Prezentare Basel 3

BANCA NAIONAL A ROMNIEI
1
2
Cuprins
1. Evoluia intermedierii financiare....................................................3
2. Performana sistemului bancar.....................................................18
3. Msuri pentru reducerea riscurilor bancare................................24
Indicatorul efectului de levier...25
NPL Write-off: mecanism de curare a bilanurilor bancare..28
Surse alternative de finanare..29
Msuri de siguran la dispoziia bncii centrale..31
3
4
Nivelul intermedierii financiare a fost decuplat
de cel al economisirii interne
15,3
14,7
16,1
19,7
21,2 21,2
25,0
16,6
20,7
26,8
35,6
38,5
39,9 40,0 40,0
38,5
35,0
15,7
18,7
21,6
16,7
17,6
16,2
22,3
15,3
11,8
10,0
9,3
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013e
rata de economisire (cumulat - a sectorului privat i public)
intermedierea financiar
procente n PIB
Sursa: INS, BNR
5
Intermedierea financiar*
9
,
4
1
4
,
1
1
6
,
3
1
6
,
3
1
5
,
9
1
4
,
8
1
4
,
7
1
4
,
4
1
3
,
7
1
1
,
3
1
2
,
7
1
9
,
3
2
2
,
2
2
4
,
0
2
5
,
2
2
5
,
4
2
4
,
1
2
1
,
3
4
,
8
7
,
41
1
,
4
1
9
,
3
1
9
,
5
1
8
,
7
1
6
,
5
1
1
,
8
1
3
,
3
1
5
,
4
1
8
,
4
1
9
,
2
1
9
,
9
2
0
,
5
2
1
,
3
1
8
,
4
6
,
3
1
0
,
2
1
7
,
2
2
0
,
0
1
7
,
8
2
0
,
7
35,0
16,6
20,7
26,8
35,6
38,5
39,9 40,0 40,0
38,5
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013e
procente n PIB
credite acordate societilor nefinanciare i altele
credite acordate gospodriilor populaiei
credite n valut
credite n lei
*) credit acordat sectorului privat / PIB
Sursa: Banca Naional a Romniei, Institutul Naional de Statistic
- stoc -
e) estimare
Avansul, dar i reculul gradului de intermediere financiar au fost
antrenate, n principal, de evoluia creditrii gospodriilor populaiei
6
10
12
14
16
18
20
22
24
26
28
30
32
34
36
38
40
42
i
a
n
.
0
4
a
p
r
.
0
4
i
u
l
.
0
4
o
c
t
.
0
4
i
a
n
.
0
5
a
p
r
.
0
5
i
u
l
.
0
5
o
c
t
.
0
5
i
a
n
.
0
6
a
p
r
.
0
6
i
u
l
.
0
6
o
c
t
.
0
6
i
a
n
.
0
7
a
p
r
.
0
7
i
u
l
.
0
7
o
c
t
.
0
7
i
a
n
.
0
8
a
p
r
.
0
8
i
u
l
.
0
8
o
c
t
.
0
8
i
a
n
.
0
9
a
p
r
.
0
9
i
u
l
.
0
9
o
c
t
.
0
9
i
a
n
.
1
0
a
p
r
.
1
0
i
u
l
.
1
0
o
c
t
.
1
0
i
a
n
.
1
1
a
p
r
.
1
1
i
u
l
.
1
1
o
c
t
.
1
1
i
a
n
.
1
2
a
p
r
.
1
2
i
u
l
.
1
2
o
c
t
.
1
2
i
a
n
.
1
3
a
p
r
.
1
3
i
u
l
.
1
3
o
c
t
.
1
3
i
a
n
.
1
4
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
20
22
24
26
28
30
32
rata RMO - valut
rata RMO - lei
rata dobnzii de politic
monetar (scala din dreapta)
Sursa: Banca Naional a Romniei
procente procente pe an
Falimentul
Lehman Brothers
25
30
40
35
30
25
20
18
16
20
18
15
7
10,25
5,25
3,50
18
12
6,25
Politica monetar a acionat consecvent
n sensul atenurii amplitudinii ciclului creditrii
7
Creditul acordat sectorului privat
- stoc -
*) pe baza IPC
30
40
50
60
70
80
90
100
110
120
credite n lei
total
credite n valut
20
40
60
80
100
120
gospodrii ale populaiei
total
societi nefinanciare i instituii
financiare nemonetare
-15
-10
-5
0
5
10
15
i
a
n
.
0
6
i
u
n
.
0
6
n
o
v
.
0
6
a
p
r
.
0
7
s
e
p
.
0
7
f
e
b
.
0
8
i
u
l
.
0
8
d
e
c
.
0
8
m
a
i
.
0
9
o
c
t
.
0
9
m
a
r
.
1
0
a
u
g
.
1
0
i
a
n
.
1
1
i
u
n
.
1
1
n
o
v
.
1
1
a
p
r
.
1
2
s
e
p
.
1
2
f
e
b
.
1
3
i
u
l
.
1
3
d
e
c
.
1
3
-15
-10
-5
0
5
10
15
20
25
i
a
n
.
0
6
i
u
n
.
0
6
n
o
v
.
0
6
a
p
r
.
0
7
s
e
p
.
0
7
f
e
b
.
0
8
i
u
l
.
0
8
d
e
c
.
0
8
m
a
i
.
0
9
o
c
t
.
0
9
m
a
r
.
1
0
a
u
g
.
1
0
i
a
n
.
1
1
i
u
n
.
1
1
n
o
v
.
1
1
a
p
r
.
1
2
s
e
p
.
1
2
f
e
b
.
1
3
i
u
l
.
1
3
d
e
c
.
1
3
variaie anual real* (%) variaie anual real* (%)
Intermedierea i dezintermedierea au acionat preponderent
pe segmentul creditelor n valut...
8
... pe fondul evoluiei pasivelor externe
a cror reducere s-a intensificat dup expirarea Acordului Viena I
0
5
10
15
20
25
30
ian.04 ian.05 ian.06 ian.07 ian.08 ian.09 ian.10 ian.11 ian.12 ian.13 ian.14
mld. euro
Acordul Viena I
17,4
27,0
23,3
23,3
Sursa: BNR
9
Reducerea finanrilor de la banca-mam, la nivelul bncilor cu capital
strin, s-a manifestat cu precdere pe componenta depozitelor atrase
(5,2 din 6,8 mld. euro respectiv 76% ian. 2012-ian. 2014)...

0
5
10
15
20
25
2008 2009 2010 2011 2012 2013 ian 2014
Datorie subordonat Credite Depozite atrase
mld. euro
22,1
13,4
10,6
7,0
7,7
11,1
7,3
11,5
8,8
7,2
6,9
5,7
6,3
5,6
1,3
1,3
1,3
1,4
1,5
1,5
14,2
17,5
20,3 20,3
19,0
10
0
5
10
15
20
25
dec.08 iun.09 dec.09 iun.10 dec.10 iun.11 dec.11 iun.12 dec.12 iun.13 dec.13
peste 2 ani 1-2 ani 6-12 luni 1-6 luni < 1 lun
mld. euro
Acordul Viena I
... pe msur ce acestea au ajuns la scaden, n condiiile n care
cca. 70% (3,3 mld. euro) din fondurile cu scaden mai mic de un an
la sfritul anului 2012 (4,7 mld. euro) au fost retrase
pn la sfritul anului 2013

3,3
4,7
11
Rata de economisire = (VNDB Consum final total)/PIB x 100

Venitul naional disponibil brut (VNDB) = PIB + Sold cont venituri + Sold cont transferuri curente
(Balana de pli) (Balana de pli)

Rata de investire = Formarea brut de capital/PIB x 100

Sursa: Institutul Naional de Statistic, calcule Banca Naional a Romniei
Nivelul indicatorului 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013*
1. Rata de economisire (cumulat - a
sectorului privat i public)
15.7 16.7 18.7 16.2 15.3 14.7 16.1 17.6 19.7 21.2 21.2 22.3 21.6 25.0
2. Rata de investire (cumulat - a sectorului
privat i public)
19.4 22.2 22.0 22.0 23.7 23.3 26.5 31.0 31.3 25.4 25.6 26.8 26.0 26.1
3. Soldul contului curent al balanei de pli
(1-2), din care:
-3.7 -5.5 -3.3 -5.8 -8.4 -8.6 -10.4 -13.4 -11.6 -4.2 -4.4 -4.5 -4.4 -1.1
3a. Soldul bugetului general consolidat
(metodologie ESA95)
-4.7 -3.5 -2.0 -1.5 -1.2 -1.2 -2.2 -2.9 -5.7 -9.0 -6.8 -5.6 -3.0 -2.5
3b. Sold sector privat (3-3a) 1.0 -2.0 -1.3 -4.3 -7.1 -7.5 -8.1 -10.5 -5.9 4.9 2.4 1.0 -1.5 1.4
procente n PIB
mbuntirea substanial a economisirii interne
permite nlocuirea pasivelor externe n finanarea economiei
12
Depozite ale sectorului privat
(n termeni reali)
depozite n lei
0
30
60
90
120
150
i
a
n
.
0
6
i
u
n
.
0
6
n
o
v
.
0
6
a
p
r
.
0
7
s
e
p
.
0
7
f
e
b
.
0
8
i
u
l
.
0
8
d
e
c
.
0
8
m
a
i
.
0
9
o
c
t
.
0
9
m
a
r
.
1
0
a
u
g
.
1
0
i
a
n
.
1
1
i
u
n
.
1
1
n
o
v
.
1
1
a
p
r
.
1
2
s
e
p
.
1
2
f
e
b
.
1
3
i
u
l
.
1
3
d
e
c
.
1
3
miliarde lei
companii*
(
d
e
f
l
a
t
a
t

c
u

I
P
C
,

d
e
c
e
m
b
r
i
e

2
0
1
3
=
1
0
0
)
0
30
60
90
120
150
i
a
n
.
0
6
i
u
n
.
0
6
n
o
v
.
0
6
a
p
r
.
0
7
s
e
p
.
0
7
f
e
b
.
0
8
i
u
l
.
0
8
d
e
c
.
0
8
m
a
i
.
0
9
o
c
t
.
0
9
m
a
r
.
1
0
a
u
g
.
1
0
i
a
n
.
1
1
i
u
n
.
1
1
n
o
v
.
1
1
a
p
r
.
1
2
s
e
p
.
1
2
f
e
b
.
1
3
i
u
l
.
1
3
d
e
c
.
1
3
miliarde lei
companii*
depozite n valut
*) instituii financiare i nefinanciare altele dect IFM
Dinamica pozitiv a economisirii bancare are evoluii favorabile
pe toate componentele, mai puin la depozitele n valut ale companiilor
13
Proces ordonat de dezintermediere financiar revenirea indicatorului
CREDITE/DEPOZITE (LTD) ctre nivelul de 100 la sut;
LTD continu s fie ridicat pe segmentul n valut...
72
47
108
0
50
100
150
200
250
d
e
c
.
0
4
d
e
c
.
0
5
d
e
c
.
0
6
d
e
c
.
0
7
d
e
c
.
0
8
d
e
c
.
0
9
d
e
c
.
1
0
d
e
c
.
1
1
d
e
c
.
1
2
d
e
c
.
1
3
total
lei
valut
222
101
139
233
178
185
61
94
procente
Sursa: BNR, pe baza datelor din bilanul monetar
Bulgaria
Ungaria
Polonia
Romnia
UE27
95
105
115
125
135
145
155
165
m
a
r
.
0
9
s
e
p
.
0
9
m
a
r
.
1
0
s
e
p
.
1
0
m
a
r
.
1
1
s
e
p
.
1
1
m
a
r
.
1
2
s
e
p
.
1
2
m
a
r
.
1
3
s
e
p
.
1
3
procente
Bulgaria Ungaria Polonia
Romnia UE27
14
Creditele i depozitele populaiei
90
60
30
0
30
60
90
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
miliarde lei
90
60
30
0
30
60
90
depozite n lei depozite n valut credite n lei
credite n valut poziia net, lei poziia net, valut
miliarde lei
... n condiiile n care poziia net n valut a gospodriilor populaiei
este deficitar i ...

15
Creditele i depozitele societilor nefinanciare
80
60
40
20
0
20
40
60
80
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
miliarde lei
80
60
40
20
0
20
40
60
80
depozite n lei depozite n valut credite n lei
credite n valut poziia net, lei poziia net, valut
miliarde lei
... poziia net n valut a companiilor este tot deficitar,
n pofida unei uoare ameliorri n cursul anului 2013

16
Ajustarea valorii garaniilor s-a reflectat n majorarea indicatorului LTV*
pentru creditele ipotecare ale populaiei
credite noi

total credite

61
48
79
73
66
87
85
86
96
91
105
101
10
30
50
70
90
110
T
4

0
7
T
2

0
8
T
4

0
8
T
2

0
9
T
4

0
9
T
2

1
0
T
4

1
0
T
2

1
1
T
4

1
1
T
2

1
2
T
4

1
2
T
2

1
3
T
4

1
3
procente
63
41
31
52
60
72
79
71
77
95
97
103
91
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
110
T
4

0
7
T
2

0
8
T
4

0
8
T
2

0
9
T
4

0
9
T
2

1
0
T
4

1
0
T
2

1
1
T
4

1
1
T
2

1
2
T
4

1
2
T
2

1
3
T
4

1
3
procente
* Linia superioar/inferioar punctat reprezint banca comercial cu cel mai mare/mic LTV iar linia median
este media simpl a indicatorului calculat pe cele 10 cele mai mari bnci participante la sondajul BNR
17
28
39
20
30
43 46
65
56
0
20
40
60
80
T
4

0
7
T
2

0
8
T
4

0
8
T
2

0
9
T
4

0
9
T
2

1
0
T
4

1
0
T
2

1
1
T
4

1
1
T
2

1
2
T
4

1
2
T
2

1
3
T
4

1
3
procente
n timp ce gradul de ndatorare (DTI) pentru creditele ipotecare
ale populaiei a crescut
credite noi

total credite

30
25
31
43
39
43
50
55
60
56
60
0
20
40
60
80
T
4

0
7
T
2

0
8
T
4

0
8
T
2

0
9
T
4

0
9
T
2

1
0
T
4

1
0
T
2

1
1
T
4

1
1
T
2

1
2
T
4

1
2
T
2

1
3
T
4

1
3
procente
* Linia superioar/inferioar punctat reprezint banca comercial cu cel mai mare/mic DTI iar linia median
este media simpl a indicatorului calculat pe cele 10 cele mai mari bnci participante la sondajul BNR
18
19
Solvabilitatea i lichiditatea sistemului bancar continu
s se situeze la niveluri semificativ mai ridicate dect cerinele
prudeniale
15,02
13,92
14,67
15,03
14,94
14,67 14,66 14,63 14,87
15,02
14,67
13,76
13,78
18,12
21,07
20,64
1,38
1,35
1,36
1,44
1,39
1,41
1,42
1,46
1,53
1,48
1,48
2,47
2,13
2,31
2,59
2,28
10
15
20
25
30
d
e
c
.
0
4
d
e
c
.
0
5
d
e
c
.
0
6
d
e
c
.
0
7
d
e
c
.
0
8
d
e
c
.
0
9
d
e
c
.
1
0
d
e
c
.
1
1
m
a
r
.
1
2
i
u
n
.
1
2
s
e
p
.
1
2
d
e
c
.
1
2
m
a
r
.
1
3
i
u
n
.
1
3
s
e
p
.
1
3
d
e
c
.
1
3
*
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
raportul de solvabilitate (scala din stnga)
indicatorul de lichiditate (lichiditate efectiv / lichiditate necesar),
(scala din dreapta)
procente
Not: ncepnd din ianuarie 2012, indicatorii se calculeaz potrivit raportrilor ntocmite n conformitate cu IFRS.
*) Indicatorii sunt calculai din raportri prudeniale, nainte de depunerea bilanului contabil.
coeficient
20
-
2

3
4
2
-
1
9
2
-
1
0
0
4
8
9
1

1
5
3
1

4
6
8
4
9
8
1
3
1
-
7
7
7
-
7
6
6
9
5
3
8
2
-
5
1
6
8
1
6
4

4
0
1
2

5
3
3
2

2
0
6
-15
-10
-5
0
5
10
15
20
25
d
e
c
.
0
6
d
e
c
.
0
7
d
e
c
.
0
8
d
e
c
.
0
9
d
e
c
.
1
0
m
a
r
.
1
1
i
u
n
.
1
1
s
e
p
.
1
1
d
e
c
.
1
1
m
a
r
.
1
2
i
u
n
.
1
2
s
e
p
.
1
2
d
e
c
.
1
2
m
a
r
.
1
3
i
u
n
.
1
3
s
e
p
.
1
3
d
e
c
.
1
3
*
-3 000
-2 000
-1 000
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
profit net (scala din dreapta)
ROE (scala din stnga)
ROA (scala din stnga)
Rentabilitatea sistemului bancar
procente
milioane lei
Not: ncepnd din ianuarie 2012, indicatorii se calculeaz potrivit raportrilor ntocmite n conformitate cu IFRS.
*) Indicatorii sunt calculai din raportri prudeniale, nainte de depunerea bilanului contabil.
Profitabilitatea sistemului bancar a revenit n teritoriu pozitiv pe
parcursul anului 2013 ...
21
... pe fondul ncetinirii creterii ratei creditelor neperformante
* Expunere brut aferent creditelor pentru clientela nebancar i dobnzilor aferente clasificate "pierdere categoria a 2-a", n
cazul crora serviciul datoriei > 90 zile i/sau n cazul crora au fost iniiate proceduri judiciare fa de operaiune sau fa de
debitor / Total credite i dobnzi clasificate aferente clientelei nebancare
Not: Portofoliul de credite clasificat cuprinde acele credite al cror risc de credit este evaluat potrivit abordrii standard
193,3
206,6 205,7
210,7
219,5 219,4
210,4 210,5
195,1
1
5
,
3
2
1
,
1
2
4
,
4
2
8
,
1
3
1
,
4
3
6
,
8
3
8
,
4
4
2
,
7
4
2
,
7
1
5
,
0
2
0
,
2
2
3
,
6
2
7
,
0
3
0
,
7
3
6
,
0
3
9
,
2
4
3
,
8
4
4
,
2
7,9%
10,2%
11,9%
13,3%
14,3%
16,8%
18,2%
20,3%
21,9%
0
50
100
150
200
250
0%
5%
10%
15%
20%
25%
dec.2009 iun.2010 dec.2010 iun.2011 dec.2011 iun.2012 dec.2012 iun.2013 dec.2013
mld. lei
total credite i dobnzi clasificate aferente clientelei nebancare, exclusiv elementele n afara bilanului (scala din dreapta)
credite i creane acordate clientelei nebancare clasificate "pierdere categoria a 2-a" (expunere brut) (scala din dreapta)
total provizioane RAS (scala din dreapta)
rata creditelor neperformante* (scala din stnga)
22
Simularea variaiei ratei NPL dup deducerea creditelor
neperformante provizionate (cu diferite grade de acoperire)
la 31.12.2013
A. Credite neperformante (valoare brut conform
raportrii creditelor restructurate)
44.389.534.402
B. Total credite (valoare brut contabil) * 220.794.205.720
C = A/B Rata creditelor neperformante (rata NPL) 20,10%
Grad de
acoperire
Credite neperformante
acoperite** (D)
Credite
neperformante
(valoare ajustat) ***
(E=A-D)
Rata NPL
ajustat
(E/B)
100,00% 5.947.662.553 38.441.871.849 17,41%
99,00% 7.293.805.466 37.095.728.936 16,80%
98,00% 7.797.933.095 36.591.601.307 16,57%
97,00% 8.099.544.900 36.289.989.502 16,44%
96,00% 8.544.270.318 35.845.264.084 16,23%
95,00% 9.083.260.904 35.306.273.498 15,99%
94,00% 9.447.614.118 34.941.920.284 15,83%
93,00% 10.551.223.802 33.838.310.600 15,33%
92,00% 11.031.761.800 33.357.772.602 15,11%
91,00% 11.778.223.750 32.611.310.652 14,77%
Grad de
acoperire
Credite neperformante
acoperite** (D)
Credite
neperformante
(valoare ajustat) ***
(E=A-D)
Rata NPL
ajustat
(E/B)
90,00% 12.225.377.751 32.164.156.651 14,57%
89,00% 12.668.698.552 31.720.835.850 14,37%
88,00% 13.293.517.275 31.096.017.127 14,08%
87,00% 13.744.000.907 30.645.533.495 13,88%
86,00% 14.287.713.131 30.101.821.271 13,63%
85,00% 14.883.743.200 29.505.791.202 13,36%
84,00% 16.360.762.257 28.028.772.145 12,69%
83,00% 16.836.611.861 27.552.922.541 12,48%
82,00% 17.228.086.898 27.161.447.504 12,30%
81,00% 17.644.992.611 26.744.541.791 12,11%
80,00% 18.007.625.817 26.381.908.585 11,95%
* Ce include i creditele al cror risc de credit este evaluat prin alte metode dect cea standard
** Credite neperformante cu diferite grade de acoperire cu provizioane (de la 100% la 80%)
*** Valoarea total a creditelor neperformante diminuat cu valoarea creditelor neperformante avnd diferite grade de acoperire
23
Simularea corelaiei NPL provizioane garanii*
* Nivelul total al creditelor/expunerilor (inclusiv a celor provizionate integral sau parial) este calculat conform definiiei FMI, date la 31 decembrie 2013
** n condiiile n care bncile au un grad de recuperare a pierderilor generate de credite neperformante din garaniile constituite mai mare de 30% pentru unele
categorii de credite
mil lei
1. Provizioane IFRS (ajustri pentru depreciere) specifice
creditelor/expunerilor neperformante, n sold la 31.12.2013, din care:
29.764,3
1a. Provizioane care acoper integral valoarea creditelor/expunerilor
neperformante
5.947,7
1b. Provizioane care acoper parial valoarea creditelor/expunerilor
neperformante
23.816,6
2. Total credite/expuneri, din care: 220.794,2
3. Credite/expuneri neperformante, din care: 44.389,5
3a. Provizionate integral 5.947,7
3b. Provizionate parial 38.441,8
4. Credite neperformante ca pondere n total credite (3 / 2) 20,1%
4a. Credite neperformante provizionate parial (3 - 3a) ca pondere n
total credite (3b / 2)
17,4%
5. Credite neperformante provizionate parial nete de provizioanele
constituite (3b - 1b)
14.625,2
5a. Rata creditelor neperformante provizionate parial nete de
provizioanele constituite (5 / 2)
6,6%
6. Valoare garanii 68.913,8
7. Grad de recuperare teoretic necesar pentru acoperirea posibilelor
pierderi cu garaniile existente** (5 / 6)
21,2%
24
25
Noi instrumente pentru prevenirea expansiunii excesive
a bilanurilor bncilor
Indicatorul efectului de levier
Caracteristici
Cerin nou introdus prin Basel III/CRD IV
Aplicabil din 2018
Similar (ca mod de calcul i elemente incluse) indicatorului
de solvabilitate ns
Simplificat bazat pe date contabile, neajustate n funcie
de risc
Scopul controlarea riscului expansiunii exagerate a
bilanului (risc existent n condiiile utilizrii doar a
indicatorului de solvabilitate; investiiile n active considerate
cu risc zero sau foarte sczut ar permite expansiunea
teoretic nelimitat a bilanurilor)
26
Indicatorul efectului de levier
(leverage ratio)
*) valoare supus revizuirii pn la aplicarea efectiv; potrivit CRD IV pot fi stabilite valori diferite funcie de modelul
de afacere
27
Indicatorul efectului de levier este stabil i mult peste limita
de 3% prevzut de noile reglementri
Sursa: BNR
Not: ncepnd din ianuarie 2012, indicatorii se calculeaz potrivit raportrilor ntocmite n conformitate cu IFRS
* Indicatorii sunt calculai din raportri prudeniale, nainte de depunerea bilanului contabil
8
,
9
9
,
2
8
,
6
7
,
3
8
,
1
7
,
68
,
1
7
,
9
7
,
9
8
,
1
8
,
1
8
,
0
7
,
7
0
3
6
9
12
d
e
c
.
0
4
d
e
c
.
0
5
d
e
c
.
0
6
d
e
c
.
0
7
d
e
c
.
0
8
d
e
c
.
0
9
m
a
r
.
1
0
i
u
n
.
1
0
s
e
p
.
1
0
d
e
c
.
1
0
d
e
c
.
1
1
d
e
c
.
1
2

d
e
c
.
1
3
*
efectul de prghie (capitaluri proprii / total active la valoare medie * 100)
limita minima efect de levier
procente
28
NPL Write-off: mecanism de curare a bilanurilor bancare
Sume neincluse n definiia ABE pentru NPL
Anularea valorii contabile brute a creditelor integral
provizionate, pentru care nu mai exist ateptri rezonabile de
recuperare
IFRS nu prevede condiiile n care opiunea write-off poate fi
aplicat
Se aplic potrivit politicilor contabile proprii ale bncilor,
conforme IFRS i adoptate n acord cu auditorii financiari
Din punct de vedere legal banca i pstreaz drepturile de
recuperare a creanelor
Write-off
29
Surse alternative de finanare
legislaia privind obligaiunile garantate
Definiia obligaiunilor garantate
Titluri de datorie emise n baza unui portofoliu de creane
Caracteristici
Portofoliul include doar creane de calitate ridicat
Caracterul dinamic al portofoliului creanele din portofoliu care nu mai
corespund calitativ, trebuie nlocuite de emitent (banc) cu unele de
calitate ridicat
n cazul lichidrii emitentului (bncii), portofoliul de creane este
separat de patrimoniul bncii i este utilizat cu prioritate pentru plata
investitorilor n obligaiuni

30
Surse alternative de finanare
legislaia privind obligaiunile garantate
Avantaje pentru emitent (banc)
Obinerea de finanare la costuri mai reduse dect n cazul obligaiunilor
negarantate
Nou surs de finanare prin lichidizarea unei pri a activului bancar
(portofoliul de credite) pentru relansarea creditrii
Condiii suplimentare pentru bnci
Autorizarea fiecrei emisiuni i asigurarea pe parcursul emisiunii a condiiilor
necesare pentru funcionarea modelului (asigurarea disponibilului de credite
pentru nlocuirea celor din portofoliul iniial care nu mai corespund calitativ)
Supraveghere suplimentar din partea BNR prin intermediul unui agent
Pot deveni captive modelului ntruct creditele deteriorate sunt excluse din
portofoliu i nlocuite, ceilali creditori negarantai ai bncii pot solicita
randamente din ce n ce mai mari (surse de finanare expuse doar fa de
restul activului)
31
Msuri de siguran la dispoziia bncii centrale
Nivel adecvat al fondurilor proprii
Filtrele prudeniale asigur un nivel adecvat din punct de vedere
prudenial al fondurilor proprii prin deducerea din volumul acestora a
provizioanelor suplimentare considerate prudenial necesare (RAS), peste cele
contabile (IFRS)

Msuri macro-prudeniale Amortizoarele (cerine
suplimentare) de capital opiuni naionale (CNSM)
Amortizorul anti-ciclic de capital (pn la 2,5%) contracararea perioadelor
de cretere excesiv a creditului treptat, din 2016
Amortizorul pentru riscul sistemic (1% 5%) contracararea riscului
sistemic din 2014 (CNSF din 23 dec 2013 a stabilit un nivel 0)
Amortizorul pentru instituii sistemice (pn la 3,5%)
contracararea riscului aferent dimensiunii sistemice a instituiei din 2014
(treptat, din 2016 pentru instituiile sistemice la nivel global) nu exist
instituii crora s le fie stabilit un nivel diferit de 0 al acestui indicator
32
Msuri de siguran la dispoziia bncii centrale (cont.)
Msuri de stabilizare n cazul bncilor n dificultate
Transferul de active i pasive ctre alte bnci sau instituii financiare
din sectorul privat
Transferul prioritar al depozitelor garantate
Asigurarea continurii prestrii serviciilor bancare
Implicarea Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar n
calitate de administrator delegat i, dup caz, de acionar
nfiinarea unei instituii de credit noi banc-punte
Preia activele i pasivele unei bnci, necesare pentru evitarea afectrii
bunei funcionri a sistemului financiar
Acionarul unic Fondul de garantare a depozitelor
Durat de funcionare limitat, pn la finalizarea operaiunii de vnzare
a bncii-punte ctre un investitor solid
33

V mulumesc pentru atenie!

Prezentare Basel 3

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Prezentare Basel 3

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

S-ar putea să vă placă și