Sunteți pe pagina 1din 13

ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE BUCURETI

PROIECT
Planul de afaceri al S.C. GrinKART S.A









Studeni:
Boiciuc Simona- Elena
Lazr Diana- Sorina
Lctuu Oana- Maria







CUPRINS

I. Descrierea general a afacerii
GrinKART este o firm ce se ocup cu nchirierea terenurilor i echipamentelor pentru
practicarea kartingului n rndul persoanelor cu venituri mici i medii.
Ideea de afacere a pornit de la faptul c acest sport nu este accesibil tuturor persoanelor cu
venituri mici i medii prin prisma preurilor ridicate. Considerm c firma noastr va avea un
impact mare asupra segmentului de pia vizat. De asemenea, un alt motiv pentru care am dorit s
dezvoltm acest tip de afacere este pentru a crete popularitatea acestui sport, dar i datorit
beneficiilor pe care acest sport le ofer: adrenalin, relaxare, fairplay, viteza de reacie, vedere
periferic, luarea deciziilor n condiii de presiune, etc.
1.1 Sumarul afacerii
GrinKART va fi este situat n zona Parcul Tineretului, cu o suprafa construit de de 850
metri ptrai, cu vedere stradal i acces auto.
GrinKART este o firm ce va fi organizat ca societate pe aciuni cu capital integral privat.
Investiia iniial cuprinde:
Tabel 1.1
Natura cheltuielilor Suma cheltuielilor (euro)
nfiinarea societii 1.000
Construcie circuit 30.000
Amenajare circuitului 15.000
Achiziia karturi i echipamente 22.000
Alte cheltuieli 3.000
Disponibil n banca 5.000
Total
76.000

n funcie de contribuia celorlali acionari i de capitalul total ce va fi investit, contribuia
noastr n cadrul societii va fi de aproximativ 9.000 euro, n pri egale, iar procentul din capitalul
social estimat a fi deinut este de 30% avnd n vedere know-how-ul pe care l oferim, efortul i
angajamentul pe care ni-l asumm. Capitalul estimat a fi investit n S.C. GrinKART S.A este n
suma de 76.000 euro urmnd a fi detaliat pe componente n seciunile urmtoare ale planului de
afaceri. Capitalul ce urmeaz a fi aportat de ctre ceilali acionari este n suma de 45.000 euro i va
constitui 70% din capitalul total al firmei. Restul sumei de 4.000 euro, pn la suma de 76.000 euro
este estimat a fi obinut din fonduri nerambursabile sau din mprumut bancar, cum urmeaz a fi
detaliat n seciunile urmtoare.
Structura a acionariatului:


Acionari, cu pondere n capitalul social de 30% :
Boiciuc Simona-Elena : 9.000 euro
Lazr Diana-Sorina : 9.000 euro
Lctuu Oana-Maria : 9.000 euro
Investitori privai cu o pondere n capitalul propriu de 70%: 49.000 euro

1.2 Misiunea i viziune
Misiunea companiei S.C. GreenKart S.A este de a deveni un furnizor principal al serviciilor de
karting din Bucureti. Pentru a-i ndeplini misiunea, entitatea va utliliza karturi i echipamente de
cea mai bun calitate practicnd un tarif mai redus dect al concurenilor, astfel ctigand
ncrederea clienilor i ctigarea altor noi.
Datorit preului ridicat din Bucureti, acest sport i este practicat de ctre oameni cu venituri
mai mari sau oameni ce au abonamente ncheiate de ctre firm (teambuilding-uri, etc). Viziunea
noastr este s aducem acest sport mai aproape de oamenii cu venituri mici i medii (de peste 200
euro), care au un mod de via activ.
1.3 Desfurarea activitii:
Activitatea se va desfura un spaiu construit dup standardele internaionale i cu materiale
de cea mai bun calitate n domeniul karting-ului constnd n dou terenuri de karting:
Un circuit indoor de 300 metri i 7,5 metri lime; i
Un circuit outdoor de 500 metri i 7,5 metri lime
Pe lng teren, oferim spre vnzare i nchiriere echipamente sportive de karting constnd n
combinezoane, cti de protecie, mnui, protecie gat i coaste, ghete i cagule.













II. Produse i servicii
Karting-ul se afl n faza de cretere pe plan naional i are un potenial foarte mare de
dezvoltare. Considerm c, cererea nu este acoperit pentru segmentul clienilor cu venituri medii i
mici. Aici vom interveni noi pentru a umple acest gol pe pia. Vom oferi flexibilitate, avantaj de
pre, pasiune pentru sport i receptivitate la nevoile clienilor notri.
Serviciile pe care le oferim sunt de nchiriere:
Circuit;
Echipamente de karting.
Circuitele sunt n numr de dou n primii 3 ani urmnd ca apoi s se extind. Circuitul
indoor are o lungime de 300 metri lungime i o lime de 7,5 metri, iar circuitul outdoor are 500 de
metri lungime i 7,5 metri lime.

nchirierea karturilor se poate face pe una sau mai multe sesiuni a cte 20 de minute, pentru
un numr de maxim 20 de clieni cu 5 euro/sesiune.
Echipamentele de protecie ce urmeaz a fi nchiriate sunt de cea mai bun calitate i se
nchiriaz la un pre de 2 euro, veniturile din aceast activitate au fost estimate la un flux 80% din
cei care nchiriaz terenul. Asistena gratuit consta ntr-un instructor de karting. Acesta este
disponibil la cerere i n funcie de rezervare.
Abonamentele pe care le oferim sunt 60 euro pentru 12 edine pe lun, iar n funcie de
numrul de abonamente pe care le ncheiem se pot face reduceri.
De asemenea, n funcie de necesitile clienilor notri, putem oferi i pachete personalizate
n funcie de numrul de ore, intervalul orar, nchirierea echipamentelor i altele.
Karting-ul se afl n faza de cretere pe plan naional i are un potenial foarte mare de
dezvoltare. Considerm c, cererea nu este acoperit pentru segmentul clienilor cu venituri medii
i mici. Aici vom interveni noi pentru a umple acest gol pe pia. Vom oferi flexibilitate, avantaj de
pre, pasiune pentru sport i receptivitate la nevoile clienilor notri.
Strategia firmei se bazeaz n primul an pe dezvoltarea segmentului de vnzri de
abonamente pentru a asigura sustenabilitatea i apoi ncepnd cu anul doi promovarea sportului la
nivel de ora i atragerea a ct mai multi mptimii de karting pentru a forma o comunitate.

III. Plan de marketing
3.1 Clieni
GreenKart se adreseaz clienilor cu venituri de peste 200 euro, ce doresc s fac sport
intens, sub form de nchiriere pe or sau abonamente lunare/trimestriale/semestriale sau anuale.
Clienii pe care societatea noastr i vizeaz sunt persoane cu o vrst ntre 12 i 50 de ani,
ce au un venit mediu lunar de peste 200 euro i cu un stil de via activ. Acetia pot fi persoane
fizice care vor s practice un sport dinamic dar i persoanele juridice, adic clienii provenii din
mediul corporatist care au ore sau abonamente ncheiate de ctre firm i fac parte din politica


companiei privind angajaii. Clienii n proporie de peste 95% provin din oraul Bucureti.

3.2 Concureni
Competitorii notri sunt n numr de patru, toi aflai la periferia oraului Bucureti, n
nordul i vestul captalei, acest lucru fiind un incovenient datorit poziionrii acestora. Nu au un
marketing puternic acetia bazndu-se pe faptul c sunt puine spaii de karting amenajate, iar
clienii care sunt interesai de acest sport i caut indiferent de poziionare.
Printre avantajele pe care acetia le au pe piaa, spre deosebire de noi, se numr: faptul c
au deja format o baz de clieni, terenurile lor sunt cunoscute i au o anumit calitate, precum i
faptul c au o oarecare vechime pe pia. Segmentul de clieni crora se adreseaz este acela cu
venituri mari i astfel i preurile pe care acetia le practic sunt mai mari. Din cele identificate, nu
au strategii de comunicare cu pasionaii sportului sau clieni. Acetia anun faptul c au disponibil
sala de nchiriat mpreun cu echipamentul aferent prin intermediul website-ului lor fr a oferi prea
multe detalii sau a ncerca s intre n contact cu clienii sau s promoveze acest sport.
Tabel concurenti
Avantajul competitiv pe care l avem se manifest n preuri mult mai sczute dect
concurenii notri, cu aproximativ 30%.
3.3 Furnizori
Principalii furnizori ai GrinKART S.A sunt:
Speed Kamp Karturi i echipamente
EllipseMarketing Servicii de consultan n domeniul marketing-ului
AZ Contabilitate Servicii de consultan i contabilitate n domeniul financiar
Enel Servicii de electricitate
Apa-nova Servicii privind gestionarea resurselor de ap i canalizare
Instructori Servicii de instructaj

3.4 Promovare
Pentru nceput vom apela la promovarea door-to-door, n rndul studenilor, companiilor i
cunosctorilor. Vom utiliza flyerele i brourile pentru promovarea n rndul persoanelor fizice i
vom viza zonele aglomerate. De asemenea, ne vom axa pe promovarea offline prin lansarea de
comunicate de pres pe site-urile mici, bartere, social media (organizarea de concursuri). Vom oferi
clienilor notri reduceri de preuri, ore gratuite, programe speciale pentru studeni, vouchere i
cupoane.
Bugetul de promovare va fi stabilit anual i va fi conform cu strategia societii pentru anul
n curs i pentru ndeplinirea obiectivelor pe termen lung.
Categorii de cheltuieli de
promovare
2013 2014 2015 2016 2017
Flyere 1.500 2.000 2.000 1.500 1.500


Mape de prezentare 200 200 200 200 200
Brouri 1.200 1.200 1.200 1.000 1.000
Social media 2.000 2.000 1.800 1.700 1.800
Reviste sportive 100 200 300 8.00 1.000
Ziar 100 150 150 150 400
Panou stradal 0 0 600 1.200 2.000
Website 500 200 300 600 600
Trguri sportive 0 0 1.200 2.000 2.500
Promovare neconvenional 600 600 1.000 1.400 1.500
Total 6.200 6.550 8.650 10.550 12.500


IV. Plan operaional
Previziunea activitii comapniei n urmtorii 5 ani:

Denumire 2013 2014 2015 2016 2017
Persoane fizice
Ore 2160
(6h*360)
2880
(8h*360)
3960
(11h*360)
4320
(12h*360)
4680
(13h*360)
Abonamente 48 54 65 90 120
Persoane juridice
Ore 720
(2h*360)
900
(2,5h*360)
1080
(3h*360)
1440
(4h*360)
1620
(4,5h*360)
Abonamente 240 258 271 576 672
Total
- Ore 2880 3780 5040 5760 6300
- Abonamente 288 312 336 666 792
Numr mediu de ore pe zi
ntr-un an (360 zile)
exclusiv abonamente
4 ore/zi
per circuit
5,25 ore/zi
per circuit
7 ore/zi
per circuit
8 ore/zi
per circuit
8,75 ore/zi
per circuit
Numr de abonamente pe
lun (12 edine pe lun)
12 per
circuit
13 per
circuit
14 per
circuit
11 per
circuit
17 per
circuit

Previzionarea cheltuielilor lunare:
Cheltuieli lunare Suma (euro)
Marketing i promovare 300
Angajai 1100
Chirie 1000
ntreinere karturi i echipamente 150


Utiliti (canalizare, ap, energie electric) 350
Materiale consumabile (detergeni, hrtie, etc.) 50
Impozite i taxe
- Angajai 600
- TVA 800
Total 4450

Am obinut suma total a cheltuielilor lunare ca fiind 3.420 euro. Cheltuielile totale pe un
an, se ridica la 41.040 euro.

V. Management i organizare
Managementul companiei este compus din 3 persoane, dup cum urmeaz:
Managerul general: Boiciuc Simona-Elena
Se va ocupa de ndeplinirea cu succes a misiunii companiei, avnd n vedere maximizarea
performanelor acesteia, precum i evaluarea obiectivelor i mbuntirea stategiilor.
Director de vnzri: Lazr Diana-Sorina
Se va ocupa de baza de date a potenialilor parteneri, va stabili pareneriate, ntlniri, va
elabora pachete de servicii dar i de sponsorizri.
Director de marketing: Lctuu Oana-Maria
Se va ocupa de strategia de promovare a companiei att n mediul offline ct i online, i va
cuta noi metode creative de promovare.

Pe lng managementul companiei, GrinKART are n subordine urmtorul personal:
Personal Forma
2013 2014 2015 2016 2017
Nr.
Sal.
net
Nr.
Sal.
net
Nr.
Sal.
net
Nr.
Sal.
net
Nr.
Sal.
net
Instructor Full time 2 300 2 300 2 350 4 350 4 400
Curenie Part time 1 200 1 200 1 200 2 200 2 200
Casier Full time 1 150 1 200 1 200 2 200 2 200
Contabil Part time 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200
Manager general Full time 1 1 1 1 1
Manager vnzri Full time 1 1 1 1 1
Manager PR Full time 1 1 1 1 1
Social media Part time 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200


Total lunar 6 1.350 6 1.400 6 1.500 10 2.600 10 2.800
Total anual 16.200 euro 16.800 euro 18.000 euro 31.200 euro 33.600 euro


VI. Plan financiar
O previziune a urmtorilor 5 ani de zile, ne propunem s:
Atingem o cifr de afaceri anual de 120.000 euro din nchirierea terenului i
echipamentelor de karting;
Extinderea circuitelor de karting existente prin adugarea unei traseu suspendat;
Dezvoltarea n social media prin elaborarea unei platforme online, de comunicare pentru
pasionaii acestui sport
n urma acestor previziuni, considerm urmtoarele venituri:
Venituri (euro) 2013 2014 2015 2016 2017
Numr ore pe an 2880 3780 5040 5760 6300
Tarif ( sesiune) 5 5,5 6 6 7
Venit din nchiriere pe or 14400 20790 30240 34560 44100
Abonamente pe an 288 312 336 666 792
Tarif abonament 60 60 75 80 85
Venit din abonamente 17280 18720 25200 53280 67320
nchirieri echipament 392 588 784 892 1616
Tarif nchiriere echipament 2 2 2 2 2
Venit din nchiriere
echipamente
784 1176 1568 1784 3232
Total venituri 32064 40686 57008 89624 114652

Analiznd prognoza cifrei de afaceri se evideniaz urmtoarele ponderi:
Indicatori 2013 % 2014 % 2015 % 2016 % 2017 %
Cifr de afaceri
din care:
32.064 40.686 57.008 89.624 114.652
- nchirieri pe
or
14.400 44,91 20.790 51,09 30.240 53,04 34.560 38,56 44.100 38,46
- Abonamente 17.280 53,89 18.720 46,01 25.200 44,20 53.280 59,44 67.320 58,71
- nchiriere
echipament
784 2,44 1.176 2,89 1.568 2,75 1.784 1,99 3.232 2,81





Contul de profit i pierdere pentru urmtorii ai se prezint astfel:
Elemente 2012 2013 2014 2015 2016
Venituri 32.064 40.686 57.008 114.652 193.150
circuit 14.400 20.790 30.240 44.100 82.800
abonamente 17.280 18.720 25.200 67.320 104.500
- echipament 784 1.176 1.568 1.784 5.850
Cheltuieli 57.990 8.320 8.700 26.240 10.880
- furnizori de imob 45.000 0 0 15.000 0
- utiliti 4800 4.920 5.040 5.160 5.280
echipament 5.000 0 0 1.000 0
materiale
consumabile
840 900 960 1080 1200
contribuii salariai 1000 1.100 1.200 1.400 1.600
salariaii 1350 1.400 1.500 2.600 2.800
amortizri 6.360 6.360 6.360 6.360 6.360
Cheltuieli de
marketing
3600 4.200 4.560 3.000 3.500
Cheltuieli cu
dobnzile
400 208 0 0 0
Alte cheltuieli
(mentenana, etc.)
3.600 3.600 3.600 4.000 4.000
Rezultat brut -50.526 24.358 40.148 81.412 174.770
Impozit pe profit 0 3.897 6.424 13025,92 27.963
Rezultat net -50.526 20.461 33.724 68.386 146.807

mprumut

Valoare credit Euro 4000
Dobanda anuala % 10
Durata imprumutului ani 2
Perioada de gratie 0
Anuitate constanta 2299

Rambursare credit

Ani
imprumut de
rambursat Dobnzi Am. Anuale Anuiti
1 4000 400 1904 2304
2 2096 208 2096 2304
608 4000




Bilan previzionat
Indicatori 2013 2014 2015 2016 2017
A. ACTIVE
IMOBILIZATE

I. Imobilizri
necorporale
1.000 0 0 0 0
II. Imobilizri
corporale
67.000 55.640 49.280 58.920 52.560
ACTIVE
IMOBILIZATE
TOTAL
68.000 55.640 49.280 58.920 52.560
B.ACTIVE
CIRCULANTE

I. Stocuri 840 900 960 1.080 1.200
- materiale
consumabile
840 900 960 1080 1200
II. Casa i conturi la
bnci
5.000 20.000 15.000 5.000 20.000
ACTIVE
CIRCULANTE-
TOTAL
5.840 20.900 15.960 6.080 21.200
ACTIV TOTAL 73.840 76.540 65.240 65.000 73.760
C. CAPITALURI
PERMANENTE
69.840 74.444 65.240 65.000 73.760
TOTAL
CAPITALURI
PROPRII
69.840 74.444 65.240 65.000 73.760
DATORII CE
TREBUIE PLTITE
NTR-O PERIOAD
MAI MARE DE UN
AN
4.000 2.096 0 0 0
CAPITALURI
PERMANENTE
TOTAL
73.840 76.540 65.240 65.000 73.760
PASIV TOTAL 73.840 76.540 65.240 65.000 73.760


Estimarea fluxurilor de trezorerie


Activiti 2012 2013 2014 2015 2016
Fluxuri de numerar din
activiti de exploatare
25.514 32.186 47.808 95.652 176.390
ncasri n numerar din
vnzri de produse i
servicii
32.064 40.686 57.008 114.652 193.150
pli n numerar
furniz.bunuri, servicii
4.200 6.000 6.500 15.000 12.360
pli n numerar angajai 1.350 1.400 1.500 2.600 2.800
pli n numerar impozite 1.000 1.100 1.200 1.400 1.600
Fluxuri de numerar din
activiti de investiii
-45.000 0 0 -15.000 0
ncasri n numerar din
vnzarea activelor pe
termen lung
0 0 0 0 0
pli n numerar privind
achiziia de active pe pe
termen lung
45.000 0 0 15.000 0
Fluxuri de numerar din
activitatea de finanare
3.600 -208 0 0 0
ncasri n numerar din
emisiunea de aciuni i
alte instrumente de
capital
0 0 0 0 0
pli n numerar ctre
acionari pentru achiziia
sau rscumprarea
aciunilor ntreprinderii
0 0 0 0 0
ncasri n numerar din
emisiunea de obligaiuni,
credite, ipoteci i alte
mprumuturi
4.000 0 0 0 0
rambursrile n numerar
ale unor sume
mprumutate
400 208 0 0 0
Fluxuri de numerar
total
-15.886 31.978 47.808 80.652 176.390


Numerar la nceputul
perioadei
5.000 20.000 15.000 5.000 20.000
Numerar la sfritul
perioadei
20.000 15.000 5.000 20.000 26.857


Calcul fluxuri
Elemente 2013 2014 2015 2016 2017
CA 32.064 40.686 57.008 114.652 193.150
Cheltuieli 74.990 8.320 8.700 26.240 10.880
Profit brut -42.926 32.366 48.308 88.412 182.270
Cota de
impozit pe
profit
16% 16% 16% 16% 16%
Profit net -6.868 5.179 7.729 14.146 29.163
Elemente
nemonetare
6.360 6.360 6.360 6.360 6.360
NFR -4160 -19100 -14040 -3920 -18800
NFR -4160 -14940 5060 10120 -14880
Fluxul de
numerar
-25.537,84 48.487,44 41.878,72 70.506,08 174.346,80
Rata de
actualizare
30% 30% 30% 30% 30%
Flux de
numerar
actualizat
-7.661 14.546 12.564 21.152 52.304

VAN = 16 .904
RIR = 38%
IP = 1,21910

VII. Concluzii


Pe baza planului de afaceri elaborat, tragem urmtoarele concluzii:
Afacerea este fezabil: