Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare
Ghid pentru IMM
15 ACTIVITATE MARKETING Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM 16 Model 1 Grupare produs / serviciu Contribuia la realizarea Vn z !rilor "procent# Contribuia la realizarea $ro%itului "procent# Aprecierea Clien ilor "puncta& 1'(# Aprecierea )urnizorilor "puncta& 1'(# Atractivitatea *n %aa concuren ilor "puncta& 1'(# +ina,ica atractivit! ii $ieei "puncta& 1'(# Clasi%icarea $rodusului / -erviciului "ridicat /,ediu/sc!zut# A) B) C) ) !) ") Motive c.eie sau pre,ise avute *n vedere pentru acordarea notelor/ Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM 1# Model 0 Grupare produs / serviciu $uncta& $roble,e Ac iuni C1IEN2 I 1 +ispersie $%mp&rii %n trei) 0 Ali %urnizori de produse / servicii identice sau si,ilare cu ale du,neavoastr! 3 Avanta&ele preului 4 Calitatea 5 )idelitatea $uncta&ul ,ediu $uncta& Model 1 +i%erena Motivarea di%erenei/ Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM 1' Model 0 "continuare# Grupare produs / serviciu $uncta& $roble,e Ac iuni )6RNI 7 8 RI 1 +ispersia $imp&rii %n ( p&ri) 0 Ali %urnizori 3 8piuni de ,ateriale *nlocuitoare 4 I,portana pe care o acord! a%acerii du,neavoastr! 5 Ct de u9or *i putei sc.i,ba $uncta& ,ediu $uncta& Model 1 +i%erena Motivarea di%erenei/ Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM 1) Model 0 "continuare# Grupare produs / serviciu $uncta& $roble,e Ac iuni C8 N C 6 R E N2A 1 +i%icult!i la intrarea pe pia! a noilor concureni 0 Cerine de pro%esionalis, pentru a r!,ne co,petitiv 3 $iedici la utilizarea reelelor de distribuie 4 Cerine de autorizare 5 Constrn:eri pentru intrarea unor produse / servicii *nlocuitoare $uncta& ,ediu $uncta& Model 1 +i%erena Motivarea di%erenei/ Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM *+ Model 0 "continuare# Grupare produs / serviciu $uncta& $roble,e Ac iuni +IN A MI C A $IE2EI 1 +iversitatea pieei 0 Restricii de costuri 9i capacit!i 3 Instabilitatea preurilor 4 )luctuaia concurenilor 5 Rit, de cre9tere $uncta& ,ediu $uncta& Model 1 +i%erena Motivarea di%erenei/ Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM *1 Model 3/ Mana:e,ent :eneral 1inii directoare $uncta&ul Capacit! ii Actuale $uncta&ul int! +i%eren! $riorit!i Aciuni ,ntocmirea -i utili.area periodic& a instrumentelor de mana/ement cum ar fi: 0trate/ia1 2lanurile 3 4intele Afacerii 5eali.area periodic& de monitori.&ri ale concurenilor ,ntocmirea de planuri de aciune detaliate pri6ind de.6oltarea -i 67n.area tuturor produselor8ser6iciilor 2&strarea unui mana/ement e9perimentat -i a unei :une reputaii pe pia& Mem:rii echipei mana/eriale s& ai:& aptitudini complementare -i s& impart& responsa:ilit&ile -i luarea de deci.ii Alocare optim& a resurselor pentru reali.area 2lanului de Afaceri 2&strarea de relaii de munc& :une ; f&r& /re6e sau dispute 5eali.area de 0tudii de fe.a:ilitate ce pot fi utili.ate la e6aluarea de noi proiecte sau a e6oluiilor pieei 2&strarea unei fore de munc& competente -i a costurilor cu aceasta la un ni6el fa6ora:il pentru a fi competiti6i Cuno-terea aprofundat& a resurselor financiare -i a structurii8pro/resului afacerii1 comunicate periodic finanatorilor 2&strarea unei :une comunic&ri -i a unor relaii :une cu sta<eholderii Buna cunoa-tere a riscurilor -i a practicilor %n afacere1 f&r& a a6ea pro:leme de adaptare Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM ** Model 3/ Mana:e,entul vnz!rilor 9i ,ar;etin: 1inii directoare $uncta&ul Capacit! ii Actuale $uncta&ul int! +i%eren! $riorit!i Aciuni Campanii de 67n.&ri :a.ate pe un contact permanent cu clienii -i pe anali.a ne6oilor acestora Calitatea -i noutatea produsului recunoscute de se/mentul de pia& -i de clieni =imitarea u.urii morale a produsului8ser6iciului datorat& tendinelor sau schim:&rilor tehnolo/ice 5eacia clienilor sau a se/mentului de pia& confirm& cererea pentru produsele8ser6iciile e9istente fa& de cele ale concurenilor 2lanul de mar<etin/ detaliat este pre/&tit -i actuali.at periodic 2ersonalul din 67n.&ri este moti6at -i stimulat 5atele de 67n.are -i num&rul de comen.i sunt mai mari dec7t ale concurenilor Acti6it&ile promoionale periodice aduc clieni noi -i 67n.&ri :une =oialitatea clienilor este mai :un& dec7t cea pentru concureni 0tandardele ser6iciilor sunt mai %nalte dec7t cele o:i-nuite ispersia 67n.&rilor permite independena fa& de clieni mari sau de produse specifice 5eeaua de distri:uie este mai :un& comparati6 cu cea a concurenilor Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM *( Model 3/ Mana:e,entul operaional 9i de producie 1inii directoare $uncta&ul Capacit! ii Actuale $uncta&ul int! +i%eren! $riorit!i Aciuni Metodele -i capacit&ile de producie sunt compara:ile cu cele ale concurenilor mai puternici >n control al costurilor eficient %n toate procesele interne ?impul -i calitatea li6r&rii produselor8ser6iciilor sunt compara:ile cu ale competitorilor "&r& %nt7r.ieri semnificati6e %n procesarea comen.ilor epo.ite adec6ate de stocare a materiei prime -i a :unurilor finisate >.ur&8deteriorare limitat& a stocurilor ependen& minim& de achi.iii de la intermediari Ale/erea materiei prime nu este influenat& de @riscul de tendin&A ,nele/eri de %ncredere -i optimi.ate cu furni.orii pentru achi.iii 0tandarde de calitate certificate -i anali.ate periodic Administrare :un& a afacerii Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM *B Te,plate 3/ Mana:e,entul dependinelor 1inii directoare $uncta&ul Capacit! ii Actuale $uncta&ul int! +i%eren! $riorit!i Aciuni Cl&diri con6ena:ile pentru furni.ori -i clieni Cl&diri -i echipamente relati6 noi -i :ine %ntreinute "a:rica funcionea.& eficient -i %ndepline-te cerinele de capacitate >.ur& nesemnificati6& a echipamentelor1 lips& de pro:leme pri6ind capacitatea de producie sau tehnolo/ia utili.at& ?ransport or/ani.at eficient -i competiti6 -i :ine %ntreinut ,ntreruperi limitate %n sistemele informatice -i comunicaionale 0ituaie :un& pri6ind s&n&tatea1 si/urana -i securitatea %n munc& - f&r& reclamaii8penalit&i pentru poluare1 le/ate de mediu sau de le/islaie Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM *5 Te,plate 3/ )inancial Mana:e,ent 1inii directoare $uncta&ul Capacit! ii Actuale $uncta&ul int! +i%eren! $riorit!i Aciuni "lu9ul de numerar este pre6i.i:il -i permite un mana/ement adec6at al lichidit&ilor Istoric de :un platnic1 %n termen -i f&r& e9cese %n pl&i pe cont descoperit "le9i:ilitate %n condiiile furni.orilor !9perien& re.ona:il& cu de:itori restani Istoricul satisf&c&tor al pl&ilor de la clieni Influene nesemnificati6e ale cursului de schim: asupra 67n.&rilor sau achi.iilor =imitarea cre-terii 6olumului creditului necesar pentru a susine 67n.&rile In6estiii %n acti6e fi9e -i tehnolo/ie compara:ile cu ale concurenilor >n sistem conta:il -i de e6iden& :un "&r& calificati6e sau comentarii nefa6ora:ile de audit asupra conturilor V7n.&rile per client -i 6echimea creanelor compara:ile cu ale celorlalte firme din domeniul de acti6itate "&r& o dependen& e9cesi6& de e9port 2reuri de la furni.ori fi9e $ne6ulnera:ile la schim:&rile :ru-te de pe pia&) 2erformana financiar& -i indicatori similare cu ale concurenilor !6entualele o:li/aii1 inclusi6 o:li/aiile la fondul de pensii conforme cu resursele financiare e9istente Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM *6 Model 3/ Mana:e,entul $lani%ic!rii 9i al In%or,aiilor 1inii directoare $uncta&ul Capacit! ii Actuale $uncta&ul int! +i%eren! $riorit!i Aciuni 2erformana anali.at& periodic %n comparaie cu o:iecti6ele1 planurile -i :u/etele afacerii ?estare frec6ent& -i redefinirea premiselor afacerii Cr/ani.area firmei %ntr-un mod optim pentru %ndeplinirea o:iecti6elor iscuii periodice %ntre mana/eri despre performan& Idei noi de %m:un&t&ire discutate %n mod deschis -i fe.a:ilitatea afacerii anali.at& %n mod o:iect6 2lanurile de Aciune pre/&tite -i folosite pentru cerinele de comunicare ale echipei mana/eriale Generarea -i anali.area periodic& a informaiilor despre cota de pia&1 clieni -i profita:ilitatea produselor !6alu&ri periodice a po.iiei pe pia&1 inclusi6 studii independente ate fundamentate furni.ate pentru raport&ri -i pentru lu&ri de deci.ie 2lanul de Afaceri e9ist& -i este testat periodic Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM *# Model 3/ Mana:e,entul resurselor u,ane 1inii directoare $uncta&ul Capacit! ii Actuale $uncta&ul int! +i%eren! $riorit!i Aciuni escrieri clare ale posturilor -i competenelor pentru fiecare post %n parte Aptitudini adec6ate -i fle9i:ile ale forei de munc& Capacitate de atra/ere -i p&strare a personalului de %nalt& calitate 5emunerarea personalului compara:il& cu cea a concurenilor Instruirea personalului $aptitudini /enerale -i tehnice) este planificat& -i operaionali.at& Cferirea de a6antaDe pri6ind asi/ur&rile sociale pentru personalul cheie 2erformana personalului -i remunerarea este corelat& cu %ndeplinirea planului de afaceri -i a o:iecti6elor 2rincipii -i standarde :une de de.6oltare a personalului1 recunoscute e9tern 2lanuri de pensii -i asi/ur&ri adec6at fundamentate pentru personal Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM *' Model 4/ E<e,ple de indicatori %inanciari Indicatori de lichiditate, ce indic& capacitatea firmei de a suporta o:li/aii financiare pe termen scurtE Cei mai folosii indicatori sunt: 5ata lichidit&ii /enerale Acti6e curente %mp&rite la 2asi6e curente 5ata lichidit&ii imediate $?estul acid) $acti6e lichide pe termen scurt minus stocuri) Fumerar G trade recei6a:les %mp&rite la 2asi6e curente Capital de lucru Creane din comer Gstocuri f&r& datorii scadente Indicatorii de eficien sau ai activitilor, ce indic& c%t de :ine %-i folose-te of firm& acti6ele pentru a /enera 67n.&riE Cei mai folosi indicatori sunt: Vite.a 67n.&rilor Hsume de:itoare $dup& deducerea pro6i.ioanelor -i ?VA) 9 (65I imp&ite la 67n.&ri medii .ilnice1c7t de repede $%n c7te .ile) tre:uie firma s&--i colecte.e :anii din 67n.&riJ urata medie de stocare Hstocuri nete $dup& deducerea pro6i.ioanelor -i a ?VA) 9 (65I %mp&rite la 67n.&ri medii .ilnice $%n costuri de producie)1 c7t de repede $%n c7te .ile) tre:uie firma s&--i re%nnoiasc& stocurileJ Vite.a de rotaie a stocurilor $de c7te ori) Valoarea m&rfurilor 67ndute %mp&rit& la stocul mediu Vite.a de rotaie a miDloacelor fi9e $de c7te ori) Volumul 67n.&rilor %mp&rit la acti6e fi9e nete $6aloare acti6e fi9e f&r& amorti.are) Vite.a de rotaie a acti6elor totale $de c7te ori) V7n.&ri nete %mp&rite la total acti6e Indicatorii capacitii financiare, ce indic& capacitatea firmei de a %mprumuta -i ram:ursa fonduri pe termen scurt -i mediuE Indicatorii des utili.ai sunt: 2erioad& de plat& Ho:li/aii de plat& din comer -i producie 9(65I %mp&rite la costul total de producie Capacitatea de a atra/e in6estiii 2asi6e totale 8 acti6e totale minus pasi6e totale $ce repre.int& Capitalul total8Capitalul social) 5ata de sol6a:ilitate atorii total %mp&rit la capital social $capital G profituri nereparti.ate mai puin acti6e necorporale) 5ata de acoperire a ser6iciului datoriei $de c7te ori) Venit net din funcionare %nainte de plata impo.itelor -i do:7n.ii %mp&rit la do:7nd& Capacitatea de ram:ursare a creditelor $num&r de ani p7n& la stin/erea datoriilor) atorii pe termen lun/ -i pe termen scurt imp&rite la flu9ul de numerar operaional $profit %nainte de do:7n.i1 impo.ite -i amorti.are) Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM *) Indicatori operaionali i de productivitate, ce m&soar& c7t de eficient /eenrea.& o firm& 67n.&ri -i profit din in6estiiile f&cute %n capital -i acti6eE Cei mai des folosii indicatori sunt: 5ata de cre-tere a 67n.&rilor $%n K) V7n.&ri nete de anul acesta minus 67n.&ri nete anul precedent %mp&rit la 67n.&ri nete anul precedent 5ata de cre-tere a acti6elor $%n K) Acti6e totale %n anul acesta minus acti6e totale anul trecut %mp&rit la acti6e totale anul trecut 5ata de cre-tere a profitului $%n K) 2rofit net dup& impo.itare anul acesta minus profitul net dup& impo.itare anul precedent %mp&rit la profitul net dup& impo.itare anul precedent MarDa de profit :rut $%n K) V7n.&ri nete minus costul de producie %mp&rit la 67n.&ri nete MarDa de profit din e9ploatare $%n K) 2rofit %nainte de plata do:7n.ii -i impo.itelor %mp&rit la 67n.&ri nete MarDa de profit net $%n K) 2rofit net dup& impo.itare %mp&rit la 67n.&ri nete Indicator cost :eneficiu $%n K) Costuri operaionale f&r& costul :unurilor 67ndute %mp&rit la 67n.&ri nete 5ata de recuperare a capitalului $de c7te ori) V7n.&ri nete %mp&rite la capitalul de lucru $creane plus stocuri minus datorii scadente) 5enta:ilitatea acti6elor totale $%n K) 2rofituri nete dup& impo.itare imp&rite la total acti6e 5enta:ilitatea capitalului social $%n K) 2rofit net dup& impo.itare %mp&rit la total capital $capital plus profituri nereparti.ate) Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM (+ Model 5/ )or,ular de Evaluare a $lanului de A%aceri 9i )inanciar "$A)# 1E ?oate seciunile 2A" au fost %ncheiate adec6atJ *E Ai e6aluat -i comunicat e9periena rele6ant& a echipei mana/eriale inclusi6 flerul comercial -i %ntreprenorialJ (E 0e pare c& patronii afacerii %-i propun s& ri-te o sum& adec6at& din propriile lor fonduri sau din acti6e8/aranii pentru %mprumuturiJ BE 0unt realiste intele pri6ind produsul 8 ser6iciul -i contri:uia cestuia la afacereJ 5E A-tept&rile fa& de capacitatea pieei -i a afacerii au fost testate suficientJ 6E A fost oferit& informaie suficient& pentru comunicarea Easperit&ilor financiare -i tehnice ale mana/ementuluiJ #E Au fost rele6ate tipul -i frec6ena informaiei de afaceri -i financiare ce poate fi oferit&J 'E Comparaiile de pe pia& -i ale concureilor pot fi 6alidate independentJ )E Au fost definite toate /rupele de pro:leme -i riscuriJ 1+E "lu9ul de numerar al afacerii -i premisele acesteia furni.ea.& sufficient support pentru acoperirea 6iitoarelor difereneJ Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM (1 Te,plate ( )actor Crit i c de -ucces I,portan! "sc!zut! = ridicat!# $unctarea propriei per%or,an e versus )C- $unctarea per%or,an ei concurentului versus )C- Aciuni c.eie Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM (* Te,plate > )actori critici de succes Riscuri se,ni%icative )actori de contribuie poteniali Aciuni &usti%icative/ Controale $robabilitatea apariiei riscului Valoarea de i,pact a apariiei riscului E%ectul a%acerii/%inanciar "ridicat? Mediu sau sc!zut# $lan de aciune 1E Cota de pia& 8 cre-terea cu cei mai :uni clieni *E In6entar pentru li6rare LDust in timeM (E 2roduse de calitate conform& cu standardele internaionale BE "le9i:ilitatea procesului de producie 5E e.6oltarea de noi produse 6E Generarea flu9ului o:i-nuit de numerar #E !9tinderea condiiilor furni.orilor 'E Cferirea de condiii de creditare clienilor )E 5ecunoa-terea m&rcii produselor 1+E Meninerea competiti6it&ii preului 11E Consultan& tehnic& oferit& clienilor 1*E "or& de munc& pre/&tit& -i moti6at& Impactul introducerii Basel II asupra IMM-urilor: Viitorul accesului la finanare Ghid pentru IMM ((