Sunteți pe pagina 1din 3

Nr.

INDICATOR
crt.

2010

VP
2011

1
2

2012

R
2011/2010

2012/2011

IR(%)
IR
2011/2010 2012/2011 2011/2010 2012/2011

Np(numr
personal)

639

608

530

-31

-78

+95,15%

W (productivitate

255.273,26

304.606,82

343.416,73

+49.333,56

+38.809,91 +119,33%

163.119.61
3

185.200.94
5

182.010.86
5

+22,081,332 -3,190,080

+87,17%

-4,85%

-12,83%

+112,74%

+19,33%

+12,74%

+98,28%

+13,54%

-1,72%

a medie)
3

Ca(cifra de
afaceri)

+113,54%

Evoluia Cifrei de Afaceri


190000000

185200945

185000000

182010865

180000000
175000000

East

170000000
165000000

163119613

160000000
2010

2011

2012

1. Analiza factorial a Cifrei de Afaceri


Anul 2010 ( anul de baz) 2011 ( anul curent)
Ca = Np * W
Modificarea absolut
Ca = Ca 1 - Ca 0 = Np 1 * W1 - Np 0 * W0 = 185.200.945 163.119.613 = 22.081.332
1.Influena modificrii factorului Np
Ca(Np) = Np 1 * W0 - Np 0 * W0 = 608 * 255.273,26 639 * 255.273,26 = 155.206.142 163.119.613 = - 7.913.471
2.Influena modificrii factorului W
Ca( W ) = Np 1 * W1 - Np 1 * W0 = 608 * 304.606,82 608 * 255.273,26 = 185.200.945 155.206.142 = 29.994.803
Ca = Ca(Np) + Ca( W ) = - 7.913.471 + 29.994.803 = 22.081.332
Anul 2011 ( anul de baz) 2012 ( anul curent)
Modificarea absolut
Ca = Ca 1 - Ca 0 = Np 1 * W1 - Np 0 * W0 = 182.010.865 185.200.945 = - 3.190.080
1.Influena modificrii factorului Np
Ca(Np) = Np 1 * W0 - Np 0 * W0 = 530 * 304.606,82 608 * 304.606,82 = 161.441.614,6 - 185.200.945 = - 23.759.330,4

2.Influena modificrii factorului W


Ca( W ) = Np 1 * W1 - Np 1 * W0 = 530 * 343.416,73 530 * 304.606,82 = 182.010.865 161.441.614,6 = 20.569.250,4
Ca = Ca(Np) + Ca( W ) = - 23.759.330,4 + 20.569.250,4 = - 3.190.080
Anul 2010 prezint limita cea mai mic atins de Cifra de Afaceri (163.119.613 lei), comparativ cu anii 2011 (185.200.945) i 2012
(182.010.865). n 2011 Cifra de Afaceri realizeaz o cretere de 22.081.332 lei fa de anul precedent, cretere datorat de influena
modificrii factorului W (productivitatea medie), n condiiile n care factorul Np (numar personal) se menine constant la nivelul perioadei
curente.
n urmtorul an, 2012, Cifra de Afaceri scade cu 3.190.080 lei fa de 2011 i crete fa de 2010 cu 18.891.252 lei. Scderea realizat
fa de 2011 se datoreaz influenei factorului Np(numar personal), n condiiile n care factorul W (productivitatea medie) rmne constant la
nivelul perioadei de baz.