Universitatea Petre Andrei Iasi

Facultatea de Drept
Contractul de credit
bancar
Disciplina: Drept Bancar
Student:
Filipiuc Silviu
Contractul de credit bancar
Anul: III Grupa 2

Cuprins
1. Aspecte generale privind contractele de credit ...............................................................................3
2. Tehnici juridice utilizate pentru creditare........................................................................................3
3. Cererea de acordare a creditului.......................................................................................................4
4. Documentaia de credit....................................................................................................................4
. Clauze uzuale !n contractele de credit .............................................................................................
". Costul creditului...............................................................................................................................#
#. Categorii de credite..........................................................................................................................$
a. Clasi%ic&ri ale creditelor bancare..................................................................................................$
b. 'orme speciale ale creditului bancar. (numerare......................................................................1)
c. Creditul prin scontul cambiei sau biletului la ordin..................................................................11
d. Credite acordate pe baza cecurilor remise spre !ncasare...........................................................11
e. Credite de %actoring....................................................................................................................11
%. Credite pentru activitatea de leasing...........................................................................................12
g. Credite de %or%etare....................................................................................................................13
h. Credite prin semn&tur&. *crisoarea de garanie bancar&............................................................14
i. Credite prin semn&tur&.Avalul cambiei sau al biletului la ordin.................................................1
$. +iscul neramburs&rii creditelor......................................................................................................1"
,. -araniile creditelor bancare..........................................................................................................1"
1). .ibliogra%ie..................................................................................................................................1,
2
Contractul de credit bancar
1. Aspecte generale privind contractele de credit
/otrivit art. 3 lit. g din 0egea nr. $11,,$2 creditul bancar reprezint& orice angajament de plat&
a unei sume de bani !n shimbul dreptului la rambursarea sumei pl&tite2 precum 3i la plata unei
dob4nzi sau a altor cheltuieli legate de aceast& sum& sau orice prelungire a scadenei unei datorii 3i
orice angajament de achiziionare a unui titlu care !ncorporeaz& o crean& sau a altui drept la plata
unei sume de bani.
Din de%iniia legal& a creditului bancar rezult& trei modalit&i ale creditului bancar5
- !mprumutul de %onduri6
- prelungirea scadenei unei datorii6
- scontul.
7n cel de al doilea alineat al literei g8 sunt enumerate trei categorii de credite bancare2din
punct de vedere al scadenei5
- credite pe termen scurt2 cu durat& de rambursare ce nu depa3e3te 12 luni6
- credite pe termen mediu2 cu durat& de rambursare cuprins& !ntre 1 3i ani6
- credite pe termen lung2 cu durat& de rambursare peste ani.
9u e:ist& unitate de opinii !n privina elementelor eseniale care de%inesc creditul bancar.
Ast%el2 !ntr;o opinie creditul bancar presupune e:istena cumulativ& a urm&toarelor elemente5
- timpul2 care separ& punerea la dispoziie a %ondurilor de restituirea acestora6
- !ncrederea b&ncii !n rambursarea creditului6
- riscul asumat de c&tre banc& prin acordarea creditului.
Creditul bancar nu trebuie con%undat cu !mprumutul civil2 cu creditul comercial sau creditul
obligatar. Ast%el2 !n cazul !mprumutului civil !mprumut&torul pune la dispoziia !mprumutatului
proprii s&i bani2 iar !mprumutul este unul de regul& gratuit2 !n timp ce b&ncile !mprumut& %ondurile
deponeniilor sau2 eventual2 cele !mprumutate de la .anca 9aional& a +om4niei2 !n schimbul unei
remuneraii.
7n cazul creditului comercial2 comerciantul pune la dispoziia altui comerciant propriile
%onduri2 cu titlu de !mprumut sau !i o%er& bene%iciul am4n&rii pl&ii2 utiliz4nd titlurile de credit <!n
acest din urm& caz2 creditul comercial poate %i trans%ormat !n credit bancar2 prin scontarea titlului8.
Creditul obligatar reprezint& o modalitate de %inaare e:tern& pe termen lung a societ&ii comerciale2
prin emisiunea de obligaiuni.
2. Tehnici juridice utilizate pentru creditare

Tehnicile de creditare au evoluat !n ultima perioad&2 !n sensul c&2 dup& ce mult& vreme
scontul e%ectelor de comer a %ost dominat2 mai ales datorit& posibilit&ii de mobilizare a creditului
prin rescont2 !n ultimul timp el 3i;a diminuat importana2 datorit& postului prelucr&rii.
(%ectul a %ost dezvoltarea tehnicilor de avans de %onduri 3i de descoperit de cont2 care
corespund mai bine creditelor pe termen mediu 3i lung destinate retehnologiz&rii 3i a tehnicilor de
leasing %inanciar pentru procurarea de echipament industrial. Alegerea tipului de credit adecvat
depinde at4t de necesit&ile clientului2 c4t 3i de interesele b&ncii.
9evoia de lichidit&i pentru trezoreria clientului determina solicitarea unui credit pe termen
scurt2 !n timp ce procurarea de echipament tehnologic presupune alegerea unui credit pe termen
mediu sau lung. Dac& clientul b&ncii dore3te s& obin& un credit2 dar totodat& i o selecie a
clientelei pe criteriul solvabilit&ii2 va utiliza tehnica de %actoring.
3
Contractul de credit bancar
0a r4ndul s&u2 banca !i va determina opiunea !n %uncie de securitatea i mobilizarea
creditului. *ecuritatea presupune evitarea riscului neramburs&rii2 iar mobilizarea asigur&
re%inanarea b&ncii.
Dac& riscul neramburs&rii este evident sau dac& posibilit&ile de mobilizare nu sunt
satis%&c&toare2 banca va re%uza acordarea creditului2 %&r& a %i obligat& s&;3i justi%ice re%uzul.
Tehnicile juridice prin care se acord& creditele sunt adaptate necesit&ilor %inan&rii di%eritelor acte
de comer.
Ast%el2 creditul pe termen scurt poate %i acordat %ie sub %orma scontului e%ectelor de comer
<cambie2 bilet de ordin8 %ie sub %orma leasingului %inanciar. Creditul pe termen mediu se poate
acorda sub %orma avansului de %onduri2 a descoperitului de cont2 a %acilit&ilor de caserie etc.
Contractul de credit poate reprezenta temeiul 3i pemisa emiterii unor e%ecte de comer
<cambie2 bilet de ordin8 care permit mobilizarea creanei prin scont 3i re%inanarea b&ncii pentru
re!ntregirea %ondurilor de creditare.
9oiunea de creditare este una economic&2 %iind acoperit& de di%erite tehnici juridice5
!mprumut2 descoperit de cont2 scont2 acceptare2 aval2 garanie autonom&2 cauiune etc. 7n %iecare
caz2 este %undamental& operaiunea economic2 mecanismul juridic adecv4ndu;se realiz&rii acesteia.
Ca operaiune economic&2 potrivit literaturii de specialitate2 creditul reune3te trei elemente2
care se reg&sesc2 !n prezent2 3i !n de%iniia legal& a creditului5 avansul de moned fiduciar sau
scriptural remunera!ia "ncii ram"ursarea#
3. Cererea de acordare a creditului
Creditul se acord& la iniiativa clientului2 iniiativa const4nd !ntr;o mani%estare de voin&
!ncorporat& !n cererea de acordare a creditului.
Aceasta se adreseaz& b&ncii 3i cuprinde datele in%ormative ale solicitantului <numele 3i
prenumele2 data 3i locul na3terii2 actul de identitate2 codul numeric personal2 domiciliul2 declaraia
pe proprie r&spundere privind eventuala !ncadrare !n categoria persoanelor a%late !n relaii speciale
cu banca sau cea a personalului propriu al b&ncii82 date privind creditul solicitat <tipul creditului2
cuantumul2 destinaia 3i perioada de acordare2 modalitatea de acoperire a eventualelor di%erene
!ntre valoarea obiectului decreditat 3i suma creditului2 modalitatea de rambursare a creditului 3i cea
de garantare a acestuia8 declaraia pe proprie r&spundere privind eventualele credite contractate de
la data depunerii cererii 3i semn&tura solicitantului.
4. Documentaia de credit
/otrivit art.3 lit.s din legea nr.$11,,$2 documentaia de credit cuprinde cel puin urm&toarele5
; situaii %inanciare curente ale solicitantului de credit 3i ale oric&rui garant al acestuia2
inclusiv proiecia %lu:urilor %inanciare2 pentru perioada de rambursare a creditului 3i de
plat& a dob4nzilor6
; o descriere a modalit&ilor de garantare pentru plata integral& a datoriei 3i2 dup& caz2
o evaluare a bunurilor care %ac obiectul garaniei6
; o descriere a condiiilor creditului2 cuprinz4nd valoarea creditului2 plata dob4nzilor2
schema de rambursare 3i obiectul debitorului sau scopul pentru care solicit& creditul6
; semn&tura %iec&rei persoane care a autorizat creditul !n numele b&ncii.
4
Contractul de credit bancar
.anca e%ectueaz& analiza bilanului 3i contului de pro%it 3i pierdere al solicitantului de credit2
utiliz4nd o serie de indicatori speci%ici2 potrivit normelor interne de creditare.
Cei mai importani indicatori sunt5 e:cedentul sau de%icitul brut prin e:ploatare2e :cedentul
sau de%icitul brut %inanciar2 e:cedentul sau de%icitul brut e:cepional 3i capacitatea de auto%inanare.
/e baza acelea3i documentaii se determin& 3i bonitatea solicitantului de credit2 utiliz4ndu;se
dou& categorii de indicatori5
- indicatori de nivel 3i structur&2 cuprinz4nd5 ci%ra de a%aceri6 capitalurile proprii6
rezultatul e:erciiului <pro%it sau pierdere86 %ondul de rulment6 necesarul de %ond de
rulment6 trezoreria net&6 lichiditatea <imediat&2 curent& 3i viitoare86 solvabilitatea6
gradul de !ndatorare <general& 3i %inanciar&86 viteza de circulaie <a activelor
circulante6 a documentelor de materii prime2 a stocurilor de produse !n curs de
%abricaie sau %inite6 durata medie de !ncasare a preurilor datorate de clieni 3i durata
medie de e%ectuare a preurilor c&tre %urnizori86
- indicatori de per%orman&2 cuprinz4nd5 rentabilitatea <de e:ploatare2 economic&2
%inanciar&86 riscul %inanciar6 rata valorii ad&ugate6 politica de dividente.
Concomitent cu determinarea bonit&ii2 se analizeaz& 3i credibilitatea solicitantului de credit2
!n %uncie de anumite criterii ne%inanciare2 cum sunt5
- calitatea reducerii <cali%icare pro%esional&2 e:periena2 participare la capitalul social2
moralitate etc.8
- calitatea activit&ii 3i domeniul !n care se e:ercit& <producie industrial&2 servicii2
- distribuia m&r%urilor8
- piaa pe care activeaz& 3i tendina acestei piee6
- strategia 3i 3ansele de realizare a acesteia etc.
7n acordarea creditelor2 banca trebuie s& respecte anumite condiii de ordin cantitativ 3i
calitativ2 prev&zute de 0egea bancar& !n materia cerinelor prudeniale.
5. Clauze uzuale n contractele de credit
Doctrina a sintetizat o serie de clauze2 indispensabile !n contractele de credit bancar5
denumirea 3i sediul b&ncii <sucursalei2 ageniei82 numele 3i %uncia persoanelor care o reprezint&6
cuantumul creditului !n lei 3i procentul dob4nzii6 destinaia creditului6 contul prin care se acord&
creditul6 data de la care se acord&6 termenul de rambursare6 garaniile care !nsoesc creditul6
meniunea privind valoarea de titlu e:ecutoriu a contractului de credit6 data 3i locul !ncheierii
contractului6 semn&turile reprezentanilor b&ncii 3i ai debitorului.
Contractele de credit pentru activit&i productive conin2 !n mod uzual2 o serie de clauze
speci%ice5
- categoria 3i volumul creditului6
- destinaia %ondurilor !mprumutate6
- modalitatea de punere la dispoziia debitorului a %ondurilor <integral2 la o anumit&
dat&6 e3alonat2 potrivit gra%icului de utilizare a creditului2 cuprinz4nd tran3ele !n care
se acord& creditul 3i datele eliber&rii acestora86
- termenul limit& pentru utilizarea integral& a creditului6
- durata pentru care s;a acordat creditul6
- ratele de rambursare 3i scadena %iec&rei rate6

Contractul de credit bancar

- comisioanele percepute <comisionul iniial de angajament2 comisionul de urm&rire a
respect&rii condiiilor contractuale2 comisionul de neutilizare86
- dob4nda <rata anual& iniial&2 posibilitatea 3i modalitatea modi%ic&rii ratei dob4nzii2
modul de calcul86
- contul de disponibilit&i al debitorului prin care se ramburseaz& creditul 3i se pl&tesc
dob4nzile6
- acceptarea tacit& de c&tre debitor a noilor gra%ice de rambursare comunicate de banc&6
- penaliz&rile pentru !nt4rzierea ramburs&rii creditului 3i a pl&ii dob4nzilor6
- obligaiile debitorului b&ncii <de a respecta destinaia pentru care s;a acordat creditul
3i termenul de utilizare6 de a prezenta b&ncii spre veri%icare documentele privind
garaniile constituite 3i bunurile ce %ac obiectul acestora6 de a restitui creditul 3i de a
pl&ti dob4nzile la termenele stipulate !n gra%icul de rambursare6 de a pl&ti
comisioanele prev&zute !n contract6 de a nu !nstr&ina 3i de a cesiona !n %avoarea b&ncii
drepturile ce decurg din aceste contracte6 de a in%orma banca2 !ntr;un termen stabilit2
despre producerea unor situaii neprev&zute care !l !mpiedica s&;3i e:ercite
obligaiile86
- garaniile ramburs&rii <veniturile2 gajul2 ipoteca2 cesiunea de crean& a drepturilor din
contractele de asigurare86
- asigurarea bunurilor gajate sau ipotecate6
- drepturile b&ncii <reducerea sau anularea creditului acordat2 dup& preaviz2 dac&
debitorul a %urnizat b&ncii date nereale pentru obinerea acelui credit6 veri%icarea
respect&rii condiiilor !n care s;a acordat creditul 3i a meninerii garaniilor pe toat&
perioada e:ecut&rii contractului6 rezilierea unilateral& a contractului !n cazul
nee:ecut&rii obligaiilor de c&tre debitor sau !n cazul !n care situaia acestuia nu mai
asigur& condiiile ramburs&rii creditului6 recuperarea silit& a datoriei !mprumutatului6
debitarea conturilor !mprumutatului2 %&r& acordul acestuia2 cu sumele reprezent4nd
obligaii e:igibile ale acestuia %a& de banc& decurg4nd din contractul de credit etc.86
- clauza atributiv& de competen& jurisdicional& pentru litigiile care s;ar na3te !ntre
p&ri !n leg&tur& cu e:ecutarea contractului.
De asemenea2 contractele de credit pentru consum personal conin2 al&turi de clauzele
generale2 3i clauze speci%ice5
- categoria 3i volumul creditului6
- destinaia creditului6
- data p4n& la care se acord&2 integral2 creditul6
- modalitaile de rambursare <ealonarea 3i scadena ratelor6 posibilitatea ramburs&rii
anticipate86
- dob4nda <rata anual& iniial& 3i posibilitatea modi%ic&rii ei unilaterale2 scadenele 3i
modul de plat&86
- comisioanele percepute <comisionul iniial de angajament2 comisionul de urm&rire a
respect&rii condiiilor contractuale2 comisionul de neutralizare86
- garaniile <veniturile2 garaniile reale 3i asigurarea bunurilor gajate sau ipotecate6
cesiunea creanelor din contractele de asigurare86
- modalit&ile de rambursare a creditului <alimentarea contului de disponibilit&86
- garaniile <veniturile2 garaniile reale 3i asigurarea bunurilor gajate sau ipotecate6
cesiunea creanelor din contractele de asigurare86
"
Contractul de credit bancar
- modalit&ile de rambursare a creditului <alimentarea contului de disponibilit&i pentru
a %i posibil& debitarea !n vederea !ncas&rii ratelor 3i a dob4nzilor6 gra%icul de
rambursare6 penaliz&rile de !nt4rziere86
- clauza atributiv& de competen& jurisdicional& pentru eventualele litigii n&scute !ntre
p&rti !n leg&tur& cu e:ecutarea contractului.
!. Costul creditului
7n schimbul punerii la dispoziie a creditului2 banca percepe o remuneraie2 pe care p&rile2 !n
principiu2 sunt libere s& o stabileasc& de comun acord2 chiar dac& !n practic& ea este impus& de
banc&. +emuneraia b&ncii2 are pentru client reprezint& costul creditului2 cuprinde dou& componente
principale <comisionul 3i dob4nda82 la care se poate ad&uga penalizarea pentru rambursarea cu
!nt4rziere a creditului sau plata cu !nt4rziere a dob4nzilor.
Comisionul poate avea trei ipostaze2 !n %uncie de %undamentul s&u economic5
- comisionul iniial de angajament2 perceput de banc& pentru punerea la dispoziia
clientului a %ondurilor2 calculat procentual la valoarea creditului6
- comisionul de neutralizare2 total& sau parial& a creditului acordat. .anca !3i rezerv&
prin contract dreptul de a %i remunerat& chiar dac& clientul nu a utilizat creditul2 total sau
parial2 !ntruc4t2 pun4nd la dispoziia acestuia suma respectiv&2 banca a %ost !n
imposibilitate de a o %ructi%ica !ntr;un alt mod. Comisionul de neutralizare a creditului se
e:prim& %ie !ntr;un procent anual raportat la suma neutralizat& <soldul creditului8 3i la
perioada de neutralizare2 %ie !ntr;o sum& %or%etar&6
- comisionul de urm&rire <gestionare8 a respect&rii condiiilor contractuale2 perceput
pentru operaiunile b&ncii !n leg&tur& cu utilizarea creditului2 care cunoa3te2 la r4ndul s&u2
mai multe ipostaze5 comisionul de mi3care <calculat pe baza valorii totale a remiterilor8 3i
comisionul pentru cea mai ridicat& descoperire lunar& sau trimestrial& <!n cazul
contractului de deschidere de credit !n cont curent86 comisionul pentru !ncasarea titlurilor
de credit scontate6 comisionul pentru servicile de caserie pe care le implic& utilizarea
creditului etc.6
Dob4nda poate %i prev&zut& !n contract !n una dintre urm&toarele variante5
- rata %i:& a dob4nzii pentru !ntreaga perioad& de rambursare6
- pla%on ma:im pentru !ntreaga perioad& de utilizare a creditului cu dob4nd& variabil&6
- modi%icarea unilateral& a dob4nzii de c&tre banc&2 !n %uncie de anumii %actori5 costul
sursei de creditare6 dob4nda pieei6 rata in%laiei6 ta:a de rescont a .&ncii 9aionale a
+om4niei etc.6
- renegocierea dob4nzii de c&tre p&ri2 care poate %i realizat& prin mani%est&ri de voin&
e:prese ale ambelor p&ri sau prin mani%estarea de voin& e:pres& a b&ncii2 noti%icat&
clientului2 care achieseaz& tacit <spre e:emplu2 !n cazul !n care banca aduce la
cuno3tina clientului noul nivel al dob4nzii2 se consider& c& acesta a acceptat tacit noua
dob4nd& dac& nu ramburseaz& restul creditului 3i dob4nzile a%erente !ntr;un anumit
termen2 prev&zut !n contract2 calculat de la data lu&rii la con3tin&8.
(ste necesar a se %ace distincie !ntre dob4nda nominal& <prev&zut& !n contractul de credit 3i
conin4nd rata in%laiei8 3i dob4nda real& <componenta remuneraiei nete a b&ncii8. 'ormula de
calcul utilizat& pentru a determina dob4nda real& este5
#
Contractul de credit bancar
+ata dob4nzii reale = > 1))
". Categorii de credite
a. Clasi#ic$ri ale creditelor %ancare
Al&turi de clasi%ic&rile legale ale creditelor2 amintite anterior2 doctrina a sintetizat o serie de
alte criterii de clasi%icare5
- dup& garaniile care !nsoesc creditele5 credite ?!n alb@ <personale8 3i credite cu
garanii reale6
- dup& creditor5 credite consoriale <acordate de un grup de b&nci8 3i credite acordate de
o singur& banc&6
- dup& locul utiliz&rii creditului credite interne 3i credite internaionale6
- dup& tehnicile juridice utilizate5 !mprumuturi de %onduri b&nesti2 credite !ntemeiate pe
trans%erul unei creane <scontarea e%ectelor de comer2 %actoring8 3i credite prin
semn&tur& <acceptarea sau avalul unui e%ect de comer2 cautiunea2 garania bancar&
autonom&86
- dup& destinaia %ondurilor5 credite pentru %urnizori <de %inanare a produciei8 3i credite
pentru cump&r&tori6
- dup& posibilitatea b&ncii de a se re%inana5 credite mobilizabile <de pild&2 prin
rescontarea e%ectelor de comer scontate8 3i credite nemobilizabile.
7n %uncie de modalitatea acord&rii2 creditele bancare pot !mbr&ca %orma punerii la dispoziie a
%ondurilor <credit !nregistrat !n bilanurile contabile8 sau pe cea a asum&rii unui angajament prin
semn&tur& <operat !n conturi !n a%ara bilanului8.
Credite pe termen scurt <p4n& la 12 luni8 se acord& !n moneda naional& sau !n valut&. 7n
%unctie de destinaia lor2creditele pe termen scurt !n lei pot %i5 credite globale de e:ploatare6 linii de
credite6 credite pentru stocuri temporare 3i sezoniere6 credite pentru e:port6 credite de trezorerie
pentru produse cu ciclu lung de %abricaie6 credite de scont6 credite pentru cecuri remise spre
!ncasare6 credite de %actoring6 credite pentru %acilit&i de cont6 credite pentru echipament6 credite
pentru m&r%uri v4ndute cu plata !n rate6 credite acordate unor persoane %izice pentru consum etc.
Creditele pe termen scurt !n valut& pot %i5 credite acordate importatorilor pentru bunuri
determinate individual6 deschideri de credite pentru importul de materii prime6 credite acordate
importatorilor de bunuri 3i servicii2 pe baz& de %inanare e:tern&6 credite garantate cu creane asupra
str&in&t&ii6 credite de %actoring etc.
Creditele pe termen mediu <1; ani8 3i lung <;2 ani8 se acord&2 !n lei2 pentru5 echipamente6
leasing6 investiii imobiliare6 procurarea de inventar agricol6 mijloace de transport6 bunuri de
%olosin& !ndelungat& etc.2 iar !n valut& pentru5 import destinat moderniz&rii i dezvolt&rii
capacit&ilor de producie6 import destinat retehnologiz&rii6 achiziionarea din import de ma3ini2
utilaje2 instalaii etc.
/rezent&m2 !n cele ce urmeaz&2 c4teva dintre tipurile de credit const4nd !n punerea la
dispoziie a %ondurilor2 a3a cum au %ost sintetizate !n doctrin&5
$
Contractul de credit bancar
(i) Credite globale de exploatare (revolving)
*e acord& !n limita unui pla%on global2 determinat periodic pe baza analizei %lu:ului de
lichidit&i <cash %loA8 const4nd !n !ncas&ri 3i pl&i. +ezultatul analizei poate %i sau pozitiv
<activitatea solicitantului de credit genereaz& disponibilit&i8 sau negativ <aceast& activitate necesit&
lichidit&i8.
*ub aspectul evidenei contabile2 acordarea acestor credite se !nregistreaz& !n contul credite
$lo"ale de e%ploatare2 care se debiteaz& pe baza notelor contabile2 concomitent cu creditarea
contului curent al debitorului2 din disponibilul c&ruia se e%ectueaz& pl&ile c&tre tere persoane2 pe
baza ordinelor de plat& semnate de titularul contului. Creditul revolverin$ permite clientului s&
utilizeze !mprumutul numai !n m&sura !n care !i este necesar2 cu e%ecte pozitive asupra costului
operaiunii.
/erioada pentru care se acord& creditele globale de e:ploatare este de ma:imum ,) zile2 dar
poate %i re!nnoit&2 %&r& a se dep&3i 12 luni de la iniiere.
+ambursare acestor credite se e%ectueaz&2 la termenele contractuale2 din disponibilul contului
curent al debitorului2 sau pe baza ordinului de plat& emis de titularul contului2 sau pe baza notei
contabile !ntocmit& de %uncionarii b&ncii creditoare.
(ii) Deschideri de credite permanente (linii de credite)
'uncioneaz& tot pe principiul revolvering. .anca se oblig& s& acorde2 pe o durat& de timp
determinat&2 cu titlu de !mprumut2 %onduri utilizabile !n mod %racionat2 !n limita unui pla%on2 ast%el
!nc4t soldul zilnic al angajamentelor s& nu dep&3easc& volumul liniei de credite aprobat.
De acest tip de credite bene%iciaz& agenii economici care5 sunt clieni statornici ai b&ncii6
dispun de un capital social corespunz&tor normelor b&ncii6 au per%ormane %inanciare 3i un bun
serviciu al datoriei. Termenele pentru care se acord& aceste credite sunt de 3 luni2 " luni sau de
mi:imum 12 luni.
(iii) Credite pentru finanarea stocurilor temporare i a stocurilor
sezoniere
*unt acordate produc&torilor av4nd o activitate ciclic&2 pe baza documentaiei care justi%ic&
%ormarea acelor stocuri sau2 dup& caz2 agenilor economici care constituie stocuri de produse
agricole.
(iv) Credite pentru export
*unt acordate pe baza documentaiei generale de creditare 3i a contractelor de e:port care
prev&d obiectul e:portului2 condiiile si termenele de livrare2 modalit&ile 3i sadenele pl&ii etc.
Creditele pentru %inanarea e:porturilor se acord& numai dac& soliciantul prezint& con%irmarea
unei alte b&nci2 rom4ne sau str&ine2 privind deschiderea unui acreditiv irevocabil !n %avoarea
acestuia2 sau un alt document similar <scrisoare de garanie bancar&2 avalul unui e%ect de comer
etc.82 eman4nd de la o asemenea banc&2 agreat& de banca creditoare2 care poate pretinde 3i
contractarea unei asigur&ri contra riscului de neplat&.
(v) Credite de trezorerie pentru produse cu ciclu lung de fabricaie
(peste 12 luni)
*e re%er&2 de regul&2 la construcia de nave maritime 3i %luviale2 aeronave2 instalaii comple:e
etc. Acest tip de credite se acord&2 de regul& solicitanilor care e:ercit& numai !n mod ocazional
ast%el de activit&i.
,
Contractul de credit bancar
/entru cei care e:ercit& !n mod curent acest tip de activit&i2 b&ncile acord& credite globale de
e:ploatare sau utiliz&ri din deschideri de credite permanente <linii de credite8.
Creditul se acord& prin contul separat de !mprumut iar punerea la dispoziie a %ondurilor se
%ace e3alonat2 !n corelaie cu cheltuielile de producie. *ub aspectul evidenei contabile2 acordarea 3i
rambursarea acestor credite se e%ectueaz& la %el ca 3i !n cazul creditelor globale de e:ploatare.
(vi) Credite pentru facilitile de cont
*unt acordate pe perioade de timp scurte <p4n& la 1 zile8 clienilor cu o bun& situaie
%inanciar&2 pentru acoperirea unor lipsuri temporare de lichidit&i2 !n limita unor pla%oane stabilite
prin normele b&ncii.
(vii) Credite n valut pe termen scurt
*e acord& pentru %inanarea opereaiunii de import e%ectuat& de clienii proprii2 care deruleaz&
aceste operaiuni prin conturi deschise la banca creditoare.
Documentaia depus& de solicitanii de credite !n valut& va cuprinde2 pe l4ng& documentele
uzuale2 contractele de import pentru care se cere %inanarea 3i eventualele contracte de e:port ale
c&ror !ncas&ri !n valut& se vor cesiona b&ncii %inanatoare ca garanie a ramburs&rii creditului.
Aceste credite sunt acordate2 cu prec&dere2 clienilor care e%ectueaz& at4t operaiuni de import2
c4t 3i operaiuni de e:port2 !n caz contrar creditul %iind rambursat prin cump&rare de valut& pe piaa
interbancar&.
(viii) Credite pentru mrfuri cu plat n rate
*unt destinate %inan&rii comercianilor care v4nd2 cu plata !n rate2 bunuri de %olosin&
!ndelungat&2 pentru acoperirea necesit&ilor de lichidit&i !n perioada de timp p4n& !ncasarea
integral& a preului.
(ix) Credite pe termen mediu i lung pentru echipament
*unt acordate !n completarea resurselor b&neti proprii ale clieniilor2 pentru realizarea de
investiii.
/e l4ng& documentataia uzual&2 ace3tia prezint& b&ncilor 3i documentaia tehnic& a%erent&
investiiei pentru care se solicit& %inanarea2 studiul de %ezabilitate2 proiecia %lu:urilor de lichidit&i
pentru !ntreaga activitate economic&2 memoriul de %undamentare incluz4nd rezultatele %inanciare
scontate etc.
Bndicatorii speci%ici ai investiiei2 care sunt analizai de banc& !nainte de adoptarea deciziei
privind acordarea creditului sunt2 printre alii5 investiia total&2 investiia speci%ic& pentru care se
acord& %inanarea prin credit2 durata medie a pl&ii %urnizorilor2 pragul de rentabilitate2 rata intern&
de rentabilitate2 durata recuper&rii investiiei.
%. &orme speciale ale creditului %ancar. 'numerare.

Al&turi de creditele tradiionale2 acordate de banc& sub %orma punerii la dispoziia clienilor2
!n mod direct 3i e%ectiv2 de %onduri2 cu obligaia de restituire2 %&r& implicarea unor titluri sau tehnici
speciale2 operaiunile de creditare pot !mbr&ca o serie de %orme speciale2 const4nd !n mobilizarea
juridic& a creanelor sau asumarea unui angajament pentru client5 %actoringul6 creditele de %or%etare6
scontarea cambiei 3i a biletului de ordin6 creditele pe baza cecurilor remise spre !ncasare6 creditele
pentru operaiunile de leasing6 creditele prin semn&tur& <scrisoarea de garanie bancar& 3i avalul
titlurilor de credit8.
1)
Contractul de credit bancar
c. Creditul prin scontul cam%iei sau %iletului la ordin.
*contarea se realizeaz& prin girarea e%ectului de comer de c&tre !n %avoarea b&ncii2 care
crediteaz& imediat2 sau la termenul convenit2 contul curent al girantului cu o sum& in%erioar& celei
!nscrise pe e%ectul de comer.
Di%erena reprezint& rata scontului 3i este alc&tuit& din dob4nda corespunz&toare i timpul
r&mas p4n& la scadena e%ectului de comer2 la care se adaug& comisionul b&ncii <comisionul de
scont2 eventual comisionul de acceptare8.
Creditarea contului curent al girantului se %ace sub condiia rezulutorie a !ncas&rii creanei2 la
scaden&2 de c&tre banc&2 de la tras sau emitent. 9atura juridic& a operaiunii este controversat& 5
scontul este privit at4t ca !mprumut garant prin remiterea de e%ecte de comer2 c4t 3i ca cesine de
crean&.
7n mod uzual b&ncile sconteaz& numai e%ecte de comer care !ndeplinesc toate condiiile
legale de %orm& 3i accept& girul de scont numai din partea giranilor clieni statornici2 numai pentru
bilete la ordin sau pentru cambii care sunt accepate de tras 3i numai dac& scadena este sub un an.
7nainte de acceptarea girului de scont2 b&ncile analizeaz& bonitatea traseului <emitentului8 3i
evalueaz& riscul creditului de scont2 consult4nd 3i Fi&ierul na!ional al incidentelor de pl!i. Dac&
re%uz& cererea de scont2 b&ncile restituie e%ectele de comer !n timp util2 anterior scadenei2 pentru a
nu impiedica eventualul protest.
Dob4nda inclus& !n rata scontului este2 !n mod uzual2 dob4nda a%erent& creditelor pe termen
scurt pretins& clienilor cu serviciul datoriei bun.
.anca girant&2 care a scontat e%ectul de comer2 !l va remite b&ncii traseului <emitentului82 prin
circuitul bancar2 !n timp util2 pentru a %i !ncasat la scaden&.
d. Credite acordate pe %aza cecurilor remise spre
ncasare
Aceste credite reprezint& anticip&ri ale credit&rii conturilor curente ale clienilor remiteni %a&
de data !ncas&rii e%ective a cecurilor. Creditarea se %ace sub rezerva !ncas&rii de la emitent 3i se
storneaz& dac& cecurile se restituie nepl&tite.
.anca mandatar& data 3i locul emiterii cecurilor2 pentru a se !ncadra !n termenele de
prezentare2 precum 3i dac& emitentul cecului nu este !nregistrat 'n Fisierul na!ional al incidentelor
de pl!i#
e. Credite de #actoring
Cperaiunea de %actoring presupune plata de c&tre banc& sau o alt& instituie %inanciar& a
%acturilor transmise de c&tre un comerciant2 urm4nd ca pl&titorul s& !ncaseze el !nsu3i %acturile
respective de la debitorii comerciantului.
'actoringul poate %i e:plicat pe baza mecanismului subrogaiei convenionale a b&ncii !n
drepturile creditorului prin plata creanelor acestuia2 !ns&2 din punctul de vedere al dreptului bancar2
este un trans%er de creane urmat de punerea la dispoziie a %ondurilor respective2 diminuate cu
comisioanele 3i dob4nzile percepute de banc&.
11
Contractul de credit bancar
'actoringul este de%init de art. 2 din Crdonana de urgen& a -uvernului nr. 1)11,,# privind
diminuarea blocajului %inanciar 3i a pierderilor !n economie ca %iind un contract !ncheiat !ntre o
parte2 denumit& aderent2 %urnizoare de m&r%uri sau prestatoare de servicii2 3i o societate bancar& sau
o instituie %inanciar& specializat&2 denumit& %actor2 prin care aceasta din urm& asigur& %inanarea2
urm&rirea creanelor 3i proiecia riscurilor de credit2 iar aderentul cedeaz& %actorului2 cu titlu de
v4nzare sau de gaj2 creanele din v4nzarea de bunuri sau prestarea de servicii pentru teri.
7n calitate de %actor2 banca poate acorda aderenilor credite pentru creanele comerciale
dob4ndite2 dac& sunt reprezentate prin %acturi emise pentru plata livr&rilor de m&r%uri 3i prest&rilor
de servicii. Aceste creane2 cu scadena sub 1$) de zile2 acceptate de debitori2 sunt recapitulate !ntr;
un borderou 3i se preiau selectiv de c&tre banc&2 criteriul %iind bonitatea debitorului 3i per%ormanele
lui %inanciare.
Dnele b&nci !3i rezerv& dreptul de a !i revoca acceptarea anumitor debitori sau de a re%uza
anumite creane asupra unor debitori acceptai2 dar nu pot revoca acceptarea unei creane
determinate2 garantat& de aderent prin e:ecutarea integral& a propriilor obligaii contractuale %a& de
partenerul care a acceptat %actura. 9ormele interne ale %iecarei b&nci stabilesc pla%oanele ma:ime
de e:punere pentru %iecare debitor.
.orderourile se !ntocmesc de aderent separat pentru %iecare debitor2 ane:4ndu;se contractele2
declataia de transmitere a creanelor c&tre %actor 3i chitana subrogatorie care cuprinde 3i
individualizarea %acturilor acceptate de banc&.
Creanele preluate !n proprietatea b&ncii sunt urm&rite 3i !ncasate de aceasta2 cu colaborarea
aderentului. /ractic2 banca nu suport& riscul ne!ncas&rii dec4t !n situaia insolvenei sau
insolvabilit&ii debitorului. 7n ipoteza !n care ne!ncasarea se datoreaz& re%uzului de plat& din partea
debitorului2 justi%icat cu nee:ecutarea obligaiilor contractuale asumate de aderent2 banca va
noti%ica acest re%uz aderentului 3i2 dac& !n intervalul de timp stabilit prin normele interne ale b&ncii2
aderentul nu rezolv& incidentul !n sensul pl&ii c&tre debitor2 banca debiteaz& cu suma ne!ncasat&
contul factorin$ indisponi"il al aderentului i crediteaz&2 cu aceea3i sum&2 contul credite de
factorin$ 'n lei#
Creditele de %actoring !n valut& au ca obiect creane comerciale !n valut& constatate prin
%acturi acceptate pentru livr&ri de m&r%uri la e:port sau pentru e:ecur&ri de lucr&ri sau prest&ri de
sevicii !n valut&2 cu scadena pl&ii de p4n& la 1$) de zile. /e l4ng& documentaia de credit uzual&2
b&ncile %actor solicit& aderenilor borderoul %acturilor o%erite. .&ncile accept& selectiv debitorii
aderenilor2 prin aceea c& !i rezerv& dreptul de a;i retrage acordul pentru anumii debitori2 %&r& a
a%ecta irevocabilitatea !n privina %acturilor deja acceptate. 'acturile sunt !nsoite de contractele
!ncheiate !ntre adereni 3i debitori2 !n care sunt stipulate inclusiv modalit&ile de plat&2 de declaraia
de transmitere a creanelor 3i de chitana subrogatorie.
#. Credite pentru activitatea de leasing

.&ncile se pot implica !n activitatea de leasing %ie prin creditarea leasingului operaional2 %ie
prin construirea societ&ilor de leasing %inanciar2 potrivit art. $ din 0egea bancar&.
Cperaiunea de leasing este de%init& de art. 1 al Crdonanei -uvernului nr. 111,,#2 ca %iind
operaiunea prin care o parte2 denumit& locator sau %inanator2 transmite pentru o perioad&
determinat& dreptul de %olosin& asupra unui bun2 al c&rui proprietar este2 celeilalte p&ri2 denumit&
utilizator2 la solicitarea acesteia2 contra unei pl&i periodice2 denumit& rat& de leasing <redeven&82
iar la s%4r3itul perioadei de leasing2 locatorul <%inanatorul8 se oblig& s& respecte dreptul de opiune
al utilizatorului de a cump&ra bunul2 de a prelungi contractul de leasing ori de a !nceta raporturile
12
Contractul de credit bancar
contractuale. Dtilizatorul poate opta pentru cump&rarea bunului !nainte de s%4r3itul perioadei de
leasing2 dac& p&rile convin ast%el 3i dac& utilizatorul achit& obligaiile asumate prin contract.
.&ncile pot acorda societ&ilor de leasing credite pe termen mediu2 pentru achiziionarea
bunurilor care %ac obiectul contractelor de leasing %inanciar sau operaional. 7n mod uzual2 volumul
creditului nu dep&3e3te $E din preul de cump&rare a bunului. Determinarea cuantumului total al
creditului se e%ectueaz& !n concordan& cu cuantumul redevenei2 deoarece aceasta reprezint&
principala surs& de rambursare a creditului. De aceea2 banca veri%ic& dac& redevena acoper& costul
bunului dat !n leasing <mai puin valoarea rezidual&8 3i dob4nda cuvenit& b&ncii pentru creditul
acordat2 plus celelalte cheltuieli2 3i dac&2 totodat&2 asigur& un pro%it pentru locator2 at4t la %iecare
contract2 c4t 3i pe ansamblul activit&ii societ&ii de leasing.
0a acordarea creditului2 b&ncile veri%ic& dac& bunul este asigurat 3i stipuleaz& cesionarea !n
%avoarea b&ncii a drepturilor asiguratei care decurg din polia de asigurare. Durata pentru care se
acord& creditul nu dep&3e3te durata contractului de leasing. 7n acest scop2 contractul de leasing va
conine clauza con%orm c&reia contractul nu va putea %i reziliat !nainte de e:pirarea duratei pentru
care s;a !ncheiat.
De asemenea2 b&ncile creditoare prev&d2 !n contractele de credit2 clauza con%orm c&reia plata
ratelor de leasing de c&tre utilizator s& %ie e%ectuat& numai prin contul curent al locatorului deschis
la banca creditoare. -arantarea ramburs&rii creditului bancar const&2 prioritar2 !n gajul asupra
bunurilor care %ac obiectul leasingului 3i !n cesiunea creanei de redeven&.
g. Credite de #or#etare

Creditele de %or%etare2 amintite e:pres de art. $ din 0egea nr. $11,,$ printre operaiunile
bancare de creditare2 se realizeaz& prin cump&rarea de c&tre banc& a unor creane comerciale2 preul
%iind determinat sub %orma unei ta:e de %or%etare. Devenit& cesionar& a creanei2 banca renun& la
regres contra cedentului.
7n mod uzual2 !n cazul creditelor de %or%etare !n valut&2 creanele sunt !ncorporate !n titluri de
credit pe termen mediu <ma:imum trei ani82 cambii acceptate2 bilete la ordin2 girate odat& cu
cesionarea creanelor 3i avalizte de o banc& str&in&2 agreat& de banca cesionar&. (:ortatorul cedent
adreseaz& b&ncii cesionare o%erta de %or%etare !n una dintre urm&toarele variante5 o%erta ?%&r&
obligo@ 2 opiunea %erm& sau o%erta %erm&.
7n primul caz2 cedentul solicit& b&ncii comunicarea costului %or%et&rii la un moment dat sau
!ntr;un interval de timp determinat2 %&r& obligaia b&ncii cesionare de a menine cota procentual&
indicat&2 dac& se realizeaz& %or%etarea2 iar dac& nu se realizeaz&2 cedentul nu are obligaia pl&ii
comisionului.
7n cel de;al doilea caz2 cedentul solicit& b&ncii o opiune %erm& de %or%etare2 iar banca !i
comunic& acestuia condiiile de %or%etare2 pe care este obligat& s& le menin& un anumit interval de
timp. .anca percepe2 !n acest caz2 un comision de opiune2 care nu se restituie dac& renun& la
opiune.
/rimele dou& ipoteze se re%er& la perioada anterioar& dob4ndirii de c&tre cedent a titlurilor de
credit emise de partenerul s&u str&in. A treia ipotez& este aplicabil& dup& dob4ndirea de c&tre cedent
a titlurilor de credit. /rin o%erta %erm&2 banca cesionar& e:prim& irevocabil condiiile de %or%etare2
ca r&spuns la solicitarea cedentului.
Titlurile de credit acceptate la %or%etare sunt %ie avalizate de o banc& str&in& agreat& de banca
cesionar&2 %ie !nsoite de o scrisoare de garanie din partea unei asemenea b&nci.
13
Contractul de credit bancar
Ta:a de %or%etare cuvenit& b&ncii se calculeaz& !n %uncie de valoarea creanei cedate2 de
dob4nda perceput& de banc& la creditele !n valuta respectiv& 3i de num&rul de zile r&mase p4n& la
scadena titlului acceptat la %or%etare2 la care se adaug& o marj& global& de risc 3i2 eventual2
comisionul de opiune 3i comisionul de angajament.
h. Credite prin semn$tur$. (crisoarea de garanie
%ancar$
Creditele bancare prin semn&tur& !mbrac& %orme diverse2 !n care banca se oblig&2 pentru
clientul s&u2 %a& de un ter2 !n principiu %&r& a pune la dispoziie %onduri !n mod e%ectiv. Cele mai
importante sunt scrisorile de garanie bancar& 3i avalul titlurilor de credit.
*crisoarea de garanie bancar& const& !n asumarea de c&tre banc& a angajamentului de a pl&ti
o sum& determinat&2 !n considerarea unui contract %undamental 3i !n vederea e:ecut&rii acestuia2
obligaia de plat& %iind privit& ca independent& de acel contract2 !n sensul c& creditorului nu;i vor %i
opozabile e:cepiile bazate pe clauzele contractului. 0a cererea clientului b&ncii2 %urnizor de bunuri
sau de servicii2 banca se angajeaz& %a& de partenerul comercial al solicitantului2 denumit bene%iciar2
s& pl&teasc& sumele convenite2 dac& vor %i pretinse2 %&r& a pune !n discuie contractul %undamental
dintre client 3i bene%iciar.
(ste %recvent& practica asigur&rii unei contra;garanii !n %avoarea b&ncii garante de c&tre o alt&
instituie de credit. A3a dup& cum s;a ar&tat !n doctrin&2 !n absena unei reglement&ri interne2
regulile aplicabile scrisorilor de garanie bancar& sunt cele elaborate de (amera de comer!
interna!ional#
Fecanismul scrisorii de garanie %uncioneaz& ast%el5 bene%iciarul cere plata2 preval4ndu;se de
garanie2 iar banca pl&te3te %&r& discuie 3i apoi acioneaz& !n regres contra clientului. Aceasta poate
cere bene%iciarului restituirea sumei !ncasate de la banc&2 invoc4nd nee:ecutarea obligaiilor
contractuale.
*crisoarea de garanie bancar& !nsoe3te diversele obligaii ale clientului care o solicit&5
restituirea aconto;ului !ncasat2 e:ecutarea unui contract de %urnizare de bunuri sau de e:ecutare de
lucr&ri2 plata unor ta:e vamale2 rambursarea unui credit. (a poate !mbr&ca %orma garaniei
documentare <bene%iciarul trebuie s& prezinte documentele prev&zute !n scrisoarea de garanie82 cea
a garaniei la prima cerere prezentat& !n termenul prev&zut sau cea a garaniei la prima cerere
justi%icat& <bene%iciarul e:plic& motivul cererii2 bazat pe nee:ecutarea contractului %undamental2
%&r& obligat s& prezinte dovezi8.
-arania o%erit& prin scrisoarea de garanie bancar& se caracterizeaz& prin %aptul c& 5
- este o garanie prin semn&tur&2 %&r& deblocare de %onduri. .anca va pl&ti numai dac&
3i numai c4nd bene%iciarul o va cere 3i apoi va aciona !n regres contra clientului garantat6
- !nsoe3te un contract principal <%undamental8 3i adeseori este completat& cu o contra;
garanie !n %avoarea b&ncii semnatare6
- este o garanie autonom&2 spre deosebire de cauiune. .anca nu se angajeaz& s&
pl&teasc& o datorie a clientului garantat2 ci propria sa obligaie2 motiv pentru care actul
este cali%icat drept abstract !n doctrin&. De aceea2 banca nu poate invoca e:cepiile care
aparin clientului6 ea va pl&ti dac& sunt !ntrunite condiiile prev&zute !n scrisoare2 cu
e:cepia cazului %raudei sau al abuzului
/remisele contractuale ale scrisorii de garanie bancar& sunt contractul %undamental !ntre
bene%iciar 3i clientul b&ncii2 prin care acesta din urm& se oblig& s& %urnizeze bene%iciarului o
14
Contractul de credit bancar
scrisoare de garanie bancar&2 !n condiii determinate2 i contractul dintre banc& 3i clientul ei2 care
reprezint& un credit prin semn&tur& remunerat cu un comision.
*ub aspectul %ormei2 garania bancar& autonom& se materializeaz& !ntr;o scrisoare adresat& de
banc& bene%iciarului. 0a e:pirarea duratei2 garania !3i !nceteaz& e%ectele. /e durata prev&zut&2
garania independent& nu %uncioneaz& automat. (ste necesar ca bene%iciarul s& cear& !n scris 3i
e:pres b&ncii s& pl&teasc&2 iar dovada de primire a cererii s& %ie cert&.
7n practic& se recomand& ca banca s& !3i in%ormeze clientul garantat despre e:istena cererii de
plat& a bene%iciarului2 pentru a preveni urm&riile unor cereri abuzive sau %rauduloase.
Dup& ce a pl&tit bene%iciarului2 banca garant& are regres contra debitorului pentru care a emis
scrisoarea de garanie. 7n unele cazuri contractul dintre banc& 3i clientul garant stipuleaz&
posibilitatea regresului anticipat pl&ii.
.&ncile rom4ne3ti emit2 !n mod uzual2 garanii bancare !n lei2 !n urm&toarele situaii5
; garanii de bun& e:ecuie a licenelor de e:port pentru produse nesupuse regimului
de contingente6
; garanii pentru plata ta:elor vamale 3i a altor creane bugetare a%erente acestora2 !n
cazul importurilor temporare6
; garanii de restituire a avansurilor acordate de bene%iciari bugetari unor e:ecutani de
lucr&ri sau %urnizori de bunuri ori servicii2 !n cazul ne!ndeplinirii obligaiilor contractuale.
; garanii pentru plata ratelor de leasing de c&tre utilizatori.
De asemenea2 b&ncile emit scrisori de garanie !n valut& pentru plata bunurilor importate2
particip&ri la licitaii internaionale etc.
7n toate cazurile2 scrisorile de garanie bancar& conin cel putin urm&toarele elemente5 banca
emitent&2 societatea comercial& garantat&2 bene%iciarul garaniei2 obiectul garaniei2 valoarea
ma:im& garantat&2 durata ma:im& a garaniei2 clauza de renunare la bene%iciul opoziiei2 discuiunii
3i diviziunii2 clauza prelungirii valabilit&ii garaniei2 clauza diminu&rii valorii garaniei2 condiile !n
care bene%iciarul poate cere plata2 semn&turile reprezentanilor b&ncii emitente.
Cu toate c& prin emiterea scrisorii de garanie bancar& nu se deblocheaz& %onduri2 riscurile
asumate sunt acelea3i ca alea unui credit obi3nuit6 de aceea2 riscul neramburs&rii se evalueaz& dup&
acelea3i criterii.
i. Credite prin semn$tur$.Avalul cam%iei sau al %iletului la
ordin.

Avalul titlurilor de credit constituie o alt& %orm& a creditului bancar prin semnatur&.
/rincipalul rol al avalului este de a sporii valoarea obligaiei cambiale2 prin solidaritatea unei
pluralit&i de debitori.
Avalul poate %i dat de un ter sau chiar de un semnatar al cambiei2 p4n& !n momentul
dres&rii protestului de neplat&2 respectiv al e:pir&rii termenului pentru dresarea protestului. 'ormula
avalului se scrie pe %aa cambiei sau a biletului la ordin2 !n rubrica destinat& acestei meniuni5
?avali)at de ### pentru ### @2 urmat& de semn&tura avalistului.
Cbligaia avalistului este identic& cu obligaia debitorului cambial pentru carea contat
avalul. Avalistul este obligat %a& de creditorul cambial chiar 3i !n cazul !n care obligaia avalistului
ar %i nul&2 cu e:cepia cazului !n care nulitatea este e%ectul unor vicii de %orm&2 obligaia avalistului
este autonom&.
1
Contractul de credit bancar
). *iscul neram%urs$rii creditelor
+iscul de nerambursare a creditelor greveaz& onorarea obligaiilor debitorilor de restituire a
depozitelor bancare. Acesta este motivul pentru care b&ncile2 persoane juridice rom4ne2 au obligaia
de a respecta2 !n acordarea de credite2 o serie de reguli privind solvabilitatea2 e:punerile mari 3i
!mprumuturile acordate personelor a%late !n relaii speciale cu banca2 personalului propriu i
%amiliilor acestuia. Aceste reguli sunt prev&zute !n 9ormele .&ncii 9aionale a +om4niei nr. $11,,,
privind limitarea riscului de credit al bancii.
Ast%el2 !n vederea limit&rii riscului de credit2 b&ncile sunt obligate5
; s& dispun& de proceduri administrative 3i de control intern adecvate2 care s& permit&
supravegherea 3i gesionarea riscului de credit2 precum 3i !ncadrarea permanent& a
indicatorilor privind solvabilitatea2 e:punerile mari 3i !mprumuturile acordate
persoanelor a%late !n relaii speciale cu banca2 personalului propriu i %amiliilor
acestuia !n limitele prev&zute de 9ormele nr.$11,,,6
; s& asigure o eviden& e:tracontabil&2 corespunz&toare pe entit&i de risc 3i pe grade de
risc de credit2 care s& stea la baza !ntocmirii raport&rilor de pruden& bancar& de
9ormele nr. $11,,,6
; s& codi%ice2 s& denumeasc& 3i s& in& evidena2 e:tra contabil pentru %iecare grup de
persoane %izice 3i1sau juridice care reprezint& un singur debitor6
; s& codi%ice 3i s& in& evidena e:tra contabil2 a %iec&rei persoane %izice sau juridice care
reprezint& un singur debitor sau care intr& !n componena unuia dintre grupurile de
mai sus6
; s& !ncheie tranzacii care conduc la e:puneri mari numai pe baza unei decizii luate de
consiliul de administraie6
; s& acorde !mprumuturi persoanelor cu care se a%l& !n relaii speciale numai pe baza
unei decizii luate de consiliul de administraie6
; s& acorde !mprumuturi personalului propriu2 inclusiv %amililor acestuia2 numai pe
baza unor norme interne aprobate de consiliul de administraie.
+. ,araniile creditelor %ancare
Crice operaiune de creditare !n sine2 prin !ns&i natura sa2 presupune asumarea unor riscuri.
+iscurile care pot rezulta2 !n special din insolvabilitatea !mprumutului2 pot %i eliminate de b&nci sau
alte instituii care acord& credite2 prin constituirea de garanii !n %olosul lor.
0a acordarea oric&rui credit nu pot %i prev&zute situaii2 care ar putea !mpiedica rambursarea
!mprumutului2 plata dob4nzii sau a comisioanelor2 caz pentru care b&ncile solicit& la acordarea
creditelor garanii asiguratorii2 care pot %i o%erite at4t de debitor2 c4t 3i de tere persoane %izice sau
juridice2 numite garanii. Aceste garanii o%er& o siguran& b&ncii2 o posibilitate de a recupera
creditele acordate 3i dob4nzile a%erente2 c4nd debitorul este !n incapacitate de plat&.
/olitica de creditare a oric&rei b&nci comerciale se bazeaz& pe principiul ca toate creditele
acordate clienilor s& %ie justi%icate at4t prin capacitatea !mprumutailor de a genera %lu: de numerar
pozitiv pentru acoperirea serviciului datorat2 c4t 3i prin garantarea corespunz&toare a acestora. 7n
aceste condiii %actorul principal care asigur& condiii reale de rambursare !n timp a creditelor !l
reprezint& capacitatea !mprumutatului de a genera %lu: de numerar pozitiv2 ast%el luarea de garanii
asiguratorii este un %actor secundar !n politica de creditare. .anca va apela la e:ecutarea garaniei
1"
Contractul de credit bancar
dac& nu a %ost !ndeplinit& obligaia de c&tre debitor 3i anume2 de a %ructi%ica !mprumutul primit de la
banc&2 de a genera %lu: de numerar pozitiv.
Galoarea garaniei acceptate de banc& va %i cel puin egal& cu datoria cea mai mare a
debitorului %a& de banc&2 %ormat& din creditul acordat plus dob4nda pe o anumit& perioad&2 sau !n
unele cazuri se va lua !n calcul dob4nda pe !ntreaga perioad& de creditare.
Crice metod&2 instrument sau angajament accesoriu contractului de credit pus la dispoziia
sau emis !n %avoarea b&ncii este denumit garanie. -arania2 con%orm contractului !ncheiat2 este !n
m&sur& s& asigure banca de realizarea cert& a drepturilor garantate2 respectiv recuperarea creditului
3i dob4nzilor !n cazul neramburs&rii acestora de c&tre debitor. -araniile pentru credite sunt
asiguratorii 3i sunt o%erite de agenii economici care !mprumut&2 c4t 3i de alte persoane %izice sau
juridice2 care devin !n acest %el2 garanii.
Bndi%erent de natura obligaiilor garantate 3i instrumentele de garantare utilizate2 garania
trebuie s& r&spund& urm&toarelor cerine de baz&5 patrimoniul s& e:iste2 independent de relaia
contractual&2 su%icient de mare 3i cert !n timp pentru a acoperi obligaiile garantate. -arania trebuie
s& %ie ast%el coneput& !nc4t s& asigure bene%iciarului dreptul 3i posibilitatea de a o e:ercita %&r& ca
debitorul s& se poat& opune acestei e:ecut&ri.
7n solicitarea unei garanii2 !n aceast& relaie pot interveni dou& sau trei persoane5 ordonatorul2
garantul sau bene%iciarul. Crdonatorul garaniei2 care este debitorul principal2 poate da o garanie
din propriul patrimoniu <gaj sau ipotec&8 sau poate solicita un ter H garant H s& o%ere !n locul lui.
.ene%iciarul garaniei este cel !n %avoarea c&ruia s;a constituit garania <!n cazul nostru
banca8. -arantul este debitorul secundar care2 !n anumite cazuri2 poate %i !nsu3i debitorul principal2
c4nd garanteaz& c& !n cazul ne!ndeplinirii obligaiei debitorul principal va !ndeplini obligaia de
plat& de rambursare a sumelor.
7n practica internaional& 3i cea rom4neasc&2 e:ist& trei tipuri principale de garanie pentru
credite 3i anume5 garanii reale2 personale 3i alte garanii. 7n cadrul altor garanii amintim5 gaj
general2 cash;colateral 3i cesiunea de creane.
-ajul general reprezint& cea mai cuprinz&toare garanie2 %iind un gaj comun la dispoziia
tuturor creditorilor2 ace3tia av4nd poziie egal& %a& de bunurile debitorului !n cazul pornirii
e:ecut&rii silite !mpotriva acestuia.
Ca urmare2 sumele obinute din e:ecutarea silit& se !mpart !n mod egal !ntre banc& 3i ceilali
eventuali creditori2 proporional cu valoarea creanelor %iec&ruia. Deci acest gaj nu con%er& b&ncii
privilegiul <!nt4ietatea8 de a;3i recupera singur& datoriile <ca !n cazul garaniilor reale82 ceea ce
!nseamn& c& riscurile sunt mult mai mari6 aceasta nu ap&r& banca !mpotriva insolvabilit&ii
debitorului.
-ajul general cuprinde !ntregul patrimoniu al debitorului2 deci at4t bunurile mobile c4t 3i cele
imobile. (l reprezint& o garanie prin e%ectul legii <chiar dac& nu s;a !ncheiat un !nscris separat8.
Cash;colateral este o %orm& de garanie care const& !n gajarea sumelor !n depozit la banca
creditoare cu sumele deinute de clieni %ie !n cont la banca creditoare2 %ie !n cont la alte b&nci. 7n
cazul din urm&2 sumele !n cauz& pot %i luate !n garanie2 dar cu acceptul b&ncii respective.
7n situaia cash;colateralului2 gajul trebuie per%ectat de client !n %avoarea b&ncii2 !n %orma
scris& tipizat&2 ast%el !nc4t banca s& aib& dreptul prioritar din partea unor tere p&ri <creditori8.
Cesiunea de creane este o convenie scris& prin care un creditor transmite o crean& a sa unei
alte persoane. Deoarece acest tip de garanie comport& un risc mai mare dec4t cash;colateralul2
ipoteca 3i chiar dec4t gajul2 banca trebuie s& veri%ice dac& creana este %erm&2 dac& are la baz&
contracte 3i comenzi2 reputaia cump&r&torului m&r%ii etc. De asemenea2 se analizeaz& m&rimea
structura2 scadena 3i mijloacele de !ncasare propuse de client spre cesionare.
1#
Contractul de credit bancar
7ns& garaniile acceptate !n practica bancar& pot %i de dou& categorii 3i anume2 garanii reale 3i
garanii personale.
-arania real& reprezint& un activ acordat de c&tre un debitor unui creditor <b&ncii care a
acordat !mprumutul8 ast%el !nc4t datoria s& %ie !nsoit& de o anumit& siguran&2 deci o garanie real&
este !ntotdeauna un element de activ mobiliar sau imobiliar. -araniile reale cuprind ipotecile 3i
gajurile.
/entru a nu %i contestate garaniile reale trebuie s& !ndeplineasc& anumite condiii5
; renunarea debitorului 3i punerea gajului !n posesia b&ncii creditoare sau a unei tere
persoane convenite de cele dou& p&ri6
; este necesar !ncheierea unui contract care s& e:pliciteze creditul 3i s& precizeze
garaniile consimite6
; cei care p&streaz& garaniile reale au o responsabilitate 3i anume2 ei r&spund de
conservarea bunurilor ipotecate sau luate !n gaj6
; pentru a %i eliberate bunurile ce constituie garanii trebuie acordul creditorului6
; !n perioadele periculoase ale unei &ri <criz& economic&2 in%laie galopant&2 r&zboi8
garaniile s& nu %ie luate6
; banca trebuie s& %ie con3tient& de %aptul c& gajul s&u poate %i preluat de c&tre un alt
creditor privilegiat <de e:emplu statul8.
.unurile imobile trebuie s& !ndeplineasc& urm&toarele condiii pentru a %i acceptate !n
garanie5
; s& se a%le !ntr;o zon& de interes pentru o categorie larg& de poteniali cump&r&tori2
adic& s& poat& %i v&ndute ; cump&rate6
; s& permit& amenaj&ri 3i adapt&ri pentru utiliz&ri multiple6
; s& %ie asigurate la societ&i de asigurare pe toat& durata contractului de credit2 iar
drepturile din desp&gubiri s& %ie cesionate b&ncii6
; s& e:iste un !nscris la notariat prin care s& se speci%ice valoarea bunului garantat6
; cel ce constituie ipoteca s& aib& deplin& capacitate de e:erciiu asupra bunului
ipotecat.
1$
Contractul de credit bancar
1-. .i%liogra#ie
; Dumitru Tudorache2 Constantin /uianu2 Dan Foraru2 Constantin;+&zvan Caracot&5
*oned+ "nci+ credit2 (ditura *Ilvi2 Bucureti2 2))1.
; Bon Turcu5 ,pera!iuni &i contracte "ancare2 (ditura 0umina 0e:2 Bucureti2 1,,
; 9icolae Joan&5 Bani &i "nci2 (ditura (conomic&2 Bucureti2 2))1.
; /ro%. univ. dr. +adu B. Fotica2 /ro%. univ. dr. Gasile /opa5 Drept comercial rom-n &i
drept "ancar2 (ditura 0uminale:21,,,
; +adu B. Fotica2 0ucian .ercea5 Drept comercial rom-n &i drept "ancar2volumul BB2
(ditura 0uminale:2 Bucure/ti2 2))1
1,