OPERACIONES COMPLEMENTARIAS

SEVICIOS FINANCIEROS:
Son los diferentes servicios que prestan los bancos al público consumidor, estos servicios
pueden ser ahorro, crédito y préstamo.
La entidad financiera a incrementado su negocio debido al buen trato, mejor atención,
promociones e innovaciones constantes en desarrollar o implementar nuevos productos de
servicio para satisfacer a sus clientes.
La aparición de nuevos productos tiene que ver con la capacidad, el tamaño del mercado y con
la situación económica financiera de cada una de ellos.
Estos servicios que brindan las entidades como se ha señalado son múltiples, estos servicios dan
una rentabilidad adicional en la entidad que se conoce como comisiones.

CHEQUES DE GERENCIA:
Los cheques son documentos de gran utilidad en la liquidación de las transacciones comerciales
con ventaja frente a las monedas y billetes.

El cheque gerencia es un titulo emitido por el banco a cargo de si mismo, pagadero en

cualquiera de sus oficinas, tratándose de la misma plaza.
La emisión de un cheque para el banco es un pasivo, ya que se genera una obligación de pago.
Se pueden emitir por:

 Solicitud de los clientes y usuarios.

 A favor de instituciones financieras.
 A favor de sus proveedores para el pago de sus compromisos, gastos que el banco tiene con
estos.

Características:
 Es nominativo.
 No negociable.
 Su emisión es por cualquier monto, previo pago por caja , cargo en Cta. Cte y/o libreta
de ahorro.
 Pueden ser emitidos a solicitud de los clientes y usuarios.
 Esta sujeto al cobro de una comisión por su emisión.
 Son cobrados en efectivo o depositados en Cta. cte o libreta de ahorros.
 Son firmados por funcionarios del banco debidamente autorizados.
Beneficios:
 Evita trasladar sumas de dinero de un lugar a otro.
 Seguridad respaldo comercial en sus transacciones.

CERTIFICACION DE CHEQUE:
El cheque es un medio de pago y se gira por un importe determinado, el mismo que
debe ser cancelado en el banco donde esta la cuenta corriente.
El banco no hará efectivo del cheque si no existen fondos en la Cta. Cte.
Al recibir un cheque se debe tener la seguridad de su convertibilidad, cuando existan
dudas por la persona que lo emite, se puede solicitar un cheque certificado.
El banco tiene la facultad de certificar la existencia de fondos disponibles con referencia al
importe del cheque.
Pueden pedir la certificación del cheque; generalmente lo hace el cuenta correntista pero
también puede realizarlo la persona a quien se lo giro. La certificación debe ser firmada por un
funcionario autorizado para que tenga valor.
TRANSFERENCIAS Y GIROS:

La transferencia, es una orden que un banco imparte a una de sus oficinas para que se pongan
a disposición cierta cantidad de dinero es decir es un servicio que permite transferir dinero de
una plaza a otra si mediar ningún documento.

Características:
 Son nominativos.
 Son pagaderos en plazas distintas a la de su emisión.
 Se emiten a solicitud del cliente contra pago en efectivo o cargo en Cta. cte.
 Esta sujeta a la aplicación de una comisión se efectúa vía telex, teléfono o fax.
 Pueden ser cobrados en efectivos o ser depositados en Cta. cte o en libreta de ahorro.

El giro, es una orden por escrito emitida por el banco para ser pagada en cualquiera de las
oficinas o en el que se indica determinada persona, quiere decir que es un titulo valor con
características similares al cheque de gerencia.

Características:
 Un nominativo.
 Son emitidos a la orden del solicitante.
 Pueden hacerse efectivo en cualquier oficina del banco emisión.
 Son cobrados en efectivo o depositados en Cta. Cte.
 Esta sujeto ala aplicación de una comisión.
 La responsabilidad del documento corre a cuenta del solicitante.

Beneficios que Otorgan:

 Existe la seguridad para trasladar fondos de una plaza a otra.
 En el caso de la transferencia el traslado se realiza con rapidez.

AVALES Y CARTA FIANZA:

Aval.- Es la firma que se coloca al pie de un titulo de crédito como en las letras de cambio.

Características:

 Se otorga en forma irrevocable.

 Señala el periodo de vigencia y la fecha de vencimiento.

Carta fianza.- Es un crédito indirecto, en el cual el banco se constituye como fiador solidario
de las obligaciones asumidas por sus clientes ante terceros.

Características:

 Documento irrevocable.
 Tiene un efecto solidario, ya el acreedor puede ejecutar contra el deudor o fiador.
 Dependiendo el monto y el tiempo de vigencia el banco exige garantía como
hipotecaria, depósitos en efectivo, etc.
 Esta sujeto ala aplicación de una comisión, que generalmente es trimestral.
COMPRA VENTA DE MONEDA EXTRANJERA:

Se relaciona con el tipo de cambio que es el precio de una moneda con relación a la otra. En
nuestro país.
La cotización se realiza de acuerdo al comportamiento del mercado.

La compra.- Consiste en adquirir moneda extranjera a cambio de moneda nacional. Se realiza

de acuerdo al tipo de cambió vigente.
La venta.- Consiste en entregar moneda extranjera a cambio de moneda nacional.

Por este servicios los bancos no cobran alguna comisión, pero si tiene un margen de ganancia q
esta dado por la diferencia de cambió que existe en el precio de compra y de venta.

Características:

 Se pueden emitir cheques de gerencia en moneda extranjera.

 Se puede realizar cheques al exterior.
 Los que mas operan en moneda extranjera son: el gobierno para pagar la deuda externa,
para atender al turismo.

COBRANZA:

Es el servicio que brinda el banco a la empresa, es decir realiza un convenio; en la cual la

empresa da potestad a que el banco cobre sus deudas de sus clientes.

Características:

 Realiza las cobranzas de la letra de cambio, facturas, recibos, etc.

 El cliente debe cubrir previamente el formulario que existe para tal fin y que le
proporciona el banco.
 Los documentos impagos son devueltos al cliente, de acuerdo a sus instrumentos
debidamente protestados.

ABONO Y PAGO DE REMUNERACIONES:

Es el servicio que brinda en el banco de pagar las remuneraciones, mediante abonos en las
cuentas aperturazas para cada empleado.

Ventajas para el Banco:

 Evita el retiro en efectivo del total de las remuneraciones.

 También va hacer que las empresas permanezca y desde luego gane nuevos clientes que
son los trabajadores de la empresa.

Características:

 Se firma un convenio entre el banco y la empresa.

 Las empresas se comprometen con tres o dos días de anticipación al banco la relación
para el pago de sus trabajadores de la empresa debe tener los fondos disponibles.
CUENTA CORRIENTE:

Las cuentas corrientes son depósitos de dinero en el Banco que se encuentran en plena
disposición del cuenta correntista en cualquier momento y lugar. Se caracterizan por la
utilización de cheques, los mismos que tiene poder cancelatorios y son medio de pago igual que
los billetes y monedas.
Una cuenta corriente puede tener como titular una sola persona, una sociedad, a una
cooperación, es decir, acoge tanto a personas naturales como jurídicas.
Una vez aperturada la cuenta corriente, el banco asigna un numero, registra la firma en la ficha
de datos personales y en una tarjeta computarizada la identificación y certificación de firmas,
además, facilita una tarjeta plastificada con una clave secreta para poder ejecutar el movimiento
por medio de los cajeros automáticos

OPERACIONES PASIVAS
Son aquellos fondos depositados directamente por la clientela, de los cuales el banco puede
disponer para la realización de sus operaciones de activo. Están registrado en el lado derecho
del balance de situación; siendo el caso inverso de las cuentas de activo, ya que los saldos de
estas cuentas, aumentan con transacciones de Créditoy disminuyen con las de Debito. La
captación de pasivos, es de gran importancia para todo banco, ya que supone las actividades que
realiza una institución bancaria para allegarse dinero, esencialmente del público en general. Para
que un banco pueda desarrollarse, es necesario que adquiera depósito, pues sin esto imposible
crear una reserva suficiente que le ayude a colocar estos fondos en préstamos e inversiones que
le generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de retiro de dinero en
efectivo, solicitado por sus clientes.
CUENTAS DE DEPOSITOS
Dinero depositados por clientes que dependiendo de sus características pueden ser " a la vista o"
a término" " a interés o no" " acompañadas o no de facilidades crediticias". La ley 42 regula las
expresiones "y/o""o" en las cuentas bancarias de depósitos de dinero. El establecimiento de una
cuenta bancaria, más que una relación basada en la confianza mutua.
DEPOSITO A PLAZO
" Todo aquellos que no sean pagaderos a la vista. Se dividen en dos categorías: Depósitos de
ahorro y depósito a plazo fijo".
El articulo 48 de la Ley Bancaria es bien específico en lo al pago de interés se refiere, cuando
establece que solamente devengaran intereses las cuentas de depósito a plazo (incluyendo las de
ahorros), y prohíbe esta misma modalidad en cuentas corrientes de cualquier tipo.
La categoría "Depósito a plazo fijo", se subdivide en:
A. Depósito de Ahorro: Cuentas pequeñas pero estables, que generalmente
producen interés, donde los clientes realizan depósitos en previsión de sus gastos futuros y
necesidades, no teniendo vencimiento establecido, como una cuenta a plazo fijo.
B. Depósito a plazo fijo: Cuenta de inversión colocada por clientes en una
institución bancaria
C. Depósito Extranjero: " Todos aquellos que no sean Depósitos Locales.
En lo relativo al interés bancario para las diferentes cuentas de depósito, tenemos la siguiente
aplicación de la Ley Bancaria:
Articulo 47) " Las disposiciones contenidas en la Ley 4 de 1935, no serán estables a los bancos
autorizados conforme al presente Decreto de Gabinete.
Cuando sea necesario para el logro de los objetivos a que se refiere el artículo 4º; la comisión
podrá mediante resolución aprobada con el voto favorable al banco (5) de sus miembros, fijar la
tasa máxima de interés que directa o indirectamente, pueda ser cobrada por los Bancos en los
préstamos o facilidades de crédito locales que concedan, esto es, los invertidos o utilizados
económicamente dentro de la República de Panamá. Los intereses serán acumulados sobre los
saldos adeudados"
Articulo 48 " Todo Banco podrá pagar los intereses que a bien tengan sus depósitos extranjeros
y sobre sus depósitos locales a plazo. Sin embargo, con el fin de establecer un diferencial en la
tasa de interés que sobre los depósitos de ahorros", locales puedan pagar los depósitos de
ahorros",

DEPÓSITOS A LA VISTA

• Cuentas corrientes
• Libretas o cuentas de ahorro
• Características comunes de las cuentas corrientes y las cuentas de ahorro
• Cuentas de alta remuneración o "supercuentas"
• Cuentas financieras
• Cuentas de ahorro vivienda

DEPÓSITOS A PLAZO

Imposiciones a Plazo Fijo (IPFs)

Certificados de depósito

DEPÓSITOS ADMINISTRADO DE TÍTULOS

Inversión en activos financieros de deuda pública

Letras del Tesoro
Bonos y obligaciones del Estado
Cesiones temporales de activos
Inversión en activos financieros de deuda privada
Inversión en activos financieros de deuda pública y privada internacional
Inversión en acciones

INSTITUCIONES DE INVERSIÓN COLECTIVA (IIC).

INVERSIÓN EN SOCIEDADES Y FONDOS DE INVERSIÓN

Fondos de inversión
Sociedades de inversión

INVERSIÓN EN PLANES DE PENSIONES Y PLANES DE JUBILACIÓN

Planes de pensiones
Planes de jubilación