Proyecto Peluche

ELABORACIN Y CONFECCIN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
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Tema:
CONFECIN Y ELABORACIN DE
PELUCHE
DE LANA DE ALPACA
POR:
BERNAL ENCINA, Alexandra
BLANCO ANDREZ, Giuliana Roci
BUSTILLOS AZAEDO, Lorena
GARCIA LUCAS, Cinthia
LA CRUZ PACHECO, Yimmy

CICLO : III Ciclo
FACULTAD : ciencias Empresariales
ESPECIALIDAD : Administracin y Negocios
Internacionales
CURSO : Induccin a los Negocios
DONCENTE : Pitman Rojas, Hugo


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IDEA DEL NEGOCIO
1.1. JUSTIFICACIN DE LA IDEA
Esta idea de negocio ha sido elaborada teniendo en cuenta las necesidades de un
mercado insatisfecho que desea adquirir un regalo original, novedoso y con carcter
cultural del Per (de la fauna peruana y vestimentas tpicas).

Tomando como base las estadsticas de las importaciones mundiales de sector de
juguetes
1
de los Estados Unidos en el 2009 alcanzaron un monto superior a los US$ 9,318
millones de dlares con un decrecimiento de -8%, en comparacin del 2008 (ANEXO N
1). El 2009 fue un ao lleno de momentos complicados y a su vez de expectativas debido
a la crisis internacional.

Si bien es cierto que las importaciones juguetes de los Estados Unidos han descendido,
tuvo un efecto contrario en las exportaciones del ramo de los juguetes rellenos
(Peluches)
2
del Per al mercado de los EEUU en 2009, dicho monto ascendi a US$ 37,790
dlares. Se muestra un incremento interesante de las exportaciones de muecos con
relleno del Per de 26.60%, en comparacin al mismo perodo del 2008 (ver cuadro N7).

Como toda industria creciente, El sector de juguetes felpa
3
y regalos se encuentra en
constante bsqueda de productos originales e innovadores de insumos cada vez de
mayor calidad, no slo para el consumidor final sino tambin para las empresas
comercializadoras de dichos productos. Para los aspectos anteriormente mencionados,
PELUTEX a travs de su marca PELUPI, se muestra como un importante y potencial
proveedor para este sector. La clave del producto consiste en la originalidad del mismo,
confeccionado con la fibra de baby alpaca, para el relleno requirindose su combinacin
con otras fibras naturales como la lana ovina y/o fibras sintticas, con diseos exclusivos y
materiales no txicos para los acabados, de forma que son productos seguros y de mejor
calidad.

La idea de negocio consiste en acopiar la fibra de baby alpaca a travs de un proveedor
en la regin de Arequipa, luego para la confeccin del peluche que se realizara en una
planta externa a la empresa, el siguiente paso es recepcionar el producto terminado en
nuestro almacn para darle el acabado final y exportarlo a Estados Unidos a travs de
brker o distribuidores. Con el fin de ser comercializadas por un nicho de mercado que
desee adquirir un regalo original, entre ellas destacan principalmente las empresas
comercializadores de regalos, seguidas por empresas de juguetes.

Para todo esto se planea trabajar de manera conjunta con las comunidades
abastecedoras de baby alpaca bajo un esquema de responsabilidad social, de modo que
se logre generar desarrollo econmico y social para todos los actores de la cadena
productiva.

1
De la Partida HTS-10: 9503000000 /Estados Unidos/ toys, includingridingtoys o/thanbicycles; puzles; reduced
scalemodels; parts and accessoriesthereof.Partida, donde se encuentra incluido los dems juguetes que
representen animales o seres no humanos (Peluches)
2
De la partida 9503009300 /Per/ Los dems juguetes que representen animales o seres No humanos
3
Tejido de seda, lana o fibra sinttica,etc parecido al terciopelo pero de pelo ms largo y brillante, que se usa
principalmente en la confeccin de prendas de abrigo y de muecos de peluche


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1.2. DEFINICIN DEL NEGOCIO DE LA EMPRESA
1.2.1. ANTECEDENTES
PELUTEX S.A.C. (en adelante PELUTEX o la Empresa) naci como resultado del
inters por invertir en una empresa que desarrolle un producto no tradicional, con
un valor agregado; frente a los productos ya conocidos continuamente, generando
al mismo tiempo una nueva opcin para la inversin.
Como resultado de analizar diversas alternativas de negocio, nos encontramos con
un mercado potencial de peluches, dando como resultado, una opcin sumamente
interesante y de magnficas posibilidades, nos inclinamosa la fabricacin y
comercializacin de peluche con diseos representativos del Per, con el objetivo
de alcanzar un slido posicionamiento de nuestra marca PELUPI que estamos por
lanzar al mercado de los Estados Unidos. Un peluche con caractersticas propias,
destinado a satisfacer las necesidades de un consumidor que busca lo autntico, lo
artesanal y autctono, y con carcter cultural del Per (vestimentas tpicas). Como
contra punto a la produccin en masa.
1.2.2. DEFINICIN DEL NEGOCIO DE LA EMPRESA
PELUTEX, es una empresa dedicada a la confeccin y comercializacin de juguetes
rellenos peluches confeccionados con la fibra de baby alpaca, con diseos
exclusivos de la fauna peruana, vestimentas tpicas y materiales no txicos. La
empresa cuenta con la participacin de 5 miembros bajo la forma societaria de una
Sociedad Annima Cerrada.

IMAGEN N1
PRODUCTO PELUCHE CON DISEOS REPRESENTATIVOS DEL PER
(Vestimentas Tpicas)


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2.- ANLISIS DEL ENTORNO
2.1. ANLISIS DEL MACROENTORNO
En este captulo analizaremos en trminos generales los factores externos que afectan al
ramo de juguetes rellenos, variables que podran representar una oportunidad o una
amenaza para la empresa.

Las fuerzas macro ambientales son: Ambiente Macroeconmico, Ambiente Social,
Ambiente Poltico, Ambiente Legal, Ambiente Tecnolgico y Ambiente Demogrfico. Sin
embargo slo se desarrollarn tres de estas fuerzas, las cuales son las que afectan al
presente proyecto directamente.

2.1.1. FACTOR ECONMICO
Uno de los indicadores que ms afecta al negocio es el Tipo de cambio, ya que el
producto se comercializar en el exterior y los ingresos sern en moneda extranjera
(dlares americanos). Por tanto, en la medida en que el tipo de cambio disminuya,
el flujo de caja que se perciba ser menor al realizar el cambio a moneda local. Por
ello, lo ms conveniente es que se mantenga un tipo de cambio estable o creciente.
En este sentido, las proyecciones realizadas indican un tipo de cambio de fin del ao
2010 es de S/. 2.75, con un promedio para el ao de S/.2.81
4

Debido a factores del proceso de desdolarizacin y, en general, la estabilidad
macroeconmica del pas. El debilitamiento del dlar a nivel internacional ser un
factor adicional en el tipo de cambio del nuevo sol frente al dlar. Dada la poltica
monetaria agresiva y el deterioro fiscal acelerado en EE.UU., los fundamentos del
dlar no son buenos para el 2012. Es posible que las elecciones en el 2012 afecten al
mercado. Sin embargo el impacto no necesariamente va a ser significativa. Salvo
una situacin de incertidumbre electoral extrema, es probable que los factores
econmicos pesen ms que los polticos sobre el mercado cambiario en los
prximos dos aos.

Otro punto importante que afecta los costos de inversin y operaciones, en
consecuencia, deteriora la capacidad de compra, es la Inflacin. Se estima que la
Inflacin para los prximos aos se mantenga en un promedio de 2.3% a fines de
este ao. Ubicndose en la ms baja de Amrica Latina, (cabe sealar que en la
ltima dcada ha presentado una tendencia decreciente, lo cual ha sido bueno para
el pas). Asimismo, se prev un inflacin de 2,7% para el 2011.
5

4
Proyecciones Macroeconmicas, SCOTIABANK. Enero 2010.
http://www.scotiabank.com.pe/i_financiera/pdf/macroeconomico/20100127_mac_es.pdf
5
LatinFocusConsensus Forecast, empresa consultora, que recopila proyecciones de los principales especialistas y
banqueros de inversin nacionales e internacionales,considera que la actividad econmica en Per est nuevamente
en marcha,retomando el buen desempeo econmico logrado en la ltima dcada. Esta mayoractividad se produce en
medio de una mejora de las condiciones econmicas, laconfianza empresarial est en el nivel ms alto desde mayo de
2008

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2.1.2. FACTOR POLTICO LEGAL
El Gobierno Central tiene una poltica de fomentar la oferta artesanal exportable
como una herramienta idnea para el desarrollo de las MYPES del sector artesana,
para enfrentar la pobreza en las zonas rurales, donde la produccin artesanal est
asociada a economa familiar. Lo cual queda evidenciado con la implementacin de
los programas como el PROMOARTESANA, y los Tratados de Libre Comercio con
importantes mercados como Estados Unidos y la Unin Europea. Respecto de este
ltimo, el proceso de negociaciones culminaron y cuya firma fue el 8 de mayo del
presente, con vigencia a inicios de 2012.
2.1.3. FACTOR SOCIOCULTURAL
La crianza de alpacas en el Per est distribuida principalmente en los
departamentos de Puno (55%), Cuzco (12%), Arequipa (10%) y Huancavelica (6%),
se encuentra en manos de pequeos productores (85%) De ella dependen ms de
150 mil familias pertenecientes mayormente a Comunidades Campesinas de
departamentos considerados en situacin de pobreza y extrema pobreza. Para
estas familias, la crianza de camlidos representa del 70 al 80% del ingreso familiar
anual
6

Sin embargo en los ltimos 4 aos, en diversas partes del pas, El Estado y
empresas privadas a travs de Programas han venido desarrollando actividades de
transferencia de tecnologa y campaas de comercializacin de fibra de alpaca
categorizada. La fibra es ofertada en forma organizada mediante campaas en
Centros de Acopio y Categorizacin por calidades en lotes, participando grupos
importantes de pequeos criadores debidamente organizados en Comits o
Asociaciones. Esta mejora cualitativa de la oferta ha permitido una mejora
significativa de precios por la fibra, la que en muchos casos en promedio ha llegado
a superar en casi el doble de lo que pagaban los intermediarios en la modalidad al
barrer. Asimismo, ha determinado que aumente el precio al barrer del
intermediario y ha estimulado que el productor se preocupe ms por mejorar su
rebao con reproductores de alto valor gentico
Lo cual favorece al proyecto ya que unos de los factores afectan ms al negocio es
el precio y la calidad la fibra de alpaca, debido a los niveles muy bajos del precio,
determinados por los intermediarios o rescatista, con lo cual el productor se ve
poco estimulado para producir y ofertar una fibra fina, las mismas que permite
obtener productos con mejores acabados, con fines de exportacin

6
Ministerio de Agricultura, http://www.minag.gob.pe/

Pgina 10

2.2. ANLISIS DEL MICROENTORNO
En el Anlisis del Micro entorno se desarrollarn las fuerzas competitivas del sector en
mencin, a fin de identificar las oportunidades y amenazas que enfrenta una
organizacin que pretenda ingresar a este rubro. Para ello se har uso del modelo de las
cinco fuerzas de Potter.
2.2.1. RIVALIDAD ENTRE EMPRESAS COMPETIDORAS
Actualmente existen numerosas pequeas y medianas empresas que se dedican a
la fabricacin y comercializacin de muecos de felpa.
La rivalidad entre los competidores est en funcin de la capacidad de inversin que
estos tengan para la produccin de lotes grandes frente a pedidos de alto volumen.
En la actualidad slo existen 2 competidores grandes y estables, J y Artesanas
Calsin S.R.LTDA., C Y Artesanas Trading S.A.C., los cuales ocupan en conjunto el
80% del total exportable como se puede apreciar el grfico N1.

GRFICO N1
PARTICIPACIN DE EMPRESAS EXPORTADORAS DE PELUCHES
(Participacin Porcentual %)

FUENTE:ADEX DATA TRADE
ELE
ELABORACIN:PROPIA
ELE
14%
J Y ARTESANIAS
CALSIN S.R.LTDA.
46%
OTROS
40%
C Y ARTESANIAS
TRADING S.A.C.

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La intensidad de la rivalidad entre las empresas competidoras aumenta conforme al
aumente de nmero de competidores, y relacionado directamente con el tamao y
capacidad de produccin.

En el siguiente grfico N 2 se observa que J Y ARTESANIAS CALSIN S.R.LTDA.,
representara nuestro principal competidor, sus ventas han superado los US$ 25 mil
dlares en los tres ltimos aos (39.10% del total vendido en el mercado externo
desde el 2007).

GRFICO N2
EVOLUCIN DE LA PARTICIPACIN DE EMPRESAS EXPORTADORAS DE PELUCHES
(Miles de Dlares US$)

CUADRO N1
EVOLUCIN DE LA PARTICIPACIN DE EMPRESAS
(Miles de Dlares US$)
MERCADO 2005 2006 2007 2008 2009
ELE
ELABORACIN:PROPIA
ELE
M
I
L
E
S

D
E

U
S
$

AOS

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2.2.2. AMENAZA DE ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES
El ingreso de nuevos competidores al mercado tuvo una participacin importante
del 40% de las exportaciones totales en el 2009, esto se ilustra en el grfico N 2. El
perfil de los competidores en su mayora son: pequeas y medianas empresas
productoras y comercializadoras de muecos de felpa peluches.
El motivo de la gran participacin de nuevas empresas en el ramo de juguetes
rellenos es que: El mercado es atractivo debido a que no hay fuertes barreras de
ingreso, como por ejemplo no existe una lealtad firme de los clientes, ni tampoco
una fuerte preferencia por una marca, no se requiere un gran capital para ingresar a
este negocio, se cuenta con canales de distribucin adecuados, las polticas
reguladoras gubernamentales son beneficiosas para incursionar en este rubro, se
cuenta con una gran facilidad de acceso a la materia prima y con un bajo costo de
mano de obra.
2.2.3. AMENAZA DE LOS PRODUCTOS SUSTITUTOS
Los productos sustitutos lo constituyen aquellos que satisfacen la necesidad de
obtener algn producto de decoracin o de regalo. Para el presente proyecto los
productos sustitutos representan una fuerte amenaza debido a que los peluches
confeccionados con la fibra de baby alpaca podra ser reemplazada por cualquier
otro producto artesanal no necesariamente del tipo textil de otras regiones del Per
y del Mundo. La situacin se complica si estos sustitutos entran al mercado con
precios ms bajos y de buena calidad y cuenten con diseos autnticos y bellos
diseos.

CUADRO N2
PRODUCTOS SUSTITUTOS DE PELUCHES DE FIBRA DE BABY ALPACA

J Y ARTESANIAS CALSIN
S.R.LTDA.
-- -- 4,780 3,584 17,193
CY ARTESANIAS TRADING S.A.C -- -- 8,742 3,678 5,194
OTROS 8,212 30,092 29,228 21,408 14,721
TOTAL 8,212 30,092 42,750 28,670 37,108
N
LNEA DE
PRODUCCIN
PRODUCTOS ARTESANALES

1 VIDRIO PINTADO Espejos, posavasos, bandejas
2 ORFEBRERA Porta retrato, pastilleros, floreros
3 CESTERA Canastas, carteras, tapetes, alfombras.
4 MADERA Muebles, cofres, esculturas,
ELE
ELABORACIN:PROPIA
ELE

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2.2.4. PODER DE NEGOCIACIN DE LOS PROVEEDORES
Los proveedores no constituyen una amenaza para este negocio debido a que la
crianza de alpaca se encuentra en manos de pequeos productores en 85%, en
unidades agropecuarias dispersas, las que conducen entre 50 y 100 cabezas por
rebao en forma extensiva
7
.
La comercializacin es a travs de alcanzadores y rescatistas (70%), productores de
hilados artesanales (10%), agentes comerciales (17%) y el 3% restante es destinado
al autoconsumo del productor. La comercializacin de la fibra en los centros de
produccin se realiza en volumen, modalidad conocida como al barrer, en donde
la determinacin de precios sigue criterios tradicionales mantenindose en niveles
muy bajos, convenientes para el intermediario o rescatista, con lo cual el
productor se ve poco estimulado para producir y ofertar fibra fina, y promoviendo la
oferta de vellones contaminados para ganar peso, y de poca calidad. Es por ello que
el poder de negociacin de los proveedores es dbil.

GRFICO N3
COMERCIALIZACIN DE LA FIBRA DE ALPACA
(Participacin de la Fibra de Alpaca)

7
Ministerio de Agricultura, http://www.minag.gob.pe
5 CUEROS REPUJADOS Bales, puff, sillas, mesas y accesorios.
6 TEXTIL PLANO Tapices, cojines, alfombras, mantas.
7 TEXTIL DE PUNTO Chalinas, chales, mantas cojines.
8 CERERA Velas decorativas.
9 FIERRO FORJADO Muebles, artculos de decoracin complementarios
10
FILIGRANA EN PLATA
JOYERA
Aretes, collares, escalabas, sortijas, etc.
11 FIBRA VEGETAL Abanicos, sombreros, bolsos, mochilas, etc.
12 BISUTERA Pulseras, collares, aretes, chaquiras, muequeras
13 ARTCULOS DE YESO Cermicas, adornos, etc.
FUENTE:http://www.amb-perou.fr
ELE
ELABORACIN: PROPIA
ELE
RESCATISTAS
AUTOCONSUMO DE
PRODUCTOR
3%
AGENTES
COMERCIALES
17%
PRODUCTORES
10%

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2.2.5. PODER DE NEGOCIACIN DE LOS COMPRADORES
El poder de los compradores es fuerte debido a que demandan cada vez mayor
calidad, asimismo definen el volumen de la produccin la cual se realiza en su gran
mayora bajo pedido.
Si realizan un pedido grande el poder de negociacin de los compradores con
respecto al precio es tambin fuerte. En el siguiente grfico se puede apreciar que el
principal pas comprador de peluches es Los Estados Unidos, el cual en el ao 2009
compr el 46% del total exportado.

GRFICO N4
PRINCIPALES COMPRADORES -PELUCHES
(Muecos de Felpa)

FUENTE:MINISTERIO DE AGRICULTURA
ELE
ELABORACIN:PROPIA
ELE
OTROS
46%
ESTADOS
UNIDOS

6%
48%
CHILE

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2.2.6. BARRERAS DE ENTRADA
Las barreras de entrada ms fuerte son las economas de escala, ya que la fibra de
los auqunidos es utilizada como insumo en la industria textil de donde la reduccin
de costos es considerada un factor determinante para ser competitivo. Otro
elemento clave es el acceso a la materia prima, por lo que se van a trabajar diversos
programas de responsabilidad social con las comunidades ello permitir que exista
un mayor desarrollo de los materiales primarios.

El principal objetivo de PELUTEX es generar un vnculo muy fuerte que se convierta
en un factor limitante para las empresas que quieran ingresar al mercado, ya que
otros posibles centros de abastecimiento difcilmente estaran en la capacidad de
afrontar grandes volmenes de produccin en el corto plazo. Otra barrera que se
trabajar en el mediano plazo es el vnculo establecido con los clientes, cuya
relacin con la empresa se trabajara desde un inicio en busca de otorgarles la
mxima calidad y el mejor servicio hasta llegar a generar una relacin de confianza
difcil de superar. Para reforzar dicha relacin se debe contratar a una persona en el
mercado de destino que se encargue de gestionar las relaciones comerciales.

2.2.7. BARRERAS DE SALIDA
Las variables que frenaran la salida del negocio seran los contratos establecidos con
los posibles clientes, y las relaciones estratgicas mantenidas con las comunidades,
ya que quedaran interrumpidas un conjunto de actividades vinculadas con su
ELE
ELABORACIN:PROPIA
ELE

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desarrollo. Otro factor que frenara la salida del producto seria el tipo de cambio con
el que vamos hacer la cotizacin en el extranjero.

2.2.8. SONDEO DE MERCADO:
En una investigacin de mercado encontramos un grupo de posibles consumidores
interesados en nuestra propuesta de innovacin, obteniendo como resultado que
nuestro producto tiene el respaldo local para su lanzamiento en el mercado.
Por otra parte en un sondeo de acuerdo al nivel de ingreso econmico de las familias
de la localidad el precio sugerido por nuestra compaa va de acorde al precio ideal
que los consumidores estaran dispuestos a pagar

PLANEAMIENTO ESTRATGICO
3.1. ANLISIS FODA:
TABLA N1
ANLISIS FODA

FORTALEZAS DEBILIDADES

- Estructura de costos baja debido a que la
lana de alpaca se obtendr de los mismos
productores a travs de asociatividad,
adems que el resto de insumos
proveniente de lo fibras de oveja y
sintticos es relativamente inferior en
precio por libra en un 100% pero de una
gran calidad aceptada por nicho de
mercado.
- Mano de obra calificada de artesanos que
poseen un knowhow
artesanal(proveedores de servicio)
- Asistencia de tcnicos calificados para el
control de calidad de los productos de
exportacin

- Faltan programas de recuperacin y
mejoramiento gentico
- Crianza tradicional carente de tecnologa y
no acorde con las necesidades de finura del
mercado
- Falta de asesoramiento en proceso
productivo.


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3.2. VISIN
Ser lder en la exportacin y la venta de peluches de fibra de baby alpaca, a travs
del cual expresar un sentimiento real.
3.3. MISIN
En un corto plazo, lograr ingresar en el mercado de Los Estados Unidos a travs de
nuestro producto, consolidado y posicionado nuestra marca PELUPI, alcanzado a cubrir
las cuotas exigibles por el mercado para tener una participacin sostenidamente en el
tiempo.

3.4. OBJETIVOS ORGANIZACIONALES
Incrementar la participacin de mercado de manera sostenible durante los
primeros aos.

OPORTUNIDADES AMENAZAS

- Tendencia mundial por el consumo de
producto con fibras naturales (tejidos sin
qumicos)
- Capacidad de abastecimiento de materia
prima constante a lo largo de todo el ao.
- Surgimiento de instituciones interesadas
en desarrollar proyectos que promuevan
el desarrollo y manejo de lana de
camlidos y estn orientados al
desarrollo de actividades
ambientalmente sostenibles y a disminuir
la pobreza (empresas mineras,
universidades, programa Sierra
Exportadora, ONGs, entre otros).
- Identificacin de la alpaca en sectores
alto y medio-alto del mercado como
producto de calidad
- Crecimiento del mercado exterior de
productos derivados de lana de alpaca en
un 202% ms que en similar periodo del
ao pasado(3/3/2010)

- Incremento de costos de transporte por el
alza del petrleo y accidentada
infraestructura vial.
- Factores climticos que afecten el
abastecimiento del producto.
- Riesgo potencial de exportacin de otros
pases (como Italia, China, etc.) con
productos parecidos o similares a nuestros
productos
- Creciente produccin de alpacas en otros
pases (Estados Unidos, Australia)


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Hacer una extensin de una lnea de diseos de peluches y buscar nuevos
mercados en el largo plazo.
Ser reconocida como una empresa socialmente responsable.
3.5. ESTRATEGIA GENERICA
La estrategia que se utilizar es la de enfoque en diferenciacin, ya que el producto est
dirigido a nichos de mercado, los cuales valoran ms las propiedades y calidad del
peluche. Esta estrategia se sostendr en el tiempo a travs de la mejora en los procesos,
con lo cual se asegurar una calidad permanente del producto final.

PLAN DE MARKETING
3.6. OBJETIVOS DEL PLAN DE MARKETING
Los objetivos trazados por PELUTEX a travs del plan de marketing, estn definidos
para el logro de metas en el tiempo adecuados de acorde al crecimiento de la empresa,
logrando su consolidacin y posicionamiento a nivel internacional, con estrategias que
nos garanticen el xito sostenible en el tiempo con nuestros productos.
3.6.1. FOCALIZAR EN UN MERCADO OBJETIVO
Dentro del plan estratgica de marketing, es primordial realizar estudios y anlisis
de mercados en el exterior constantemente, para el cual utilizaremos diversas
fuentes de informacin relevantes del sector donde ingresaremos con nuestros
productos, detallando factores de consumo y preferencias del consumidor del
mercado objetivo (EE.UU. ATLANTA), informacin que nos permitir una
adecuada segmentacin e identificar nichos de mercados definidos, de esta
manera desarrollar estrategias de ingreso, posicionamiento y desarrollo de
productos que logren aceptacin y preferencias. Se plantea tambin realizar
actividades de exploracin a travs de ferias internacionales, visita a embajadas y
consulados para adquirir una informacin permanente dentro de mercado de
destino.

3.6.2. POSICIONAR LA MARCA EN MERCADO OBJETIVO.
Elaboracin de estrategias de promocin continua resaltando bondades del
producto a comercializar (peluches de alpaca), para ello es fundamental el diseo
de nuestra marca el cual nos identificara en los diferentes mercados
internacionales. Elaboracin de productos de calidad, diseos exclusivos e
innovacin permanente orientados al consumo de productos naturales con los
cuales se pueda expresar sentimientos de alegra, ser lo que nos identifique,
desde elaboracin del producto, utilizacin de envases ecolgicos y distribucin
exclusiva en mercado exterior.

3.7. MARKETING MIX:

6.5.1. PRODUCTO:

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El producto est elaborado base la fibra de baby alpaca, los mismos tendrn como
caracterstica principal los diseos innovadores de la fauna peruana. El valor
agregado que se dar a los peluches son las vestimentas tpicas representativas de
las danzas peruanas, el ptimo envase y embalaje ver (ANEXO N 5) que permita el
adecuado traslado de los productos a mercados internacionales impidiendo de esta
forma que se daen.

Para introducir nuestro producto al mercado objetivo hemos desarrollado un diseo
exclusivo de un mueco de peluche con el cuales ingresaremos al mercado
internacional. Las siguientes caractersticas del producto son:

Modelo : Cuy
Tamaos : Estndar (nico)
Colores : Blanco, Rojo indio
Accesorios : Vestimenta Huanca
Envase : Cartn micro corrugado con impresin plstica.
Etiquetas : Presentacin en dos idiomas (espaol e ingles)

Para empaquetado de nuestro producto, Estados Unidos establece una serie de
requisitos reguladores que debemos cumplir al pie de la letra. Los requisitos
rotulado del envase, etiquetado ver ANEXO N6

6.5.2. PRECIOS
LISTA DE PRECIO:
La poltica de precios se definir en funcin al tipo de distribucin internacional.
Tambin se est considerando que el brker vender las cermicas a otro precio
aadiendo sus costos, como el de transporte a Estados Unidos ya que la
exportacin ser FOB (slo hasta el aeropuerto de Lima).
La lista de precio se elabor teniendo en cuento el tipo de distribucin
internacional, consignando porcentajes sugeridos por los clientes.

CUADRO N3
LISTA DE PRECIOS

ESTRATEGIAS/DE PRECIOS
PRECIOS DE INTRODUCCIN:con margen mnimos de utilidad
PRECIO DE PROMOCIN:de acuerdo a las cantidades de compras
PRECIO DE COMPETENCIA:precios por nivel de competencia internacional
LISTA DE PRECIOS
IMPORTADOR
(FOB)
38.00
DISTRIBUIDOR
(DDP)
42.05
CONSUMIDOR FINAL 50.00 *
ELABORACIN:PROPIA

ELE
*:SUGERIDO

ELE

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6.5.3. PROMOCION
La promocin tiene tres objetivos generales: informar, persuadir y recordar la
existencia de algo. En este caso la promocin se centrar en los dos primeros.
Tomando en cuenta que los clientes son selectivos, se deben usar simultneamente
mltiples vehculos de comunicacin integrados en una sola campaa de marketing
directo.

Lo que distingue a Atlanta de todas las dems ciudades es la calidad de vida, por
eso nuestra empresa mediante la marca PELUPI dar a conocer o recordar la
existencia a nuestros clientes finales las diversas bondades de nuestro mueco de
felpa, vendiendo sentimientos mediante las expresiones de estos. Para esto es
fundamental el diseo de nuestra marca el cual nos identificara exitosamente
Para lograr este propsito planificaremos la estrategia de comunicacin,
determinando los elementos bsicos de un plan publicitario.
Tambin lograr un cambio de actitud en la mente de nuestros clientes como Walt-
Mart, (que tiene una gran distribucin de juguetes) nosotros les informaremos
sobre las caractersticas y diseos exclusivos enfocados en la cultura ancestral
peruana y la utilizacin de envases reciclables con temas culturales.
Los medios a utilizar sern:

FERIAS INTERNACIONALES
Se asistir a ferias especializadas con el objetivo de generar ventas, investigar el
mercado y obtener contactos de primera lnea, es decir, descubrir y captar a los
visitantes que con su influencia, autoridad o poder de decisin, pertenecen al
pblico objetivo (intermediarios y compradores). Estas ferias han sido
seleccionadas segn las caractersticas del producto, y se detallan a continuacin:

INTERNET Y CORREO ELECTRNICO
La publicidad del producto se har mediante una pgina Web, la cual nos brindara
una ventana para que nuestros potenciales compradores como Walt-Mart vean
nuestras ofertas en un catlogo de venta virtual, por tal motivo PELUTEX SAC
invertir en un Diseo Web en Ingles y espaol
ENVO DE CATLOGOS Y MUESTRAS
A los intermediarios y/o empresas con las cuales se establezca contacto se les
enviar un catlogo con una descripcin exhaustiva del producto, tomando en
cuenta que la informacin ms relevante para estos compradores est
FERIA LUGAR FECHA
THE JCK SHOW 2010 Estados Unidos 04/06/2010
PERU GIFT SHOW 2010 Per 28/04/2011
PERUVIAN GIFTSHOW 2009 Per 22/04/2011
ORLANDO GIFT SHOW AND JEW
...
Estados Unidos 24/07/2010
BOSTON GIFT SHOW 2010 Estados Unidos 21/03/2011
THE SAN FRANCISCO INTERNA ... Estados Unidos 06/02/2011

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relacionada con la ficha tcnica Adems, se enviarn muestras del producto para
que los interesados puedan comprobar la calidad y originalidad del mismo.
DIRECTORIOS ESPECIALIZADOS
PELUTEX SAC, se asociara en PROMPEX, ADEX, la CAMARA DE COMERCIO DE
LIMA, para estar dentro de su directorio de exportadores y percibir los beneficios
de su red de contactos como: Ferias y misiones comerciales, defensora del
exportador, revistas mensuales, asesora legal.

MERCHANDISING

Usaremos la tcnica del merchandising para aumentar la rentabilidad en el punto
de venta, ofreciendo a nuestro mercado objetivo diversas herramientas
complementarias que ayudaran a reafirmar o cambiar la conducta de compra, a
favor de los artculos ms rentables para el establecimiento. Los objetivos bsicos
del merchandising son: llamar la atencin, dirigir al cliente hacia el producto,
facilitar la accin de compra.
Las herramientas a utilizar con el fin de promocionar nuestro producto sern:

IMAGEN N2
MERCHANDISING

6.5.4. DISTRIBUCIN

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La produccin de la peluches se enviar por va martima al importador en
Estados Unidos, posteriormente el importador se encargar de la distribucin del
producto a los mercados mayoristas, minoristas y en ciertos casos al consumidor
final.
A continuacin se presenta un esquema que resume el proceso de la cadena
logstica en el mercado estadounidense.

ESQUEMA N 1
CADENA DE DISTRIBUCION EN EL MERCADO ESTADOUNIDENSE

Para nuestra distribucin existe una figura importante que es Walt-Mart, estas
cadenas especializadas representan el 75% de las ventas de juguetes en Estados
Unidos. El canal de distribucin que elegimos es el Canal de un nivel y analizando
a Walt-Mart (La cadena ms grande de Juguetes) es muy exigente en cuanto a
tiempo de entrega de productos y cumpliendo sus exigencias establecidas
podremos mantener un nivel de calidad de servicio y del producto.
ESTRATEGIAS DE PLAZA
El propsito de nuestra empresa es lograr hacer llegar ms fcil nuestro producto
de la manera ms eficiente posible a nuestro cliente final.
Nuestros canales de distribucin sern los siguientes:

IMPORTADORES:
Algunos de ellos operan nicamente vendiendo los productos a
distribuidores, mientras que otros actan como importador y distribuidor.

DISTRIBUIDORES
El almacenamiento y distribucin de las mercancas ya sea entre la red de
contactos del importador o la propia. En el primer caso no realiza un
esfuerzo de venta. Pueden especializarse en una categora de productos o
adquirir multitud de ellas, sin embargo, su funcin es nicamente logstica.
Entre sus labores est el traslado de productos hacia las centrales de compra
de los supermercados. De esta forma, en caso que el importador no haga
esfuerzos de venta, la labor del distribuidor es fundamental para lograr la
rotacin de nuestra mercadera. De l depender que el producto sea pedido
y no quede almacenado.
TIENDAS DE
REGALOS
WALT MART
(CENTRO COMERCIALES)

PELUTEX S.A.C.
(EXPORTADOR)
BROKER
(IMPORTADOR)
MINORISTA
CONSUMIDOR
FINAL

ELABORACIN:PROPIA

ELE

Pgina 23

AGENTE (BROKER):
Es la persona que nos representar en Atlanta, es importante tambin
asesorarse por un abogado para efectos de elaboracin de contratos. El
contrato debe incluir, entre otros aspectos, exclusividad, alcance geogrfico,
lneas de productos, metas exigidas, clusulas de salida, formas de arbitraje.
Es altamente recomendable utilizar el servicio de un broker experimentado
en el rubro y que entienda los objetivos de nuestra empresa. Esto nos
ayudara en:

El proceso de introduccin del producto. Normalmente poseen
contactos.
Bsqueda de nuevos clientes.
Entrega de informacin general respecto a nuevas tendencias (Permiten
al exportador estar al tanto de las novedades del mercado).
Insisten a los supermercados para que establezcan nuevas rdenes de
compra o pedidos.
Finalmente, se preocupan de que los productos estn expuestos de
forma atractiva y correctamente en las estanteras de los
establecimientos.

Realizar una venta directa desde Per es casi imposible y puede llegar a ser
muy riesgoso, por ello hicimos un anlisis entre los participantes del grupo y
fue necesario llegar a un acuerdo con un brker, Bsicamente porque en este
mercado se debe generar confianza, satisfaccin y una buena atencin al
cliente en general.

PLAN DE OPERACIONES
En este captulo presentamos el proceso de operaciones que sigue nuestro producto desde
diseo, compra de insumos, confeccin, hasta que llega a las manos del cliente como peluches
de fibra de alpaca.
7.1. OBJETIVOS DE OPERACIONES
Tomando en cuenta los objetivos empresariales trazados por la organizacin, y para ser
consistentes con la estrategia competitiva que se ha planteado, dentro de los objetivos
de operaciones se hace nfasis en la calidad del producto para garantizar la mxima
satisfaccin del cliente, tal como se detalla en cuadro N19:
7.2. ESTRATEGIAS DE OPERACIONES
Para cumplir con las metas fijadas se debern implementar una serie de acciones que se
detallan en el siguiente cuadro, segn el objetivo al que estn orientados:

CUADRO N 5
ESTRATEGIAS DE OPERACIONES


Pgina 24

7.3. DISEO DE PRODUCTO
En la industria de fibras finas, la ficha tcnica define los usos y aplicaciones que se le
pueden dar al producto, de esta manera el diseo se detalla en la misma ficha tcnica. A
continuacin se detallan sus principales caractersticas:

ESTRATEGIAS
OBJETIVOS
CALIDAD COSTOS ENTREGA FLEXIB.
Estricto control de calidad X
Brindar capacitacin tcnica y de buena prctica en
Mano factura en cada proceso de produccin
Para lograr competitividad
X X

Alianza estratgica con IDNA(Teidos naturales )
y(INIA) En desarrollo de la fibra de alpaca y su
comercializacin
X X

Certificacin orgnica X
Tercerizar procesos de confeccin y acabado
De peluches, a empresas que cuente con
certificado de calidad
X

Estandarizar procesos

X
Planta de produccin estarn en Lima(cerca de
Zona de distribucin para el exterior)

X X
Programar claramente todo con anticipacin
El proceso de produccin

X

Optimizar la carga para disminuir los costos
de transporte interno y externo

X

X
Adaptar INCOTERM a necesidad de cliente

X
Programar la produccin

X X
FICHA TCNICA
MUECOS DE FELPA
PRODUCTO: MUECO DE FELPA
- NOMBRE COMERCIAL EN INGLES SOFT TOYS

- NOMBRE COMERCIAL EN ESPAOL PELUCHES
- PARTIDA ARANCELARIA: 9503009300
- DESCRIPCIN DE LA PARTIDA:
QUE REPRESENTEN ANIMALES O SERES NO HUMANOS
- PESO :10.5 oz / 300 gr. MEDIDAS: - LARGO : 17. cm.
- PRECIO : $ - ANCHO : 11. cm.
S/. - ALTO : 35. Cm.
AUTOR : PELUTEX S.A.C.

MARCA:

CARACTERISTICAS:
COLOR: BLANCO / PLOMO
TEXTURA: SUAVE
COMPOSICIN:por unidad
ALPACA BABY 60%
LANA OVINA 20%
ALGODN 10%
OTROS 10%
REQUISITOS FSICOS Y QUMICOS :

Humedad 3%
ENVASE: EMBALAJE:
MATERIAL:
DIMENSIONES:
LARGO : 24 cm.
MATERIAL:
DIMENSIONES:
LARGO : 50 cm.
ELABORACIN:PROPIA

ELE

Pgina 25
MARKETING
DISEO Y
ACABADOS
SOPORTE
TERCERIZACIN DE
PRODUCCIN
RR.HH. FINANZAS
OPERACIONALES
ESTRATGICOS
SEGUIMIENTO
CONTROL
Y
RECEPCIN
DE INSUMOS
P
L
A
N
E
A
M
I
E
N
T
O

E
S
T
R
A
T
E
G
I
C
O
TRANSPORTE
ADMINISTRACIN CONTABILIDAD
EXPORTACIN
INVENTARIOS
VENTAS
INVESTIGACIN
DE MERCADOS
PLANEAMIENTO
COMERCIAL
PLANEAMIENTO
DE
PRODUCCIN Y
LOGSTICA
TABLA N2
FICHA TCNICA DEL PRODUCTO

7.4. DISEO DE PROCESOS OPERATIVOS
7.4.1. MAPEO DE PROCESOS
En el siguiente diagrama se presentan cada uno de los procesos del negocio y su
interrelacin:

ESQUEMA N 2
MAPEO DE PROCESOS

.

ANCHO : 13 cm.
ALTO : 40 cm
ANCHO : 40 cm.
ALTO : 45 cm.
CAPACIDAD: 1 Unidad c/u CAPACIDAD: 6 envases c/u
ELABORACIN:PROPIA

ELE

Pgina 26

A continuacin se describe cada uno de los procesos:


Pgina 27
CUADRO N 6
DESCRIPCIN MAPEO DE PROCESOS

PROCESOS

DESCRIPCIN

INVESTIGACIN DE
MERCADOS
Consiste en la actualizacin de las nuevas exigencias y necesidades del mercado
y los clientes actuales, as como en la bsqueda de otras industrias y pases a los
cuales se pueda atender. Estar tambin relacionado directamente a la mejora
de las tcnicas, procesos en toda la cadena de abastecimiento, produccin y
logstica; adems de la mejora del producto en s para adecuarse a nuevos
clientes y mercados.
PLANEAMIENTO
ESTRATGICO
Se enfoca en trazar los objetivos operacionales de la empresa para el mediano y
largo plazo, estableciendo los medios y estrategias que determinen como
alcanzarlas.
PLANEAMIENTO
COMERCIAL
Traza los objetivos de comercializacin que incluyen la entrada a nuevas
industrias, anlisis y lanzamiento de nuevos productos, entre otros.
PLANEAMIENTO DE
PRODUCCIN Y
LOGSTICA
Realiza la programacin de compra de insumos, transformacin y logstica en
base a la demanda y a la capacidad de abastecimiento de maquiladores de
confeccin de PELUCHES de fibra de alpaca. Con ello se evitarn
incumplimientos y fallas en la estimacin de nuestra capacidad de oferta.
SEGUIMIENTO DE
VENTAS
Se mantendr una evaluacin y anlisis constante a los resultados y niveles de
satisfaccin de los clientes intermediarios as como de los usuarios finales del
producto. Del mismo modo, se identificarn los problemas surgidos durante
todo el proceso para perfeccionarse.
CONTROL Y
RECEPCIN DE
INSUMOS
Ser realizado por lo empresa "Pelutexsac" en almacn. El control consistir en
la seleccin y revisin de productos en base a la calidad de los mismos antes de
ser procesadas.
TRANSPORTE
Debido a la informalidad entre las empresas existentes, se tercerizar el servicio
con la empresa Transportes "THE AIR BUS SERVIS CARGO sac.", quienes se
encuentran formalizados y facturan por los servicios prestados.
TERCERIZACIN DE
PRODUCCIN
La produccin se tercerizar a travs de la empresa "R.D.R. sac." ubicada en
Lima metropolitana, departamento de Lima. Per, quienes nos darn un servicio
integral. PELUTEX SAC., se encargar del de supervisin de control de la calidad
en cada proceso de la produccin.
DISEO Y ACABADO
Realizada por PELUTEX SAC. Planta donde se dar un control final y acabado
respectivo con todos los elementos necesarios para exportacin.
MARKETING
Consiste en la constante comunicacin con nuestros actuales y potenciales
clientes acerca de nuestros productos y novedades. Se realizar a travs de
asistencia a ferias especializadas, envo de muestras a clientes ya establecidos.
VENTAS
Una vez establecidos los contactos y conocido el inters de compra, se
proceder a la negociacin de los trminos de venta (precios, fechas de entrega,
volmenes, especificaciones, entre otros). Del mismo modo, se deber de
realizar un seguimiento constante a los clientes para conocer el grado de
satisfaccin que encontraron en el producto y el servicio.
EXPORTACIN
Se tercerizar a travs del operador logstico Neptunia, quien se encargar de las
actividades y documentacin comprendidas desde el recojo de la mercadera en
el almacn, hasta la puesta del contenedor dentro del buque. La exportacin se
realizar a travs del medio martimo.
INVENTARIOS
Se programar y se determinar la capacidad para atender los pedidos de ventas
del producto final, de acuerdo a los stocks existentes en el momento y a la
capacidad de produccin de la empresa.
ELABORACIN:PROPIA

ELE

Pgina 28
7.4.2. PROCESOS CRTICOS
En este negocio existen tres procesos crticos, los cuales por su importancia se
detallan a continuacin:
COMPRA DE INSUMOS:
Al ser el inicio de la cadena, este proceso tiene que ser supervisado al detalle, y
debe funcionar de acuerdo a los tiempos y buenas prcticas exigidas.
PROCESO DE PRODUCCIN:
Proceso clave para el negocio, ya que se debe mantener la mxima calidad en la
confeccin del peluche. Tomando en cuenta que este proceso ser tercer izado,
la planta deber contar con certificado calidad para asegurar la calidad del
insumo (ayudaremos a que obtenga dicho certificado). Adems, se harn
diversas pruebas de muestras, desarrollo de lneas de mano factura definidas
que cumplan procesos adecuados, para asegurar la calidad uniforme que
requerimientos.
PROCESO DE EXPORTACIN:
Proceso de suma importancia, ya que se debe asegurar que nuestro producto
PELUCHES llegue en ptimas condiciones y en tiempos acordados con
nuestros clientes. Para esto se planea trabajar con la empresa Neptunia S.A.
(operador logstico) para que se encargue de transportar el producto a los
almacenes del puerto, cargar el contenedor, cerrar el contenedor, colocar el
precinto (donde figura el nmero de aduana), coordinar con una naviera el
transporte del lote, gestionar el certificado de origen, gestionar el certificado de
fumigacin, elaborar la carta de embarque y llevar la factura comercial. Durante
las operaciones de logstica local, el agente contratado tramitar ante la aduana
los documentos solicitados, para obtener un canal rojo o verde, lo que depende
de las restricciones que observe la aduana a la mercadera. Por parte de la
empresa se ha calculado la produccin y el proceso logstico de tal manera que
la mercadera llegue al almacn de aduanas con tres das de anticipacin al
arribo de la embarcacin, para tener una holgura de tiempo y cumplir con los
plazos acordados con el cliente
8

8
Recomendacin de Luis Torres, Director Nacional de Desarrollo de Comercio Exterior del MINCETUR

Pgina 29

La descripcin de los dos procesos crticos (compra de insumos y produccin) se
detalla en el siguiente cuadro:
C
U
A
D
R
O

N

7
M
A
P
E
O

D
E

P
R
O
C
E
S
O
S
ACTIVIDAD RESPONSABLE DESCRIPCIN
1.- CONTACTAR PROVEEDORES Y
FIRMAR CONTRATO PELUTEX. SAC.
Se contacta INCA TOPS S.A. para solicitar
el pedido y pactar el contrato de acopio
(tiempos, costos, entre otros).
2.- HACER SEGUIMIENTO Y
SUPERVISAR A EMPRESAS QUE
NOS HARN SERVICIO DE
MAQUILA PELUTEX SAC.
Hacer seguimiento de la produccin en
planta de empresas maquiladores para
que cumplan con el pedido.
3.- COORDINACIN ENTRE
PROVEEDORES, MAQUILADORES
Y LA EMPRESA PELUTEX SAC.
Coordinar con las empresas para
abastecerse de la cantidad requerida
(segn el tipo y calidad de PELUCHES
solicitada).
5.- ENTREGA DE INSUMOS EN
PLANTA PROVEEDORES
Las empresas realizaran la entrega de los
insumos en nuestra planta en tiempos
establecidos debidamente supervisados.
6.- CONTROL DE CALIDAD DE
INSUMOS PELUTEX SAC.
Verificacin de insumos que cumplen con
las especificaciones dadas: segn los
diseos pedidos y otros.
7.- DISTRIBUCIN A LOS
TALLERES DE MAQUILA DEL
PRODUCTO. PELUTEX SAC.
Se distribuir adecuadamente insumos
con avos completos, muestras y contra
muestra con fichas tcnicas de
procedimiento a cada uno de las empresas
maquiladoras
8.- PRODUCCIN DE PRODUCTO MAQUILADOR
Las empresas maquiladoras respetaran las
fichas de produccin entregadas

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7.5. PLANIFICACIN DE OPERACIONES
Las actividades de diseo, compra de insumos y cavado final para exportacin se
realizara por PELUTEX SAC. por otro lado la produccin(confeccin) y transporte no
sern desarrolladas por la empresa, sin embargo es importante tener claro los tiempos y
coordinacin eficaz para programar y atender adecuadamente los pedidos.
Pasando a las actividades que le corresponde a la empresa, el diagrama de Gantt
expuesto muestra los tiempos para dos pedidos de 1000 unidades mensuales cada uno.
Una vez se tenga el pedido del cliente, se le comunicar a la empresa encargada de
brindar el servicio de maquila del producto.

7.5.1. COMPRA DE INSUMOS
coordinando cambios con la empresa en
tiempos establecidos.
9.- ACABADO Y EMBALAJE DEL
PRODUCTO PELUTEX SAC.
Se realizara en planta siguiendo fichas
tcnicas de acabado y embalaje de
exportacin..
10.- PAGO A PROVEEDORES,
MAQUILADORES Y TRANSPORTE PELUTEX SAC.
En la fecha pactada, representante de la
Empresa realizara los pagos una vez estar
conforme con el servicio prestado.
(Cantidades requeridas, cumplimiento de
tiempos, etc.).

ELABORACIN: PROPIA

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TEJIDO DE FIBRA DE ALPACA PARA PELUCHES: En coordinacin con la
empresa proveedora INCA TOPS S.A. el cual nos abastecer todo el ao dado
que el insumo principal lo adquieren de acuerdo al calendario de esquila de
diferentes zonas del cual se abastecen: AREQUIPA( abril- mayo octubre),
PUNO (mayo-junio julio), AYACUCHO (setiembre-octubre), PASCO ( octubre-
noviembre),JUNIN (Setiembre -octubre). Garantizando de esta manera la
entrega de insumo en tiempos requerido (7 das a partir de pedido)
OTROS TEJIDOS:proveedor TEJIDOS SAN JACINTO S.A (tiempo de entrega 1
da despus del pedido)
MATERIAL SINTTICO, AVOS Y ACABADOS: proveedor M & Q
CorporationSrl. (Tiempo de entrega 1 da a partir de pedido)
EMBASES: proveedor BELLSAGRAF S.A.C.(tiempo de entrega 7dias a partir de
pedido)
7.5.2. PRODUCCIN
SERVICIO DE MAQUILA INTEGRAL: (corte, confeccin, acabados) en cargado
por la empresa R.D.R SAC. Tiempo de entrega de producto 1000 unidades en 24
das a partir de entrega de contra muestra con especificaciones requeridas,
debemos en tener en cuenta a otros proveedores de contingencia para disminuir
los tiempos, esto se realizara gradualmente dependiendo de los pedidos.
PLANTA DE DESARROLLO DE PRODUCTO:(diseo y acabado para
exportacin).Desarrollado ntegramente por PELUTEX SAC. Donde se realizara
el diseo de de modelos a confeccionar realizando muestras para catalogo de
pedidos (desarrollo de de diseo permanentemente), acabado y control de
calidad final para envasar el producto) tiempo de entrega final (3 das a partir de
recepcin de producto de maquilador.
7.5.3. EXPORTACIN
TRANSPORTE INTERNO: realizado por la empresa THE AIR BUS SERVIS
CARGO SAC encargado de transportar a puerto o aeropuerto CALLAO (tiempo
2 horas desde la planta PELUTEX SAC.)

TRANSPORTE INTERNACIONAL: Va martimo CALLAO-PERU a ATLANTA
EEUU. (10 das) termino de descarga, Va areo CALLAO-PERU a ATLANTA
EEUU. (3 horas) termino de descarga
CUADRO N 8
PROGRAMA DE PRODUCCIN ANUAL

SEMANA 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
COMPRA insumos
fibra de alpaca
otros insumos
envases
SERVICIO maquila
PLANTA acavado para exp.
transporte interno
exportacion
AGO SET OCT NOV DIC
PROGRAMA DE PRODUCCIN ANUAL
FEBRERO MARZO ENERO ABR MAY JUN JUL
ELABORACIN:PROPIA


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7.6. SISTEMA DE CALIDAD Y CERTIFICACIN
La calidad es una de las variables mejor valoradas en la industria y sobre la cual los nichos
ejercen mayor presin. Es por eso que el proyecto debe cumplir con cada una de las
normas, estndares y certificaciones que se detallan a continuacin:

7.6.1. ISO 9001:2008
Las polticas empresariales de PELUTEX SAC. Respecto a exigir a sus proveedores
de insumos y prestadores de servicio de maquila, es contar con personal altamente
calificado, materias primas e insumos de probada calidad y permanente
actualizacin tecnolgica. Es as, que siendo coherentes con esa poltica, la alta
direccin consider necesario potenciar su sistema de calidad en base a una norma
de comprobado xito internacional, como es el caso de ISO 9001:2008.
La auditoria se realizaran por SGS del Per S.A.C., los cuales recomendaran la
certificacin, de acuerdo a los lineamientos establecidos por el esquema de
acreditacin de las organizaciones acreditadoras UKAS (Inglaterra) y ANAB
(EE.UU.), a travs de la Oficina Acreditada SGS Systems&ServicesCertification de
Inglaterra y EE.UU., respectivamente.
La certificacin abarca desde Desarrollo, fabricacin y comercializacin de
productos textiles (hilado y tejidos); desarrollo, manufactura y comercializacin de
confecciones y a fines.
Hay muchos aspectos de mejora que se perciben incluso durante el proceso de
implantacin del SGC. Uno es la trazabilidad de los procesos, el SGC segn ISO
9001:2008, se ha mejora y enriquece los mecanismos de trazabilidad, y actualmente
se explota esa informacin con ms propiedad en beneficio del control de los
procesos productivos, fundamentalmente. Y el otro se relaciona con los indicadores
de gestin, la importancia dentro del SGC, obliga a una revisin integral de los que
maneja a distintos niveles de la organizacin, seleccionando los vigentes y
necesarios en un consolidado que es de mucha utilidad para el monitoreo integral
de las operaciones.
FUENTE: ISO 9001:2008 Experiencias de certificacin EMPRESA CREDITEX 2005


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7.7. PLAN DE CONTINGENCIAS
7.7.1. ABASTECIMIENTO
En caso la capacidad de abastecimiento de los proveedores y produccin
de las empresas de servicio no fuese suficiente para atender la demanda,
se a identificado otras empresas que realizan actividades a fines de
nuestro negocio, negociando con ellos para poder completar los faltantes
necesarios para poder cumplir con los pedidos. Desde el primer ao
PELUTEX SAC., ir estableciendo contactos con diferentes empresas del
pas y analizando la factibilidad de abastecerse de dichas opciones.

7.7.2. DEMANDA
De existir una oferta mayor a la demanda de nuestros clientes actuales, se
proceder a buscar la venta con otros distribuidores interesados en el producto y
que estn dispuestos a pagar un precio financieramente conveniente para la
empresa. El mercado de Canad tambin ser evaluado como una segunda
posibilidad debido a la creciente demanda por productos de fibra de alpaca,
niveles atractivos de precios, y tratados de libre comercio existentes en la
actualidad. Del mismo modo, no se descartar la posibilidad de abastecer a
clientes a nivel local durante el tiempo que tarde concretar un nuevo contacto o
venta en el exterior.

En este captulo se puede concluir que la clave para el xito del negocio es la
calidad de insumos para la elaboracin de PELUCHES(fibra de alpaca), la cual en
el mercado de destino debe cumplir con las caractersticas indicadas en la Ficha
Tcnica. Por ello se deben efectuar estrictos controles de calidad, cuidar los
puntos crticos ya identificados y trabajar sobre la base de los lineamientos de las
certificaciones.

DISEO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS HUMANOS
En este captulo se presenta cmo se constituir la empresa, se detallan los cargos y funciones
del personal requerido y las polticas de la empresa.
8.1. LEGAL
8.1.1. TIPO DE SOCIEDAD
PELUTEX se constituir como sociedad annima cerrada, debido a que cuenta con
cinco accionistas (con participaciones iguales) cuyas acciones no estn inscritas en
el mercado de valores. Un beneficio de esta modalidad es que los Socios no
responden con su patrimonio personal (Tienen responsabilidad limitada). La
empresa tendr una duracin indeterminada y su objeto ser dedicarse a la
exportacin de peluches de pelo fino.

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RGANOS ADMINISTRATIVOS:
A).- JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS. Principal rgano conformado por todos
los socios-accionistas de la empresa.

B).- GERENCIA. rgano nombrado por la Junta General de accionistas o el
Directorio, puede ser un socio o no de la empresa

8.1.2. ASPECTO LABORAL
Los contratos que se celebrarn con los trabajadores sern por un ao, a partir del
cual se efectuar la renovacin del mismo despus de una evaluacin del
desempeo. El personal necesario para iniciar las operaciones es de seis personas,
cuyos cargos y funciones se detallan en el organigrama. Todos estarn en planilla y
gozarn de vacaciones y las gratificaciones que les correspondan.

8.1.3. ASPECTO TRIBUTARIO
Todos los impuestos que graban las remuneraciones sern reconocidos de acuerdo
a ley: impuesto a la renta de tercera categora, compensacin por tiempo de
servicio (CTS), Essalud y Sistema Nacional o Sistema Privado de Pensiones que elija
el personal. Respecto de los impuestos que afectan a la oficina que se ubicar en
Lima, se encuentran los arbitrios y el impuesto predial de 0.2%, adems de la
licencia de funcionamiento que permitir el inicio de operaciones. En cuanto al
Gobierno Central, la carga tributaria incluye el impuesto a la renta de tercera
categora y el IGV, el cual crear un escudo fiscal ya que al momento de la
exportacin no se cobrar.
8.2. ORGANIZACIN
8.2.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
La empresa estar conformada por cinco socios:
La Cruz Pacheco Jimmy
Bernal Encina Alexandra
Blanco Andrez Giuliana
Bustillos Azaera Lorena
Garcia Lucas Cintya
La estructura de la organizacin ser funcional, simple y flexible, debido a que se
requieren pocas personas para cada rea. Esto facilitar la coordinacin y
supervisin de la gerencia.

8.2.2. ORGANIGRAMA
El organigrama estar encabezado por la Junta General de Accionistas, seguido por
el Gerente General. Debajo estar el Gerente Comercial, seguido por un supervisor
de campo. Adems, se contar con un asistente para que realice las tareas

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operativas, y a partir del segundo ao se crear un rea de logstica debido a que se
manejarn mayores volmenes. De este modo el organigrama quedar de la
siguiente manera:

ESQUEMA N3
ESTRUCTURA ORGNICA

8.2.3. PUESTOS Y FUNCIONES
Las personas que ocupen cada uno de los puestos, debern residir en Lima, tener
facilidades de alojamiento, adems de cumplir con los requisitos que se mencionan
a continuacin.

GERENTE GENERAL: Se requiere de un profesional de las carreras de
administracin de empresas o ingeniera industrial, con experiencia en comercio
exterior y dominio del idioma ingls. Las funciones que desempear estn
relacionadas con la parte comercial, las cuales se detallan a continuacin:
1. Establecer los objetivos de la empresa, as como el desarrollo del plan
estratgico a seguir en el largo plazo.
2. Supervisar el buen funcionamiento de las dems reas y funciones de
la empresa.
GERENTE GENERAL
(administrador
JEFE DE PLANTA SUPERVISOR DE
CALIDAD
MUESTRISTA
COLABORADOR
JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
(administrador
COLABORADOR

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3. Establecer una comunicacin continua con los clientes y proveedores,
de modo que se generen lazos de confianza y se fortalezcan las
barreras de entrada.
4. Asignar de manera responsable los recursos de la empresa y autorizar
los pagos.
5. Realizar una investigacin de mercados continua con el fin de estar al
tanto de las necesidades actuales del los clientes y de las tendencias y
cambios en el mercado.
6. Gestionar las relaciones con el agente de aduanas y el operador
logstico.

JEFE DE PLANTA: Se requiere de un profesional de la carrera de ingeniera
industrial, con experiencia en textiles de todo tipo. Las funciones que
desempear estn relacionadas con la parte de produccin, las cuales se
detallan a continuacin:
1. Es el responsable de elaborar la lista de materiales que se han
requeridas, as como tambin el presupuesto del mismo.
2. Contratacin de transporte de materiales.
3. El jefe de planta realizar cualquier otra actividad solicitada por la
Gerencia General.
SUPERVISOR DE CALIDAD: Despus de haber seleccionado a nuestros
proveedores, se decidi que era necesario contar con los servicios de un
profesional de la carrera de industrias textiles, cuyas labores estaran vinculadas
sobre todo con el abastecimiento del material primario. Las funciones que
desempear se detallan a continuacin:

1. Supervisar el proceso de acopio para garantizar la calidad de los
materiales primarios.
2. Realizar el control de calidad de las distintas fibras de auqunidos.
3. Verificar que se cumplan las normas y estndares de calidad exigidos.
4. Brindar asesora sobre categoras de fibra y combinaciones de la
misma, para asegurar la calidad de los materiales primarios e
incrementar la produccin.

MUESTRISTA: Se contratar a un personal con experiencia en confeccin o
diseo textil.
1. Realizar en el tiempo determinado las muestras requeridas.
2. Las muestras debern cumplir con los estndares de calidad.
3. Debe brindar informacin de los materiales que requiera, los cuales
permitan el mejor desempeo de elaboracin.

COLABORADORES: Se contratar a dos personas las cuales realizaran las
siguientes funciones:
1. Etiquetado del producto.
2. envasado.
3. embalar.

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4. Acopiar los materiales primarios.
5. Manejo de documentos.
6. Asistencia en otras tareas operativas.

De acuerdo con los gastos operativos, alquilaremos un almacn para el
almacenamiento de la mercadera, preparar los pedidos, coordinar el traslado,
entre otros.

8.2.4. SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Los servicios legales y de contabilidad sern tercerizados. En el primer caso el pago
ser por recibos por honorarios, y en el segundo la empresa proveedora deber
emitir una factura cada mes.
8.3. POLITICAS
Cada seis meses se realizar una evaluacin de acuerdo a los objetivos y metas
trazado para dicho perodo. Esto estar a cargo del gerente general, y para este
ltimo caso, la evaluacin ser realizada por los socios. Asimismo, se establecern
nuevos objetivos y seguimientos a los objetivos de largo plazo.
Se llevar a cabo una reunin bimensual entre los socios y la gerencia general y jefe
de planta, para comentar los avances alcanzados y la agenda que se desarrollar a lo
largo del mes.
Se realizarn reuniones de integracin cada vez que se realice un embarque, y se
cumplan las metas y objetivos estratgicos.
Nuestro compromiso es proteger la seguridad y salud de todos nuestros empleados,
con la conviccin de que los accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
pueden y deben ser evitados.
Estamos al servicio de nuestros clientes, comprometidos con la sociedad, el medio
ambiente y salud de todos los que formamos la Empresa.

Definitivamente el personal adecuado es nuestro recurso ms valioso. Es por ello que
PELUTEX S.A.C., trabajar constantemente sobre todo por brindarles una adecuada
retribucin econmica por sus servicios, y mantenerlos motivados.


Pgina 38

PLAN FINANCIERO
9.1. SITUACIN FINANCIERA
A continuacin mostramos la estructura de inversin y financiamiento para llevar a cabo
el plan de exportacin, donde la inversin total es de USS 57399.36 de los cuales el 30%
es cubierto por los socios y el 70% financiado por una entidad financiera local, el
porcentaje de financiamiento mximo es sugerido por la entidad para prstamos de
proyectos de inversin.
Proyecto ser financiado a tres aos, cuyos montos de pago son accesibles debido a
nuestro flujo de caja econmico positivo.

CUADRO N9
SITUACIN FINANCIERA

ESTRUCTURA DE INVERSIN Y FINANCIAMIENTO

Pgina 39

5 PRECIOS
- PELUCHES PELUPI 38.56 US$/UNI. FOB
- PELUCHES CALIDAD 2 10 US$/UNI.
6 COSTOS DIRECTOS
- MATERIA PRIMA (PELUCHE) 10.82 US$/UNID.
- ENVASES 1.14 US$/UNIDAD
- MAQUILA 2.65 US$/UNIDAD
- CAPACIDAD DE ENVASE 1 UNIDAD.
7
RENUMERACIONES Y BENEFICIOS
SOCIALES
7.1 N DE PERSONAL
- ADMINISTRADOR 1
JEFE DE PLANTA 1
- SUPERVISOR DE CALIDAD 1
- MUESTRISTA 1
- COLABORADORES 2
7.2 MONTO PROMEDIO DE REMUNERACIONES
- ADMINISTRADOR 877 US$ / mes
- JEFE DE PLANTA 421 US$ / mes
- SUPERVISOR DE CALIDAD 351 US$ / mes
- MUESTRISTA 351 US$ / mes
- COLABORADORES 193 US$ / mes
- BENEFICIOS 30%
En US$ a Valores Constantes
CONCEPTOS INVERSIN APORTE
PROPIO
APORTE
BANCO
TOTAL PARTICIPACION
ACTIVO FIJO
TANGIBLE
$1,521.20 $1,521.20 $0.00 $1,521.20 2.65%
ACTIVO FIJO
INTANGIBLE
$1,267.35 $1,267.35 $0.00 $1,267.35 2.21%
CAMBIO DE
CAPITAL DE
TRABAJO
$54,610.81 $16,383.24 $38,227.57 $54,610.81 95.14%
INVERSIN
TOTAL
$57,399.36 $19,171.79 $38,227.57 $57,399.36 100.00%
100% 30% 70% 100%

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8 GASTOS OPERATIVOS
- FLETES Y TRANSPORTE $ 0.13 US$ / UN.
- ALQUILER DE LOCAL ADMINISTRATIVO $ 150.00 US$ / mes
- ALQUILER DE ALMACEN $ 400.00 US$ / mes
- TELEFONO $ 100.00 US$ / mes
- INTERNET $ 50.00 US$ / mes
- AGUA Y LUZ $ 40.00 US$ / mes
- EMBALAJE 0.39 US$ / UNI.
- GASTOS DE EXPORTACION 445
US$ /
ENBARQUE
- GASTOS DE EXPORTACION (UNITARIO) 0.3863
US$ /
ENBARQUE
9 GASTOS INDIRECTOS
- MARKETING 1,000 US$ / mes
- CAPACITACION 200 US$ / mes
- SUMINISTROS DIVERSOS 100 US$ / mes
- OTROS 200 US$ / mes


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9.2. PUNTO DE EQUILIBRIO
CUADRO N 10
MAPEO DE PROCESOS

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES

COSTOS FIJOS TOTAL
4,675.96
TOTALES

COSTOS VARIABLES TOTAL
18,975.34
TOTALES

PRECIO DE VENTA UNITARIO FOB 38.56

PRECIO VARIABLE UNITARIO 16.47

PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTO FIJO

PRECIO VENTA UNITARIO - COSTO VARIABLE
UNITARIO

PE: 4,675.96
22.08

P.E 211.74

P.E 212 UNIDADES


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9.3. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Bancos - Mediano Plazo BBVA BANCO CONTINENTAL
MONTO DEL PRESTAMO:

38,227.57
Tasa de inters(%): Efectiva (1) - Nominal(2)

1 16.50% 15.37
Periodicidad de pago:

1 12
Numero de periodos de gracia:

0
Numero de periodos de amortizacion:

36

MODALIDAD DE PAGO: (1/2/3/4)

3
1.- Principal constante - VENCIDO

1,061.88
2.- Principal constante - ADELANTADO

1,061.88
3.- Armada constante - VENCIDO

1,332.10
4.- Armada constante - ADELANTADO 1,318.74

SERVICIO DE LA DEUDA
En US$ a valores corrientes

Concepto Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Bancos - Mediano Plazo

Principal

10,853 12,644 14,730 0 0
Intereses

5,132 3,341 1,255 0 0
Bancos - Corto Plazo

Principal

0 0 0 0 0
Intereses

0 0 0 0 0
Total de principal 10,853 12,644 14,730 0 0
Total de intereses 5,132 3,341 1,255 0 0
Escudo fiscal intereses 1,540 1,002 376 0 0
Total del servicio de deuda 14,446 14,983 15,609 0 0
Perodo 1 2 3 4 5
Factor de capitalizacin de la
inflacin 1.0200 1.0404 1.0612 1.0824 1.1041
SERVICIO DE LA DEUDA A VALORES CONSTANTES
Total de principal 10,640 12,153 13,881 0 0
Total de intereses 5,031 3,211 1,183 0 0
Escudo fiscal intereses 1,509 963 355 0 0
Total del servicio de deuda 14,162 14,401 14,708 0 0

Para financiacin se evalu tres entidades financieras, tomando en cuenta para la decisin la tasa, el monto
mximo de financiacin y las condiciones para proyectos.

INTERBANK TEA 18%
BANCO BCP TEA 20%
BBVA CONTINENTAL TEA 16.5


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9.4. ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE
GANANCIAS Y
PERDIDAS
PROYECTADO

En US$ a Valores
Constantes

CONCEPTO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
TOTAL DE INGRESOS 528,631.76 549,777.03 571,768.11 594,638.84 618,424.39

Costos directos
- Materia prima 175,210.41 182,218.83 189,507.58 197,087.89 204,971.40
- Envases 19,023.16 19,190.57 20,575.45 21,398.47 22,254.41
Remuneraciones 43,426.09 43,426.09 43,426.09 43,426.09 43,426.09
Gastos Operativos 25,526.71 25,526.71 25,526.71 25,526.71 25,526.71
Gastos Indirectos 21,420.00 21,420.00 21,420.00 21,420.00 21,420.00
Depreciacin 666.88 666.88 666.88 0.00 0.00
TOTAL DE COSTOS Y GASTOS 285,273.26 292,449.08 301,122.72 308,859.16 317,598.61

Utilidad antes de intereses e impuestos 243,358.50 257,327.95 270,645.39 285,779.68 300,825.78

Gastos financieros corrientes 0.00 0.00 0.00
Gastos financieros de inversin 5,031.36 3,211.46 1,182.56

Utilidad antes de impuestos 238,327.14 254,116.49 269,462.84

IMPUESTOS 0.00 0.00 0.00

UTILIDAD NETA 238,327.14 254,116.49 269,462.84
IMPUESTOS ANTES DE DEUDA 73,007.55 77,198.39 81,193.62 85,733.90 90,247.73

Las utilidades anuales son significativas al final del periodo de cada ao, creando una gran expectativa de
desarrollo de la empresa en el escenario actual, esto se debe al precio promedio y al volumen exportado,
principales referentes del mercado al cual nos dirigimos.


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Este cuadro nos muestra nuestro flujo de caja financiero positivo desde el mes 1, en crecimiento constante pese a pagar deuda de financiamiento, y
poder mantener e incrementar de esta manera nuestra operatividad y produccin de producto.
CONCEPTO Ao 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
INGRESOS
VENTAS CONTADO 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 44,066.52 44,066.52 44,066.52 44,646.41 44,646.41 45,233.93 45,233.93 529,431.05 550,608.30 572,632.63 595,537.93 614,438.09
VENTAS CREDITOS
TOTAL DE INGRESOS 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 44,066.52 44,066.52 44,066.52 44,646.41 44,646.41 45,233.93 45,233.93 529,431.05 550,608.30 572,632.63 595,537.93 614,438.09
EGRESOS
MATERIA PRIMA -14,394.00 -14,394.00 -14,394.00 -14,394.00 -14,394.00 -14,583.42 -14,583.42 -14,583.42 -14,775.32 -14,775.32 -14,969.76 -14,969.76 -175,210.41 -182,218.83 -189,507.58 -197,087.89 -204,971.40
ENVASES -1,562.80 -1,562.80 -1,562.80 -1,562.80 -1,562.80 -1,583.37 -1,583.37 -1,583.37 -1,604.20 -1,583.37 -1,625.32 -1,625.32 -19,002.33 -19,190.57 -20,575.45 -21,398.47 -22,254.41
MAQUILA -3,631.63 -3,631.63 -3,631.63 -3,631.63 -3,631.63 -3,679.42 -3,679.42 -3,679.42 -3,727.84 -3,727.84 -3,776.89 -3,776.89 -44,205.87 -45,974.11 -47,813.07 -49,725.59 -51,714.62
REMUNERACIONES Y SSBB -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -6,203.73 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -6,203.73 -43,426.09 -43,426.09 -43,426.09 -43,426.09 -43,426.09
GASTOS OPERATIVOS -2,102.05 -2,102.05 -2,399.55 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -2,106.64 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -25,526.71 -25,526.71 -25,526.71 -25,526.71 -25,526.71
GASTOS INDIRECTO -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -21,420.00 -21,420.00 -21,420.00 -21,420.00 -21,420.00
PAGO DE IGV -8,517.02 0.00 65.66 -315.66 -65.66 -100.05 -66.53 -66.53 -78.77 -90.01 -102.71 -68.29
IMPUESTOS A LA RENTA
OTROS
TOTAL DE EGRESOS 0.00 -35,094.37 -26,577.35 -26,809.18 -26,893.01 -26,643.01 -26,935.17 -30,003.51 -26,901.65 -27,179.64 -27,165.46 -27,463.59 -30,531.04 -338,196.98 -337,756.30 -348,268.91 -358,584.75 -369,313.23
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 8,399.79 16,916.82 16,684.98 16,601.15 16,851.15 17,131.35 14,063.01 17,164.87 17,466.77 17,480.95 17,770.34 14,702.89 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
INVERSIONES
ACTIVO FIJO -2,788.55 0.00
CAMBIO DE CAPITAL TRABAJO -54,610.81 0.00
TOTAL INVERSIONES -57,399.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -57,399.36 8,399.79 16,916.82 16,684.98 16,601.15 16,851.15 17,131.35 14,063.01 17,164.87 17,466.77 17,480.95 17,770.34 14,702.89 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
FINANCIAMIENTO
DESEMBOLSO PRESTAMO 38,227.57
PAGO PRINCIPAL -842.48 -853.27 -864.20 -875.27 -886.48 -897.83 -909.33 -920.98 -932.78 -944.72 -956.82 -969.08 -10,853.24 -12,644.03 -14,730.29 0.00 0.00
PAGO INTERES -489.62 -478.83 -467.90 -456.83 -445.62 -434.27 -422.77 -411.12 -399.33 -387.38 -375.28 -363.02 -5,131.99 -3,341.20 -1,254.94 0.00 0.00
ESCUDO TRIBUTARIO
Flujo de Financiamiento Neto 38,227.57 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -15,985.23 -15,985.23 -15,985.23 0.00 0.00
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -19,171.79 7,067.69 15,584.71 15,352.88 15,269.05 15,519.05 15,799.24 12,730.91 15,832.77 16,134.67 16,148.85 16,438.24 13,370.79 175,248.84 196,866.76 208,378.49 236,953.18 245,124.86
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
En US$ a Valores Constantes

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9.5. INDICADORES DE RENTABILIDAD

Utilizamos valores constantes sin inflacin donde:
- El cok sin riesgo a una tasa de 6.5% tenemos un VANE de 858,667 ; el TIR es igual
343% Y COSTO BENEFICIO es igual 15.96
- si subimos el cok con riesgo a 20.91% nuestro VANE disminuye a 579,089.69
TIR es igual a 343% y COSTO BENEFICIO reduce a 11.09
En ambos casos nuestro TIR es mayor que COK haciendo rentable el proyecto,
adems el costo BENEFICIOCOSTO es mayor que uno.

CONCEPTO Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
EVALUACIN ECONMICA
Flujo de fondos
Utilidad neta 238,327.14 254,116.49 269,462.84 0.00 0.00
(+) Depreciacin 666.88 666.88 666.88 0.00 0.00
(+) Intereses 5,031.36 3,211.46 1,182.56 0.00 0.00
(-) Inversin total -57,399.36
(+) Valor de recuperacin
Flujo de caja econmico -57,399.36 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
COK sin riesgo 6.50%
VANE (COK) 858,667
TIRE 343%
B/C 15.96
EVALUACIN FINANCIERA (Punto de vista del inversionista)
Flujo de caja con financiamiento
Flujo de caja econmico -57,399 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
(+) Prstamos 38,228
(-) Servicio de la deuda -28,013.30 -28,110.17 -28,787.17 -30,557.19 -34,395.31
Flujo de caja financiero -19,171.79 163,220.77 184,741.82 195,576.55 206,395.99 210,729.55
COK sin riesgo 6.50%
VANF (COK) 773,118
TIRF 864%
B/C 41.33
Cobertura de la deuda
Flujo de caja financiero -19,171.79 163,220.77 184,741.82 195,576.55 206,395.99 210,729.55
(+) Servicio de la deuda 0 28,013.30 28,110.17 28,787.17 30,557.19 34,395.31
Saldo total -19,171.79 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
Indice de cobertura 6.83 7.57 7.79 7.75 7.13
ANLISIS DE RENTABILIDAD EN CONDICIONES DE CERTEZA
(En US$ a Valores Constantes, porcentajes y nmero de veces)

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9.6. ANLISIS DE SENSIBILIDAD

En condiciones de incertidumbre podemos determinar que a precio de de 24.10 nuestro
VANE aproxima a -150 punto ms cercano a cero con el volumen de produccin y en 24.5 el
VAN es positivo.

En relacin de volumen de venta y precio podemos determinar:
A un precio 28.56 tenemos un VANE rentable (es el precio que podemos soportar en
incertidumbre), dejando de ser rentable a un precio de 28.56 pues el VANE negativo.
Si vendemos un volumen de 1217 un. A un precio de 13.56 nuestro VANE deja de ser rentable-

Descripcin
ESCENARIO Variacin % US$/UNID. US$ Variacin % US$ Variacin %
AUMENTO DE 37.5% 53.01 1,739,418 100.7% 3,247,814 316.0%
AUMENTO DE 20.0% 46.27 132,876 -84.7% 2,089,986 167.7%
PRECIO BASE 38.56 866,560 0.0% 780,762 0.0%
REDUCCIN DE -20.0% 30.84 388,587 -55.2% -225,672 -128.9%
REDUCCIN DE -37.5% 24.10 -22,085 -102.5% -1,383,501 -277.2%
ANLISIS DE RENTABILIDAD EN CONDICIONES DE INCERTIDUMBRE
ANLISIS DE SENSIBILIDAD
(En US$ a Valores Constantes y porcentajes)
Anlisis Unidimensional (variacin del VAN en funcin del PRECIO)
Precio PELUCHES(MATERIALES) VANE VANF
VARIACIN
DEL PRECIO
10 15 45 70 100 1,117 1,137 1,157 1,177 1,197 1,217
13.56 -1,562,863 -664,294.10 -87,508,331
18.56 -359,641.05
23.56 -67,174.12
28.56 249,665.06
33.56 554,318.11
38.56 -39,902.50 54,407.59 371,335.01 496,517.70 585,336.39 858,666.51
43.56 1,163,624.24
48.56 1,468,277.26
53.56 1,772,930.31
58.56 2,077,583.36
63.56 1,483,667 2,382,236.42 2,385,112
ANLISIS DE RENTABILIDAD EN CONDICIONES DE INCERTIDUMBRE
ANLISIS DE SENSIBILIDAD
(En US$ a Valores Constantes y porcentajes)
Anlisis Bidimensional (variacin del VANE en funcin del volumen de VENTAS y el PRECIO)
VARIACIN DE LAS VENTAS

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CONCLUSIONES
Luego de hacer un anlisis detallado del sector y del negocio, tomando en cuenta la
investigacin de mercados realizada as como el desarrollo de las distintas reas, se ha
llegado a conclusin de que PELUTEX SAC es un negocio rentable.
Para ponerlo en marcha no habra ms que colocar la inversin inicial y comenzar con
el envo de muestras a los canales del mercado de destino ya identificados. Esto,
acompaado de una comunicacin constante acerca de las caractersticas del
producto (ficha tcnica detallada, que dar como resultado el inicio formal de la
empresa.
De acuerdo a la investigacin realizada podemos decir que el mercado
estadounidense es muy atractivo por distintas razones: hay un excelente ambiente de
negocios con bajos impuestos, del primer grado de redes de transporte y distribucin,
y muchas oportunidades de negocio ya que podemos esperar una demanda sostenida
debido a la gran parte de supermercados y tiendas por departamento en nuestro
mercado objetivo, adems, la distancia no puede ser un problema muy importante en
el largo plazo.
El proyecto de exportacin de los peluches de alpaca a los estados unidos parece
ambicioso, pero muy interesante, y la tendencia a favor de la competencia de los
pases asiticos, que ya estn profundamente establecido en dicho mercado pero con
peluches de distinta calidad.
Antes de emprender este plan de negocios, hay que prestar, mucha atencin a la
competencia de mercado, ya que representa la mayor amenaza para el fracaso.
Por otro lado, un vez que consigamos establecer una participacin duradera en el
mercado, podramos tener una estrategia ms ambiciosa en el futuro para reforzar la
presencia peruana de los peluches hechos con pelos de baby alpaca en dicho mercado.


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RESUMEN EJECUTIVO
La presente investigacin tiene como objetivo evaluar la viabilidad tcnica, econmica y
financiera de un estudio de pre- factibilidad para la implementacin de una empresa
comercializadora de muecos con relleno (peluches de fibra de baby alpaca.

Los principales estudios realizados en el presente proyecto fueron: estudio de mercado,
anlisis estratgico estudio econmico y financiero.

En el anlisis estratgico se presenta un estudio de las principales variables del macro
entorno y del micro entorno mediante las cinco fuerzas de competitividad de Potter.

En el estudio de mercado se define el producto a exportar y se determina el mercado
objetivo del proyecto que result ser Estados Unidos ya que tiene una sociedad

En el estudio econmico y financiero se define la inversin a realizar, el financiamiento
del proyecto, los presupuestos de ingresos y egresos. Asimismo se determina el punto de
equilibrio, se muestra los estados financieros, estados de ganancias y prdidas y flujo de
caja econmica y financiera

Posteriormente se demuestra la viabilidad econmica y financiera del proyecto a travs
de los resultados de los ndices de rentabilidad tales como Valor actual Neto (VANE Y
VANF), que resulta ser 858.667 US$ y 773.118 US$ respectivamente, la Tasa Interna De
Retorno (TIR), 343% y la Relacin Beneficio Costo (B/C), 15.96
Finalmente se realiza un anlisis de sensibilidad para las variables ms importantes del
proyecto.

La inversin requerida para el inicio de las operaciones es de US$. 57399.36 financindose
el 70% con aporte de accionistas y el 30% restante mediante un prstamo a 3 aos.

Para evaluar el proyecto, se consider un costo de oportunidad de capital (COK), 20.9%.

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ELABORACIN Y CONFECCIN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA

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