Balanta de verificare intocmita la data de 31.03.

2005
Simbol
cont
Denumirea contului
Solduri initiale Rulaje Solduri finale
Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
1011 Capital subscris nevarsat - 4500 16300 16300 - 4500
1012 Capital subscris varsat - 48780 - 18800 - 67580
105 Reserve din reevaluare - 10000 2000 5000 - 13000
1061 Reserve legale - 5000 500 - - 4500
1063 Reserve statutare - 6000 - 8173.2 - 14173.2
1068 lte re!erve - 2500 - 2043.3 - 4543.3
117 Re!ultatul reportat - - - 1500 - 1500
121 "ro#it si pierdere - 6000 357$4 357$4 - 6000
12$ Reparti!area pro#itului - - 1$88$.7 1$88$.7 - -
131 %ubventii pentru investitii - 3000 - - - 3000
1621 Credite bancare pe termen lung - 50000 - - - 50000
201 C&eltuieli de constituire 10000 - 300 - 10300 -
203 C&eltuieli de de!voltare 5000 - 2000 - 7000 -
2111 'erenuri 25000 - 15000 - 40000 -
212 Constructii 10000 - - - 10000 -
2133 (i)loace de transport 20000 - - - 20000 -
214 (obilier 8000 - - - 8000 -
280
morti!ari privind imobili!ari
necorporale
- 3000 - - - 3000
281
morti!ari privind imobili!ari
corporale
- 10000 - - - 10000
301 (aterii prime 8000 - 12000 - 20000 -
345 "roduse #inite 10000 - 20000 18000 12000 -
348 *i#erente de pret la produse 1000 - 2000 5$4 406 -
371 (ar#uri 6000 - - - 6000 -
401 +urni!ori - 5000 3000 535.5 - 2535.5
404 +urni!ori de imobili!ari - 4500 - - - 4500
4111 Clienti 5500 - 2$$88 33488 2000 -
418 Clienti- #acturi de intocmit 3000 - 2$$88 2$$88 3000 -
421 "ersonel-salarii datorate - 7000 6620 5000 - 5380
424
"articiparea personalului la
pro#it
- 300 - 2043.3 - 2343.3
425 vansuri acordate personalului - 2000 - 1000 - 3000
427
Retineri din salarii datorate
tertilor
- 3500 - 100 - 3600
4282
lte creante in legatura cu
personalul
30 - - 20 10 -
4311
Contributia unitatii la
asigurarile sociale
- - - 1100 - 1100
4312
Contributia personalului la
asigurarile sociale
- - - 475 - 475
4313
Contributia anga)atorului pentru
asigurarile sociale de sanatate
- - - 350 - 350
1
4314
Contributia anga)atilor pentru
asigurarile sociale de sanatate
- - - 325 - 325
4371
Contributia unitatii la #ondul se
soma)
- - - 150 - 150
4372
Contributia personalului la
#ondul de soma)
- - - 500 - 500
441 ,mpo!itul pe pro#it-venit - - - 6811 - 6811
4423 '. de plata - - - 4702.5 - 4702.5
4426 '. deductibila - - 85.5 85.5 - -
4427 '. colectata - - 4788 4788 - -
4428 '. nee/igibila - - 4788 4788 - -
444
,mpo!itul pe venituir de natura
salariilor
- 1400 - 200 - 1600
446
lte impo!ite0 ta/e si
varsaminte assimilate
- 8000 - 2043.3 - 10043.3
456
*econtari cu asociatii privind
capitalul
4500 - 16300 16300 4500 -
457 *ividente de plata - 50 - 612$.$ - 617$.$
461 *ebitori diversi 3500 - - - 3500 -
462 Creditori diversi - 3000 - - - 3000
471 C&eltuieli inregistrate in avans 3000 - - - 3000 -
472 .enituri inregistrate in avans - 5000 - - - 5000
5121 Conturi la banci in lei 20000 - 33488 5000 48488 -
51$1 Credite bancare pe termen scurt - 2000 - - - 2000
5311 Casa in lei 3000 - 34288 34288 3000 -
581 .iramente interne - - 2$$88 2$$88 - -
605 C&eltuieli privind energia si apa - - 250 250 - -
626
C&eltuieli postale sit a/e de
telecomunicatii
- - 200 200 - -
635
C&eltuieli cu alte impo!ite0 ta/e
si varsaminte assimilate
- - 2043.3 2043.3 - -
641
C&eltuieli su salariile
personalului
- - 5000 5000 - -
6451
Contributia unitatii la
asigurarile sociale
- - 1100 1100 - -
6452
Contributia unitatii la a)utorul
de soma)
- - 150 150 - -
6453
Contributia anga)atorului pentru
asigurarile sociale de sanatate
- - 350 350 - -
6$1 C&eltuieli cu impo!itul pe pro#it - - 6811 6811 - -
701
.enituri din van!area
produselor #inite
- - 25200 25200 - -
711 .ariatia stocurilor - - 18000 18000 - -
7582
.enituri din donatii si subventii
primite
- - 10000 10000 - -
TOTAL GENERAL 14!" 14!" !#!$%& !#!$%& '"1'"4 '"1'"4
2
Lucrari (remer)atoare *i*temati+arii (o*turilor in conturile anuale
,& -lu*uri *i minu*uri la inventar.
a. Cazul stocurilor
1. 1a inventarierea depo!itului central 1 se constata un plus de materie prima de tip evaluat la 400 R23.
6014301
2. 1a inventarierea depo!itului central 2 se constata un plus de naterii consumabile de tip C in valoare de 280
R23.
6024302
3. 1a inventarierea maga!iei depo!itului de produse #inite se constat un plus de produs in valoare de 200
R23.
7114345
4. ,n urma inventariei s-a constat un mimus de materie prima de tip 5 in suma de 1200 R23.
6014301 1200
5. 1a inventarierea maga!iei sectiei principale se constat un minus de obiecte de inventar in valoare de 100
R23.
6034303 100
b. Cazul imobilizarilor
1. %e constata un plus de la imobili!arile corporale si anume6 mobilier0 amena)ari de teren si constructii.
74131 40000
2112 20000
212 14000
214 6000
2. %e inregistrea!a scoaterea din gestiune a unui mobilier.
74214 20000
2814 12000
6583 8000
3
400
280
200
3. ,nregistrat imputarea unui minus de conbustibili unui gestionar0 4000 R230 '. 1$7.
46147 4760
7581 4000
4427 760
51214461 760
,, De(recieri rever*ibile *i irever*ibile
a. Ireversibile stocuri
1. %e cumpara ciment0 iar peste trei !ile se constat ca acesta s-a pietricitat.
6014301 400
2. %uguburile ac&i!itionate in valoare de 240 R23s-au ruginit.
602443024 240
imobilizari
3. %-a constat ca mobilierul din depo!itul 3 s-a depreciat..
6714214 1000
b. Reversibile stocuri
1. ,nregistrat constituirea provi!ioanelor pentru deprecierea materiilor prime si a materilor consumabile.
681147 7200
3$1 3600
3$2 3600
/ imobilizari
1. ,nregistrat constituirea provi!ioanelor pentru deprecierea imobili!arilor necorporale si corporale.
681347 10000
2$0 4000
2$1 6000
,,, Datorii *i c0eltuieli viitoare (robabile
1. +irma se a#la in litigiu cu un client incert0 ast#el se constituie un provision pentru riscuri si c&eltuieli.
681241511 10000
4
,1 Diferente favorabile *i nefavorabile
1. ,n luna decembrie se primeste de la #urni!orul 8 produse in valoare de 40009. 1a #acturare 19 4 3.3R23.
1a s#arsitul lunii nu se inregistrea!a plata pentru #urni!or.
a. 1943.4 R23
6654401 13600
b. 1943.2 R23
4014765 12800
5
:udetul ,asi +orma de proprietate
"ersoana )uridica %C Cont % ctivitatea preponderenta
dresa6 localitate ,asi ;denumire clasa C<3=
%tr.%te#an cel (are0 nr.20 bl +4
%c.C0 ap. 3 Cod clasa C<3
'ele#on 0232 2565$8 0 #a/ 0232 2565$8 Cod #iscal- Cod unic de inregistrare R 5200247
3umar din regidtrul comertului :-22-3815-2003
B,LANT
La data de !1 decembrie '""!
Nr&
rd&
Sold la .
"1&"1&'""! !1&1'&'""!
A B 1 '
A& ACT,1E ,2OB,L,3ATE
"1 4#""" %'"" ,& ,2OB,L,3AR, NECOR-ORALE
,,& ,2OB,L,3AR, COR-ORALE "' '1'""" '%'"""
,,,& ,2OB,L,3AR, 4,NANC,ARE "! " "
ACT,1E ,2OB,L,3ATE 5 TOTAL ;rd. 01 la 03= "4 '6"""" !'$'""
B& ACT,1E C,RC7LANTE
" %6""" 1'6!%6 ,& STOC7R,
,,& CREANTE "6 $!%'" 11$#6
,,,& ,N1EST,T,, 4,NANC,ARE -E TER2EN SC7RT "% " "
,1& CASA S, CONT7R, LA BANC, "# $'""" '"$'
ACT,1E C,RC7LANTE 5 TOTAL ;rd. 05 la 08= "$ '61%'" 4'1#4
C& C8ELT7,EL, ,N A1ANS 1" 1'""" 1'"""
D&
DATOR,, CE TREB7,E -LAT,TE ,NTR/O -ER,OADA DE -ANA
LA 7N AN
11
16$""" ''1$%'
E& ACT,1E C,RC7LANTE NETE9 RES-ENT,1 DATOR,, C7RENTE
NETE ;rd. 0$>10-11-18=
1'
#4%'" ''''1'
4& TOTAL A1T,1E 2,N7S DATOR,, C7RENTE ;rd. 04>12-17= 1! !!'%'" !$41'
G&
DATOR,, CE TREB7,E -LAT,TE ,NTR/O -ER,OADA 2A,
2ARE DE 7N AN
14
'"""" '""""
6
8& -RO1,3,OANE -ENTR7 R,SC7R, S, C8ELT7,EL, 1 " "
,& 1EN,T7R, ,N A1ANS ;rd.17>18=9 din care 16 !'""" !'"""
/ *ubventii (entru inve*titii 1% 1'""" 1'"""
/ venituri inre)i*trate in avan* 1# '"""" '""""
:& CA-,TAL S, RE3ER1E
1$ '1!1'" '##!'" ,& CA-,TAL ;rd.20 la 22= din care .
/ ca(ital *ub*cri* nevar*at '" 1#""" 1#"""
/ ca(ital *ub*cri* var*at '1 1$1'" '%"!'"
/ (atrimoniul re)iei '' " "
,,& -R,2E DE CA-,TAL '! " "
,,,& RE3ER1E D,N REE1AL7ARE
SOLD C '4 4"""" '"""
SOLD D ' " "
,1& RE3ER1E '6 '"""" 1#"""
1& RE37LTAT7L RE-ORTAT
SOLD C '% " 6"""
SOLD D '# " "
1,& RE37LTAT7L E<ERC,T,7L7,
4,NANC,AR
SOLD C '$ '4""" '4"""
SOLD D !" " "
Re(arti+area (rofitului
CA-,TAL7R, -RO-R,, 5 TOTAL ;rd. 1$>23>24-25>26>27-28>2$-30-
31=
!1
!' '$%1'" !##!'"
-atrimoniul (ublic !! " "
CA-,TAL7R, 5 TOTAL ;rd. 32>33= !4 '$%1'" !##!'"
AD2,N,STRATOR9 ,NTOC2,T9
3umele si prenumele "opescu ,on 3umele si prenumele 1upu na
%emnatura "opescu ,. %emnatura 1upu .
%tampila unitatii
7
CONT7L DE -RO4,T S, -,ERDERE
La data de !1 decembrie '""!
Denumirea indicatorilor
Nr&
rd&
Reali+ari aferente (erioadei de
ra(ortare
A B (recedenta curenta
1. Ci#ra de a#aceri neta ;rd. 02 la 04= 01 60000 100800
"roductia vanduta 02 60000 100800
.enituri din van!area mar#urilor 03 0 0
.enituri din subventii de e/ploatare a#erente ci#rei de a#aceri nete 04 0 0
2. .ariatia stocurilor %old c 05 64000 72000
%pld d 06 0 0
3. "roductia imobili!ata 07 0 0
lte venituri din e/ploatare 08 20000 40000
1EN,T7R, D,N E<-LOATARE 5 TOTAL ;rd. 01>05-06>07>08= 0$ 104000 212800
5. a= C&eltuieli cu materii prime si materiale consumabile 10 0 0
lte c&eltuieli materiale 11 0 0
b= lte c&eltuieli din a#ara ;cu energie si apa= 12 $20 1000
c= C&eltuieli privind mar#urile 13 0 0
6. C&eltuieli cu personalul ;rd. 15>16=0 din care 6 14 2$600 26400
a= %alarii 15 24000 20000
b= C&eltuieli cu asigurarile si protectia sociala 16 5600 6400
7.
a= morti!ari si provi!ioane pentru deprecierea imobili!arile corporale si
necorporale ;rd. 18-1$=
17
0 0
a.1= C&eltuieli 18 0 0
a.2= .enituri 1$ 0 0
b= )ustarea valorii activelor circulante ;rd. 21-22= 20 0 0
b.1= C&eltuieli 21 0 0
b.2= .enituri 22 0 0
8. lte c&eltuieli de e/ploatare ;rd.24 la 26= 23 $800 8$72
8.1. c&eltuieli privind prestatiile e/terne 24 1000 800
8.2. C&eltuieli cu alte impo!ite0 ta/e si varsaminte 25 8800 8172
8.3. C&eltuieli cu despagubiri0 donatii si activele cedate 26 0 0
)ustari privind provi!ioanele pentru riscuri si c&eltuieli ;rd. 28-2$= 27 0 0
- C&eltuieli 28 0 0
- .enituri 2$ 0 0
C8ELT7,EL, DE E<-LOATARE 5 TOTAL ;rd.10 la 14>17>20>23>27= 30 40320 36372
8
Denumirea indicatorilor
Nr&
rd&
Reali+ari aferente (erioadei de
ra(ortare
(recedenta curenta
RE37LTAT7L D,N E<-LOATRE
31 63680 176428 - "ro#it ;rd. 0$-30=
- "ierdere ;rd. 30-0$= 32 0 0
$. .enituri din interese de participare 33 0 0
- din care0 in cadrul grupului 34 0 0
10.
.enituri din alte investitii #inanciare si creante care #ac parte din activele
imobili!ate
35 0 0
- din care0 in cadrul grupului 36 0 0
11. .enituri din doban!i 37 0 0
- din care0 in cadrul grupului 38 0 0
lte venituri #inanciare 3$ 0 0
1EN,T7R, 4,NANC,ARE 5 TOTAL ;rd. 33>35>37>3$= 40 0 0
12.
)ustarea valorii imobili!arilor #inanciare si a investitiilor #inanciare
detinute ca active circulante ;rd. 42-43=
41 0 0
- C&eltuieli 42 0 0
- .enituri 43 0 0
13. C&eltuieli privind doban!ile 44 0 0
- din care0 in cadrul grupului 45 0 0
lte c&eltuieli #inanciare 46 0 0
C8ELT7,EL, 4,NANC,ARE 5 TOTAL ;rd. 41>44>46= 47 0 0
RE37LTAT7L 4,NANC,AR .
48 0 0 - "ro#it ;rd. 40-47=
- "ierdere ;rd. 47-40= 4$ 0 0
14. RE37LTAT7L C7RENT .
50 63680 176428 - "ro#it ;rd. 0$>40-30-47=
- "ierdere ;rd. 30>47-0$-40= 51 0 0
15. .enituri e/traordinare 52 0 0
16. C&eltuieli e/traordinare 53 0 0
17. RE37LTAT7L E<TRAORD,NAR.
54 0 0 - "ro#it ;rd. 52-53=
- "ierdere ;rd. 53-52= 55 0 0
1EN,T7R, TOTALE ;rd. 0$>40>52= 56 104000 212800
$
Denumirea indicatorilor
Nr&
rd&
Reali+ari aferente (erioadei de
ra(ortare
(recedenta curenta
C8ELT7,EL, TOTALE ;rd. 30>47>53= 57 40320 36372
18. RE37LTAT7L BR7T .
58 63680 176428 - "ro#it ;rd. 56-57=
- "ierdere ;rd. 57-56= 5$ 0 0
1$. ,m(o+itul (e (rofit
60 25600 27244 - C&eltuieli
- .enituri 61 0 0
20. lte c&eltuieli cu impo!ite care nu apar in elementele de mai sus 62 0 0
21. RE37LTAT7L NET AL E<ERC,T,7L7, 4,NANC,AR.
63 38080 14$184 - "ro#it ;rd. 58-60>61-62=
- "ierere ;rd. 5$>60-61>62=? ;rd. 60-61>62-58= 64 0 0
AD2,N,STRATOR9 ,NTOC2,T9
3umele si prenumele "opescu ,on 3umele si prenumele 1upu na
%emnatura "opescu ,. %emnatura 1upu .
%tampila unitatii
10