S.C. MONYKOS BILAN! ncheiat la data de 3" decembrie 2000 - mii lei - Sold la Nr. rd. nceputul anului sfr!itul anului A B " 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZ#RI NECORPORALE ". Cheltuieli de constituire (ct. 20"-280") 0" 2. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203-2803-2903) 02 3. Concesiuni, brevete, licen$e, m%rci, drepturi !i valori similare !i alte imobiliz%ri necorporale (ct. 205"+2052+208-2805-2808-2905-2908) 03 2.000 4. Fondul comercial (ct. 207"-2807-2907-2075) 04 5. Avansuri !i imobiliz%ri necorporale n curs (ct. 233+234-2933) 05 TOTAL: (rd. 0" la 05) 06 2.000 II. IMOBILIZ#RI CORPORALE ". Terenuri !i construc$ii (ct. 2""+2"2-28""-28"2-29""-29"2) 07 3.375.009 8.78"."94 2. Instala$ii tehnice !i ma!ini (ct. 2"3-28"3-29"3) 08 "7."38.499 35.243.794 3. Alte instala$ii, utilaje !i mobilier (ct. 2"4-28"4-29"4) 09 59.005 4. Avansuri !i imobiliz%ri corporale n curs (ct. 23"+232-293") "0 TOTAL: (rd. 07 la "0) "" 20.572.5"3 44.024.988 III. IMOBILIZ#RI FINANCIARE ". Titluri de participare de$inute la societ%$ile din cadrul grupului (ct. 26"-296") "2 "2.290.000 2. Crean$e asupra societ%$ilor din cadrul grupului (ct. 267"+2672-2965) "3 2.000.000 3. Titluri sub form% de interese de participare (ct. 263-2963) "4 4. Crean$e din interese de participare (ct. 2675+2676-2967) "5 5. Titluri de$inute ca imobiliz%ri (ct. 262+264+265-2962-2964) "6 6. Alte crean$e (ct. 2673+2674+2678+2679-2966-2969) "7 60.000 7. Ac$iuni proprii (ct. 2677-2968) "8 TOTAL: (rd. "2 la "8) "9 "4.350.000 ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL (rd. 06+""+"9) 20 20.572.5"3 58.376.988 B. ACTIVE CIRCULANTE I. STOCURI ". Materii prime !i materiale consumabile (ct. 30"+302"+3022+3023+3024+3025+ +3026+3028+303+/-308+35"+358+ +38"+/-388-39"-392"-3922-395"-3958-398) 2" 5."27.059 7.536.504 2. Produc$ia n curs de execu$ie (ct. 33"+332+34"+/-348"+354"-393-394"- 3952) 22 2.084."78 "7.795.920 3. Produse finite !i m%rfuri (ct. 345+346+/-3485+/- 3486+3545+3546+356+ 357+36"+/-368+37"+/-378-3945-3946-3953- 3954-3956-3957-396-397-4428) 23 8.3"6."32 "5."87.4"4 4. Avansuri pentru cump%r%ri de stocuri (ct. 409") 24 4.502 TOTAL: (rd. 2" la 24) 25 "5.53".87" 40.5"9.838 II. CREAN&E ". Crean$e comerciale (ct. 4092+4"""+4""8+4"3+4"8-49") 26 3.588.350 9.839.209 2. Sume de ncasat de la societ%$ile din cadrul grupului (ct. 45""+45"8-495") 27 ".594 3. Sume de ncasat din interese de participare (ct. 452"+4528-4952) 28 4. Alte crean$e (ct. 425+4282+43"+437+4382+44"+4424+ +4428+444+445+446+447+4482+4582+ +46"+473-496+5"87) 29 24.48" 3.922.530 5. Crean$e privind capitalul subscris !i nev%rsat (ct. 456-4953) 30 TOTAL: (rd. 26 la 30) 3" 3.6"2.83" "3.763.333 III. INVESTI&II FINANCIARE PE TERMEN SCURT ". Titluri de participare de$inute la societ%$ile din cadrul grupului (ct. 50"-59") 32 "85.000 2. Ac$iuni proprii (ct. 502-592) 33 3. Alte investi$ii financiare pe termen scurt (ct. 503"+5032+505+506"+5062+508"+ +5088-593-595-596-598+5""3+5""4) 34 TOTAL: (rd. 32 la 34) 35 "85.000 IV. CASA 'I CONTURI LA B#NCI (ct. 5""2+5"2"+5"24+5"25+53""+53"4+ +532"+5322+5323+5328+54""+54"2+542) 36 2.099.298 3".463.873 ACTIVE CIRCULANTE TOTAL (rd. 25+3"+35+36) 37 2".244.000 85.932.044 C. CHELTUIELI N AVANS (ct. 47") 38 ".735.093 3.470."85 D. DATORII CE TREBUIE PL#TITE NTR-O PERIOAD# DE UN AN ". mprumuturi din emisiuni de obliga$iuni (ct. "6"4+"6"5+"6"7+"6"8+"68"-"69) 39 2. Sume datorate institu$iilor de credit (ct. "62"+"622+"624+"625+"627+"682+5"9"+ +5"92+5"98) 40 9.065.920 "8."5".42" 3. Avansuri ncasate n contul comenzilor (ct. 4"9) 4" 97.756 97.756 4. Datorii comerciale (ct. 40"+404+408) 42 7."65."93 "2.034.740 5. Efecte de comer$ de pl%tit (ct. 403+405) 43 6. Sume datorate societ%$ilor din cadrul grupului (ct. "66"+"685+269"+45""+45"8) 44 ".594 7. Sume datorate privind interesele de participare (ct. "662+"686+2692+452"+4528) 45 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale !i alte datorii pentru asigur%rile sociale (ct. "623+"626+"67+"687+2698+42"+ +423+424+426+427+428"+43"+437+438"+ +44"+4423+4428+444+446+447+448"+ +455"+4558+456+457+458"+462+473+ +509+5"86+5"93+5"94+5"95+5"96+5"97) 46 "3.237.""9 "2.939.953 TOTAL: (rd. 39 la 46) 47 29.565.988 43.225.464 E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd. 37+38-47-62) 48 (6.586.895) 46."76.765 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 20+48) 49 "3.985.6"8 "04.553.753 G. DATORII CE TREBUIE PL#TITE NTR-O PERIOAD# MAI MARE DE UN AN ". mprumuturi din emisiuni de obliga$iuni (ct. "6"4+"6"5+"6"7+"6"8+"68"-"69) 50 2. Sume datorate institu$iilor de credit (ct. "62"+"622+"624+"625+"627+"682+5"9"+ +5"92+5"98) 5" 20.060.000 3. Avansuri ncasate n contul comenzilor (ct. 4"9) 52 4. Datorii comerciale (ct. 40"+404+408) 53 5. Efecte de comer$ de pl%tit (ct. 403+405) 54 6. Sume datorate societ%$ilor din cadrul grupului (ct. "66"+"685+269"+45""+45"8) 55 7. Sume datorate privind interesele de participare (ct. "662+"686+2692+452"+4528) 56 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale !i datorii pentru asigur%rile sociale (ct. "623+"626+"67+"687+2698+42"+423+ +424+426+427+428"+43"+437+438"+44"+ +4423+4428+444+446+447+448"+455"+ +4558+456+457+458"+462+473+509+ +5"86+5"93+5"94+5"95+5"96+5"97) 57 TOTAL: (rd. 50 la 57) 58 20.060.000 H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI 'I CHELTUIELI ". Provizioane pentru pensii !i alte obliga$ii similare 59 2. Alte provizioane (ct. "5") 60 "75.000 TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 59 + 60) 6" "75.000 I. VENITURI N AVANS (ct. "3"+472) J. CAPITAL 'I REZERVE 62 3.480.887 27.898.480 I. CAPITAL (rd. 64 la 66), din care: 63 5.8"7.500 "5.8"7.500 - capital subscris nev%rsat 64 (ct. "0"") - capital subscris v%rsat (ct. "0"2) 65 5.8"7.500 "5.8"7.500 - patrimoniul regiei (ct. "0"5) 66 II. PRIME DE CAPITAL (ct. "04"+"042+"043+"044) 67 2.560.000 III. REZERVE DIN REEVALUARE D Sold C Sold (ct. "05) 69 68 2".44".795 IV. REZERVE (ct. "06) (rd. 7" la 74) 70 "."68.020 4.256.767 ". Rezerve legale (ct. "06") 7" "."63.500 3."63.500 2. Rezerve pentru ac$iuni proprii (ct. "062) 72 3. Rezerve statutare sau contractuale (ct. "063) 73 4. Alte rezerve (ct. "068+/-"07) 74 4.520 ".093.267 V. REZULTATUL REPORTAT D Sold C Sold (ct. ""7) 75 76 3.5"9.2"" 3.5"9.2"" VI. REZULTATUL EXERCI&IULUI D Sold C Sold (ct. "2") 77 78 ".508.855 "9.333.855 Repartizarea profitului (ct. "29) 79 (".508.855) ("0.508.855) TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 63+67+68-69+70+75-76+77-78-79) 80 "0.504.73" 56.420.273 Patrimoniul public (ct. "0"6) 8" TOTAL CAPITALURI (rd. 80+8") 82 "0.504.73" 56.420.273 S.C. MONYKOS CONTUL DE PROFIT #I PIERDERE la data de 3" decembrie 2000 - mii lei - Exerci$iul financiar Denumirea indicatorului Nr. rd. precedent ncheiat A B " 2 ". Cifra de afaceri net% (rd. 02 la 04) 0" 22.758."42 3".706.244 Produc$ia vndut% (ct. 70"+702+703+704+705+706+708) 02 22.634.945 3".572.564 Venituri din vnzarea m%rfurilor (ct. 707) 03 "23."97 "33.680 Venituri din subven$ii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 74"") 04 2. Varia$ia stocurilor D Sold C Sold (ct. 7"") 05 06 3."58.042 "9.594.08" 3. Produc$ia imobilizat% (ct. 72"+722) 07 4. Alte venituri din exploatare (ct. 758+74"7) 08 3.680.000 VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 0"+05-06+07+08) 09 25.9"6."84 54.980.325 5.a) Cheltuieli cu materiile prime !i materialele consumabile (ct. 60"+602-74"2) "0 "".609.2"4 "".225.637 Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+606+608) "" "22.72" 49.74" b) Alte cheltuieli din afar% (cu energie !i ap%) (ct. 605-74"3) "2 ".548.600 "."42.086 Cheltuieli privind m%rfurile (ct. 607) "3 89."77 "00.866 6. Cheltuieli cu personalul (rd. "5+"6) "4 7.354.80" 8.876.659 a) Salarii (ct. 64"-74"4) "5 5.268.778 5.992.255 b) Cheltuieli cu asigur%rile !i protec$ia social% (ct. 645-74"5) "6 2.086.023 2.884.404 7.a) Ajustarea valorii imobiliz%rilor corporale !i necorporale (rd. "8-"9) "7 ".04"."65 2.7"6.505 a.") Cheltuieli (ct. 68""+68"3) "8 ".04"."65 2.7"6.505 a.2) Venituri (ct. 78"3+78"5) "9 7.b) Ajustarea valorii activelor circulante (rd. 2"-22) 20 ".000.000 b.") Cheltuieli (ct. 654+68"4) 2" ".000.000 b.2) Venituri (ct. 754+78"4) 22 8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 24 la 26) 23 "."43.822 4.327."4" 8.". Cheltuieli privind presta$iile externe (ct. 6""+6"2+6"3+6"4+62"+622+623+624+ +625+626+627+ 628-74"6) 24 ".049.079 ".343.733 8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe !i v%rs%minte asimilate (ct. 635) 25 94.743 303.408 8.3. Cheltuieli cu desp%gubiri, dona$ii !i activele cedate (ct. 658) 26 2.680.000 Ajust%ri privind provizioanele pentru riscuri !i cheltuieli (rd. 28-29) 27 "75.000 Cheltuieli (ct. 68"2) 28 "75.000 Venituri (ct. 78"2) 29 CHELTUIELI DE EXPLOATARE TOTAL (rd. "0 la "4+"7+20+23+27) 30 22.909.500 29.6"3.635 REZULTATUL DIN EXPLOATARE: - Profit (rd. 09-30) 3" 3.006.684 25.366.690 - Pierdere (rd. 30-09) 32 9. Venituri din interese de participare (ct. 76"3+76"4+76"5+76"6) 33 ".000.000 - din care, n cadrul grupului 34 "0. Venituri din alte investi$ii financiare !i crean$e ce fac parte din activele imobilizate (ct. 76""+76"2) 35 206.900 - din care, n cadrul grupului 36 "". Venituri din dobnzi (ct. 766) 37 2979 "."00.000 - din care, n cadrul grupului 38 Alte venituri financiare (ct.76"7+762+763+764+765+767+ + 768+788) 39 23.8"2 200.000 VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 33+35+37+39) 40 26.79" 2.506.900 "2. Ajustarea valorii imobiliz%rilor financiare !i a investi$iilor financiare de$inute ca active circulante (rd. 42-43) 4" Cheltuieli (ct. 686) 42 Venituri (ct. 786) 43 "3. Cheltuieli privind dobnzile (ct. 666-74"8) 44 464.05" ".300.000 - din care, n cadrul grupului 45 Alte cheltuieli financiare (ct. 663+664+665+667+668+688) 46 "9.634 403.450 CHELTUIELI FINANCIARE TOTAL (rd. 4"+44+46) 47 483.685 ".703.450 REZULTATUL FINANCIAR: - Profit (rd. 40-47) 48 803.450 - Pierdere (rd. 47-40) 49 456.894 "4. REZULTATUL CURENT: - Profit (rd. 3"+48) 50 2.549.790 26."70."40 - Pierdere (rd. 32+49) 5" "5. Venituri extraordinare (ct. 77") 52 520 "6. Cheltuieli extraordinare (ct. 67") 53 "00.000 "7. REZULTATUL EXTRAORDINAR: - Profit (rd. 52-53) 54 - Pierdere (rd. 53-52) 55 99.480 VENITURI TOTALE (rd. 09+40+52) 56 25.943.495 57.487.225 CHELTUIELI TOTALE (rd. 30+47+53) 57 23.493."85 3".3"7.085 REZULTATUL BRUT: - Profit (rd. 56-57) 58 2.450.3"0 26."70."40 - Pierdere (rd. 57-56) 59 "8. IMPOZITUL PE PROFIT (ct. 69"-79") 60 94".455 6.836.285 "9. Alte cheltuieli cu impozite care nu apar n elementele de mai sus (ct. 698) 6" 20. REZULTATUL NET AL EXERCI&IULUI FINANCIAR: - Profit 62 ".508.855 "9.333.855 - Pierdere 63 2". Rezultatul pe ac$iune - de baz% 64 259 ".222 - diluat 65 S.C. MONYKOS SITUA!IA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de 3" decembrie 2000 - mii lei - Activit$%i de exploatare Rezultat net 26.170.140 Modific!rile capitalului circulant Cre!teri de stocuri (24.987.967) Cre!teri de crean$e comerciale (net) (6.250.859) Cre!terea crean$elor necomerciale !i a altor active curente (5.634.735) Cre!terea datoriilor comerciale 4.869.547 Cre!terea datoriilor necomerciale !i a altor pasive 22.682.068 Impozit pe profit pl%tit (5.396.332) Dobnzi pl%tite (".300.000) (16.018.278) Ajust!ri pentru elementele nemonetare "i alte elemente incluse la activitatea de investi#ii "i de finan#are Amortizarea mijloacelor fixe 2.7"6.505 Venituri din vnzarea activelor (3.680.000) Cheltuieli privind activele vndute 2.680.000 Cheltuieli cu dobnzile ".300.000 Venituri din dividende (".000.000) 2.016.505 Fluxuri de numerar din activitatea de exploatare "2."68.367 Activit$%i de investi%ie Pl%$i pentru achizi$ii de terenuri si mijloace fixe (7.409.185) ncas%ri din vnzarea de mijloace fixe 3.680.000 Pl%$i pentru achizi$ionarea de instrumente de capital ale altor ntreprinderi (12.475.000) Pl%$i pentru mprumuturile acordate altor p%r$i (2.060.000) Dividende ncasate 1.000.000 Fluxuri de numerar din activitatea de investi%ie ("7.264."85) Activit$%i de finan%are ncas%ri din emisiunea de ac$iuni 12.560.000 Repartiz%ri la dividende (7.245.108) ncas%ri din cre!terea creditelor pe termen scurt 9.085.501 ncas%ri din cre!terea creditelor pe 20.060.000 termen lung Fluxuri de numerar din activitatea de finan%are 34.460.393 Cre&terea net$ de numerar n cursul exerci%iului 29.364.575 Numerar la nceputul exerci%iului 2.099.298 Numerar la sfr&itul exerci%iului 3".463.873 S.C. MONYKOS SITUA!IA MODIFIC'RII CAPITALULUI PROPRIU la data de 3" decembrie 2000 - mii lei - Element Sold la " ianuarie Cre&teri Reduceri Sold la 3" decembrie Capital subscris v%rsat 5.8"7.500 "0.000.000 0 "5.8"7.500 Prime de capital 0 2.560.000 0 2.560.000 Rezerve din reevaluare 0 2".44".795 0 2".44".795 Rezerve legale "."63.500 2.000.000 0 3."63.500 Alte rezerve 4.520 ".088.747 0 ".093.267 Rezultat reportat 3.5"9.2"" 0 0 3.5"9.2"" Profit nerepartizat 0 8.825.000 0 8.825.000 Total capital propriu "0.504.73" 45.9"5.542 0 56.420.273 Capitalul social, la 3" decembrie 2000, este compus din "5.8"7.500 de ac$iuni cu o valoare nominala de ".000 lei pe ac$iune. n cadrul Adun%rii Generale a Ac$ionarilor din "" mai 2000, s-a hot%rt majorarea capitalului social al ntreprinderii la "5.8"7.500 mii lei prin emiterea a "0.000.000 de ac$iuni la un pre$ de ".256 lei pe ac$iune, din care 256 lei reprezenta prima de emisiune. Principalul ac$ionar al ntreprinderii este societatea HALMARG A.G. DRESDEN, care de$ine 80% din ac$iuni, restul fiind n proprietatea a ".000 de ac$ionari, persoane fizice. La 3" decembrie 2000, valoarea pe pia$a RASDAQ a unei ac$iuni a ntreprinderii a fost de "0.000 lei, fa$% de 5.000 lei la 3" decembrie "999. S.C. MONYKOS NOTE LA SITUA!IILE FINANCIARE ntocmite pentru anul ncheiat la data de 3" decembrie 2000 1. nfiin%are &i domeniu de activitate
S.C. MONYKOS S.A. (numit% n continuare ntreprinderea), cu sediul n str. Intrarea Tulcei nr. "0, Constan$a, nregistrat% la Registrul Comer$ului Constan$a cu num%rul J"3/3688/"992, este o societate pe ac$iuni, cotat% pe pia$a RASDAQ.
ntreprinderea a fost nfiin$at% n anul "992 !i are ca obiect de activitate produc$ia de detergen$i !i produse cosmetice. De asemenea, ntreprinderea este unic distribuitor al produselor chimice fabricate de HALMARG A.G. DRESDEN.
2. Bazele prezent$rii
ntreprinderea $ine contabilitatea n conformitate cu Legea Contabilit%$ii nr. 82/"99" !i cu prevederile Programului pentru Dezvoltarea Contabilit%$ii din Romnia. Situa$iile financiare prezentate, aferente exerci$iului ncheiat la 3" decembrie 2000, sunt ntocmite pe baza costului istoric, cu excep$ia unei categorii de mijloace fixe care au fost reevaluate. 3. Principii &i politici contabile a) Imobiliz!rile necorporale Imobiliz%rile necorporale reprezint% licen$e de software pentru eviden$a produc$iei !i a gestiunilor de materiale. Amortizarea licen$elor a fost calculat% folosind metoda liniar% pe durata de via$% n care licen$ele vor fi folosite de c%tre ntreprindere: Licen$e software 3 ani b) Mijloace fixe
Mijloacele fixe sunt recunoscute n contabilitate la costul lor de achizi$ie sau de produc$ie. Costul de achizi$ie cuprinde pre$ul de cump%rare !i toate cheltuielile efectuate pn% la punerea n func$iune a mijlocului fix. Costul de produc$ie cuprinde materiile prime, materialele directe, manopera direct% !i o frac$iune corespunz%toare din cheltuielile indirecte de produc$ie.
Amortizarea este calculat% utiliznd metoda liniar% pentru duratele de via$% ale mijloacelor fixe pe parcursul c%rora ntreprinderea va utiliza aceste mijloace fixe:
Instala$ii !i echipamente Echipamente de produc$ie "2 - "4 ani Ma!ini de for$% !i utilaje energetice "0 - 25 ani Aparate de m%sur% !i control !i echipament de calcul 7 - "2 ani Vehicule !i echipament de transport 5 - 7 ani Mobilier !i echipament de birou 2 - "0 ani c) Investi#ii financiare n luna ianuarie 2000, ntreprinderea a achizi$ionat 40% din ac$iunile societ%$ii comerciale HUNED S.A. pentru suma de "2.290.000 mii lei. Investi$iile pe termen scurt constau din ac$iuni DABIA S.A. achizi$ionate pentru suma de "85.000 mii lei. Ambele tipuri de ac$iuni sunt prezentate n bilan$ la costul istoric, inferior valorii de pia$% la data ncheierii bilan$ului. d) Stocuri
Stocurile de materii prime, materiale consumabile !i m%rfuri sunt evaluate la valoarea minim% dintre cost !i valoarea realizabil% net%. Produsele finite !i produc$ia n curs sunt prezentate la costul de produc$ie, mai mic dect valoarea de pia$a. Costul de produc$ie include costul materiilor prime directe, manopera direct% !i regia de fabrica$ie corespunz%toare. e) Crean#e comerciale
Crean$ele comerciale sunt prezentate la valoarea net%, dup% luarea n calcul a reducerii de valoare aferent% clien$ilor incer$i. Calculul reducerii se bazeaz% pe sumele considerate de nerecuperat.
f) Provizioane pentru riscuri "i cheltuieli ntocmirea situa$iilor financiare presupune efectuarea de estim%ri care afecteaz% activele !i datoriile raportate, veniturile !i cheltuielile. Managementul ntreprinderii a constituit un provizion de "75.000 mii lei pentru amenda pe care o estimeaz% la ncheierea controlului fiscal. g) Recunoa"terea cheltuielilor "i veniturilor
ntreprinderea recunoa!te veniturile !i cheltuielile pe baza contabilit%$ii de angajamente. n cursul exerci$iului ncheiat, ntreprinderea a primit chirii de 24.4"7.593 mii lei aferente exerci$iului 200" pentru terenurile nchiriate societ%$ii comerciale DISNEY PRODUCTIONS ROMANIA S.R.L. Aceste chirii au fost recunoscute la venituri nregistrate n avans.
h) Impozite "i taxe Impozitul pe profit !i alte taxe aferente sunt calculate n concordan$% cu legisla$ia n vigoare !i sunt recunoscute drept cheltuieli n perioada la care se refer%.
4. Active imobilizate Elemente Valoarea brut$ (mii lei) Amortizare (mii lei) Sold la " ianuarie Cre!teri Reduceri Sold 3" decembrie Sold la " ianuarie Amortizare Reduceri Sold 3" decembrie Imobiliz%ri necorporale 0 3.000 0 3.000 0 ".000 0 ".000 Terenuri 3.375.009 5.406."85 0 8.78"."94 0 0 0 0 Instala$ii tehnice 25.707.740 23.44".795 "0.500.000 38.649.535 8.569.24" 2.656.500 7.820.000 3.405.74" Alte mijloace fixe "77.0"5 0 "77.0"5 0 ""8.0"0 59.005 "77.0"5 0 Total 29.259.764 28.850.980 "0.677.0"5 47.433.729 8.687.25" 2.7"6.505 7.997.0"5 3.406.74" Instala$iile tehnice au fost reevaluate n luna decembrie 2000, fapt care a dus la cre!terea valorii acestora cu 2".44".795 mii lei. ntreprinderea a achizi$ionat terenuri n valoare de 5.406."85 mii lei !i instala$ii tehnice cu costul de achizi$ie de 2.000.000 mii lei. n cursul exerci$iului, ntreprinderea a casat instala$ii tehnice cu costul de 5.820.000 mii lei, complet amortizate, precum !i alte mijloace fixe complet amortizate. Instala$ii tehnice cu costul de achizi$ie de 4.680.000 mii lei (amortizarea cumulat% de 2.000.000 mii lei) au fost vndute pentru suma de 3.680.000 mii lei. Pre$ul de vnzare a fost inclus n alte venituri din exploatare. 5. Situa%ia crean%elor &i datoriilor - Mii lei - Termen de lichiditate Crean%e Sold la 3" decembrie 2000 Sub " an Peste " an 0 "=2+3 2 3 Total, din care: "5.823.333 "3.763.333 2.060.000 Crean$e asupra societ%$ilor din cadrul grupului 2.000.000 2.000.000 Alte crean$e imobilizate 60.000 60.000 Clien$i "0.000.000 "0.000.000 Reducere pentru deprecierea clien$ilor (".000.000) (".000.000) Efecte de primit 839.209 839.209 Sume de ncasat de la societ%$ile din cadrul grupului ".594 ".594 TVA de recuperat 3.922.530 3.922.530 - mii lei - Termen de exigibilitate Datorii Sold la 3" decembrie 2000 Sub " an "-5 ani Peste 5 ani 0 "=2+3+4 2 3 4 Total, din care: 63.285.464 43.225.464 20.060.000 Credite pe termen scurt "8."5".42" "8."5".42" Avansuri ncasate n contul comenzilor 97.756 97.756 Furnizori "".000.000 "".000.000 Efecte de pl%tit ".034.740 ".034.740 Sume datorate societ%$ilor din cadrul grupului ".594 ".594 Salarii de plat% 5.992.255 5.992.255 Datorii fa$% de asigur%rile !i protec$ia social% 2.884.404 2.884.404 Impozit pe profit de plat% 2.939.953 2.939.953 Datorii diverse "."23.34" "."23.34" Sume datorate institu$iilor de credit 20.060.000 20.060.000 Creditele pe termen scurt la 3" decembrie 2000 constau dintr-o linie de credit la BANCA GENERAL# DE CREDIT. Linia a fost deschis% pentru a finan$a fondul de rulment al ntreprinderii, iar plafonul agreat cu BGC a fost stabilit la 20.000.000 mii lei la 3" decembrie 2000, din care Compania a f%cut trageri n valoare de "8."5".42" mii lei. Dobnda este calculat% zilnic, la valoarea mprumutului angajat, la o rat% a dobnzii de refinan$are de 2%. Creditul este garantat printr-un gaj asupra crean$elor curente ale ntreprinderii. Creditele pe termen lung se refer% la mprumuturi de la BANCA AGRO S.A. (7.560.000 mii lei) !i de la INVESTMENT TRUST S.A. ("2.500.000 mii lei), utilizate pentru achizi$ionarea terenurilor !i participa$iilor. n acest scop, ntreprinderea a ncheiat un contract de ipotec% de gradul IV asupra terenurilor !i contracte de gaj f%r% deposedare asupra instala$iilor de fabrica$ie. 6. Analiza rezultatului din exploatare - mii lei - Indicatorul Exerci%iul precedent Exerci%iul curent 0 " 2 ". Cifra de afaceri net% 22.758."42 3".706.224 2. Costul bunurilor vndute !i al serviciilor prestate (3+4+5) "9.3"4.086 8.754.875 3. Cheltuielile activit%$ii de baz% "6.295.76" 5.727.285 4. Cheltuielile activit%$ilor auxiliare "."45.475 ".337.932 5. Cheltuieli indirecte de produc$ie ".872.850 ".689.659 6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri (" 2) 3.444.056 22.95".349 7. Cheltuieli de desfacere 278.383 375.864 8. Cheltuieli generale de administra$ie "58.989 888.795 9. Alte venituri din exploatare 0 3.680.000 "0. Rezultatul din exploatare (6-7-8+9) 3.006.684 25.366.690 7. Repartizarea profitului - mii lei - Destina%ia Exerci%iul precedent Exerci%iul ncheiat Profit net de repartizat: ".508.855 "9.333.855 - rezerva legal% 2.000.000 - alte rezerve ".088.747 - dividende ".508.855 7.245."08 Profit nerepartizat 0 9.000.000 8. Informa%ii privind salaria%ii &i administratorii Num%rul mediu al personalului se ridic% la ".000 de angaja$i, iar contractul colectiv de munc% prevede angajamente precum: ntreprinderea trebuie s% achite prime de pensionare egale cu aproximativ trei salarii de baz% la data pension%rii, n func$ie de durata angaj%rii. ntreprinderea pl%te!te fiec%rui angajat o prim% de vacan$% de 3.000.000 lei, indexabil%. De asemenea, anual, ntreprinderea acord% fiec%rui angajat o prim% egal% cu salariul de baz%, pl%tibil% nainte de s%rb%toarea Cr%ciunului. Consiliul de Administra$ie al ntreprinderii este format din "0 membri, iar salariile lunare ale acestora sunt cuprinse ntre "0.000.000 lei !i 20.000.000 lei. Nici unul dintre administratori nu a beneficiat de credite sau alte pl%$i n afara salariilor fixe hot%rte de Adunarea General% a Ac$ionarilor. 9. Cifra de afaceri - mii lei - Exerci%iul precedent Exerci%iul ncheiat Sectoare de activitate Produc#ia vndut!, din care: 22.634.945 31.572.564 - detergen$i "4.895.822 25.489.""2 - produse cosmetice 7.739."23 6.083.452 Venituri din vnzarea produselor chimice importate de la HALMARG A.G. DRESDEN 123.197 133.680 Cifra de afaceri net$ 22.758."42 3".706.244 Sectoare geografice Produc#ia vndut!, din care: 22.634.945 31.572.564 - Muntenia "0."85.725 "4.207.654 - Transilvania 7.922.23" "".050.397 - Moldova 4.526.989 6.3"4.5"3 Venituri din vnzarea produselor chimice importate de la HALMARG A.G. DRESDEN, din care: 123.197 133.680 - Muntenia "23."97 "33.680 Cifra de afaceri net$ 22.758."42 3".706.244 "0. Onorariile auditorilor Situa$iile ntreprinderii au fost auditate de c%tre ANDREI ANASTASESCU S.R.L., societate de audit !i expertiz% contabil%. Onorariile pl%tite auditorilor au fost de 30.000.000 lei aferente anului 2000 !i de 50.000.000 lei aferente anului 200". Aceste sume au fost incluse n contul de profit !i pierdere n cheltuielile privind presta$iile externe. "". Angajamente n conformitate cu Ordonan$a Guvernului nr. 33/2000, ntreprinderile din industria chimic% trebuie s% se conformeze standardelor de protec$ie a mediului prev%zute de directivele europene. ntreprinderea a demarat procesul de mbun%t%$ire a procesului de fabrica$ie, prin achizi$iile de filtre contra emisiilor de gaze din cursul anului 2000, n valoare de 2".000.000 lei. Managementul estimeaz% c%, n urm%torii cinci ani, suma total% necesar% realiz%rii acestui proiect se ridic% la "00.000.000 lei. "2. Evenimente ulterioare ncheierii exerci%iului n martie 200", ntreprinderea a c!tigat licita$ia organizat% de Ministerul pentru Ocrotirea Copilului pentru un contract guvernamental referitor la aprovizionarea institu$iilor din subordine cu detergen$i. Contractul se va derula ncepnd din iunie 200", valoarea total% ridicndu-se la 9.870.000 mii lei.