n tezaur i ac toate msurile e securitate a valorilor i e paz contra inceniilor sunt asi"urate.
'up nc6ierea i ncuierea tezaurului "estionarii e valori aplic, n prezena pazei, si"iliile e metal pe cear roie. 0forile
care servesc la si"ilare trebuie s fie intr-o sin"ur bucat. 'up si"ilare safeurile se conecteaz la sistemul automat e alarm i se
preau n "ri%a pazei n baza semnturilor aplicate e "estionari i e paz n 3e"istrul e preare-primire a tezaurului sub paz.
'imineaa, nainte e a esc6ie tezaurul sau seifurile, "estionarii e valori sunt obli"ai s verifice, n prezena pazei,
inte"ritatea ncuietorilor, a sforilor i a si"iliilor, semn=n apoi n 3e"istrul e preare-primire a tezaurului luarea n primire a
tezaurului sau a seifurilor.
>n cazul n care se escoper c ncuietorile au fost forate sau sforile au fost rupte, se anun poliia pentru a efectua
cercetri.
#a esc6ierea tezaurului n prezena ele"atului poliiei se verific inte"ritatea paroselei, pereilor i plafonului tezaurului.
'ac se constat c s-a ptruns n interior, se proceeaz imeiat la verificarea tuturor valorilor e(istente.
7estionarii e valori mpreun cu ele"atul poliiei i cu or"anele e paz ntocmesc i semneaz un proces-verbal n care
sunt consemnate constatrile e ri"oare. >n acelai timp se informeaz i conuctorul bncii.
A%",#rarea %ec#r"!*+"" 'a$or"$or (e#%e $a &anc*
. / .
3ubricile orinului e ncasare a numerarului se completeaz up cum urmeaz++
,. )nr.* B cu numrul orinului e ncasare a numerarului-
2. )e(. nr.III ) - cu numrul e(emplarului-
3. spaiile marcate prin linii continui sub care snt situate nscrisurile )ata*, )luna*, )anul* cu ata emiterii orinului e ncasare a
numerarului-ata i anul n cifre, luna n litere-
.. )Beneficiar* Bcu enumirea beneficiarului-
<. )>ncasai e la* Bcu ientitatea epuntorului beneficiar prin enumire-
9. )Prin* Bcu numele, prenumele persoanei mputernicite e epuntorul beneficiar-
J. )Banca beneficiar* Bcu enumirea bncii une se eservete beneficiarul-
D. )>n baza* Bcu enumirea , numrul i ata ocumentului prezentat e persoana mputernicit-
;. )/oninutul operaiunii* B cu escrierea coninutului operaiunii-
,A. )'ocument confirmativ* Bcu enumirea, numrul i ata ocumentului confirmativ-
,,. )tip. oc.* B cu numrul tipului ocumentului pentru reflectarea operaiunilor interne ale bncii, stabilit
e banc conform 4omenclatorului tipurilor e ocumente intern al bncii-
,2. )/o fiscal* B cu numrul coului fiscal al epuntorului-
instalarea e mi%loace te6nice e paz i alarm ce vor avea capacitatea e a fi
eclanate cu uurin e ctre eful casieriei, casierii e "6ieu, controlorii-
verificatori, persoanele care suprave"6eaz numrarea banilor e ctre clieni i n
caz e necesitate ei vor avea posibilitate s alarmeze uor posturile e paz.
eful casieriei este obli"at s verifice zilnic, nainte e nceperea pro"ramului,
moul e funcionare a sistemelor e alarm sonor instalat n casierie.
numerarul i celelalte valori aflate la banc se pstreaz n mo obli"atoriu n
tezaur, iar n lipsa acestuia, n seifuri e fier refractate, prevzute cu cel puin ou
c6ei.
"estionarii e valori sunt obli"ai s verifice zilnic, la nc6ierea tezaurilor sau a
seifurilor e fier, care in loc e tezaur, moul cum funcioneaz sistemele
automate e alarm.
conuctorul bncii va lua msuri privin otarea casieriei i a mi%loacelor folosite
pentru transportul e valori cu stin"toare e inceiu i va or"aniza instruirea
perioic a personalului in casierie privin cunoaterea i respectarea ri"uroas a
normelor e prevenire i stin"ere a inceniilor i a normelor e protecie a muncii
n vi"oare.
eful casieriei ine un re"istru e evien strict a interveniilor e nc6iere a
uilor e la tezaure sau e la seifurile e fier care in locul e tezaur, precum i a
sistemelor e alarm. >n re"istru se menioneaz numele i prenumele persoanelor
care au efectuat reparaia, firma, ata i obiectul interveniei.
remeierea efeciunilor se efectueaz numai e specialitii autorizai e
banc.
,3. )nr.proc.e(ec.* B cu numrul proceurii e(ecutorii inicat e ctre e(ecutorul %uectoresc-
,.. )/ont benef.* B cu numrul contului bancar al beneficiarului esc6is la banca beneficiarului-
,<. )/ont trezor.* Bcu numrul contului trezorerial al beneficiarului n cazul n care acesta este o instituie public care se eservete
la unitatea Trezoreriei e stat-
,9. )/o. rii* B n funcie e coninutul operaiunii, cu numrul coului rii, n conformitate cu 3e"ulamentul cu privire la
raportarea informaiei aferente balanei e pli, aprobat prin Kotrrea /! al B48 nr. 9, in ,,.A;.,;;J-
,J. )/o opera.* B n funcie e coninutul operaiunii, cu numrul coului operaiunilor n conformitate cu 3e"ulamentul cu privire
la raportarea informaiei aferente balanei e pli, aprobat prin Kotrrea /! al B48 nr. 9, in ,,.A;.,;;J-
,D. )/o. bncii beneficiare* B cu numrul coului bncii beneficiare-
,;. )0imb. opera* B n funcie e coninutul operaiunii, cu numrul simbolului operaiunii, conform 1nstruciunii cu privire la moul
ntocmirii 3aportului statistic asupra volumului operaiunilor e cas la instituiile financiare in 3epublica 8olova, formular nr.
A,AA9:,, aprobat prin K/! al B48 nr. .. in 29 au"ust ,;;J -
2A. )/urs oficial* B n funcie e coninutul operaiunii, cu cursul oficial al leului molovenesc stabilit e Banca 4aional fa e
valuta strin-
2,. )/urs tranzac.* B cu cursul e tranzacie al leului molovenesc fa e valuta strin, stabilit e banc-
22. )/oul valutei* B n funcie e coninutul operaiunii, cu numrul coului valutei contului nscris n rubrica )'ebit* sau )/reit*,
up caz-.
23. )'ebit* B cu numrul contului analitic utilizat la operaiunea at. 4umrul contului analitic se inic pentru fiecare nre"istrare
contabil-
2.. )/reit* B cu numrul contului analitic utilizat la operaiunea at. 4umrul contului analitic se inic pentru fiecare nre"istrare
contabil-
2<. )0uma n cifre* B ivizat n ou coloane )>4 G!#FT5* i )>4 #21* - n funcie e coninutul operaiunii, cu nscrierea sumei
n cifre ivizat n valut i lei-
29. )0uma n litere* B n funcie e coninutul operaiunii, cu nscrierea sumei n litere, aliniat la stn"a, nceput cu ma%uscul -
2J. )0emnturi* ivizat n+
a&. )'epuntor* B locul une se aplic semntura epuntorului, rept confirmare e epunere a numerarului-
b&. )2(ecutor* B locul une se aplic semntura e(ecutorului, rept confirmare e nre"istrare a operaiunii-
c&. )/ontrolor* B locul une se aplic semntura controlorului, rept confirmare e verificare a corectituinii perfectrii orinului e
ncasare a numerarului-
&. )/asier* B locul une se aplic semntura casierului, rept confirmare e ncasare a numerarului-
2D. )#.@.* B locul une se aplic tampila casierului, rept confirmare e ncasare a numerarului.
. 0 .
3ubricile orinului e eliberare a numerarului se completeaz up cum urmeaz+
,. )nr.* B cu numrul orinului e eliberare a numerarului-
2. )e(. nr. III* B cu numrul e(emplarului-
3. spaiile marcate prin linii continui sub care snt situate nscrisurile )ata*, )luna*, )anul* - cu ata emiterii orinului e eliberare a
numerarului-ata i anul n cifre, luna n litere-
.. )2liberai* B cu enumirea bncii care efectueaz operaiunea e eliberare a numerarului-
<. )Pentru* B cu ientitatea clientului beneficiar pentru care se elibereaz numerarul
9. )Prin* B cu numele, prenumele persoanei mputernicite e clientul beneficiar e a riica numerarul e la banc-
J. )>n baza* B cu enumirea , numrul i ata ocumentului prezentat e persoana mputernicit-
D. )/oninutul operaiunii* B cu escrierea coninutului operaiunii-
;. )'ocument confirmativ* B cu enumirea, numrul i ata ocumentului confirmativ al bncii-
,A. )tip. oc.* B cu numrul tipului ocumentului pentru reflectarea operaiunilor interne ale bncii, stabilit e
banc conform 4omenclatorului tipurilor e ocumente intern al bncii-
,,. )/o fiscal* B cu numrul coului fiscal al clientului pentru care se elibereaz numerarul-
,2. )/o. rii* B n funcie e coninutul operaiunii cu, coul rii n conformitate cu 3e"ulamentul cu privire
la raportarea informaiei aferente balanei e pli, aprobat prin Kotrrea /! al B48 nr. 9, in ,,.A;.,;;J-
,3. )/o. opera.* B n funcie e coninutul operaiunii, cu numrul coului operaiunilor n conformitate cu
3e"ulamentul cu privire la raportarea informaiei aferente balanei e pli, aprobat prin Kotrrea /! al B48
nr. 9, in ,,.A;.,;;J-
,.. )/o. bncii* B cu numrul coului bncii-
,<. )0imb. opera* B n funcie e coninutul operaiunii, cu numrul simbolului operaiunii, conform
1nstruciunii cu privire la moul ntocmirii 3aportului statistic asupra volumului operaiunilor e cas la
instituiile financiare in 3epublica 8olova, formular nr. A,AA9:,, aprobat prin K/! al B48 nr. .. in 29
au"ust ,;;J -
,9. )/urs oficial* B n funcie e coninutul operaiunii, cu cursul oficial al leului molovenesc stabilit e Banca
4aional fa e valuta strin-
,J. )/urs tranzac.* B n funcie e coninutul operaiunii, cu cursul leului molovenesc fa e valuta strin
stabilit e banc-
,D. )/oul valutei* B n funcie e coninutul operaiunii, cu numrul coului valutei contului nscris n rubrica
)'ebit* sau )/reit*, up caz-
,;. )'ebit* B cu numrul contului analitic utilizat la operaiunea at. 4umrul contului analitic se inic
pentru fiecare nre"istrare contabil-
2A. )/reit* B cu numrul contului analitic utilizat la operaiunea at. 4umrul contului analitic se inic
pentru fiecare nre"istrare contabil-
2,. )0uma n cifre* B ivizat n ou coloane )>4 G!#FT5* i )>4 #21* - n funcie e coninutul
operaiunii, cu nscrierea sumei n cifre ivizat n valut i lei-
22. )0uma n litere* B n funcie e coninutul operaiunii, cu nscrierea sumei n litere, aliniat la stn"a,
nceput cu ma%uscul -
23. )0emnturi* ivizat n+
a&. )0uma a primit* B locul une se aplic semntura clientului rept confirmare e primire a numerarului-
b&. )2(ecutor* B locul une se aplic semntura e(ecutorului rept confirmare e nre"istrare a operaiunii-
c&. )/ontrolor* B locul une se aplic semntura controlorului rept confirmare e verificare a corectituinii
perfectrii orinului e eliberare a numerarului-
&. )/asier* B locul une se aplic semntura casierului rept confirmare e eliberare a numerarului-
2.. )#.@.* B locul une se aplic tampila casierului rept confirmare e eliberare
Tema . TOB
- . -
0istemele e pli e interes naional $0P14& sunt sisteme inte"rate care cuprin mai multe subsisteme
une se oroneaz relaiile pecuniare intre parteneri i se asi"ur escrcarea e "estiune i transferul e
proprietate asupra activelor bani. Toate subsistemele trebuie s foloseasc ns numai monea bncii centrale
care este recunoscut e partenerii tranzactiilor i sistemul bancar prin care se asi"ur canalele e circulaie a
acestei monee. Pentru necesitile econtrii finale, relaiile e pli sunt oronate ntr-o form piramial prin
concentrarea pe bnci comerciale i centralizarea la banca central, une plile se fac efinitiv i irevocabil.
3olul bncii centrale e cooronare, suprave"6ere i "arantare $n unele ri, i e a"ent e econtare&. >n
ara noastr, rolul B48 n proces e cooronare a sistemului e pli este+ re"lementarea sistemului e pli
ca un ntre", incluzn instrumentele e plat- suprave"6erea sistemelor e pli iniviuale- ientificarea
etapelor care trebuie parcurse pentru prevenirea oricrei situaii care ar putea pune n pericol buna funcionare
a sistemelor e pli- monitorizarea i prevenirea riscurilor ce ar putea interveni n sistemele e pli i a
riscurilor e creit n sistemul bancar.
0istemul e pli al 3.8. poate fi caracterizat astfel+
a& 0ubiecii participani la pli+
,. 0ubieci ai sectorului non-financiar $firme comerciale, necomerciale, or"anisme publice, statul -
care furnizeaz mrfuri i servicii i frecvent reprezint beneficiari sau pltitori n procesul e
plat&-
2. 7ospoarii, persoane fizice care sunt pltitori n cazul procesului e ac6itare sau beneficiari n
carul transferului e fonuri n folosul lor-
3. 0ectoare fmanciare - pot fi att pltitori, ct i beneficiari n procesul e intermeiere a plilor sau
cn efectueaz pli n numele i interesul propriu.
b& Obiectele care stau la baza plii+
- Obiecte reale sub form e mrfuri i servicii-
- 'atorii financiare n procesul e ac6itare a creitelor i obnzilor-
- 'iferite obli"ativiti.
c& 8oul e efectuare a plilor+
- 8oificarea nscrisurilor n conturi cn solul unui cont se ebiteaz, solul altui cont se creiteaz -
econtare-
- 0tin"erea obli"ativitilor reciproce care se numesc compensare sau clearin"-
- 2miterea e repturi asupra activelor pltitorului sub forma e creane e atorie $cambiile&.
& ?ormele e plat+
,. 'e creit - emise e pltitor-
2. 'e ebit - emise e beneficiar.
e& #ocalizarea plii+
- #a nivel naional cn subiecii participani la plat sunt rezieni ai unuia i aceluiai sistem-
- #a nivel internaional. 'ac nerezientul este pltitor -e(port, beneficiar - import.
f& Termenul e plat+
- !c6itare n prealabil - plata anticipeaz livrarea mrfurilor i serviciilor-
- Plata posterioar care poate fi imeiat sau la termen $prin an"a%ament, pe termen lun"&.
"& Tipuri e transferuri e fonuri+
,. Giramentul e creit-
2. Giramentul e ebit-
3. /ecul-
.. !creitivul-
<. /arul.
6& Tipul instrumentului e plat+
orinul e plat-
cererea e plat-
orinul incaso-
cecul-
carul bancar.
i& ?orma instrumentelor e plat+
8aterializat $pe suport e 6rtie&-
4ematerializat $nscris&-
8i(t.
%& 2(istena "araniei n procesul e plat+
Pli "arantate $cambia, cec acreitiv&-
Pli ne"arantate $carul, viramentul&.
L& 0isteme informaionale utilizate+
0istemul naional e telecomunicare prin care se efectueaz transmiterea e informaie e la participanii e
plat la e(ecutorii plii-
Prin curier n lipsa sistemului national-
0istem e telecomunicaie intern $sMift&.
!ctualmente, 0istemul naional e pli al 38 se afl n continu ezvoltare. >n conformitate cu 0trate"ia e
ezvoltare a sistemului naional e pli al 3epublicii 8olova, aoptat la ,; ecembrie 2AA2, sistemul e
pli al 3.8. este alctuit in urmtoarele elemente+
,. 0istemul e econtri ale plilor ur"ente i e mare valoare, e re"ul, acesta fiin sistemul e
econtri pe bruto n timp real $3T70&, care este operat e Banca 4aional.
2. 0istemul e econtri pentru plile e mic valoare, e re"ul, acestea fiin sisteme e compensare
cu econtare pe neto la intervale e timp prestabilite $'40&-
3. 0istemul plilor cu caruri-
.. 0istemul e econtri ale tranzaciilor cu valori mobiliare.
<. ........................................
Obiectivele ezvoltrii sistemul naional e pli al 3.8.+
,. 'ezvoltarea mi%loacelor e promovare a politicii monetare-
2. 'ezvoltarea mecanismelor e "estionare a riscurilor n omeniul sistemelor e pli.
0istemul e pli al Bncii 4aionale este consierat rept nucleu al sistemului naional e pli.
Prin sistemul e pli operat e ea se efectueaz econtrile interbancare i econtrile finale ale altor
sisteme e pli. Participani n sistemul e pli al Bncii 4aionale sunt bncile comerciale, trezoreria e
stat, bursa e valori, casele e compensaie i alte instituii.
Dezvoltarea sistemului de pli al BNM.:
,. 2laborarea carului normativ privin re"lementarea activitii n sistemul e pli al B48.
B48 a elaborat 2 re"ulamente noi care vor re"lementa activitatea participanilor n sistemul e pli al
B48, 3e"ulamentul privin sistemul e econtare pe bruto n timp real i 3e"ulamentul privin
compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar, care vor intra n vi"oare oat cu
finisarea procesului e implimentare a noului sistem automatizat e pli interbancare$0!P1&.
2. 1mplimentarea subsistemului e pli e econtare pe bruto n timp real. 0e urmresc 2
scopuri+
,& "estionarea eficient a lic6iitii sistemului bancar-
2& reucerea riscului i sporirii eficienei sistemului naional e pli. B48 va implimenta un sistem
automatizat e pli interbancare $0!P1& nou, care va fi bazat pe subsistemul e econtare pe bruto n
timp real i pe subsistemul e clearin" cu econtare pe neto.
3. 1mplimentarea subsistemului e clearin"$compensare& cu econtare pe neto. >n acest subsistem
vor fi procesate i econtate plile e mic valoare. Orinele e transfer e fonuri bneti vor fi
acumulate pe parcursul zilei, econtarea va avea loc la sfritul zilei ulterior unei proceuri e
compensare prin care va fi eterminat valoarea net a obli"aiunilor bneti pe care participanii le vor
avea unul fa e altul.
.. 1mplimentarea mecanismului e econtare a operaiunilor cu valori mobiliare bazat pe
principiul )#ivrare contra plat* i elaborarea carului normativ privin re"lementarea proceurilor e
econtare a operaiunilor cu valori mobiliare corporative.
<. 1mplimentarea sistemelor e procesare a plilor cu caruri. >n acest sistem vor fi prelucrate
plile cu caruri efectuate e ctre bncile comerciale n sistemele e pli cu caruri locale i
internaionale.
Dezvoltarea sistemului de pli ale bncilor comerciale:
,. 2laborarea carului normativ nou care va re"lementa sistemele e pli ale bncilor comerciale.
B48 va elabora un caru normativ nou care va re"lementa utilizarea e ctre bncile comerciale i clienii
bncilor comerciale a instrumentelor e plat, precum i activitatea bncilor comerciale n sistemul e pli cu
caruri.
2. Perfecionarea instrumentelor e plat e(istente i implimentarea noilor instrumente e plat.
Gor fi elaborate proceuri pentru acreitivul ocumentar, ebitul irect i plile pro"ramate.
3. 8a%orarea volumului ocumentelor pe suport electronic n totalitatea ocumentelor care circul
n sistemul naional e pli. B48 va facilita procesul e prestare e ctre bncile comerciale clienilor si a
aa fel e servicii ca electronic banLin" prin elaborarea actelor normative relevante.