Sunteți pe pagina 1din 22

IBR - 11 decembrie 2012

Faetele dobnzii
Biblia:
Dobnda este camta, adic mprumutul de bani cu chirie, abuziv; n
lumea veche, este nfiat de biseric drept un furt deghizat i deci
oprit (Leviticul 25,!"#; $euteronomul% 2, ,&#; 'ezechiel%22,&2;
(atei 5,)2; Luca *,+"5,%
Vede:
$iviziunea social- .rahmanilor le revine studierea i nvtura
/edelor; 0atr1as au primit nsrcinarea de a apra poporul; a ngri2i
de dobitoace, a se ndeletnici cu negoul, a mprumuta cu dobnd, a
munci pm3ntul, sunt ndatoriile ce au primit vaisyas; udrailor nu
le"a fost dat dec3t o singur ndatorire- de a slu2i celorlalte stri, fr
a le nesocoti meritul (', 44"#&
Torah:
5n 6orah 7ral ni se spune s nu lum camt8dob3nd%
Coran:
9:llah a ngduit comerul i a oprit camta9 (2-2!5,%
Faetele dobnzii
Definiia:
$efiniie iniial- $ob3nda este preul n bani al banilor mprumutai%
Preul = Costuri + Profit
Costurile includ:
;ostul de achiziie sau
;ostul de producere (v3nzarea de bunuri8servicii v3nzarea forei de
munc,%
Preul este de regul evaluat n bani
Faetele dobnzii
Definiia:
$efiniie iniial- $ob3nda este preul n bani al banilor mprumutai%
Banii (cf% $<=,- <chivalent general al valorii mrfurilor; (oned de
metal sau h3rtie recunoscut ca mi2loc de schimb i de plat %
/aloarea (din perspectiv economic, > gradul n care un bun8serviciu
satisface o nevoie economic la un moment dat%
?evoile variaz n timp /aloarea variaz n timp @reurile variaz
n timp (>inflaie, dezinflaie, ori deflaie,
Faetele dobnzii
Definiia:
5mprumutul de bani-
:bordarea 2uridic-
5mprumutul reprezint o cumprare de bani cu plata n timp%
:bordarea economic-
5mprumutul reprezint bani nchiriai cu rambursare n timp%
Dobnda este !reul n ti"! al banilor "!ru"utai
#ensibilitatea la ti"! este caracteristica esenial a dobn$ii%
Faetele dobnzii
Faetele dobnzii
#ensibilitatea la ti"! a dobn$ii

" A:@ > <cartul dintre durata medie a resurselor atrase i durata
medie a plasamentelor
" Lichiditatea > capacitatea de a transforma activele n numerar pentru
achitarea datoriilor%
" Biscul financiar > probabilitatea nregistrrii de pierderi%
Principiul Dobnzii
Dob3nda > Principalul C &ata C Timpul
Faetele dobnzii
Principalul > Duma mprumutat
&ata > @reul anual al sumei mprumutate
Timpul > $urata mprumutului (nr% ani,
sau nr%zile8nr%zile din an (*+ sau *5,
Faetele dobnzii
$ob3nda din perspectiva creditorului /enit
$ob3nda din perspectiva debitorului

;heluial
$ob3nda din perspectiva intermedia /enit i cheltuial
$ob3nda din perspectiv macro economic

instrument de control al
inflaiei
@oliticile monetare ale .?B-
" $ob3nda de referin
" Bezerva minim obligatorie
" 7peraiuni de pia monetar
Tipologia dobnzii
Tipologia dobnzii
Dobnda activ Dobnda ncasat pentru sumele mprumutate (din
perspectiva creditorului)
Dobnda ncasat la titlurile cumprate
Dobnda ncasat la depozitele plasate
Dobnda pasiv Dobnda pltit pentru sumele mprumutate (din
perspectiva debitorului)
Dobnda pltit la titlurile emise
Dobnda pltit la depozitele atrase
D
r
> D
n
' (
Dobnda nominal Preul contractual al banilor mprumutai
Dobnda real Valoarea de pia a preului banilor
Tipologia dobnzii
$n>
#E
:n precedent :n curent
'> *E
Tipologia dobnzii
D
r
> D
n
' (
e
Tipologia dobnzii
Tipologia dobnzii
Dobnda fix rmne nescimbat pn la licidarea creditului
Dobnda variabil se modific n funcie de indicii monetari
interniinternaionali !i de politica de pe piaa
bancar
Dobnda mixt rata dobnzii este fi" pentru o perioada iniial de 1
# $ ani% iar ulterior aceasta se transform ntr-una
&ariabil
Tipologia dobnzii
Dobanda standard dobanda stabilita conform reglementarilor interne
ale fiecarei banci
Dobnda negociabil se pot negocia ni&eluri scazute ale ratei dobanzii
'dobanda particulara( n funcie de limitele de
competen
Tipologia dobnzii
Dobnda curent

)er&iciul datoriei asociat creditului este zero% toate
ratele sunt rambursate la timp% nu e"ist obli*aii
restante+ Dobnda se pstreaz la ni&elul iniial stabilit
n contractul de credit
Dobnda ma!orat" ,lientul nre*istreaz ntrzieri la plata obli*aiilor
scadente+ )e percepe la soldul curent al creditului din
momentul 'sau dup o anumit perioad re*lementat
intern( trecerii n conturile de restan a datoriilor
neac-itate+
Dobnda restant Reprezint dobnda penalizatoare perceput la soldul
restant al creditului% din momentul nre*istrrii
acestuia n conturile de restan
Tipologia dobnzii
$ob3nda anual
efectiv

> ;ostul total al creditului%
$:< include (7FA 5+82++4,-
costurile administrrii unui cont care
nregistreaz at3t operaiunile de plat, c3t i
tragerile;
costurile de utilizare a unui mi2loc de plat at3t
pentru operaiunile de plat, c3t i pentru trageri;
alte costuri privind operaiunile de plat%
Calculul )i nregistrarea dobn$ilor
D > P C & C T
D > P C r8&++ C (zz C 11,8*5
Calculul )i nregistrarea dobn$ilor
<Cemplu &-
@ > &++%+++ lei
B > &),*E
6 > )5 zile
$ > &++%+++ G&),*8&++ G)58*5 > &%4++
<Cemplu 2-
@ > &++%+++ lei
B > &),*E
6 > )5+ zile
$ > &++%+++ G&),*8&++ G)5+8*5 > &4%+++
Calculul )i nregistrarea dobn$ilor
Arafic de rambursare
<Cemplu 2-
Suma Dobnda
Dobanda
lunar Rata lunar Total debit
100000 0.146 1138 6667 7804
93333 0.146 1062 6667 7728
86667 0.146 986 6667 7653
80000 0.146 910 6667 7577
73333 0.146 834 6667 7501
66667 0.146 758 6667 7425
60000 0.146 683 6667 7349
53333 0.146 607 6667 7273
46667 0.146 531 6667 7198
40000 0.146 455 6667 7122
33333 0.146 379 6667 7046
26667 0.146 303 6667 6970
20000 0.146 228 6667 6894
13333 0.146 152 6667 6818
6667 0.146 76 6667 6743
Calculul )i nregistrarea dobn$ilor
Arafic de rambursare
<Cemplu 2-
Suma Dobnda
Dobanda
lunar Rata lunar Total debit
100000 0.146 1138 6162 7300
93838 0.146 1068 6232 7300
87605 0.146 997 6303 7300
81302 0.146 925 6375 7300
74927 0.146 852 6448 7300
68479 0.146 779 6521 7300
61958 0.146 705 6595 7300
55363 0.146 630 6670 7300
48693 0.146 554 6746 7300
41947 0.146 477 6823 7300
35124 0.146 400 6900 7300
28224 0.146 321 6979 7300
21245 0.146 242 7058 7300
14187 0.146 161 7139 7300
7048 0.146 80 7128 7128