4.

Registrul de casa
Registrul de casa (Cod 14-4-7A si Cod 14-4-7bA) serveste ca:
document de inregistrare operativa a incasarilor si platilor in numerar, efectuate prin casieria
unitatii, pe baa actelor !ustificative"
document de stabilire, la sfarsitul fiecarei ile, a soldului de casa"
document de inregistrare in contabilitate a operatiunilor de casa.
Acesta se intocmeste ilnic, in doua e#emplare, de catre persoanele care au calitatea de casier,
pe baa actelor !ustificative de incasari si plati. $n e#emplar este ar%ivat la casierie, iar al doilea
e#emplar, la compartimentul financiar-contabil pentru o perioada de 1& ani.
'in punct de vedere al informatiilor pe care le contine, registrul de casa trebuie sa cuprinda cel
putin:
denumirea unitatii"
denumirea si data (iua, luna, anul) intocmirii formularului"
numarul curent"
numarul actului de casa"
e#plicatii"
incasari"
plati"
report(sold iua precedenta"
semnaturi: casier si compartiment financiar-contabil. Casierul semneaa pentru confirmarea
inregistrarii operatiunilor efectuate, iar persoana din compartimentul financiar-contabil semneaa
pentru verificarea e#actitatii datelor inscrise, pentru primirea e#emplarului ) al Registrului si a
actelor !ustificative ane#ate.