Rotinas do Setor Financeiro Contas

a Pagar
Fluxo de
Informaes da empresa
A sade financeira da empresa depende de um rigoroso controle do fluxo de
informaes financeiras, controles gerenciais para a tomada de deciso, controle do
capital de giro, controle de contas a pagar e a receber, permitindo ao administrador uma
viso clara, a fim de que ele possa planejar, dirigir e controlar os recursos financeiros
disponveis.
Contas a Pagar
O ciclo de contas a pagar tem incio no departamento de compras, no departamento de
recursos humanos e em outros ncleos da empresa. Pagamentos indevidos, ainda que de
montante baixo, podem gerar grandes prejuzos para a empresa.
Os pagamentos s devem ser efetuados aps comprovadamente pertinentes.
Validados e Autorizados.
Modelo Bsico

A pessoa responsvel pelas contas a pagar deve ter uma ateno folha de pagamento,
os encargos sociais e as obrigaes trabalhistas, que devem ser pagas pelas empresas
mensalmente ou anualmente. Alm de outras despesas e custos necessrios para a
manuteno das atividades da empresa, que servem como apoio para que a empresa
atinja seus objetos.
Os pagamentos devem ser cercados de extrema cautela e vinculados s documentaes
correspondentes, tais como:
Recibos (cpias);
Duplicatas Quitadas;
Boletos Quitados.
Os documentos, inclusive a comprovao de cotao de preo, devem ser anexados e
verificados.
Confirmao com o fluxo de caixa;
Informao contabilidade.
Gerar relatrios de controle dirio:
Relatrios por ordem de valor;
Relatrios por essencialidade;
Relatrio de baixa (pagas);
Relatrio de pendncias (a pagar);
Oramento de caixa.
Passos que devem ser seguidos no contas a pagar
1. Passo: O setor responsvel valida o pagamento ou seja ele confere;
2. Passo: Os gestores e scios devem aprovar tambm;
3. Passo: Processamento e pagamento
Importante: Para que possa ser efetuar uma compra antes deve ser feito um processo
de cotao.
Exemplo de Relatrios de contas a Pagar