caso 3

* Preparando un flujo de caja mensual:

Octubre

Noviembre

Diciembre

Ventas presupuestadas

864,000

992,000

776,000

Cobro contado
Cobro 1 mes
Cobro 2 meses

129,600

148,800
345,600

Total cobranzas mes

296,000
425,600

116,400
396,800
388,800

494,400

902,000

Costos de produccin

652,000

604,000

629,000

Pago contado
Pago 1 mes

60%

391,200

40%

352,000
743,200

362,400
260,800

377,400
241,600

623,200

619,000

15%
40%
45%

Total pagos del mes

Flujo de caja mensual

Octubre

Noviembre

Diciembre

Ingresos

Cobranzas del mes

Intereses cobrados

425,600

494,400

902,000
19,600

Total ingresos.........

425,600

494,400

921,600

743,200

623,200

619,000
120,000

Egresos

Pagos del mes

Impuesto a pagar
Intereses trimestrales
Compra equipo
Gastos vta. y admin.
Total egresos............
Saldo en caja:

Caja inicial
Flujo neto del mes
Caja final sin financiar
Financiamiento
Caja final con financiam
40,000 S/ : Caja mnima

18,000
128,000

214,000
132,000

116,000

889,200

969,200

855,000

Octubre
Noviembre
224,000
40,000
-463,600
-474,800
-239,600
-434,800

Diciembre
40,000
66,600
106,600

279,600
40,000

474,800
40,000

0
106,600