OPERAIUNI ALE

BNCILOR COMERCIALE
Facultatea de tiine Economice
Seminar Operaiuni ale instituiilor de credit FB Aanul III
Standarde bancare internaionale
a) Convenia de la Basel
Acordul de al Basel I privind standardele de capital a prevzut
urmtoarele elemente:
definirea capitalului:
capital de baz: capital social, rezerve obligatorii;
capital suplimentar (max. 100% din capitalul de baz): rezerve
din reevaluri, alte rezerve, provizioane generale, mprumuturi
pe termen lung.
stabilirea ponderilor de risc: 0% - risc nul (rezerve, titluri de
stat); 20% - risc minim (depozite interbancare, obligaiuni
guvernamentale); 50% - risc mediu (obligaiuni municipale, credite
ipotecare); 100% - risc mare (titluri de valoare, credite).
indicatorul de adecvare a capitalului: raportul minim care
trebuie s fie meninut ntre capitalul bncii i suma activelor
ponderate n baza gradului de risc:
capital de baz + capital suplimentar raportate la active
ponderate cu gradul de risc s fie cel puin 8%;
capital de baz raportat la active ponderate cu gradul de risc s
fie cel puin 4%.

Acordul de la Basel II iunie 2004
cerine minime de fonduri proprii: rata de adecvare a
capitalului minim 8%; active ponderate n funcie
de:
riscul de credit;
riscul de pia;
riscul operaional.
control individualizat: accentuarea rolului autoritii
de supraveghere; implementarea unor mecanisme
de intervenie timpurie a bncii centrale;
disciplin de pia: cerine de raportare mai detaliate
ctre banca central i ctre public (structura
acionariatului, expunerile la risc, adecvarea
capitalului la profilul de risc).
Standarde bancare internaionale
PRIMA DIRECTIV DE COORDONARE
BANCAR (1977) a definit conceptul de
instituie de credit i a precizat condiiile
necesare pentru acordarea autorizaiei n
domeniul bancar.
A DOUA DIRECTIV DE COORDONARE
BANCAR (1988-1989 ) - Licena Unic
Bancar
Standarde bancare europene
Funciile bncilor comerciale
Atragere de depozite
Acordare de credite
Transferuri de fonduri

Operaiuni non-bancare:
Emitere, subscrierea i lansarea unor
mprumuturi pe baz de obligaiuni
Managementul portfoliului investiional al
clientului
Bnci comerciale
Servicii de baz
Conturi de depozit
i de economii
Credite pentru
activitatea
comercial i
industrial
Operaiuni de
transfer ntre
conturi bancare
Servicii noi
Cash management
Carduri de plat
Certificate de
depozit
Operaiuni
valutare
Produse derivate
Investiii
financiare
E-banking
Bnci comerciale mici i mijlocii (detailiste
sau cu activitate de retail) acoper nevoile
de consum i de investiii ale populaiei i
ale ntreprinderilor mici i mijlocii
Bncile comerciale mari (angrosiste)
operaiuni pentru marile corporaii; acord
credite i alte servicii pentru desfurarea
schimburilor cu strintatea, crediteaz
autoritile municipale.
Bnci comerciale
Bncile specializate
Sunt entiti bancare orientate
spre un anumit domeniu:
Bnci ipotecare
Bnci agricole
Bnci de export-import
Case de scont
Bncile pe internet bncile care exclusiv, sau
predominant opereaz pe internet sau printr-un alt
mediu electronic
Instituiile de credit persoane juridice cu
activitate bancar pe care Prima Directiv Bancar
a UE le definete ca fiind ntreprinderi constituite cu
scopul de a primi depozite i alte fonduri, ce
urmeaz a fi restituite de la public, i de acorda
credite n nume propriu
Bncile de investiii - entiti care ndeplinesc
rolul de intermediar ntre cei care doresc s
mprumute (emitenii de titluri financiare) i cei care
doresc s investeasc (cumprtorii de titluri)
efectund i alte operaiuni cu titluri fiananciare
Banca universal banca comercial care are
filiale, pe care le controleaz i care pot fi: societi
de asigurri, firme de investiii financiare, firme de
management al activelor, fonduri mutuale
Ofer toat sau marea majoritate a serviciilor i
produselor financiarei bancare n cadrul unei
structuriorganizatorice unice
OPERAIUNI BANCARE DE ATRAGERE A
FONDURILOR
Tipuri de conturi bancare
- conturi de depozit (la termen)
- conturi curente (la vedere)
- conturi de mprumut
Pentru PJ bncile mai deschid i alte conturi
n funcie de activitile specifice:
- conturi blocate (capital social)
- conturi blocate cu destinaie special
-conturi cu suma dobndit prin
participare la licitaiile valutare
Contul de depozit la termen
Avantaje:
- obinerea de ctre client a unei rate mai mari a dobnzii
- accesul la dobnd lunar
- posibilitatea mprumutului de la banc, n baza contului de
depozit, fr a mai fi necesar o garanie suplimentar
Contul curent (la vedere)
Avantaje pentru client:
- acces permanent la banii din cont
- clientul poate folosi un carnet de cecuri
- diferite venituri i pot fi pltite direct din acest cont i prin
intermediul contului poate face pli pentru diverse servicii
- dobnda este vrsat n cont
Avantaje pentru bnci:
- obin un venit regulat , n condiiile unei dobnzi pltite foarte
reduse
- costurile determinate de gestionarea lor nu sunt ridicate,
comparativ cu nivelul sumelor depozitate

Clasificare conturilor de depozite
din perspectiva bncii
Depozite volatile care trec din mn n
mn rapid, sunt cele care au o vitez de
micare foarte mare, astfel, n perioda
previzionat, cu siguran vor fi retrase
sume din ele.
Depozite vulnerabile riscul de retragere
este mai redus dect la depozitele volatile
Depozite stabile riscul de retragere este
cel mai mic, dar este posibil de produs
Lichiditatea potenial a unei bnci trebuie s reflecte
estimrile legate de noi cereri de credit i potenialele
depozite care vor fi pierdute
Pierderea potenial de depozite poate fi determinat de:
Compoziia pasivelor bancare
Raportul depozite asigurate / depozite neasigurate
Structura depozitelor pe tipuri de deintori
Depozite mari deinute de o singur entitate
Evoluia ciclic a depozitelor n raport de specificul
zonei de operare a bncii
Sensibilitatea depozitelor la modificare ratei
dobnzii
Codul IBAN (International Bank Account Number)
Codul IBAN reprezint un ir de caractere care identific
la nivel international contul unui client la o instituie
financiar bancar, utilizat pentru procesarea plilor

ROxxyyyyzzzzzzzzzzzzzzzz
codul de ar
2 caractere de verificare de la 0 la 9
4 caractere de identificare a instituiei (acronimul instituiei)
16 caractere care identific n mod unic
unitatea teritorial a instituiei i contul clientului
Deschiderea conturilor
Clienii persoane fizice BI/Ci si cererea de deschidere
a contului
Clienii persoane juridice
- actele de constituire a societii
- acte doveditoare privind dreptul de utilizare a
sediului social
- documente de contact cu banca (cerere
deschidere cont, fi de specimente de semnturi ale
persoanelor desemnate s reprezinte societate)
- certificatul de nregistrare a firmei
- dovada plii unei taxe de deschidere cont
Funcionarea conturilor
Un cont ncepe a funciona prin creditare, la
finalul unei perioade avnd sold creditor.
Alimentarea contului se exprim prin creditarea
sa, iar utilizarea disponibilitilor se face prin
debitarea contului.
Alimentarea conturilor: depuneri de numerar,
la ghieu sau la bancomate, depuneri de cecuri,
ordine de plat primite de la alte bnci.
Tipuri de pli: retrageri de numerar de la
ghieu sau de la bancomate, transferuri n alte
conturi prin utilizarea intrumentelor de plat
nchiderea unui cont
Atunci cnd contul devine inactiv
La cererea clientului
Dac modul n care este folosit un cont este
nesatisfctor:
Atunci cnd limita stabilit pentru pli n
descoperit de cont a fost depit
n caz de iresponsabilitate psihic
Ca efect al decesului unui client al bncii
n cazul falimentului unei firme client al
bncii
Cele mai frecvente ntrebri referitoare la
produsele de economisire
1. Cum alegem banca la care s ne economisim banii?
In alegerea bancii la care ne plasam economiile, este
important sa ne informam in ceea ce priveste:
actionarii
performanta pe piata
reteaua de sucursale si agentii
orele de lucru cu publicul
alte servicii oferite
calitatea serviciilor
!!! Statul Roman, prin intermediul Fondului de Garantare,
garanta banii economisiti pana la plafonul de 15.000
EUR/ echivalent, iar incepand cu data de 1 ianuarie
2007, acest plafon s-a marit la 20.000 EUR/ echivalent
ca n octombrie 2008 s se majoreza la 50.000 euro
2. Care sunt principalele modalitati de economisire?

DEPOZITE LA TERMEN
Depozitul la termen reprezinta o suma de bani depusa la banca pe o perioada
definita de timp numita maturitate a depozitului (1-26 zile, 1, 3, 6, 12, 24, 36 luni),
pentru care banca plateste depunatorului o dobanda. Pentru a deschide un depozit
la termen trebuie depusa o suma minima de bani in contul depozitului, suma care
in general difera de la o institutie bancara la alta. La deschiderea unui depozit
unele banci solicita si deschiderea unui cont curent.
Dobanda
Depozitele la termen pot beneficia de dobanda fixa sau variabila. Dobanda fixa are
o valoare constanta pe intreaga perioada a depozitului, in timp ce dobanda
variabila poate fi modificata (marita sau micsorata) de catre banca in orice moment,
modificarea aplicandu-se din ziua respectiva. Practic, in cazul unui depozit la
termen cu dobanda fixa, veti sti din momentul constituirii depozitului care va fi
suma totala acumulata din dobanda, de care veti beneficia la finele acestuia
(scadenta).
Comisioane
In afara de banii rezultati din dobanda , trebuie considerate si eventualele
comisioane si penalitati aditionale, care pot interveni pe parcursul depozitului, in
functie de nevoile si dorintele clientului. In cazul in care banca va solicita
deschiderea unui cont curent, atunci este posibil sa existe comisioane suplimentare
legate de acesta (comision de deschidere cont, comision de administrare cont).
Comisionul de retragere de numerar este un cost care poate aparea la retragerea
numerarului. Acesta poate fi aplicat atat in cazul retragerii banilor inainte de
maturitate, cat si la scadenta depozitului. In cazul in care doriti intreruperea
depozitului inainte de termen unele banci aplica penalitati la dobanda acumulata
pana in momentul respectiv si eventuale comisioane suplimentare la retragerea de
numerar.
Scadenta depozitului
La scadenta aveti posibilitatea de a opta fie pentru inchiderea
depozitului cu plata capitalului (suma initiala depusa) si a dobanzii,
fie pentru prelungirea automata a depozitului. In cazul depozitelor cu
prelungire automata se poate opta pentru plata dobanzii sau pentru
capitalizarea acesteia. Prelungirea automata a unui depozit reprezinta
continuarea depozitului pentru o perioada egala cu cea anterioara;
capitalului initial i se poate adauga (capitalizare) sau nu dobanda
obtinuta pe termenul anterior. Depozitul se va prelungi cu rata
dobanzii practicata de catre banca la data prelungirii.
I mpozitul pe dobanda
Este perceput de catre Statul Roman si este dedus din dobanda pe care
o plateste banca clientului. In functie de data constituirii depozitului,
valoarea impozitului perceput este:
pentru un depozit constituit inainte de 01 iunie 2005 - impozitul are
valoarea de 1% pentru persoanele fizice rezidente si de 5% pentru
persoanele fizice nerezidente;
pentru un depozit constituit intre 01 iunie 2005 - 31 decembrie 2005 -
impozitul are valoarea de 10% pentru toate persoanele fizice;
pentru un depozit constituit incepand cu 01 ianuarie 2006 01
ianuarie 2009 impozitul are valoarea de 16% pentru toate persoanele
fizice.

3. Ce trebuie sa cunoasteti inainte de a
constitui depozitul/contul de economii?
Dobanda este fixa sau variabila?
Care sunt comisioanele privind deschiderea contului?
Pentru constituirea unui depozit este necesara constituirea unui cont
curent?
Care este soldul minim obligatoriu pentru constituirea unui depozit sau cont
de economii?
Exista posibilitatea depunerii unor sume aditionale in depozitul la termen
fara intreruperea acestuia? Studiati daca banca va ofera aceasta posibilitate
pe perioada depozitului si care vor fi noile conditii ale depozitului.
Este permis sa retrageti numerar din depozitul Dvs. inainte de termenul de
maturitate fara a intrerupe depozitul? Studiati daca banca va ofera aceasta
posibilitate pe perioada depozitului si care vor fi noile conditii ale depozitului.
Interesati-va in ce conditii puteti intrerupe depozitul inainte de maturitatea
acestuia.
Care va fi valoarea dobanzii primite, care vor fi penalitatile si comisioanele
percepute de banca?
6. Dobanzi si modalitati de calcul - exemple
Suma depusa: 2.000 RON
Calculeaza dobanda zilnica (7%/an/365 zile) =
0,0001918%
Pentru 1 luna, dobanda acumulata pentru 2.000
RON este:
2.000 RON x 0,0001918%/zi x 30 zile = 11.51 RON
Termenul de maturitate - 1 luna (30 zile)
Dobanda anuala: 7%
Exemplu prin care impozitul si comisionul de retragere
influenteaza valoarea finala a depozitului scadent
Capital initial depus 10.000 RON
Dobanda anuala 7%
Perioada constituirii depozitului 3 luni (92 zile)
Dobanda la scadenta
10.000 RON*7%/365 zile*92 zile = 176,44 RON
Impozit (16%)
176,44 RON*16% = 28,23 RON
Dobanda efectiv incasata (dobanda - impozit)
176,44 RON - 28,23 RON = 148,21 RON
Comisionul de retragere 0,50%
Valoarea comisionului
(10.000 RON + 148,21 RON)*0,50% = 49,25 RON
Suma retrasa (Capital+Dobanda efectiv incasata-comisionul
de retragere), in ipoteza in care intregul depozit este retras
10.000 RON + 148,21 RON - 49,25 RON = 10.098,96
RON
Tipuri de depozite oferite de bnci
Depozite cu plata periodica a dobanzii - pentru acest tip de depozite, la anumite
intervale de timp (de exemplu lunar), se primete i se poate folosi dobanda
acumulata pana atunci. Avantajul acestui tip de depozit este ca veti primi dobanda
inainte de termenul final (data maturitatii).
Depozite cu dobanda in avans - pentru aceste tipuri de depozite primiti si puteti
folosi dobanda calculata pentru perioada aleasa de Dvs. chiar in momentul in care
deschideti depozitul. Interesati-va cum procedeaza o banca atunci cand aveti un
depozit cu dobanda in avans si doriti inchiderea depozitului inainte de termenul de
maturitate (scadenta).
Depozite cu optiunea de a retrage o parte din numerar inainte de termenul de
maturitate (scadenta) - pentru acest tip de depozit, indiferent de perioada
depozitului, puteti retrage o parte din suma depusa inainte de scadenta depozitului.
Depozite cu dobanda care creste odata cu prelungirea perioadei initiale de
constituire
- avantajul acestor depozite consta in faptul ca nu va obliga la termene lungi si
puteti primi o dobanda mai mare daca va pastrati economiile
Certificatele de depozit reprezinta produse de economisire prin care banca emite
tiluri de valoare care atesta depunerea unei sume de bani la o rata a dobanzii fixa pe
o anumita perioada de timp. Acestea pot fi nominative, deci netransmisibile sau
nenominative, adica la purtator. Certificatele de depozit au optiunea la cele mai
multe banci de a fi vandute inainte de scadenta si fara a fi percepute penalizari si cu
acordarea dobanzii din momentul achizitiei pana la data rascumpararii
certificatului. In general, nu se percep comisioane la cumpararea si rascumpararea
la scadenta de catre banca a certificatelor de depozit.
ALT FEL DE PRODUSE DE ECONOMISIRE
Ronsmart la Bancpost
Bancpost le ofera clientilor posibilitatea de a-si
plasa 90% din bani intr-un depozit la termen de 6
luni cu dobanda fixa preferentiala si de a investi
restul de 10% in Fondul Deschis de Investitii
Bancpost Active Balanced. Pentru a beneficia de
dobanda preferentiala, clientul trebuie sa pastreze
unitatile de fond cel putin 6 luni (pe intreaga
perioada de maturitate a depozitului asociat
produsului Ronsmart). Suma minima necesara
plasamentului in produsul Ronsmart este de 1.000
lei. Bancpost nu percepe comision de deschidere a
contului curent atasat depozitului.
Depozit cu componenta investitionala la
Raiffeisen
Investitorii care vor plasa minimum 2.000 lei in
unul dintre fondurile administrate de Raiffeisen
Asset Management vor putea constitui un
depozit in lei la Raiffeisen Bank cu dobanda
preferenial. Suma maxima a depozitului nu
poate depasi valoarea investita in unitati de
fond. Oferta poate determina randamente medii
de 15,89% si 8,86% dupa primele patru luni de
functionare.
ALT FEL DE PRODUSE DE ECONOMISIRE
ALT FEL DE PRODUSE DE ECONOMISIRE
BCR merge pe depozite "la pachet

BCR a introdus un depozit la termen in lei, a carui
dobanda este fixa pe toata durata contractului.
Scadenta depozitului este de 3 luni. Pentru a
beneficia de aceasta dobanda, clientul trebuie sa
investeasca cel putin o suma egala la unul dintre
cele trei fonduri mutuale administrate de BCR
Asset Management: BCR Clasic, BCR Dinamic sau
BCR Expert. Suma minima necesara pentru
constituirea unui depozit este de 1.000 lei. La
scadenta, el se transforma intr-un depozit la termen
cu dobanda standard
OPERAIUNI BANCARE DE TRANSFER
AL FONDURILOR
Operaiuni de cas = primirea, verificarea,
numrare, pstrarea i eliberarea
numerarului i a altor valori (metale
preioase, hrtii de valoare, imprimate cu
regim special, certificate de depozit, carnete
de cecuri) executate de compartimente
specializate ale bncilor denumite tezaur
casierie pentru operaiunile iniiate de clieni,
dar i pentru cele proprii ale bncilor
Casieria bancar
Este principalul punct de intrare n
sistemul bancar a bancnotelor fizice, aici
se identific falsurile i monedele
contrafcute
Poate fi i poarta de intrare a
numerarului dobndit pe ci ilicite care se
dorete a fi splat i evideniat ca fiind
de provenien legal
Cerine specifice pentru realizarea operaiunilor de
casierie:
Respectarea reglementrilor bancare
Securitate maxim n depozitarea numerarului i
a altor valori
Limitarea riscului n manevrarea, transportul i
paza valorilor
Asigurarea integritii valorilor
Valorificarea corespunztoare a excedentului de
numerar din casierie
Existena unui personal calificat pentru astfel de
operaiuni
Circulaia i pstrarea numerarului
presupune:
Organizarea i funcionarea tezaurului
Organizarea casei de circulaie
Organizarea caselor operative i a
caselor speciale
Organizarea i funcionarea tezaurului
Tezaurul este un spaiu special amenajat la
acelai nivel cu casieria sau n subsolul bncii, cu
acces restricionat i care prezint un grad de
siguran ridicat de pstrare a valorilor i banilor
Un principiu de desfurare a activitii de
casierie este legat de obligaia bncii de a pstra,
la ghieu, pe parcurusul zilei o cantitate mic de
bani i valori n spaiul de lucru curent, restul
fiind pstrat n case de fier i tezaur, iar la
sfritul unei zile bancare toi banii trebuie
obligatoriu depozitai n tezaur
Organizarea i funcionarea casei de circulaie
Casa de circulaie reflect operaiunile cu
numerar efectuate n cursul unei zile de lucru de
ctre o unitate bancar, respectiv totalul sumelor
ncasate i pltite i soldul acestora, n structura
pe cupiuri, care se nregistreaz n aceeai zi n
cas pn la sfritul programului de lucru
Plafonul de numerar reprezint sumele n
numerar pe care casieria bncii le poate deine
conform aprobrii bncii centrale (excedent /
deficit de numerar)


Case operative (de ncasri, de pli, de
ncasri i pli, de vnzare i rscumprare a
certificatelor de depozit i a hrtiilor de valoare,
de vnzare a imprimatelor cu regim special, de
primire a genilor sigilate)
Case speciale (valutare)
- de operaiuni valutare

Organizarea i funcionarea caselor
operative i speciale
nchiderea zilnic a operaiunilor de casierie
Se adun operaiunile de ncasri i pli i se
stabilesc totalurile
Se adaug la total ncasri soldul de cas al
zilei precedente, stabilind poziia total intrri
Se scade din total intrri, total pli i se
determin soldul de nchidere al zilei de lucru
Se ntocmete monetarul, al crui total trebuie
s corespund mrimii soldului de nchidere
Se depune registrul de cas, monetarul i alte
documente nsoitoare