ENTITATEA PUBLIC

Direcia de Audit Public Intern

Nr. ......... / .................
NOTIFICAREA
PRIVIND DECLANAREA MISIUNII DE AUDIT INTERN
Ctre: Direcia de Buget i Contabilitate Intern
De la: Direcia de Audit Public Intern
Referitor: Misiunea de audit intern Activitatea financiar-contabil
Stimate: ......................................
n con!or"itate cu Planul de audit intern pe anul ...............# ur"ea$
ca %n &erioada ............................ ' e!ectu" o "i'iune de audit intern a()nd
ca te"a Activitatea fiaciar!cota"il#
*co&ul "i'iunii de audit intern e'te acela de a !urni$a o a'igurare
inde&endent conducerii %n ceea ce &ri(ete !uncionalitatea 'i'te"ului de
control intern ataat acti(itii auditate i !or"ularea de reco"andri &entru
%"buntirea ace'tuia.
Perioada 'u&u' e(alurii e'te +,.+,.................. - .+.+/................
0 rug"# de a'e"enea# ' de'e"nai o &er'oan de contact &entru a
ne a1uta %n ti"&ul derulrii "i'iunii de audit intern# ur")nd a 'tabili de
co"un acord data edinei de de'c2idere# a()nd &e ordinea de $i
ur"toarele3
-&re$entarea auditorilor4
-&re$entarea i di'cutarea obiecti(elor "i'iunii de audit intern4
-di'cutarea &rogra"ului inter(eniei la !aa locului4
-'tabilirea &er'oanelor de legtur %n cadrul co"&arti"entelor
auditate4
-alte a'&ecte organi$atorice nece'are de'!urrii "i'iunii.
Pentru o "ai bun docu"entare a ec2i&ei de audit intern re!eritoare la
acti(itatea direciei# ( rug" 'a ne &unei la di'&o$iie ur"toarea
docu"entaie nece'ar3
cadrul legal 'i de regle"entare a&licabil do"eniului !inanciar-
contabil4
organigra"a Direciei de Buget i Contabilitate Intern4
5egula"entul de organi$are i !uncionare4
!iele &o'turilor4
&rocedurile 'cri'e care de'criu acti(itile ce 'e de'!oar in
cadrul direciei4
ra&oartele de audit intern anterioare4
alte ra&oarte# note# do'are anterioare care 'e re!er la acea'ta te".
Pentru e(entualele %ntrebri &ri(ind acea'ta aciune# ( rug" '
contactai &e ............................# auditor intern# coordonatorul "i'iunii 'au &e
e!ul co"&arti"entului de audit intern.
Cu deo'ebit con'ideraie#
Director Direcia de Audit Public Intern#
R###########M#######

ENTITATEA PUBLIC
Direcia de Audit Public Intern

COLECTAREA INFORMA$IILOR
Mi%i&ea 'e a&'it3 Activitatea financiar-contabil
(tocmit3 ................................. / .................... Data3......
Avi)at: 56 Data3 .................
COLECTAREA INFORMATIILOR
DA NU 7B*E50ATII
Identi!icarea legilor 'i regula"entelor a&licabile
'tructurii auditate
7binerea organigra"ei
7binerea 5egula"entului de organi$are 'i
!uncionare
7binerea !i'elor &o'turilor
7binerea &rocedurilor 'cri'e 'i !or"ali$ate
Identi!icarea &er'onalului re'&on'abil
7binerea 5a&ortului de audit intern anterior
5a&oarte elaborate de alte in'tituii