CreditareTermenMediu PDF

Prezenta ediie este elaborat cu suportul
Departamentului pentru Dezvoltare Internaional

al Regatului Unit al Marii Britanii i Irlandei de Nord
i al companiei Landell Mills Management Consultants.
Ediia este publicat cu suportul Bizpro Moldova.
Chiinu 2002
CENTRUL PENTRU DEZVOLTAREA RURAL
BIBLIOTECAMICROFINANRII
2
Cuprins
Centrul pentru Dezvoltarea Rural
Cuprins pag.
Introducere . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4
Examinarea cererilor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7
Forma 1A - Cererea de mprumut . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9
Forma 1B - Planul de afaceri . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .16
Forma 1C - Raportul cu privire la gaj i referine . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .27
Forma 1D - Lista de verificare a pregtirii mprumutului . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .30
Scrisori Standard 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .31
Evaluarea i aprobarea . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .34
Forma 2A - Raportul de evaluare . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .36
Forma 2B - Formularul de aprobare a imprumutului de ctre AEC . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .39
Forma 2C - Cererea de mprumut ctre CFR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .41
Forma 2D - Raport de evaluare de ctre CFR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .44
Forma 2E - Formularul de aprobare a mprumutului de ctre CFR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .46
Alocarea . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .54
Forma 3A - Autorizaia de transfer de ctre CFR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .56
Forma 3B - Fia de control a mprumutului . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .58
Forma 3C - Autorizaia de transfer de ctre CFR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .60
Forma 3D - Cererea de transfer ctre AEC . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .61
Supravegherea . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .68
Forma 4A - Raport de verificare a provizioanelor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .74
Forma 4B - Raport de vizit . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .76
Forma 4C - Raport de cercetare a modificrilor din partea AEC . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .81
Forma 4D - Formularul de propunere a modificrilor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .89
Forma 4E - Modificri la Contractul de mprumut . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .92
Forma 4F - Evaluarea mprumutului i eliberarea gajului . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .93
Forma 4G Raport de vizit al CFR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .95
Forma 4H Raport de cercetare a modificrilor de ctre CFR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .99
Forma 4I - Aprobarea modificrilor de CFR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .104
Scrisori Standard 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .106
Recuperarea . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .110
Forma 5A - Notificare . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .113
Forma 5B - Notificare repetat . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .114
Forma 5C - Notificare final . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .115
Forma 5D - Notificare privind rezilierea contractului i cererea de rambursare . . . . . . . . . . .116
Sisteme de Informaii Manageriale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .117
Forma 6A Raport privind situaia portofoliului de mprumuturi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .120
Forma 6B Raport privind situaia provizioanelor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .123
Forma 6C Raport consolidat privind portofoliul de mprumuturi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .126
Forma 6D - Ancheta personal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .128
Forma 6E - Raport privind rezultatele anului . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .131
Forma 7A - Contract de mprumut . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .135
Forma 7B - Contract de rspundere reciproc . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .138
Forma 7C - Contract de gaj . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .141
Regulamentul . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .142
3
Cuprins
Introducere
4
Introducere
Scopul manualului de creditare
Scopul prezentului manual este de a descrie metodele de examinare, prelucrare i gestionare a
mprumuturilor de la prima solicitare pn la rambursarea lor. Manualul a fost pregtit pentru
utilizare la creditarea pe termen mediu n AEC i pentru:
oferirea indicaiilor personalului AEC n activitatea zilnic;
asigurarea unei abordri sistematice a creditrii la toate etapele ciclului mprumutului;
asigurarea uniformitii metodelor i procedurilor;
minimizarea timpulului i efortului depus la prelucrarea mprumutului.
Coninutul manualului
Pentru a fi de folos, un manual trebuie s fie neles. Acest manual este pregtit cu scopul de a
anticipa toate cazurile i conine forme standard i scrisori pentru aceste cazuri.
nelegerea informaiei este esenial pentru a proteja interesele AEC i ale membrilor si. Cu
ct termenul mprumutului este mai lung, cu att mai mare este necesitatea de a asigura un
proces disciplinat de administrare evidena detaliat asigur ca schimbrile n componena
Consiliului i altui personal s nu duneze calitii controlului mprumutului. Evidena detaliat
asigur ca n cazul, cnd recuperarea mprumutului se face prin intermediul instanei de
judecat, AEC s posede dovada fizic a tuturor msurilor pe care le-a ntreprins i
prentmpinrilor i notificrilor pe care le-a expediat.
Formele sunt elaborate pentru a ajuta persoanele, care solicit mprumuturi i persoanele, care
prelucreaz i gestioneaz mprumuturile acordate. Formele sunt elaborate n modul, care s
uureze prezentarea informaiei importante pentru a fi luate deciziile de creditare i administrare.
Toate formele au un standard similar, pentru ca comparaia i referinele s fie fcute mai uor
att n cazul monitorizrii performanei, ct i n cazul vizitelor pe teren, cercetrii modificrilor
i aciunilor de recuperare.
Ciclul de mprumut
Ciclul de mprumut ncepe cu procedura de examinare a cererilor i solicitanilor, urmat de
evaluarea propunerii de mprumut i aprobarea ei, alocarea, supravegherea i recuperarea
mprumutului. La fiecare etap se lucreaz cu o anumit problem i cu un anumit interes al
instituiei financiare, care are nevoie s-i protejeze investiiile sale n afaceri.
Examinarea cererilor
O AEC nu se ocup n mod obligatoriu de identificarea posibilitilor de afaceri i nici de
pregtirea planurilor de afaceri pentru persoane individuale, dar poate oferi consultaii clienilor
poteniali referitoare la posibilitile existente, politicile de dezvoltare a unui anumit subsector,
sursele de informaii despre posibilitile de investire i cerinele fa de un plan de afaceri bun.
Scopul examinrii cererilor este de a examina solicitantul i ntreprinderea lui n ceea ce privete
criteriile de eligibilitate pentru mprumut i de a evalua credibilitatea solicitantului. AEC trebuie
s nceap evaluarea propunerii de mprumut numai dup o examinare atent a solicitantului i
a ntreprinderii lui.
Introducere
5
Evaluarea i aprobarea
Examinarea atent a solicitrilor face procesul de evaluare i aprobare a cererii mai eficient.
Dup verificarea suficienei documentaiei anexate la cererea de mprumut, se face evaluarea
planului de afaceri. Evaluarea are ca scop verificarea tuturor aspectelor planului, inclusiv
procurrile, prelucrarea, vnzrile, administrarea, veniturile i cheltuielile. n rezultatul evalurii
se face propunerea de aprobare sau respingere a mprumutului solicitat. Dac propunerea este
pozitiv, se specific suma finanrii aprobate, termenii i condiiile mprumutului.
Aprobarea mprumutului este o procedur oficial prin care un mprumut propus dup evaluare
este permis. Acei ce aprob mprumutul trebuie ntotdeauna s fie alte persoane dect cele care
efectuiaz evaluarea; Regulamentul din Seciunea 8 indic cine sunt persoanele autorizate s
aprobe mprumuturi.
Alocarea
Odat ce mprumutul este aprobat, dar nainte de a fi alocat, mprumutul trebuie documentat. n
special, documentele juridice, care garanteaz mprumutul trebuie s fie perfectate de ctre
mprumutant i garanii si. Cnd aceste documente sunt perfectate, poate ncepe alocarea
mprumutului.
Alocarea mprumutului se efectuiaz pe parcursul perioadei de investiii i poate continua pe
parcursul perioadei de lansare a afacerii, dac este necesar un volum crescnd de capital (de
exemplu, capital operaional) pentru a ajunge la nivelul de producie fixat. n toate cazurile
posibile, AEC trebuie s verifice transferul furnizorilor, primind dovada procurrii articolelor ce
trebuie procurate.
Supravegherea
Supravegherea mprumutului ncepe odat cu perioada de investire i continu pe parcursul
implementrii planului de afaceri pn la rambursarea deplin a mprumutului. Procesul de
monitorizare const n verificarea regulat a progresului financiar al afacerii n comparaie cu
scopurile planificate i verificarea utilizrii corecte a mprumutului. Supravegherea este
verificarea fizic a progresului i include intervenia, unde este necesar, pentru a oferi indicaii i
sfaturi cum de evitat sau de corectat devierile de la plan sau pentru a ajuta conducerea n
replanificarea afacerii.
Recuperarea
Recuperarea este procesul de colectare a plilor (mprumutul, dobnda i alte pli).
Recuperarea mprumutului, de asemenea, include procedurile urmate, atunci cnd clientul nu
este n stare s ramburseze mprumutul conform graficului stabilit i este administrarea
neplilor, schimbarea graficului de rambursare i executarea silit.
Figura 1 descrie ciclul de mprumut.
Figura 1. Ciclul de mprumut
Ciclul de mprumut
Structura manualului
Manualul este structurat pentru a urma ciclul mprumutului. Seciunile, ce descriu ciclul
mprumutului sunt urmate de o seciune ce se refer la sistemele de informaii manageriale
(SIM), care adun informaia ce trebuie colectat pe parcursul ciclului mprumutului cu scopul de
a uura gestionarea prudent a portofoliului de mprumuturi. Seciunile sunt urmtoarele:
1. Examinarea cererilor
2. Evaluarea i aprobarea
3. Alocarea
4. Supravegherea
5. Recuperarea
6. Sisteme de informaii manageriale
7. Modele de contracte
8. Regulamentul de creditare
Seciunile de la 1 la 5, care descriu ciclul de mprumut, sunt precedate de planuri detaliate de
activiti, care indic principalele activiti, cine este responsabil pentru fiecare activitate, cnd
trebuie s fie executat, ce documentaie de suport este necesar i decizia bazat pe aceast
activitate. Structura fiecrei seciuni urmeaz etapele indicate n planul de activiti din tabel.
Toate cinci seciuni conin subseciuni, care conin formulare i scrisori standarde, utilizate la
nregistrarea i analiza informaiei.
Cum se utilizeaz manualul
Manualul este un ghid de lucru, care poate fi consultat de personal pentru a primi asisten n
activitatea zilnic, datorit organizrii manualului n jurul ciclului de mprumut.
Completarea manualului
Manualul va fi completat regulat, conform experienei. Formatul detaabil al manualului permite
adugarea i substituirea noului manual. Schimbrile vor fi introduse n rezultatul revizuirii
Recuperarea
Supravegherea
Introducere
6
periodice de ctre CFR mpreun cu AEC i CDR. Schimbrile vor fi aplicate uniform tuturor
prilor.
Schimbrile aprobate vor fi publicate n circularele CFR i vor intra n vigoare dup 30 zile de la
data circularei n care au fost publicate schimbrile.
Schimbrile la acest manual, care nu au fost publicate n circularele CFR, nu sunt valabile i nu
pot fi aplicate.
Verificarea eligibilitii
Scopul examinrii cererilor este de a asigura c timpul i resursele pentru evaluarea unui
mprumut s fie folosite numai pentru cererile prezentate de solicitanii eligibili i credibili.
Membrul Consiliului responsabil pentru mprumuturi (specialistul de creditare) trebuie s discute
condiiile cu clienii poteniali. Consilierul (specialistul) de creditare trebuie, de asemenea, s
explice procedura verificrii eligibilitii i credibilitii. Este important ca clientul potenial s
neleag c verificarea eligibilitii i credibilitii nu oblig nici AEC, nici CFR s acorde
mprumutul.
n cazurile n care nu este posibil de a verifica dac criteriile de eligibilitate sunt satisfcute,
specialistul de creditare trebuie s informeze solicitantul ce aciuni sunt necesare pentru a
satisface aceste criterii.
Dac solicitantul nu satisface criteriile de eligibilitate, specialistul de creditare trebuie s
informeze solicitantul n scris, utiliznd Scrisoarea Standard SL1A.
Dac solicitantul este considerat eligibil i dup discutarea termenilor i condiiilor mprumutului
pe termen mediu dorete s continue procedura de solicitare a mprumutului, specialistul de
creditare trebuie s nceap prelucrarea cererii.
Pregtirea cererii
Solicitantul va primi un formular de Forma 1A Cererea de mprumut, l va citi i va clarifica
toate punctele formularului n cazul, dac are ntrebri/nenelegeri referitoare la careva formulri
sau cerine.
Scopul cererii de mprumut este de a nregistra date necesare pentru AEC pentru a face
cercetri asupra credibilitii.
Iar solicitanii cer informaii suplimentare, c primirea formularului completat al cererii de -
mprumut nu oblig AEC sau CFR s acorde mprumutul. De asemenea, trebuie de amintit
solicitantului s completeze declaraia i autorizaia de pe ultima pagin a formularului.
Nendeplinirea declaraiei sau autorizaiei face cererea nevalabil i, ca urmare, AEC nu va
ntreprinde msurile urmtoare.
Verificarea credibilitii
Specialistul de creditare, folosind informaia i autorizaia de acces dat prin Forma 1A
Cererea de mprumut, va verifica toate referinele comerciale, bancare i altele. Proprietatea
asupra terenurilor i bunurilor, de asemenea, trebuie verificat, mai ales dac este oferit ca
garanie sau este indicat c constituie o parte a activelor ntreprinderii.
Pentru toate referinele bancare vor fi puse urmtoarele ntrebri:
7
Solicitantul i/sau ntreprinderea lui au conturi bancare la Dvs.?
Considerai c solicitantul i/sau ntreprinderea lui sunt credibili?
Solicitantul i/sau ntreprinderea lui au nregistrat restane n rambursarea mprumuturilor
fa de Dvs.?
Pentru toate recomandrile de afaceri, se vor pune urmtoarele ntrebri:
Solicitantul i/sau ntreprinderea lui conduc afaceri cu Dvs.?
Dvs. furnizai bunuri i/sau servicii solicitantului regulat i frecvent?
Solicitantul i/sau ntreprinderea lui achit plile ctre Dvs. la timp?
Cercetrile telefonice sunt o form acceptat pentru verificarea reputaiei de afaceri. Referinele
bancare i verificarea titlurilor de proprietate trebuie efectuate n scris.
Dac specialistul de creditare constat c informaia indicat n cererea de mprumut nu este
suficient pentru efectuarea verificrilor, el trebuie s solicite informaii suplimentare, folosind
Scrisoarea Standard SL1B.
Rezultatele verificrii credibilitii i a referinelor vor fi nregistrate de ctre specialistul de
creditare n Forma 1C Raport cu privire la gaj i referine. Verificarea credibilitii i referinelor
se vor efectua la discreia specialistului de creditare, care va efectua cercetri suplimentare,
dac consider c acestea sunt necesare.
Dac solicitantul nu este considerat credibil, i se va expedia Scrisoarea Standard SL1C, care va
indica refuzul de a continua examinarea cererii. Dac solicitantul este credibil, se va efectua o
evaluare deplin a propunerii de mprumut.
n aceast situaie, specialistul de creditare va deschide Forma 1D Lista de verificare a
pregtirii mprumutului. Scopul acestei forme este de a asigura c:
sunt urmate toate etapele n pregtirea mprumutului i rezultatul fiecrei etape este pozitiv;
exist o nregistrare a procedurii pentru a informa alte persoane, care pot nlocui sau aciona
din partea specialistului de creditare membrii Consiliului sunt alei pe termen fix, se pot
retrage, mbolnvi sau lipsi din alte motive.
Pregtirea planului de afaceri
Dac rezultatele verificrii eligibilitii, credibilitii i reputaiei de afaceri sunt pozitive,
specialistul de creditare trebuie s informeze solicitantul, utiliznd Scrisoarea Standard SL1D,
n care va cere prezentarea planului de afaceri, pregtit conform Formei 1B Planul de afaceri.
Specialistul de creditare trebuie s explice, c este nevoie de un plan de afaceri viabil pentru ca
propunerea de mprumut s fie analizat. Ei trebuie s discute coninutul Formei 1B Planul
de afaceri pentru a se asigura c solicitantul nelege cerinele care se refer la:
descrierea general a afacerii, istoria sa i inteniile;
descrierea afacerii, n special a produselor i serviciilor, principalul personal i alte interese
de afaceri ale proprietarilor, partenerilor, conductorilor i acionarilor;
planul de dezvoltare a afacerii, care s descrie piaa, clienii, concurena, dezvoltarea
afacerii pe aceast pia i riscurile principale;
calculul fluxului de mijloace bneti i alte prognoze.
8
Verificarea completrii planului de afaceri
Solicitantul nu trebuie s completeze Forma 1B Planul de afaceri imediat. Formularul poate
fi ndeplinit de ctre solicitant n condiii de cas, ca rezultat al calculelor i analizei tuturor
riscurilor.
Odat ce formularul este completat i este prezentat la AEC, completarea lui trebuie verificat
de ctre specialistul de creditare.
Informarea solicitantului despre informaii suplimentare necesare
Dac informaia este incomplet, specialistul de creditare trebuie s informeze solicitantul
despre necesitatea de informaii suplimentare pentru a completa planul de afaceri. Aceasta se
face folosind Scrisoarea Standard SL1E.
Accesul la mprumut este bazat pe principiul primul venit - primul deservit. O AEC va cere
planul de afaceri numai cnd exist fonduri suficiente pentru a satisface o propunere nou.
Pentru a crea condiii corecte pentru membrii, care doresc s ia mprumuturi, dar care s-au
adresat deja cnd fondurile sunt pe deplin (temporar) angajate, se va stabili o limit de timp
pentru prezentarea planului de afaceri. Dac solicitantul nu va prezenta planul de afaceri n
termenul stabilit, cererea lui nu va fi examinat. Specialistul de creditare va informa toi
solicitanii despre limita de timp i consecinele depirii termenului. Se va ateniona limita de 42
zile de la expedierea Scrisorii Standard SL1D, iar solicitanii vor primi notificri n forma Scrisorii
Standard SL1F despre expirarea termenului cu 15 zile nainte.
Forma 1A - Cererea de mprumut
Date personale ale mprumutatului
Date privind participarea la AEC
Codul membrului
Data aderrii la AEC
Numele de familie
Prenumele
Data naterii
Adresa
Buletin de identitate, nr.
Ocupaia principal
Studii Medii Medii speciale
Universitare Altele
1A - Cererea de mprumut
9
Raport privind situaia personal
Activiti agricole
Utilizarea terenurilor
Total, Total, Propriu,
ha ha lei/ha ha ha ha lei/ha
Dat n arend Luat n arend
Suprafaa terenului cultivat
Teren n proprietatea solicitantului Teren cultivat de solicitant
Venituri Lei Cheltuieli Lei
Salarii Cheltuieli activitate agricol
Pensii Cheltuieli de afaceri
Venituri din activitate agricol Chelt. ntreinerea familiei
Venituri din afaceri Chelt. ntreinerea gospodriei
Dobnzi la economii Dobnzi la mprumuturi
Subvenii de la stat Rambursarea mprumutului
Alte Impozite
Altele
Total venituri (A) Total cheltuieli (B)
Venit net (C=A-B)
Active Lei Obligaiuni Lei
Teren mprumuturi de la AEC
Cas (case) mprumuturi de la bnci
Cldiri /activitate agricol mprumuturi din alte surse
ncperi pentru afaceri Garanii acordate
Vehicule Dobnzi scadente anul curent
Maini Impozite spre plat
Utilaj Datorii comerciale de pltit
Mobil Obligaiuni de construcie
Numerar Alte obligaiuni
Mijloace la AEC sau bnci
Datorii de ncasat
Avansuri primite
Altele
Total active Total obligaiuni
10
Vehicule, maini i utilaje
Propriu Comun Modelul Anul B M P
Automobil
Camion
Tractor
Combin
Remorc
Plug
Boroan
Cultivator
Alte (indicai)
Articol
Cantitate Fabricat Starea
Unitatea Cantitate
Utilizat n
gospodrie
Sold Articol Cantitate
Gru Cai
Porumb Porci
Alte cereale Vaci lapte
Vie Vite carne
Floarea-soarelui Oi
Cartofi Capre
Legume Psri
Fructe Altele
Alte (indicai)
Animale
Produsul
Suprafaa,
ha
Roada Utilizarea (cantitatea)
11
Alte activiti de afaceri
Istoria de creditare a solicitantului
RT rambursate UR uneori restante
la timp
Scopul mprumutului
Indicai n ce mod mprumutul va ajuta afacerea dumneavoastr
Suma Zile RT UR
La AEC
La alte bnci / Instituii financiare (indicai)
Aprobat Rambursri (inclusiv dobnzi)
Data Suma
Din care restante
mprumuturi
anterioare*
Termen,
luni
Sold
curent
Personal Comun Unitatea Frecvena Volumul
Moar
Oloini
Conservare
Lptrie
Prelucrarea crnii
Tbcirea pieilor
Brutrie
Altele (indicai)
Agro-magazin
Comer cu produse
Alte (indicai)
Comer general
Alte (indicai)
Agro-comer
Servicii mecanizate
Transportare
Construcii i lemnrit
Sector/Subsector
Proprietate Capacitatea de producie
Agro-industrial
12
mprumutul solicitat
Fonduri proprii
mprumut de la
AEC
Altele
Totaluri
Descrierea articolului
Cost
total
Finanare din (lei)
13
14
G
a
r
a
n
i
i

o
f
e
r
i
t
e

d
e

s
o
l
i
c
i
t
a
n
t
V
a
l
o
a
r
e
a
F
a
b
r
i
c
a
t
M
o
d
e
l
u
l
A
n
u
l
A
n
u
l
N
o
u
C
o
s
t
u
l
B
M
P
c
u
r
e
n
t
D
[

]
[

]
N
D
[

]
[

]
N
D
[

]
[

]
N
D
[

]
[

]
N
D
[

]
[

]
N
T
o
t
a
l
D
e
s
c
r
i
e
r
e
a

a
r
t
i
c
o
l
u
l
u
i
P
r
o
c
u
r
a
t
S
t
a
r
e
a

c
u
r
e
n
t
C
a
s
h
V
a
l
o
a
r
e
a
c
u
r
e
n
t
N
u
m
e
l
e

d
e
p
l
i
n

a
l

g
a
r
a
n
t
u
l
u
i
C
o
d

d
e

m
e
m
b
r
u
D
e
s
c
r
i
e
r
e
a

a
r
t
i
c
o
l
u
l
u
i
S
e
m
n
t
u
r
a

g
a
r
a
n
t
u
l
u
i
G
a
r
a
n
i
i

o
f
e
r
i
t
e

d
e

m
e
m
b
r
i
i

A
E
C
Graficul propus de alocare/rambursare
Declaraia
Eu, ........................................................... prin prezenta declar c informaia prezentat este
complet i exact, n cazul cnd informaia este fals sau incomplet cererea mea nu este
valabil.
Am luat cunotin de faptul c primirea acestei cereri de ctre asociaie nu creeaz o obligaie
din partea AEC de a-mi acorda mprumutul.
Autorizaia de acces la alt informaie financiar
Eu, ........................................................ prin prezenta permit Preedintelui Consiliului
AEC.............................................. sau funcionarilor AEC desemnai n scris, s solicite i s
primeasc informaii despre conturile bancare i mprumuturile pe care le am sau le-am avut n
trecut.
Prin prezenta autorizez conductorii bncilor i filialelor bncilor solicitate s prezinte
Preedintelui Asociaiei de Economii i mprumut................................... sau funcionarilor
desemnai n scris informaii despre starea conturilor mele respective.
Data
Semntura solicitantului
Data
Perioada de
graie
Data nceperii Data expirrii Perioada de graie Data nceperii
Data Suma Sold Data Suma
Rambursarea mprumutului Plata dobnzii
15
Forma 1B - Planul de afaceri
Partea 1. Situaia i performana curent
Instruire recent
Date cu privire la nreprindere
Lista partenerilor/principalilor acionari i conductori
Indicai detalii despre principalii parteneri/acionari i conductori:
Numele Data naterii Experiena n domeniu Alte interese de afaceri
ntreprindere individual gospodrie rneasc SRL Alta
Forma organizatorico-juridic a ntreprinderii (marcai cub)
Denumirea ntreprinderii
Data formrii ntreprinderii
Adresa/sediul afacerii
Numrul de nregistrare
Organul de nregistrare
Data nregistrrii
Telefon
Fax
Codul membrului
Data aderrii
Tema cursului Instituia Perioada cursurilor Calificarea
Studii Instituia Facultatea Anul absolvirii
Numele de familie
Prenumele
Data naterii
Adresa
Buletin de identitate, nr.
Ocupaia principal
1B - Planul de afaceri
16
Produse
Descriei produsele sau serviciile pe care le oferii. Dac vindei mai multe produse sau servicii,
indicai procentajul lor n totalul veniturilor din vnzri.
Starea financiar a afacerii
mprumuturile, creditele sau overdraft-urile asupra conturilor curente ale ntreprinderii sau ale
antreprenorului, indicate de ctre instituiile financiare, companii sau persoane private:
Dac ai avut restane la mprumuturile de mai sus, indicai cauzele:
Conturi bancare
Numrul contului Adresa filialei Tipul contului
Denumirea
contului
Anul deschiderii
Banca
Banca
Suma
acordat
Rata lunar
de
rambursare
Sold curent
Suma, lei
Destinaia:
Numele i adresa
creditorului
Data apariiei Termen, ani
Suma
acordat
Rata lunar
de
rambursare
Sold curent
Suma, lei
Destinaia:
Numele i adresa
creditorului
Data apariiei Termen, ani
17
Date asupra proprietii gajate
Indicai cine sunt principalii parteneri de afaceri.
Raport prescurtat privind rezultatele financiare
200 ... 200 ... 200 ...
Vnzri
Costul vnzrilor
Alte venituri din activitate
Venit net din activitate
Alte cheltuieli
Cheltuieli pentru plata dobnzii
Venit net pn la impozitare
Impozite
Profit net
Numele partenerului de afaceri
Adresa i numrul de
telefon
Forma relaiilor
(cumprtor/furnizor)
Descrierea Amplasarea Gajat pentru
personal
a ntreprinderii
18
Bunuri
Capacitate, Produs,
B M P uniti/zi uniti/zi
Starea
Vehicule
Maini
Utilaje
Articol Model Anul
Unitatea Cantitatea
utilizat n
gospodrie
vndut
Gru
Porumb
Alte cereale
Vie
Floarea-soarelui
Cartofi
Legume
Fructe
Alte (indicai)
Roada Utilizarea (cantitatea)
Produsul Suprafaa, ha
Terenuri n proprietatea solicitantului Terenuri cultivate de solicitant
Dat n arend, Luat n arend,
19
Animale
Alte forme de activitate de afaceri
Partea 2. Planuri de dezvoltare pentru afacere
Ce schimbri vei opera n produsele Dvs.? Vei lansa produse noi? Vei reduce numrul de
produse? Vei schimba complet produsu
personal comun
Unitatea de
produs
Pe or /zi
Produsul
planificat
Produsul de
facto
Moar
Oloini
Conservare
Lptrie
Prelucrarea crnii
Producerea vinului
Tbcirea pieilor
Brutrie
Transportare
Depozitare
Agro-comer
Alte activiti
Artizanat
Servicii
Altele (indicai)
Proprietate Capacitatea i utilizarea ei
Subsectorul
Produsul Uniti Cantitate
Cai
Porci
Vaci lapte
Vite carne
Oi
Capre
Psri
Alte
Produs
Articol Cantitate
20
21
Care au fost tendinele cererii la produsele pe care le vei oferi n cretere, constant sau n
scdere?
Cine sunt clienii-int? Care sunt motivele i caracteristicile de procurare ale acestor persoane?
Ce concureni sunt deja stabilii pe pia? Ct de mari sunt ? Ateptai s apar noi concureni
n urmtoarele 12 luni ?
Ce avantaje au produsele /serviciile Dvs. n comparaie cu cele oferite de concureni ?
Cum se va dezvolta afacerea Dvs.? Ce schimbri anticipai pe piaa produselor sau serviciilor?
Cum vor influiena aceste servicii vnzrile Dvs.?
Care sunt riscurile principale n afacerea Dvs.? Exist fluctuaii sezoniere sau ciclice?
Descriei investiiile planificate n afacere:
Bunurile oferite ca garanie a mprumutului
Valoarea,
B M P lei
Starea
Mijloace bneti (economii sau depuneri)
Total
Descrierea bunului Amplasarea
1 B - P l a n u l d e a f a c e r i
22
23
%

d
i
n

c
o
s
t
u
l

t
o
t
a
l
s
u
m
a
T
e
r
e
n
u
r
i
C
l
d
i
r
i
V
e
h
i
c
u
l
e
M
a
i
n
i

i

u
t
i
l
a
j
e
A
l
t
e
l
e

(
i
n
d
i
c
a
i
)
S
u
b
t
o
t
a
l

i
n
v
e
s
t
i
i
i

c
a
p
i
t
a
l
e

(
A
)
M
a
t
e
r
i
a
l
e
M
a
t
e
r
i
a
l
e

a
u
x
i
l
i
a
r
e
A
r
e
n
d
a
A
l
t
e
l
e

(
i
n
d
i
c
a
i
)
S
u
b
t
o
t
a
l

c
a
p
i
t
a
l

c
i
r
c
u
l
a
n
t
(
B
)
T
o
t
a
l
u
r
i

(
C

=

A
+
B
)
F
i
n
a
n
a
r
e

d
i
n

m
p
r
u
m
u
t
I
n
v
e
s
t
i
i
i

c
a
p
i
t
a
l
e
C
a
p
i
t
a
l

c
i
r
c
u
l
a
n
t
P
r
e

p
e

u
n
i
t
a
t
e
A
r
t
i
c
o
l
U
n
i
t
a
t
e
a
C
a
n
t
i
t
a
t
e
C
o
s
t

t
o
t
a
l
I
n
v
e
s
t
i
i
i
,

l
e
i
P
r
e
u
n
i
t
a
r
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
0
1
1
1
2
T
o
t
a
l

v
e
n
i
t
u
r
i
M
a
t
e
r
i
a
l
e
M
a
t
e
r
i
a
l
e

c
o
n
s
u
m
a
b
i
l
e
F
o
r
a

d
e

m
u
n
c
E
l
e
c
t
r
i
c
i
t
a
t
e
,

a
p
,

g
a
z
A
r
e
n
d
a
n
t
r
e
i
n
e
r
e
a
M
a
r
k
e
t
i
n
g
A
l
t
e
l
e
T
o
t
a
l

c
h
e
l
t
u
i
e
l
i

o
p
e
r
a
i
o
n
a
l
e
A
d
m
i
n
i
s
t
r
a
r
e
a
C
o
m
u
n
i
c
a
i
i
S
e
r
v
i
c
i
i

c
o
m
u
n
a
l
e
D
o
b
n
z
i

l
a

m
p
r
u
m
u
t
u
r
i
R
a
m
b
u
r
s
r
i

a
l
e

m
p
r
u
m
u
t
u
l
u
i
A
l
t
e
l
e
T
o
t
a
l

c
h
e
l
t
u
i
e
l
i

a
d
m
i
n
i
s
t
r
a
t
i
v
e
V
o
l
u
m

l
u
n
a
r
A
r
t
i
c
o
l

d
e

v
e
n
i
t
u
r
i
A
r
t
i
c
o
l

d
e

c
h
e
l
t
u
i
e
l
i

o
p
e
r
a
i
o
n
a
l
e
A
r
t
i
c
o
l

d
e

c
h
e
l
t
u
i
e
l
i

a
d
m
i
n
i
s
t
r
a
t
i
v
e
A
r
t
i
c
o
l
U
n
i
t
a
t
e
a
T
o
t
a
l
V
e
n
i
t
u
r
i

i

c
h
e
l
t
u
i
e
l
i

l
u
n
a
r
e

(
c
a
n
t
i
t
i

u
n
i
t
a
r
e
)
24
25
F
l
u
x
u
l

d
e

m
i
j
l
o
a
c
e

b
n
e
t
i

i

d
e
s
e
r
v
i
r
e
a

d
a
t
o
r
i
e
i

(
a
n
u
l

1
)
-

l
e
i
L
u
n
a
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
0
1
1
1
2
T
o
t
a
l
C
a
p
i
t
a
l
m
p
r
u
m
u
t
u
r
i
V
e
n
i
t
u
r
i

d
i
n

v
n
z
r
i
A
l
t
e

v
e
n
i
t
u
r
i
T
o
t
a
l

a
r
t
i
c
o
l
e

d
e

v
e
n
i
t
u
r
i

(
B
)
I
n
v
e
s
t
i
i
i

c
a
p
i
t
a
l
e
C
h
e
l
t
u
i
e
l
i

o
p
e
r
a
i
o
n
a
l
e
C
h
e
l
t
u
i
e
l
i

a
d
m
i
n
i
s
t
r
a
t
i
v
e
A
l
t
e

c
h
e
l
t
u
i
e
l
i
T
o
t
a
l

a
r
t
i
c
o
l
e

d
e

c
h
e
l
t
u
i
e
l
i

(
C
)
S
o
l
d

i
n
i
i
a
l

(
A
)
S
u
r
p
l
u
s
/
(
d
e
f
i
c
i
t
)

(
D
=
B
-
C
)
S
o
l
d

(
E
=
A
+
D
)
R
a
m
b
u
r
s
a
r
e
a

m
p
r
u
m
u
t
u
l
u
i
P
l
a
t
a

d
o
b
n
z
i
i
T
o
t
a
l

d
e
s
e
r
v
i
r
e
a

d
a
t
o
r
i
e
i

(
F
)
S
o
l
d

f
i
n
a
l

(
G
=
E
-
F
)
R
a
t
a

d
e
s
e
r
v
i
r
i
i

d
a
t
o
r
i
e
i

(
E
/
F
)
A
r
t
i
c
o
l

d
e

v
e
n
i
t
u
r
i
A
r
t
i
c
o
l
e

d
e

c
h
e
l
t
u
i
e
l
i
S
u
r
p
l
u
s

/

(
d
e
f
i
c
i
t
)

d
e

m
i
j
l
o
a
c
e

b
n
e
t
i

n
a
i
n
t
e

d
e

d
e
s
e
r
v
i
r
e
a

d
a
t
o
r
i
e
i
D
e
s
e
r
v
i
r
e
a

d
a
t
o
r
i
e
i
Prognoza raportului privind rezultatele financiare, lei
Prognoza fluxului de mijloace bneti, lei
Anul prognozei 1 2 3 4 5
Venit net operaional
Uzura
Creterea obligaiunilor curente
Total intrri de mijloace bneti (A)
Cheltuieli capitale
Cheltuieli administrative
Cheltuieli privind dobnda la mprumuturi
Plata impozitelor
Investiii
Dividende
Creterea activelor curente
Total ieiri de mijloace bneti (B)
Surplus/(deficit) de mijloace bneti (A-B)
Sold iniial de mijloace bneti (C)
Sold final de mijloace bneti (D) = (A-B)+(C)
Rambursarea mprumutului (E)
Sold final (F) = (D-E)
Acoperirea deservirii datoriei (E+F)/(E)
Intrri de mijloace bneti
Ieiri de mijloace bneti
Soldul mijloacelor bneti
Deservirea datoriei
Anul prognozei 1 2 3 4 5
Vnzri
Costul vnzrilor
Alte venituri din activitate
Venit net nainte de impozitare
Impozite
Profit net
26
Prognoza bilanului, lei
Forma 1C - Raportul cu privire la gaj i referine
Prezentul formular este completat de specialistul pe analiz
Data
Specialistul pe analiz
Partea 1. Garaniile/Gajul
Bunurile existente oferite ca garanie /gaj
Valoarea
curent de
bilan,
lei
Total
Descrierea bunurilor existente
Valoarea de gaj,
lei
Valoarea
bunului nou, lei
Codul de membru
Data aderrii
Data
Specialistul pe analiz
Numele de familie al solicitantului
Prenumele solicitantului
Adresa solicitantului
Nr. buletinului de identitate al solicitantului
Anul 1 2 3 4 5
Active curente
Active fixe
Total active
Obligaiuni curente
Obligaiuni pe termen lung
Total obligaiuni
Aciuni sau cote
Profit nerepartizat
Rezerve
Total capital
Total obligaiuni plus capital
Active
Obligaiuni
Capital
1C - Raportul cu privire la gaj i referine
27
Bunuri noi ce vor fi oferite ca garanie
Partea 2. Referine
Rezultatele verificrilor cu bncile
Rezultatele verificrii cu partenerii de afaceri
Rezultatele altor verificri
Partea 3. Concluzii i recomandri
Persoana sau organizaia
cu care s-au efectuat
verificrile
Dac raportul de la persoana sau
organizaia indic c
credibilitatea nu este
satisfctoare, indicai
Da Nu motivele

Credibilitatea satisfctoare
Partenerii de
afaceri
Dac credibilitatea i caracterul nu au fost
verificate cu partenerii indicai n cererea
preliminar sau dac referinele privind
caracterul i credibilitatea sunt
(vezi cererea) Da Nu Da Nu nesatisfctoare, indicai motivele
Credibilitatea i
caracterul
verificate
Credibilitatea i
caracterul
satisfctoare
Da Nu Da Nu Indicai motivele
Instituia
financiar (vezi
cererea)
Credibilitatea
verificat
Credibilitatea
satisfctoare
Dac credibilitatea nu a fost verificat cu
creditorul /banca indicat n cererea iniial
sau dac credibilitatea este considerat
nesatisfctoare
Valoarea bunului nou, Valoarea de gaj,
lei lei
Total
Descrierea bunurilor create din mijloacele
mprumutului i contribuia mrumutatului la
costul proiectului
28
29
Concluzii
(tiai afirmaiile care nu reflect opinia Dvs.)
Recomandri
(tiai afirmaiile care nu reflect opinia Dvs.)
Semntura
specialistului pe analiz
Data
Recomand evaluarea planului de afaceri al
solicitantului i a cererii de mprumut
Nu recomand evaluarea planului de afaceri al
solicitantului i a cererii de mprumut
Solicitantul este eligibil pentru mprumut Solicitantul nu este eligibil pentru mprumut
Solicitantul este credibil Solicitantul nu este credibil
Garaniile oferite sunt suficiente Garaniile oferite nu sunt suficiente
1D - Lista de verificare a pregtirii mprumutului
30
Forma 1D - Lista de verificare a pregtirii mprumutului
Cererea i cerinele de precalificare
Evaluarea
Aprobarea, documentarea i transferul
Observaii
Proces verbal Completat D[ ][ ]N Data
Contract de mprumut Completat D[ ][ ]N Data
Documentul de gaj Pregtite D[ ][ ]N Data
Documentul de gaj Perfectate D[ ][ ]N Data
Lista gajului Anexat D[ ][ ]N Data
Asigurarea Completat D[ ][ ]N Data
Polia de asigurare Primit D[ ][ ]N Data
Precondiiile
ndeplinite
Completat D[ ][ ]N Data
Lista de control Anexat D[ ][ ]N Data
Prima tragere Efectuat D[ ][ ]N Data
Observaii
Vizita n teren Efectuat D[ ][ ]N Data
Raport de vizit Efectuat D[ ][ ]N Data
Evaluarea activelor Efectuat D[ ][ ]N Data
Documentele Depuse D[ ][ ]N Data
Taxa de examinare Pltit D[ ][ ]N Data
Evaluarea planului Efectuat D[ ][ ]N Data
Raportul de evaluare Prezentat D[ ][ ]N Data
Observaii
Cererea Completat D[ ][ ]N Data
Eligibilitatea
solicitantului
Verificat D[ ][ ]N Corespunde D[ ][ ]N
Credibilitatea Verificat D[ ][ ]N Bun D[ ][ ]N
Reputaia de afaceri Verificat D[ ][ ]N Bun D[ ][ ]N
Parteneri/directori Indicat D[ ][ ]N Verificat D[ ][ ]N
Conductorii principali Indicat D[ ][ ]N Verificat D[ ][ ]N
Decizia de a evalua Luat D[ ][ ]N Data
Formularul planului de
afaceri
Emis D[ ][ ]N Data
Planul de afaceri Primit D[ ][ ]N Data
Data deschiderii listei de verificare
Numele de familie al clientului
Prenumele clientului
Nr. buletinului de identitate
Data emiterii buletinului
Data depunerii cererii
Codul de membru
SL1 - Textul Scrisorilor Standard pentru examinarea cererilor
SL1A. Eligibilitatea pentru mprumuturi
Stimat() Domn (Doamn)!
n legtur cu cererea Dvs. de mprumut pe termen mediu de la AEC, V informm c nu suntei
eligibili conform termenilor i condiiilor pe care le avem. Regretm, dar nu vom putea s V
ajutm cu aceast ocazie.
Cu respect,
SL1B. Eligibilitatea pentru mprumuturi informaii suplimentare
n legtur cu cererea Dvs. de mprumut pe termen mediu de la AEC, avem nevoie de detalii
pentru a determina dac satisfacei criteriile pentru mprumut. Vom fi recunosctori dac ne vei
oferi informaii suplimentare referitoare la:
V rugm s ne prezentai informaia ct mai urgent, deoarece din lips de informaiei nu putem
ntreprinde msuri ulterioare asupra cererii Dvs.
Cu respect,
Semntura emitentului
Data
Denumirea AEC
Emitentul/membru al Consiliului AEC
Numele solicitantului
Adresa
Data
Denumirea AEC
Adresa
Scrisori Standard 1
31
SL1C. Lipsa credibilitii
n legtur cu cererea Dvs. de mprumut pe termen mediu de la AEC, V informez c rezultatele
verificrilor pe care le-am efectuat cu alte bnci i instituii financiare nu ne permit s continum
lucrul asupra cererii Dvs.
Cu respect,
SL1D. Prezentarea planului de afaceri
n legtur cu cererea Dvs. de mprumut pe termen mediu de la AEC, pentru a continua
examinarea cererii Dvs., trebuie s ne prezentai un plan de afaceri. V recomandm s utilizai
Forma 1B - Planul de afaceri din AEC, copia se anexeaz, pentru a asigura furnizarea detaliilor
de care avem nevoie pentru a V putea evalua propunerea.
Rugm s notai c solicitarea planului de afaceri nu oblig AEC s V acorde mprumutul.
Acordarea mprumutului depinde numai de viabilitatea planului de afaceri prezentat. Planul Dvs.
va fi evaluat atent nainte de a cere decizia Consiliului.
Trebuie s prezentai planul de afaceri n termen de 42 zile de la data emiterii acestei scrisori
sau cererea Dvs. va fi anulat i AEC nu va putea accepta cereri repetate pn la urmtoarea
jumtate a anului.
Dac avei nevoie de asisten la pregtirea planului Dvs de afaceri, rugm s informai
personalul CDR care lucreaz cu AEC, pentru a primi ajutor calificat.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Adresa
Data
Denumirea AEC
Adresa
Scrisori Standard 1
32
Scrisori Standard 1
33
SL1E. Planul de afaceri informaii suplimentare
n legtur cu cererea Dvs. de mprumut pe termen mediu de la AEC i planul de afaceri
prezentat ca suport pentru cererea Dvs. de mprumut,
specialistul nostru pe analiz a examinat preliminar planul Dvs. i vom fi recunosctori, dac ne
prezentai urmtoarea informaie suplimentar:
Cu respect,
SL1F. Neprezentarea planului de afaceri
Referitor la scrisoarea noastr din ................................................. 200 ... , n care am rugat s
prezentai planul de afaceri, nu am primit nc planul solicitat. Notai c cererea Dvs. va fi
anulat, dac nu prezentai planul n urmtoarele 15 zile. Dac cererea va fi anulat, AEC nu
va accepta cereri noi pn n urmtoarea jumtate a anului.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Adresa
Data
Denumirea AEC
Adresa
Introducere
Procesul implic:
evaluarea de ctre AEC a planului de afaceri al solicitantului pentru a-i verfica viabilitatea;
formularea propunerii de a aproba sau de a respinge mprumutul;
aprobarea sau respingerea cererii de mprumut de ctre AEC;
formularea unei cereri de mprumut de la CFR;
evaluarea de ctre CFR a planului de afaceri;
aprobarea de CFR sau respingerea cererii de mprumut.
Evaluarea planului de afaceri
Evaluarea ofer posibilitatea de a examina toate aspectele planului de afaceri pentru a estima
dac propunerea este viabil nainte de acordarea finanrii. Specialistul pe analiz va verifica
i, dac este necesar, va modifica informaia, presupunerile i prognozele artate n planul de
afaceri. Analiza trebuie s acopere:
calitatea conducerii npreprinderii;
aranjamentele propuse pentru implementarea planului de afaceri;
strategia de marketing i planul de vnzri;
cheltuielile, fluxul de mijloace bneti i planul de finanare;
aspectele tehnice ale propunerii.
Atenie special trebuie acordat fluxului de mijloace bneti i presupunerilor care stau la baza
lui. Rata de deservire a datoriei trebuie s fie cel puin de 1.5.
Evaluarea trebuie s includ verificarea fizic a locului de lucru i a activelor, mai ales s se
atrag atenia asupra acelor active, care sunt eseniale pentru activitatea care va fi finanat i
care vor constitui gajul pentru mprumut.
Un element important al evalurii este interviul la locul de lucru al solicitantului. Scopul interviului
este:
de a vedea care sunt capacitile solicitantului;
de a determina dac ntreprinderea posed resursele pentru implementarea viabil a
planului de afaceri;
de a plasa planul propus n contextul de lucru;
de a judeca n ce msur solicitantul i managerii si neleg planul, care trebuie s fie
implementat.
Este important ca specialistul pe analiz s conduc interviul, dar solicitantul s vorbeasc cel
mai mult. Este, de asemenea, important de ascultat atent ceea ce spune solicitantul i de a cere
clarificri n toate cazurile cnd rspunsul nu este clar sau trezete alte ntrebri. Fiecare
ntrebare pus are ca scop de a stabili:
34
35
capacitatea potenialului mprumutat de a implementa un plan de afaceri ntr-un mod viabil
i de a utiliza mijloacele mprumutului n cel mai eficient mod (tehnic, financiar, managerial
i de personal);
integritatea i ncrederea solicitantului n managerii si;
angajamentul de a avea succes i nivelul dedicaiei unei gestionri adecvate.
Majoritatea ntrebrilor trebuie s ncurajeze solicitantul s explice planul de afaceri i
implementarea lui n unele detalii. Interviul este condus la locul de lucru, deoarece majoritatea
solicitanilor vor considera c este mai uor de explicat planurile i ideile sale ntr-un mediu
cunoscut, unde ei pot demonstra n practic ceea ce ar dori s fac.
Informarea solicitantului despre necesitatea de informaii suplimentare
Nu este neobinuit pentru un interviu s identifice necesitatea de informaii suplimentare de la
solicitant. Aceasta se poate ntmpla dac exist contradicii ntre ceea ce este prezentat n
planul de afaceri i ceea ce este evident fizic. Contradiciile nu trebuie s fie imediat privite ca
tentativ de inducere n eroare. Este un fenomen comun ca asemenea diferene s apar n
cazuri neobinuite i de testare. Reacia corect este de a permite solicitantului s obin
informaia necesar i s modifice planul, dac este necesar.
Deoarece circumstanele sunt neobinuite, cererile de informaii suplimentare nu trebuie s fie
fcute numai verbal, dar i n scris, pentru a se asigura, ulterior, c nu vor fi litigii referitoare la
tipul i coninutul cerinelor suplimentare. Cererea n scris este prezentat, utiliznd Scrisoarea
Standard SL2B.
Pregtirea propunerii de mprumut
Dac se ajunge la concluzia c afacerea este viabil i aplicabil, mprumutul poate fi propus.
Dac afacerea se consider neviabil, trebuie de propus respingerea cererii.
Dup evaluare, specialistul pe analiz trebuie s ndeplineasc Forma 2A Raportul de
evaluare i primele dou pri ale Formei 2B Forma de aprobare a mprumutului de AEC.
Propunerea trebuie s fie prezentat de membrul Consiliului responsabil de mprumut, imediat
dup completare. Membrul Consiliului se va asigura ca toi ceilali membri ai Consiliului s
primeasc copii ale Formei 2A Raportul de evaluare i Forma 2B Forma de aprobare a
mprumutului de AEC cu cel puin 3 zile nainte de edina Consiliului la care se ia decizia de
creditare.
Examinarea propunerii
Toate propunerile de mprumut trebuie s fie semnate de membrul Consiliului responsabil de
creditare. Aprobrile pot fi supuse condiiilor speciale.
Specialistul pe analiz, responsabil de toate propunerile, va trebui s rspund la ntrebrile
referitoare la orice cerere de mprumut.
Decizia de a aproba sau refuza mprumutul este nregistrat n Forma 2B Formularul de
aprobare a mprumutului.
Informarea solicitantului despre decizia Consiliului
Solicitanii vor fi informai despre cererile sale de mprumut n scris; Scrisoarea Standard SL2A
va fi utilizat pentru mprumuturile, care nu sunt aprobate pentru prezentare la CFR, iar
Scrisoarea Standard SL2C va fi utilizat pentru mprumuturile, care au fost aprobate de
Consiliul AEC pentru prezentarea la CFR.
Pregtirea cererii de mprumut ctre CFR
Informarea despre aprobarea mprumutului necesit confirmarea din partea solicitantului a
primirii i acceptrii ofertei de mprumut. Odat ce confirmarea a fost depus la AEC, contabilul
va pregti Forma 2C Cererea de mprumut ctre CFR i va obine semnturile necesare i
documentele de nsoire care determin valabilitatea cererii. Forma 2C Cererea de mprumut
ctre CFR va fi expediat la CFR cu prima ocazie, cu condiia c este complet din toate
punctele de vedere.
Evaluarea de CFR
Se va efectua o evaluare a planului de afaceri a solicitantului de ctre specialistul de creditare
al CFR. Forma 2D Raportul de evaluare al CFR se va utiliza pentru a nregistra rezutatele
evalurii.
Aprobarea/Respingerea mprumutului de ctre CFR
Specialistul de creditare al CFR responsabil de analiz va completa prile 1 i 2 ale Formei 2E
Formularul de aprobare a mprumutului de ctre CFR i o va prezenta mpreun cu Forma
2D Raportul de evaluare la Comitetul de creditare al CFR pentru discutare.
Comitetul de creditare al CFR i va nregistra decizia n Prile 3 i 4 ale Formei 2E
Formularul de aprobare a mprumutului de ctre CFR i va informa AEC despre decizia sa,
utiliznd Scrisoarea Standard SL2D dac mprumutul este respins sau Scrisoarea Standard
SL2E dac mprumutul este aprobat.
La primirea informaiei de la CFR, AEC va informa solicitantul despre decizia CFR, utiliznd
Scrisoarea Standard SL2F pentru respingerea mprumutului i Scrisoarea Standard SL2G
pentru mprumuturile aprobate.
Forma 2A - Raportul de evaluare
Acest formular este completat de specialistul responsabil pentru evaluarea mpumuturilor
Data
Numele specialistului responsabil pentru evaluare
Codul de membru
2A - Raportul de evaluare
36
Partea 1. Comentarii asupra planului de afaceri
Comentarii asupra planului de vnzri
Comentarii asupra aspectelor de producere i tehnice
Comentarii asupra organizrii, conducerii i forei de munc
37
38
* dac specialistul responsabil de evaluare determin c o parte a prognozelor financiare
necesit modificri, el/ea trebuie s-i prezinte prognozele proprii pe formularele respective din
Forma 1B Planul de afaceri. Aceste formulare vor fi marcate pentru a ti c sunt pregtite de
specialist cu cuvintele prognoza la evaluare
Partea 2. Recomandri
Am evaluat Planul de afaceri anexat i Forma 1A Cererea de mprumut.
Am pregtit prognoze financiare alternative, care sunt anexate ca Prognoza la evaluare. * (tiai
aceast afirmaie, dac nu au fost pregtite prognoze alternative).
Forma 1C Raportul cu privire la gaj i referine anexat, rezultatele evalurii asigurrii
mprumutului i cercetrii credibilitii.
Consider /nu consider c solicitantul este eligibil pentru mprumut.
Consider /nu consider c planul de afaceri este real i viabil.
Consider /nu consider c solicitantul este credibil.
(tiai afirmaiile de mai sus ce nu reflect concluziile Dvs.)
Recomand ca:
cererea s fie respins;
cererea s fie aprobat conform Formei 2B Formularul de aprobare a mprumutului,
care se anexeaz.
Forma 2B - Formularul de aprobare a mprumutului de ctre AEC
Prile 1 i 2 ale acestei forme sunt completate de ctre specialistul responsabil de evaluare,
partea 3 de ctre membrul Consiliului responsabil pentru operaiunile de creditare (specialistul
de creditare), iar prile 4 i 5 de ctre Preedintele Consiliului.
Partea 1. Detalii asupra mprumutului
Partea 2. Recomandrile specialistului responsabil de evaluare
(tiai afirmaiile de mai jos care nu reflect opinia Dvs.)
Nr buletinului de identitate al solicitantului
Codul de membru
Destinaia mprumutului Suma, lei
Investiii capitale
Capital circulant permanent
Total
Termenul mprumutului, luni
Perioada de graie
Planificarea rambursrilor Vezi graficul de rambursare anexat
Rata dobnzii (anual)
Garaniile spre acceptare Valoarea real de realizare, lei
Total
Data
Specialistul responsabil de evaluare
Semntura specialistului de
evaluare
Data
2B - Formularul de aprobare a mprumutului de ctre AEC
39
2B - Formularul de aprobare a mprumutului de ctre AEC
40
* Recomand ca mprumutul s fie acceptat conform termenilor i condiiilor indicate mai sus
contra asigurarea declarat.
* Nu recomand acordarea mprumutului.
Partea 3. Opinia specialistului de creditare
(tiai afirmaia de mai jos care nu reflect opinia Dvs.)
Partea 4. Decizia Consiliului
Graficul de alocare/rambursare propus
Perioada de graie Data nceperii Data expirrii Perioada de graie Data nceperii
Semntura Preedintelui
Consiliului
Data
Consiliul AEC ...........................................................................
* a aprobat propunerea de mprumut, dup cum este specificat n Raportul de evaluare a
mprumutului, pentru prezentare la CFR.
* a respins cererea.
creditare
Data
* Susin recomandarea de mai sus
* Nu susin recomandarea de mai sus
evaluare
Data
2C - Cererea de mprumut ctre CFR
41
Forma 2C - Cererea de mprumut ctre CFR
Ctre: Preedintele Corporaiei de Finanare Rural
Funcionarii Asociaiei
Funcia Numele Numrul buletinului de identitate
Membrii Consiliului
Preedinte
Vicepreedinte
Membru
Membru
Membru
contabil
Comisia de cenzori
Membru
Preedinte
Membru
Data
Denumirea AEC
Numrul de nregistrare
Data nregistrrii
Cod fiscal
Adresa AEC
Cod potal
Telefon
Banca
Cod potal
Cont bancar
Cont bancar
mprumutul solicitat
* detalii asupra acestor cereri sunt indicate mai jos, iar n anex, la prezenta cerere, sunt
dosarele privind toate cererile de mprumut pe termen mediu, inclusiv planurile de afaceri ale
solicitanilor, Raportul creditorului de evaluare i Raportul privind aprobarea mprumutului
Declaraia
Noi, subsemnaii, prin prezenta declarm c informaia prezentat n cerere i documentele
anexate indic corect i complet starea financiar a Asociaiei.
De asemenea, declarm c Asociaia i membrii ei, care vor fi beneficiari de mprumuturi
conform prezentei cereri de mprumut, nu au datorii fa de orice instituii financiare.
Autorizaia de acces la informaii financiare
Prin prezenta autorizm Preedintele Corporaiei de Finanare Rural sau specialitii desemnai
de acesta s solicite i s primeasc informaii referitoare la conturile i tranzaciile Asociaiei,
precum i ale beneficiarilor finali de mprumuturi, de la instituiile financiare cu care Asociaia sau
beneficiarii conduc sau au condus afaceri.
Semnat, din partea Asociaiei, de
Documentele AEC (copii) anexate la prezenta cerere
Da Nu Da Nu
Bilanul contabil pentru anul calendaristic
precedent
Raportul privind rezultatele financiare pe anul
precedent
Raportul financiar pe ultimul trimestru
Statutul aprobat de Adunarea General
Regulamentul aprobat de Adunarea General
Licena de la Serviciul Supravegherii de Stat
Certificatul nregistrrii de stat
Lista beneficiarilor finali
Documentul
Nu este necesar
Nu este necesar
Cererea iniial Cereri urmtoare
anexat anexate
Funcia Semntura
Preedintele Consiliului
Vicepreedintele Consiliului
Membru al Consiliului
Contabil
Suma,
lei
Termen scurt
Termen mediu
Numrul *
cererilor
Total
2 C - C e r e r e a d e m p r u m u t c t r e C F R
42
2C - Cererea de mprumut ctre CFR
43
N
u
m
e
l
e

b
e
n
e
f
i
c
i
a
r
u
l
u
i
N
u
m
r
u
l

p
a
a
p
o
r
t
u
l
u
i
D
e
s
t
i
n
a
i
a

m
p
r
u
m
u
t
u
l
u
i
T
e
r
m
e
n
u
l
,

l
u
n
i
S
u
m
a
,

l
e
i
T
e
r
m
e
n

s
c
u
r
t
T
e
r
m
e
n

m
e
d
i
u
L
i
s
t
a

b
e
n
e
f
i
c
i
a
r
i
l
o
r

f
i
n
a
l
i

d
e

m
p
r
u
m
u
t
u
r
i
Forma 2D - Raport de evaluare de ctre CFR
Toate prile acestui formular sunt completate de ctre specialistul responsabil de evaluarea
mprumuturilor.
Partea 1. Comentarii asupra planului de afaceri
Data
Numele specialistului responsabil de evaluare
Cod membru
2D - Raport de evaluare de ctre CFR
44
2D - Raport de evaluare de ctre CFR
45
*dac specialistul de creditare determin c o parte a prognozelor financiare necesit modificri,
el/ea trebuie s-i prezinte prognozele proprii pe formularele respective din Forma 1B Planul
de afaceri. Aceste formulare vor fi marcate pentru a ti c sunt pregtite de specialist, cu
cuvintele Prognoze la evaluarea de ctre CFR
Am evaluat Planul de afaceri i Forma 1A Cererea de mprumut.
Comentarii asupra capitalului investiional i circulant
Comentarii asupra prognozelor veniturilor i cheltuielilor
Comentarii asupra fluxului de mijloace bneti, deservirii datoriei i graficului de rambursare *
Comentarii asupra garaniilor /gajului
Am examinat i am evaluat raportul pregtit de ctre specialistul responsabil de evaluare al
AEC.
Am examinat rezultatele evalurii asigurrii mprumutului i ale cercetrii credibilitii din Forma
1C Raportul cu privire la gaj i referine.
Am pregtit prognoze financiare alternative; acestea sunt anexate ca Prognoze la evaluarea de
ctre CFR. * (tiai aceast afirmaie, dac nu au fost pregtite prognoze alternative).
Consider /nu consider c solicitantul este eligibil pentru mprumut.
Consider /nu consider c planul de afaceri este real i viabil.
Consider /nu consider c solicitantul este credibil.
(tiai afirmaiile de mai sus ce nu reflect concluziile Dvs.)
Recomand ca carerea s fie:
respins;
aprobat conform Formei 2E Formularul de aprobare a mprumutului de ctre CFR
anexat.
Forma 2E - Formularul de aprobare a mprumutului de ctre CFR
Prile 1 i 2 ale acestui formular sunt completate de ctre specialistul de creditare al CFR,
partea 3 de ctre membrii Comitetului de creditare al CFR i partea 4 de ctre secretarul
Comitetului de creditare
Data
Specialistul de creditare al CFR
crecitare al CFR
Data
2E - Formularul de aprobare a mprumutului de ctre CFR
46
Partea 1. Detalii asupra mprumutului
Partea 2. Recomandrile specialistului responsabil de evaluare
(tiai afirmaiile de mai jos care nu reflect opinia Dvs.)
* Recomand ca mprumutul s fie acceptat conform termenilor i condiiilor indicate mai sus
contra asigurarea declarat.
* Nu recomand acordarea mprumutului.
Partea 3. Decizia Comitetului de creditare
Comitetul de creditare al CFR
* a aprobat propunerea de mprumut, dup cum este specificat n Raportul de evaluare a
mprumutului, condiiile de mai jos fiind satisfcute.
* a respins mprumutul solicitat.
creditare
Data
Codul de membru
Destinaia mprumutului Suma, lei
Investiii capitale
Capital circulant permanent
Total
Termenul mprumutului, luni
Perioada de graie
Planificarea rambursrilor Vezi graficul de rambursare anexat
Rata dobnzii (anual)
Garaniile spre acceptare Valoarea real de realizare, lei
Total
47
48
Partea 4. Condiiile mprumutului
1
2
3
4
5
6
mprumutul este acordat cu urmtoarele condiii:
Funcia
Funcia n comitetul de
creditare
Numele Semntura
Data
Specialist de creditare Secretar
Specialist de creditare Membru
Contabil-ef Membru
Vicepreedinte Membru
Preedinte Preedinte
Graficul de alocare/rambursare propus
SL2 - Textul Scrisorilor Standard pentru evaluare i aprobare
SL2A. Respingerea mprumutului de AEC
Referitor la cererea Dvs. de mprumut pe termen mediu de la AEC,
propunerea Dvs. i planul de afaceri au fost examinate de ctre Consiliul AEC, dar regretm s
V informm c Consiliul nu poate aproba mprumutul solicitat.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Membrul Consiliului, emitent al scrisorii
Codul de membru al solicitantului
Perioada de graie Data nceperii Scadena Perioada de graie Data nceperii
Scrisori Standard 2
49
SL2B. Planul de afaceri informaie suplimentar
n legtur cu interviul de evaluare din................................ 200 ...,
V informm c avem nevoie de informaii suplimentare pentru finalizarea planului de afaceri.
Informaia suplimentar necesar este urmtoarea:
Cu respect,
SL2C. Informarea despre evaluarea CFR
n legtur cu cererea de mprumut pe termen mediu,
V informm c toate mprumuturile pe termen mediu necesit evaluarea de ctre CFR.
Consiliul a prezentat cererea Dvs. la CFR i, n legtur cu aceasta, un specialist de creditare
de la CFR V va vizita pentru a efectua evaluarea. CFR, V va informa despre data la care va
avea loc vizita. Dac data nu este convenabil, informai AEC sau CFR ct mai curnd posibil.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Data
Denumirea AEC
Scrisori Standard 2
50
SL2D. Respingerea mprumutului de ctre CFR
n legtur cu cererea de mprumut pe termen mediu prezentat de ctre membrul indicat mai
sus la AEC, Comitetul de creditare al CFR a examinat propunerea de mprumut i evaluarea
efectuat de personalul Dvs. i de specialistul nostru i a decis c nu poate aproba mprumutul.
Anexm o copie a deciziei Comitetului de creditare asupra mprumutului pentru dosarele Dvs.
Vom fi recunosctori dac anunai solicitantul despre decizia noastr.
Cu respect,
SL2E. Aprobarea cererii de ctre CFR
n legtur cu cererea de mprumut pe termen mediu prezentat de ctre membrul indicat mai
sus la AEC,
Comitetul de creditare al CFR a examinat propunerea de mprumut i evaluarea efectuat de
personalul Dvs i de specialistul nostru i a aprobat mprumutul.
Data
Numele specialistului CFR emitent
Denumirea AEC
Adresa AEC
ctre Preedintele Consiliului
Data
Numele specialistului CFR emitent
Denumirea AEC
Adresa AEC
ctre Preedintele Consiliului
Scrisori Standard 2
51
Anexm o copie a deciziei Comitetului de creditare asupra mprumutului pentru dosarele Dvs.
Vom fi recunosctori, dac anunai solicitantul despre decizia noastr i-l informai despre
termenii i condiiile aplicate de Comitetul de creditare mprumutului su.
Cu respect,
SL2F. Respingerea mprumutului pe termen mediu
n legtur cu cererea de mprumut pe termen mediu, V informm c propunerea Dvs. i planul
de afaceri au fost examinate de CFR. Regretm s V informm c Comitetul de creditare nu a
aprobat mprumutul Dvs.
Cu respect,
SL2G. Aprobarea mprumutului pe termen mediu
n legtur cu cererea de mprumut pe termen mediu de la AEC,
V informm c cererea Dvs de mprumut n sum de . lei a fost aprobat de
CFR. Termenii i condiiile aplicate sunt urmtoarele:
termenul mprumutului (luni);
Data
Denumirea AEC
Data
Denumirea AEC
Scrisori Standard 2
52
Scrisori Standard 2
53
perioada de graie pentru rambursarea mprumutului;
perioada de graie pentru plata dobnzii;
rata dobnzii de baz;
rata dobnzii penalizatoare;
acoperirea cu gaj necesar (ori);
nivelul de contribuie a mprumutatului (procente);
componentul de subvenie autorizat de CFR.
precondiiile pentru transfer.
Dac acceptai oferta de mprumut, rugm s semnai notificarea anexat i s o prezentai la
AEC, unde vei discuta detaliile referitoare la contractul de mprumut i satisfacerea
precondiiilor.
Notai c oferta este valabil pe un termen de treizeci (30) zile dup care, n lipsa rspunsului
de la Dvs., oferta se va anula. Dac permitei anularea ofertei, cererea renovat de mprumut va
fi acceptat doar n urmtoarea jumtate de an.
Cu respect,
Confirmare a primirii notificrii
Adresa
Aceste precondiii trebuie ndeplinite pe deplin nainte ca AEC s poat autoriza transferul, fr
excepii.
Da Nu
Ctre
AEC .........................................................................
Confirm primirea notificrii de la AEC privind oferta de mprumut de ............................. lei n
condiiile de mai jos:
termenul mprumutului (luni);
perioada de graie pentru rambursarea mprumutului;
perioada de graie pentru plata dobnzii;
rata dobnzii de baz;
rata dobnzii penalizatoare;
acoperirea cu gaj necesar (ori);
nivelul de contribuie a mprumutatului (procente);
componentul de subvenie autorizat de CFR.
Accept oferta.
Cu respect,
Alocarea
Introducere
Procesul de alocare a mprumutului implic verificarea documentrii mprumutului contractele
de mprumut i de gaj i licena de activitate, de exemplu dac sunt completate, dac au fost
ndeplinite toate precondiiile pentru transfer, dac exist o analiz a fiecrei cereri de transfer a
mijloacelor pentru a asigura faptul, c mprumutul este utilizat n mod corespunztor i c
transferurile de mijloace sunt nregistrate n contabilitate.
Completarea documentelor pe mprumut
Perfectarea documentelor pe mprumut, adic completarea contractelor, anexelor, certificatelor
i altor documente referitoare la mprumut, verificarea corectitudinii lor n fiecare detaliu i
nregistrarea lor este esenial pentru o gestionare corect a mprumutului. Pn la completare
n toate privinele a acestor documente de ctre toate prile la contract, nu se vor efectua
transferuri.
Forma 7A Contractul de mprumut i Forma 7B Contractul de gaj trebuie s fie utilizate
pentru mprumuturile pe termen mediu.
Data
Da Nu
Alocarea
54
Alocarea
55
Informarea mprumutatului despre cerinele suplimentare la perfectarea documentaiei pe
mprumut
Este o practic obinuit pentru mprumutai s solicite urgentarea autorizrii de efectuare a
transferului pn la perfectarea documentaiei pe mprumut, promind c documentele vor fi
prezentate imediat ce vor fi gata. Totui, nici un transfer nu trebuie efectuat pn la completarea
documentelor.
Dac sunt necesare documente suplimentare de la mprumutat pentru perfectarea documentelor
pe mprumut, informarea despre aceast cerin se va face n scris pentru a se asigura c,
chiar dac membrul Consiliului responsabil de mprumut este absent, s existe o nregistrare a
cerinei i pentru a se asigura c mprumutatul nu va spune c nu a tiut despre cerine
suplimentare.
Scrisoarea Standard SL3A se emite pentru a informa mprumutaii despre cerine.
Asigurarea ndeplinirii precondiiilor pentru transfer i atribuirea referinei (codului)
contului de mprumut
nainte de orice transfer, membrul Consiliului i contabilul vor asigura ca toate precondiiile s fie
ndeplinite. Precondiiile minime sunt:
semnarea i autentificarea contractului de mprumut;
documentele de asigurare a mprumutului sunt perfectate;
mprumutatul a deschis un cont la banca cea mai apropiat;
toate garaniile cerute sunt perfectate;
condiiile speciale impuse de CFR i/sau Consiliul AEC pentru satisfacerea deciziei de
creditare.
Dac satisfacerea condiiilor speciale se face ncet i poate fora AEC s retrag oferta de
mprumut, mprumutatul trebuie s fie informat despre acest lucru, utiliznd Scrisoarea
Standard SL3B.
Dup semnarea contractelor de asigurare a mprumutului de ctre AEC i mprumutat,
mprumutatul trebuie s fie informat despre referina contului de mprumut, care pe viitor va fi
utilizat ca referin pentru toate tranzaciile i coresponden. Acesta trebuie s fie fcut cu
ajutorul Scrisorii Standard SL3C.
Fiecrui mprumut I se atribuie un cod (referin) unic. O referin complet a mprumutului
conine:
o referin a AEC sub numrul 001 - 999;
codul membrului, ntre 001 - 999;
un indicator al termenului mprumutului (TS, TM sau TL);
un cod al tipului mprumutului ntre 01 - 99.
Astfel, o referin tipic a unui mprumut poate fi urmtoarea:
n cazul n care mprumutatul respect termenul de completare a documentaiei pe mprumut
2 4 7 6 5 8 T M 2 5
3A - Autorizaia de transfer de ctre CFR
56
i/sau satisfacerea condiiilor stabilite de CFR i/sau AEC, AEC va informa mprumutatul
despre transfer sau aprobare, utiliznd Scrisoarea Standard SL3F.
Completarea cererii de transfer
Dup ce este completat documentaia i sunt satisfcute toate precondiiile, specialistul de
creditare al CFR va emite Forma 3A Autorizaia de transfer de la CFR ctre AEC.
Pentru a trage mijloacele mprumutului, integral sau parial, mprumutatul va completa Forma 3D
Cererea de transfer. La cererea de transfer trebuie s fie anexate facturile i alte documente
solicitate de CFR sau AEC, ca dovad de utilizare a mijloacelor mprumutului n conformitate cu
scopurile declarate n planul de afaceri al mprumutatului i confirmate n raportul de evaluare.
Membrul Consiliului responsabil de mprumut va informa mprumutatul, utiliznd Scrisoarea
Standard SL3D, c cererile de transfer trebuie fcute n Forma 3D Cererea de transfer.
Informarea mprumutatului despre aciunile necesare pentru aprobarea transferului
Transferurile vor fi efectuate numai n baza cererii de transfer, n Forma 3D Cererea de
transfer, din partea mprumutatului. Este responsabilitatea membrului Consiliului responsabil de
mprumut s se asigure c cererea de transfer este n ordine, nainte de autorizarea transferului.
Dac documentaia nu este complet, creditorul va informa mprumutatul despre cerinele
suplimentare, utiliznd Scrisoarea Standard SL3E.
Efectuarea transferului
Dup ce membrul Consiliului responsabil de mprumut a autorizat transferul, utiliznd Forma 3C
Autorizaia de transfer de la AEC, el/ea va transmite Forma 3D Cererea de transfer la
contabilul AEC. Dup ce contabilul accept c transferul se efectuiaz n conformitate cu
Contractul de mprumut, el/ea va autoriza plata. Transferul se va efectua la contul bancar al
mprumutatului.
Asigurarea nregistrrii tranzaciilor
Meninerea contului de mprumut al mprumutatului, evidena tuturor transferurilor, plilor la
dobnd i rambursarea mprumutului de ctre mprumutat este responsabilitatea contabilului.
Contul mprumutului trebuie s fie meninut n conformitate cu principiile contabile
corespunztoare.
Totui, pentru a se asigura c exist o copie de rezerv, Forma 3B Fia de control a
mprumutului trebuie anexat la dosarul mprumutului i va fi meninut de ctre membrul
Consiliului responsabil de mprumut.
Forma 3A - Autorizaia de transfer de ctre CFR
Acest formular este completat de ctre specialistul de creditare al CFR responsabil de mprumut.
Transferul nu va fi autorizat pn la completarea tuturor documentelor aferente mprumutului i
executarea tuturor precondiiilor fixate de Comitetul de creditare.
Data
Denumirea AEC
Partea 1. Conturile
Partea 2. Executarea precondiiilor de transfer
* NA nu se aplic
Confirm c documentele juridice au fost pe deplin completate i depuse la Asociaie, condiiile
fixate pentru transferul mprumutului au fost satisfcute i transferul poate fi efectuat la
prezentarea cererii de transferare valabile.
Semntura
specialistului de
creditare al CFR
Data
Data executrii
ulterioare a pre-
condiiei
Da Nu NA*
Contractul de mprumut este semnat i
autentificat corect?
Contractul de garanie este semnat i
Contractul de gaj este semnat i autentificat
corect?
Contractul de fidejusiune este semnat i
Decizia Consiliului este consemnat corect ?
Asigurarea este efectiv?
Precondiiile sunt satisfcute?
Rezultatul verificrii
precondiiilor i prezentarea
documentelor aferente
Precondiia de transfer
Numele de familie al mprumutatului
Prenumele mprumutatului
Codul de membru al mprumutatului n AEC
Denumirea bncii
Adresa bncii
Denumirea contului
Numrul contului
Referina contului bancar
Numrul contractului de mprumut
3A - Autorizaia de transfer de ctre CFR
57
Forma 3B - Fia de control a mprumutului
Rata
dobnzii
Rata
normal
Rata
penalizatoare
Codul de membru
Numrul contractului
Referina contului de mprumut
3 B - F i a d e c o n t r o l a m p r u m u t u l u i
58
3B - Fia de control a mprumutului
59
S
u
m
a
p
l
t
i
t
R
e
s
t
a
n
e
T
o
t
a
l
n
e
r
a
m
b
u
r
s
a
t
N
r
.

d
e

z
i
l
e

n
t
r
e

o
p
e
r
a
i
i
S
u
m
a
c
a
l
c
u
l
a
t
S
u
m
a
p
l
t
i
t
R
e
s
t
a
n
e
S
u
m
a
c
a
l
c
u
l
a
t
D
a
t
a
D
o
b
n
d

p
e
n
a
l
i
z
a
t
o
a
r
e

l
a

r
e
s
t
a
n
e
S
u
m
a

a
p
r
o
b
a
t
S
u
m
a
t
r
a
n
s
f
e
r
a
t
S
u
m
a
r
a
m
b
u
r
s
a
t
N
e
s
c
a
d
e
n
t
R
e
s
t
a
n
e
T
o
t
a
l
n
e
r
a
m
b
u
r
s
a
t
m
p
r
u
m
u
t
u
l
D
o
b
n
d
a
S
o
l
d
D
o
b
n
d
a

n
o
r
m
a
l
3C - Autorizaia de transfer de ctre CFR

60
Forma 3C - Autorizaia de transfer de ctre CFR
Acest formular este completat de ctre specialistul de creditare al CFR responsabil de mprumut.
Transferul nu va fi autorizat pn la completarea tuturor documentelor aferente mprumutului i
executarea tuturor precondiiilor fixate de Comitetul de creditare.
Partea 1. Date cu privire la conturi
Partea 2. Satisfacerea precondiiilor de transfer
* NA nu se aplic
Confirm c documentele juridice au fost pe deplin completate i depuse la Asociaie, condiiile
fixate pentru transferul mprumutului au fost satisfcute i transferul poate fi efectuat la
prezentarea cererii de transferare valabile.
Semntura
specialistului de
creditare al CFR
Data
Da Nu NA*
Contractul de mprumut este semnat i
Contractul de garanie este semnat i
Contractul de gaj este semnat i autentificat
corect?
Contractul de fidejusiune este semnat i
Decizia Consiliului este consemnat corect ?
Asigurarea este efectiv?
Precondiiile sunt satisfcute?
Rezultatul verificrii precondiiilor i
prezentarea documentelor aferente
mprumutului
Data
executrii
ulterioare a
precondiiei
Precondiia de transfer
Codul de membru al mprumutatului n
AEC
Denumirea bncii
Adresa bncii
Denumirea contului
Numrul contului
Referina contului bancar
Data
Denumirea AEC
Forma 3D - Cererea de transfer ctre AEC
Prile 1 i 2 sunt completate de mprumutat, iar partea 3 - de specialistul de creditare, nainte
de efectuarea transferului. Cererea de transfer, autorizat, va fi prezentat contabilului AEC.
Partea 2. Cererea de transfer
Solicit s transferai sumele indicate mai jos. Rog, conform facturilor anexate, s transferai n
contul meu bancar i/sau s-mi eliberai mijloacele indicate n coloanele de mai jos. Confirm c
toate sumele solicitate au fost sau vor fi utilizate numai pentru scopurile fixate n Contractul de
mprumut.
Partea 3. Confirmarea
Confirm c sumele cerute de mprumutat i scopurile descrise corespund cu cele prevzute n
contractul de mprumut i graficul de transfer.
Semntura
mprumutatului
Data
La contul bancar n numerar
Total pentru acest
articol
Total
Suma cerut a transferului,
lei
Articol Furnizor
Codul de membru al mprumutatului n
AEC
Denumirea bncii mprumutatului
Adresa bncii mprumutatului
Denumirea contului
Numrul contului
Data
Ctre specialistul de creditare
Denumirea AEC
3D - Cererea de transfer ctre AEC
61
Partea 4 Autorizaia de plat
Sumele i scopurile corespund cu cele stabilite n contractul de mprumut. Plile solicitate de
ctre mprumutat sunt autorizate.
SL3 - Textul Scrisorilor Standard pentru alocare
SL3A. Documentarea mprumutului
Persoanele care au primit aprobarea mprumutului trebuie s trag mijloacele ct mai repede
pentru a nu pierde posibilitile de pia i pentru a evita sporirea costurilor, care poate cauza
pierderea viabilitii. Transferul va depinde de perfectarea documentelor.
Documentarea mprumutului Dvs. nu este finalizat; sunt necesare urmtoarele documente:
Rugm s luai msuri imediate de prezentare a documentelor necesare. AEC nu va face

excepii de la regula care nu permite transferul fondurilor pn la completarea documentaiei.
Dac documentele nu sunt perfectate n termen de treizeci (30) zile de la data indicat pe
aceast scrisoare, Asociaia va fi obligat s-i retrag oferta, pentru ca ali beneficiari s poat
fi deservii.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Semntura
contabilului-ef
Data
Semntura
specialistului de
creditare al AEC
Data
Scrisori Standard 3
62
SL3B. Nesatisfacerea precondiiilor
Alocarea mprumutului nu este permis pn la satisfacerea deplin a precondiiilor stipulate la
aprobarea mprumutului. Urmtoarele precondiii sunt nc nesatisfcute:
Rugm s luai msuri imediate de satisfacere deplin a precondiiilor. AEC nu va face excepii
de la regula, care nu permite transferul fondurilor pn la satisfacerea precondiiilor.
Exist muli solicitani, care nu au benefeciat de mprumuturi din cauza c mijloacele de
mprumut pe termen mediu sunt limitate. Dac precondiiile nu sunt satisfcute n termen de
treizeci (30) zile de la data indicat pe aceast scrisoare, Asociaia va fi obligat s-i retrag
oferta, pentru ca ali beneficiari s poat fi deservii.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Numrul contului
Scrisori Standard 3
63
SL3C. Referina contului de mprumut
n titlul acestei scrisori avei indicate referina contului de mprumut i numrul contractului alocat
Dvs. Rugm s utilizai aceste referine n corespondena referitoare la mprumut.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Numrul contului
Referina mprumutului
Scrisori Standard 3
64
Scrisori Standard 3
65
SL3D. Cererile de transfer
Deoarece documentarea mprumutului este finalizat i precondiiile sunt satisfcute, mijloacele
mprumutului pot fi trase de Dvs. Pentru a trage mijloacele, rugm s prezentai formularul
anexat, Forma 3D Cererea de transfer.
Notai c mijloacele pot fi utilizate numai pentru scopurile aprobate. Cererile de transfer trebuie
nsoite de licenele, permisiunile, contractele i facturile respective pentru ntrebri referitoare
la documentele pe care trebuie s le prezentai, ne contactai.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Numrul contului
SL3E. Cerere de transfer incomplet
n legtur cu cererea de transfer a mijloacelor mprumutului, regretm s V informm c nu
putem efectua transferul, deoarece cererea de transfer este incomplet. Rugm s ne prezentai
urmtoarele:
Dac cerina nu este neleas, rugm s ne contactai pentru explicaii.

Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Numrul contului
Scrisori Standard 3
66
SL3F. Anularea aprobrii mprumutului
n legtur cu mprumutul Dvs. pe termen mediu, aprobat la ........................................ 200 ...,
regretm s V informm c AEC i retrage oferta, deoarece, nectnd la avertizrile despre
limitele de termen, nu ai:
prezentat confirmarea primirii notificrii despre aprobarea mprumutului;
completat documentele de mprumut necesare ;
satisfcut pe deplin precondiiile pentru transferul mprumutului.
* tiai ce nu este veridic.
AEC i retrage oferta pentru c mijloacele pentru mprumuturi pe termen mediu sunt limitate,
cererea depete disponibilitatea i nu putem justifica rezervarea de mai departe a fondurilor
pentru Dvs.
Putei prezenta o nou cerere de mprumut n urmtoarea jumtate de an.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Numrul contului
Scrisori Standard 3
67
Supravegherea
Introducere
Definiia monitorizrii i supravegherii
Termenii de monitorizare i supraveghere, n contextul creditrii, sunt, deseori, considerate
sinonime. Aceasta nu este corect i cauzeaz o abordare distant a supravegherii n creditare.
Definiiile lor identific diferena:
Monitorizarea reprezint
un rol de observator cu intenia de a nregistra avansarea, analiza i interpretarea informaiei
i, posibil, de a formula opiunile pentru soluionarea problemelor anticipate;
un proces de verificare regulat a performanei fa de scopurile, condiiile i standardele
prestabilite.
Supravegherea reprezint
conducerea i controlul unei activiti efectuate de ali.
Pentru a conduce i a controla activitatea altora, trebuie s existe o prezen fizic. Aceast
prezen fizic trebuie s fie continu. Conducerea i controlul activitilor altora necesit o
capacitate mai mare dect a celor care efectuiaz activitatea. Ea presupune c supraveghetorul
posed deprinderi i experien de demonstrare, consultare i conducere a altor persoane n
atingerea unui scop.
Pentru supravegherea AEC n multe cazuri va fi necesar intervenia cu scopul de a:
asigura faptul c dezvoltarea fizic este dup cum s-a planificat;
oferi mprumutatului sfaturi n gestionarea afacerii;
fortifica deprinderile de afaceri ale mprumutatului;
ajuta mprumutatul la evaluarea performanei precedente i la planificarea activitii viitoare.
Rolul supravegherii
O supraveghere activ a mprumuturilor trebuie s reflecte angajamentul creditorului fa de
succesul ntreprinderii pe care o supravegheaz. Suplimentar protejrii investiiei, fiecare AEC
are datoria de a-i ajuta membrii s identifice posibilitile de extindere i diversificare a
domeniului afacerii i s ofere instruire adecvat membrilor si, scopul fiind de a fortifica
capacitile de afaceri la gestionarea mprumuturilor.
Cu ajutorul vizitelor iniiale de supraveghere membrul Consiliului responsabil pentru mprumut va
confirma c mijloacele alocate au fost utilizate pentru scopurile descrise n Contractul de
mprumut i planul de afaceri al mprumutatului.
Prin vizitele de supraveghere ulterioare, membrii Consiliului trebuie s examineze performana
mprumutatului. Frecvena vizitelor trebuie s fie determinat de calitatea performanei.
ntreprinderile, care au performan bun, vor fi vizitate mai rar dect cele ce nu au performan
bun.
Supravegherea mprumuturilor trebuie s fie pro-activ, avnd ca scop identificarea problemelor
poteniale ale afacerii, care pot afecta performana de rambursare a mprumutului i ajutarea
Supravegherea
68
mprumutatului n evitarea sau soluionarea problemelor. Supravegherea pro-activ este msura
primar de evitare a nereuitei odat ce mprumutul a fost alocat. Aceasta este cea mai
important activitate efectuat de specialistul de creditare.
Examinarea performanei mprumutului
Monitorizarea
AEC vor monitoriza cu atenie performana AEC. Aceast monitorizare va porni de la:
prezentarea de ctre mprumutat a rapoartelor financiare i de activitate;
raportarea din partea mprumutatului asupra strii portofoliului i provizioanelor;
copiile rapoartelor mprumutatului asupra activitii submprumutailor;
evidena plii dobnzii i rambursrii mprumutului;
informaii despre piaa (pieele) pe care funcioneaz submprumutaii.
Contractul de mprumut va stipula tipurile de rapoarte pe care trebuie s le prezinte mprumutatul
i frecvena prezentrii, pentru ca AEC s poat estima:
performana n relaiile cu planul strategic n baza cruia a fost luat decizia de creditare;
starea financiar a mprumutatului.
Analiza informaiei va oferi punctul de start pentru fiecare vizit n teren i va oferi indicaii asupra
problemelor de afaceri ce apar i care pot fi prevenite.
Rapoarte de activitate i avansare
Contractele de mprumut ntre AEC i membrii si trebuie s prevad prezentarea, de ctre
mprumutai, a rapoartelor lunare de activitate i nu mai trziu de data de 15 a lunii urmtoare.
Forma rapoartelor de activitate va fi stabilit n contractul de mprumut.
Frecvena de examinare a performanei
Estimarea performanei va determina clasificarea fiecrui mprumut. Estimarea performanei
fiecrui mprumut se va face cu urmtoarea frecven:
la fiecare tranzacie;
la emiterea notificrii repetate;
la emiterea ultimei notificri;
la emiterea cererii de plat;
la sfritul fiecrui trimestru.
Clasificarea mprumuturilor i planificarea vizitelor de supraveghere
Clasificarea mprumuturilor
AEC va clasifica fiecare mprumut n baza performanei i vor crea provizioane pentru pierderi
posibile rezultate din mprumuturile, ce au performan nesatisfctoare sau nu sunt
performante. AEC vor aplica clasificrile stabilite n Tabelul 4.1
Supravegherea
69
Tabelul 4.1. Clasificarea mprumuturilor
Aceast clasificare se aplic la servicii directe i indirecte, inclusiv mprumuturile, conturile
overdraft i angajamentele extrabilaniere (garanii, etc.).
Reexaminarea clasificrii
Starea unui mprumut se poate modifica la un grad de clasificare mai inferior, ca rezultat al unei
vizite sau al unei interpretri a informaiei manageriale, care sugereaz c au aprut dificulti
sau probleme cu mprumutul.
Restructurarea datoriei
Restructurarea datoriei mprumuturile care au fost refinanate, reprogramate, prelungite sau
altfel modificate n termenii i condiiile favorabile pentru mprumutat datorit capacitii
nesatisfctoare a mprumutatului de a rambursa mprumutul nu trebuie s conduc la
mbuntirea clasificrii mprumutului, chiar dac exist dovezi clare de ameliorare a condiiei
financiare a mprumutatului.
AEC vor restructura datoriile numai dup ce:
cercetarea minuioas a cauzelor nereuitei de a efectua plata la scaden;
se crede c restructurarea va spori probabilitatea plii integrale;
exist gaj asupra sumei totale a soldului nerambursat;
toate penalitile, dobnda datorat, plile i comisioanele au fost pe deplin achitate;
Consiliul a luat cunotin cu dovada achitrii integrale a datoriei.
Criterii Istoria de plat Starea financiar
mprumuturile nu mai sunt pe deplin
protejate de starea financiar a
mprumutatului.
restane <90 zile Posibil ca mprumutatul s nfrunte
probleme cu fluxul de mijloace
bneti i dificulti la rambursare.
mprumuturi standarde
performante punctual Stare financiar bun
mprumuturi substandarde (Restante)
mprumuturi dubioase
Starea mprumutatului sugereaz c
rambursarea integral este
chestionabil/improbabil. Probabil
va deveni o pierdere, dar unii factori
rein clasificarea ca pierdere.
restane 91-180 zile
mprumuturi compromise (pierderi)
restane >180 zile
mprumuturile care sunt clasificate ca
compromise sunt considerate pierderi
i cu potenial de recuperare foarte
sczut.
Supravegherea
70
Supravegherea
71
Restructurarea va fi caz excepional. La restructurarea mprumutului sau a unei pri a
mprumutului, mprumutatului nu se vor acorda mprumuturi ulterioare pn la rambursarea
integral a mprumutului, dobnzilor i altor pli i comisioane.
Dac mprumutatul nu este capabil s respecte graficele stabilite dup restructurare, AEC va
recurge imediat la executarea silit i va ntreprinde toate msurile, inclusiv recursul la judecat,
pentru a recupera penalitile, dobnda, plile, comisioanele i suma mprumutului.
Reexaminarea pentru posibile datorii compromise
Reexaminarea trimestrial a performanei mprumutului va include reexaminarea provizioanelor
aferente fiecrui mprumut restant. Scopul reexaminrii este de a asigura c nivelul
provizioanelor corespunde vechimii i mrimii restanelor i clasificrii fiecrui mprumut.
Raportul privind starea provizioanelor pe fiecare mprumut se va face n Forma 4A Raportul
privind provizioanele.
Dobnda, ce se calculeaz la restane de peste 60 zile se reflect ntr-un cont special.
mprumuturile, ce vor fi clasificate ca active compromise, vor fi decontate contra provizioane i
scoase din bilanul contabil la discreia AEC i a Adunrii Generale.
mprumuturile cu restane nu vor fi convertite n investiii. Ele vor fi restructurate numai dup o
cercetare atent a circumstanelor i o analiz a viabilitii ntreprinderii.
AEC vor crea provizioane pentru fiecare mprumut clasificat inferior dect standard la
urmtoarele rate:
substandarde-35 procente Dubioase -75 procente Compromise (pierderi) - 100 procente
Efectuarea vizitei n teren
Supravegherea/Controlul
AEC i va proteja interesele prin supraveghere/control fizic al utilizrii fondurilor de ctre
mprumutai. Frecvena i forma controlului de supraveghere va fi determinat de calitatea
mprumutului i de progresele i stabilitatea mprumutatului.
Supravegherea/controlul va avea ca scop identificarea profilactic i soluionarea problemelor
poteniale de afaceri. Dac performana mprumutatului aduce prejudicii recuperrii fondurilor de
ctre AEC, aceasta va formula msuri de remediere mpreun cu clientul i, prin supravegherea
exercitat, va asigura aplicarea msurilor de remediere.
Planificarea vizitelor de supraveghere
Urmrirea restanelor trebuie s fie riguroas. Clasificarea unui mprumut va determina
frecvena i coninutul vizitei.
AEC vor efectua vizite n teren la mprumutai cu frecvena indicat mai jos:
o vizit n termen de o lun de la transferarea mijloacelor mprumutului pentru a verifica,
dac mijloacele mprumutului au fost utilizate pentru scopurile declarate;
pentru mprumuturi standarde o vizit la fiecare trimestru - pentru a examina avansarea
i pentru a stabili dac capacitatea de deservire a datoriei rmne neschimbat;
pentru mprumuturi sub-standarde i dubioase vizite cel puin lunare, pentru a confirma
c programul de remediere este implementat, c capacitatea de deservire a datoriei s-a
ameliorat, iar plile vor fi punctuale;
pentru mprumuturi compromise vizite trimestriale - pentru a se asigura c este meninut
presiunea pentru rambursare deplin i gajul rmne integru.
Supravegherea continu att timp, ct exist sold nerambursat la mprumut.
Efectuarea unei vizite obinuite de supraveghere
Vizite de ctre personalul AEC
Membrul Consiliului responsabil de mprumut trebuie s informeze n prealabil mprumutatul
despre timpul i locul concret al vizitei. Pe parcursul vizitei i dup vizit Forma 4B Raportul
de vizit trebuie s fie completat. Completarea adecvat a raportului de vizit este important
pentru a asigura documentarea istoriei i progresului afacerii i mprumutului.
Formularul stabilete agenda vizitei, n care membrul Consiliului trebuie s ndeplineasc ceea
ce aude i vede i s compare cu documentaia mprumutului respectiv. Divergenele aprute
trebuie discutate i argumentate.
Partea 1 a formularului trebuie completat nainte de vizit. Partea rmas a formei trebuie
completat n timpul vizitei i dup ea. Pentru vizita obinuit de supraveghere, n afara cazurilor
n care se descoper probleme poteniale, informaia, ce trebuie nregistrat, este minim.
Vizite de ctre personalul CFR
Specialistul de creditare responsabil al CFR va efectua vizite de supraveghere la toi
mprumutaii, mprumuturile crora sunt clasificate substandarde i dubioase cel puin
trimestrial. Specialistul va nregistra descoperirile din cadrul vizitei n Forma 4G Raport de
vizit al CFR.
Specialistul de creditare al CFR va informa AEC asupra mprumuturilor, care vor fi vizitate i
asupra datei i orei vizitei. Membrul Consiliului AEC responsabil pentru mprumut i/sau
specialistul pe analiz al AEC vor nsoi specialistul de creditare al CFR.
Vizitele au trei scopuri:
de a estima calitatea performanei afacerii pentru care a fost acordat mprumutul i
capacitatea de rambursare,
de a examina programele de remediere existente din punct de vedere al calitii i eficienei
i de a modifica, dup consultaia cu mprumutatul i personalul AEC, programul de
remediere, n caz de necesitate;
de a utiliza vizitele pentru instruirea personalului AEC la locul de munc.
Efectuarea vizitei de cercetare a modificrilor la mprumut
Modificarea termenilor i condiiilor trebuie s fie caz de excepie. Totui, AEC trebuie s fie
capabil de a face fa multor situaii neprevzute. De aceea, trebuie s existe un mecanism
pentru propuneri de cercetare a modificrilor i pentru recomandarea i aprobarea acestui fel de
schimbri.
O vizit de cercetare a modificrilor necesit mai mult timp dect o vizit obinuit de
supraveghere i implic cercetri detaliate i discuii asupra problemelor de afaceri ale
mprumutatului.
Specialistul pe analiz trebuie s examineze devierile de la planul de afaceri care au avut loc.
Dac exist probabilitatea c va fi necesar modificarea termenilor i condiiilor, specialistul pe
Supravegherea
72
Supravegherea
73
analiz poate invita membrul Consiliului responsabil de mprumut pentru a-l nsoi, deoarece
aceste propuneri vor trebui mai trziu argumentate la Consiliu.
Planurile i realitatea sunt ntotdeauna diferite, dar cheia unei diagnoze de succes a problemelor
afacerii este capacitatea de a identifica acele lucruri, care vor afecta afacerea att de serios,
nct s o fac neviabil i acelea care vor afecta afacerea, dar vor avea doar un efect marginal
asupra profitabilitii. Cercetrile trebuie s se axeze asupra celor din urm.
Rezultatul vizitei de cercetare a modificrilor vor fi ntotdeauna recomandrile pentru aciuni.
Acestea pot include: aciuni din partea mprumutatului de a corecta situaia, schimbarea posibil
a clasificrii mprumutului i recomandri de a reexamina sau nu termenii i condiiile
mprumutului.
Cercetarea modificrilor va fi efectuat n acelai mod ca i evaluarea i va fi nregistrat n
Forma 4C Raportul de cercetare a modificrilor. Specialistul responsabil de cercetare va
propune recomandrile n Forma 4D Formularul de propunere a modificrilor. Dac este
necesar, se vor anexa tabele revzute ale utilizrii mprumutului, de rambursare i alte
documente de suport (de exemplu, planul de afaceri revzut). n general, este de dorit ca toate
propunerile de modificare s fie discutate cu mprumutatul nainte de a le recomanda. Cu
excepia cazurilor de intentare i suspendare a procedurii de judecat, mprumutatului i se va
cere s semneze Modificrile din Contractul de mprumut cu creditorul, de aceea este necesar
acordul lui prealabil, dac este posibil.
Aprobarea modificrii termenilor i condiiilor mprumutului
Aprobarea recomandrilor de a modifica termenii i condiiile poate fi efectuat doar de CFR.
Totui, AEC va fi responsabil de expedierea la CFR a dosarelor care au motive serioase pentru
a fi modificate i au potenialul de a depi problemele de afaceri care au stat la baza cererii de
modificare. Din acest motiv, AEC va efectua mai nti propria cercetare. Consiliul AEC are dou
opiuni:
s aprobe propunerea de modificare pentru examinarea de ctre CFR;
s resping modificarea i s precaute alte metode de soluionare a problemei.
Specialistul pe analiz, care face recomandarea, trebuie s fie prezent la edina de discutare a
modificrii i s rspund la ntrebrile referitoare la modificarea propus.
Dac o modificare este respins de ctre Consiliu, membrul Consiliului, responsabil pentru
mprumut i specialistul pe analiz trebuie s determine, dac planul de remediere poate fi
aplicat n termenii i condiiile existente ale mprumutului sau dac va fi necesar de a recomanda
executarea silit.
Dac propunerea de modificare este aprobat spre examinare de CFR, Consiliul va solicita
cercetarea modificrii de ctre CFR, utiliznd Scrisoarea Standard SL4A, la care se anexeaz
Forma 4C Raport de cercetare a modificrilor i Forma 4D Formularul de recomandare
a modificrilor.
Specialistul de creditare al CFR responsabil va informa AEC despre data i ora vizitei de
cercetare. Specialistul de creditare al CFR va efectua vizita de cercetare mpreun cu membrul
Consiliului responsabil pentru mprumut.
Specialistul de creditare al CFR va nregistra descoperirile i recomandrile sale n Forma 4H
Raport de cercetare a modificrilor de ctre CFR.
Comitetul de creditare al CFR va nregistra decizia sa n Forma 4I Aprobarea modificrii de
ctre CFR i va informa AEC despre decizia sa, utiliznd Scrisoarea Standard SL4B. AEC
este responsabil de informarea mprumutatului despre decizia CFR; acest lucru se face cu
ajutorul Scrisorii Standard SL4C (Aprobare) sau Scrisorii Standard SL4D (Refuz)
Pregtirea documentelor pentru modificarea contractului
Forma 4E Modificarea Contractului de mprumut se pregtete pentru completare de ctre
secretarul i contabilul AEC i este semnat de ctre Preedintele Consiliului AEC din partea
AEC.
Modificarea Contractului de mprumut trebuie s includ definirea deplin a clauzelor modificate
a Contractului care este modificat. Dac sunt modificate graficele, acestea trebuie, de
asemenea, s fie pregtite i semnate de ambele pri la contract.
Dac exist garani la mprumut, acetia trebuie informai despre modificri i rugai s confirme
n scris continuarea garaniei mprumutului; dac aceasta nu se ntmpl, garania poate fi
anulat i poate s nu fie acceptabil n caz de judecat, unde s-ar cere urmrirea garantului
pentru plata mprumutului garantat.
Efectuarea ultimei vizite de supraveghere
Dup ce mprumutul este rambursat pe deplin, trebuie efectuat o vizit final de supraveghere.
Scopul acestei vizite este de a pregti evaluarea afacerii i a performanei mprumutului pentru
a determina, dac poate fi acordat un suport ulterior, dac acesta se va solicita.
Evaluarea trebuie efectuat de ctre membrul Consiliului responsabil de mprumut, iar
rezultatele nregistrate n Forma 4F Formularul de evaluare a mprumutului. Acest formular
include documentele de eliberare a gajului. mprumutatului i se va expedia un certificat privind
rambursarea mprumutului i autorizaia de eliberare a gajului. Acestea vor fi prezentate n forma
de Scrisoare Standard SL4.
Forma 4A - Raport de verificare a provizioanelor
Denumirea contului
Numrul contului
Data
Denumirea AEC
4A - Raport de verificare a provizioanelor
74
Situaia mprumutului
Suficiena provizoanelor
Acoperirea cu gaj
Raportul privind rezultatele financiare
Prognoza Devierea
pe anul (...) Planificat Real (%)
Vnzri
Costul vnzrilor
Alte venituri
Cheltuieli pentru plata dobnzi
Impozite
Profit net
Anul curent (YTD)
Articol
Valoarea curent,
Valoarea sigur de
vnzare (SRV),
lei B M P lei
Acoperirea datoriei (%)
(SRV/datoria
total)*100= %
Descrierea bunului
Starea
Comentarii asupra acoperirii cu gaj
numerar/economii/depuneri
Total valoarea sigur de vnzare, lei
Majorarea acoperirii necesar (ICR)
Sold nerambursat SRV curent total = ICR (lei)
Da[ ][ ]Nu
Provizioane
curente
(procente)
Este suficient pentru
clasificarea contului?
Provizion pentru
clasificarea
curent
Majorarea necesar a
provizionului, lei
Data Suma Termenul,
aprobrii aprobat luni
A C D
Istoria de rambursare, lei
Rambursat Sold Restant
Clasificarea curent a mprumutului B
4A - Raport de verificare a provizioanelor
75
Comentarii
Comentarii
Forma 4B - Raport de vizit
Acest formular este completat de persoana, care efectuiaz vizita pentru fiecare vizit n parte
la mprumutat. Partea 1 trebuie completat nainte de vizit. Prile 2 i 3 vor fi completate n
timpul i dup vizit.
Data
Denumirea AEC
Semntura contabilului AEC
Data
Numele examinatorului
Semntura examinatorului Data
Probleme
Msuri corective
prezente
poteniale
prezente
propuse
4B - Raport de vizit
76
Situaia mprumutului
Suficiena provizioanelor
Acoperirea cu gaj
B M P
(SRV/datoria total)*100= %
Sold nerambursat SRV curent total = ICR, lei
Starea
Descrierea bunului
Valoarea
curent, lei
Valoarea sigur de
vnzare (SRV), lei
procente
procente
Majorarea provizionului
necesar, lei
Da[ ][ ]Nu
Provizioane curente Provizion pentru clasificarea curent
Data Suma Termenul,
A C D
0 2 3
De cte ori a fost modificat graficul 1
Denumirea contului
Numrul contului
77
78
Partea 2. Performana afacerii
Utilizarea terenului
propriu comun B M P propriu comun B M P
Automobil
Camion
Tractor
Combin
Remorc
Plug
Boroan
Cultivator
Altele (indicai)
Articol
La data cererii /vizita precedent Vizita curent
cantitatea starea cantitatea starea
suprafaa, suprafaa,
ha n
gospodrie
vndut
ha n
gospodrie
vndut
Gru
Porumb
Alte cereale
Vie
Floarea-soarelui
Cartofi
Legume
Fructe
Altele (indicai)
Produsul
roada roada
La data cererii/ vizita precedent La vizita curent
Utilizarea Utilizarea (%)
La data cererii/ vizita precedent
La vizita curent
Teren n proprietatea mprumutatului Teren cultivat de mprumutat
Animale
Alte activiti de antreprenoriat
Raport privind rezultatele financiare
Prognoza Devierea
Vnzri
Costul vnzrilor
Alte venituri
Cheltuieli pentru plata dobnzi
Impozite
Profit net
Anul curent (YTD)
Articol
propriu comun Uniti Zile Cant. propriu comun Uniti Zile Cant.
Moar
Oloini
Conservare
Lptrie
Prelucrarea
crnii
Producerea
vinului
Tbcitul
pieilor
Brutrie
Alte (indicai)
Sector
Subsector
La data cererii / vizita precedent Vizita curent
Proprietate Utilizarea capacitii Proprietate Utilizarea capacitii
cant. cant.
Produs Unitate Cant. Produs Unitate Cant.
Cai
Porci
Vaci lapte
Vite carne
Oi
Capre
Gini
Altele
Articol
produs produs
79
Situaia estimat a capitalului circulant
Partea 3. Comentarii asupra performanei afaceri
Observaii asupra performanei afacerii
Observaii asupra performanei mprumutului
Principalele probleme ce afecteaz performana
Articol Suma, lei
Rezerve de materiale consumabile
Materii prime
Produse n proces de prelucrare
Produse finite
Subtotal stocuri
Datorii comerciale de ncasat
Numerar
Mijloace n bnci
Altele
Subtotal alte active curente
Total active curente
Datorii comerciale de pltit
Salarii datorate
Impozite datorate
Altele
Total obligaiuni curente
Capital circulant net
80
Forma 4C - Raport de cercetare a modificrilor din partea AEC
Denumirea contului
Numrul contului
Data
Denumirea AEC
semntura Data
Numele persoanei care a
efectuat vizita
Descriei msurile corective aplicate n prezent, dac exist
Msurile recomandate
4C - Raport de cercetare a modificrilor din partea AEC
81
Situaia mprumutului
Graficul de rambursare
Acoperirea cu gaj
La data cererii/vizita precedent
La vizita curent
Teren n proprietatea mprumutatului Teren cultivat de mprumutat
Valoarea
curent,
Valoarea sigur de vnzare
(SRV),
lei B M P lei
Starea
Descrierea bunului
procente
procente
necesar, lei
Da[ ][ ]Nu
Data primei
Data pii Frecvena Suma Rata Total
pli finale plilor plilor lunar (%) la zi plilor
Graficul curent de rambursare a mprumutului Dobnda Provizionul
Frecvena
Data Suma Termenul,
A C D
0 2 3
82
Animale
Produs Unitate Cant. Produs Unitate Cant.
Cai
Porci
Vaci lapte
Vite carne
Oi
Capre
Gini
Altele
Articol
cant. cant.
produs produs
propriu comun B M P propriu comun B M P
Automobil
Camion
Tractor
Combin
Remorc
Plug
Boroan
Cultivator
Altele (indicai)
Articol
La data cererii /vizita precedent Vizita curent
cantitatea starea cantitatea starea
suprafaa, suprafaa,
ha
n
gospodrie
vndut ha
n
gospodrie
vndut
Gru
Porumb
Alte cereale
Vie
Floarea-soarelui
Cartofi
Legume
Fructe
Altele (indicai)
Produsul
roada roada
La data cererii/ vizita precedent La vizita curent
Utilizarea Utilizarea (%)
83
Alte activiti de antreprenoriat
Articol Suma, lei
Materii prime
Produse finite
Subtotal stocuri
Numerar
Mijloace n bnci
Altele
Salarii datorate
Impozite datorate
Altele
Prognoza Devierea
Vnzri
Costul vnzrilor
Alte venituri
Impozite
Profit net
Anul curent (YTD)
Articol
propriu comun Uniti Zile Cant. propriu comun Uniti Zile Cant.
Moar
Oloini
Conservare
Lptrie
Prelucrarea crnii
Producerea
vinului
Tbcirea pieilor
Brutrie
Alte (indicai)
Sector Subsector
Proprietate Utilizarea capacitii Proprietate Utilizarea capacitii
84
Partea 3. Comentarii asupra performanei afacerii
85
86
Data
Numele persoanei care a efectuat cercetarea
Semntura persoanei care a efectuat cercetarea
Credei c cauzele vor dura ? Da Nu
Este proiectul viabil la baz ? Da Nu
Este recomandat modificarea ? Da Nu
A fost completat Forma 4D? Da Nu
Este Forma 4D anexat ? Da Nu
Cauzele solicitrii modificrilor
bune moderate nesigure nu exist
Descriei ansele de depire a problemelor
Probleme nfruntate de ntreprindere
Msuri corective
prezente
poteniale
prezente
propuse
Prognoze financiare n urma modificrilor
Fluxul de mijloace bneti
Anul 1 2 3 4 5
Majorri ale obligaiunilor curente
Total intrri de mijloace bneti (A)
Cheltuieli capitale
Cheltueli pentru plata dobnzilor
Plata impozitelor
Investiii
Dividende
Majorri n active curente
Total ieiri de mijloace bneti (B)
Surplus/(Deficit) de mijloace bneti (A-B)
Sold iniial de mijloace bneti (C)
Sold final de mijloace bneti (D) = (A-B)+(C)
Rambursarea mprumutului (E)
Sold final (F) = (D-E)
Acoperirea deservirii datoriei (E+F)/(E)
Intrri de mijloace bneti
Ieiri de mijloace bneti
Sold de mijloace bneti
Deservirea datoriei
Prognoza Devierea
Vnzri
Costul vnzrilor
Alte venituri
Impozite
Profit net
Anul curent (YTD)
Articol
87
Bilanul contabil
Graficul de rambursare propus (n baza prognozei fluxului mijloacelor bneti)
Perioada de graie Data nceperii Data expirrii Perioada de graie Data nceperii
Anul 1 2 3 4 5
Active curente
Active fixe
Total active
Obligaiuni curente
Total obligaiuni
Aciuni sau cote
Profit nerepartizat
Rezerve
Total capital
Total obligaiuni i capital
Active
Obligaiuni
Capital
88
4D - Formularul de propunere a modificrilor
89
Forma 4D - Formularul de propunere a modificrilor
Acest formular este completat pentru fiecare modificare aplicat la termenii sau condiiile
mprumutului. Forma 4C Raportul de cercetare a modificrilor, respectiv, trebuie s fie
anexat.
Dac modificarea implic schimbri la suma mprumutului sau la graficul de rambursare, se vor
anexa i Modificrile la Contractul de mprumut.
Situaia mprumutului
procente
procente
necesar, lei
Da[ ][ ]Nu
Data Suma Termenul,
A C D
0 2 3 De cte ori a fost modificat graficul 1
Prognoza Devierea
Vnzri
Costul vnzrilor
Alte venituri
Impozite
Profit net
Anul curent (YTD)
Articol
Data
Denumirea AEC
90
Acoperirea cu gaj
Partea 2. Modificrile propuse
Alte modificri Anexat
Schimbarea graficului mprumutului pentru
capital circulant
Anexat
Suspendarea procedurilor legale
Modificarea bugetului mprumutului i schimbri
n articolele autorizate
Anexat
Schimbarea graficului mprumutului pentru
investiii capitale
Anexat
A doua prelungire a perioadei de graie cu
maximum 30 zile
nlocuirea gajului
Modificrile propuse Detalii / Suma, lei
Prima prelungire a perioadei de graie cu
maximum 30 zile
Modificrile propuse De la lei La lei
Modificrile propuse De la (zile) La (zile)
Excluderea sau reducerea cerinelor de capital
Aprobarea sau majorarea sumei mprumutului
Prelungirea perioadei de graie
Valoarea sigur de
vnzare (SRV),
B M P lei
Sold nerambursat SRV curent total = ICR (lei)
Starea
Descrierea bunului Valoarea curent, lei
91
Partea 3. Decizia Consiliului AEC
Semnat, din partea Asociaiei, de ctre
Funcia Semntura
Contabil
Consiliul a decis (tiai ceea ce nu se refer):
s susin modificrile propuse mai sus, cu urmtoarele condiii:

i a decis s prezinte Raportul de cercetare a modificrilor i Formularul de propunere a modificrilor
la CFR pentru modificrile propuse
s nu susin modificarea solicitat i
a decis s fie imediat anunat mprumutatul;
cere ca AEC i mprumutatul s gseasc msurile de corectare sau s respecte condiiile n
care mprumutul urmeaz s fie rambursat n termen de maximum ... luni.
Semntura specialistului Data
Semntura contabilului AEC Data
Am examinat i susin propunerile de mai sus
Precondiiile propuse pentru aplicarea modificrilor
Numele specialistului
4E - Modificri la Contractul de mprumut
92
Forma 4E - Modificri la Contractul de mprumut
Numrul modificrilor _______
Prezentul Contract care include Graficul anexat (n continuare Contract) este cheiat la data de
______________ anul ______________ 200 _ de ctre ___________________
_____________________ (n continuare Creditor) i ____________________________ (n
continuare mprumutat).
Prile la prezentul Contract au ncheiat Contractul de mprumut nr. ____________ la data de
_________________ anul _________________, la care se aplic urmtoarele modificri:
1. Prezentele modificri constituie parte integr a Contractului de mprumut nr. ____________.
2. Contractul de mprumut rmne valabil n prile ce nu sunt modificate prin prezentul Contract.
Modificrile acceptate
3. Clauza (...) a Contractului de mprumut este modificat i expus n urmtoarea redacie ......
Clauza (...) a Contractului de mprumut este modificat i expus n urmtoarea redacie ......
Clauza (...) a Contractului de mprumut este modificat i expus n urmtoarea redacie ......
Graficul (...) din Contractul de mprumut este nlocuit cu Graficul (...) din prezentele modificri.
Ca confirmare a celor de mai sus, prile au semnat Contractul la data indicat mai sus.
mprumutatul Creditorul
Forma 4F - Evaluarea mprumutului i eliberarea gajului
Prile 1, 2 i 3 ale acestui formular sunt completate de membrul Consiliului AEC, responsabil
pentru mprumut, dup ultima vizit la mprumutatul, care a rambursat integral mprumutul.
Partea 2. Evaluarea
Consider c ntreprinderea nu a avut performan satisfctoare pe durata mprumutului.
Consider c proprietarii ntreprinderii nu sunt credibili.
Recomand:
ca viitoarele cereri de mprumut s fie considerate eligibile;
ca viitoarele cereri de mprumut s fie respinse.
Semntura specialistului
Partea 3. Recomandri (tiai recomandrile care nu corespund realitii)
Criterii Rezultatul evalurii
Conducerea i implementarea afacerii satisfctoare? Da[ ][ ]Nu
Marketing satisfctor? Da[ ][ ]Nu
Planificarea financiar satisfctoare? Da[ ][ ]Nu
Capacitatea tehnic satisfctoare? Da[ ][ ]Nu
Contabilitatea satisfctoare? Da[ ][ ]Nu
Performana general a afacerii satisfctoare? Da[ ][ ]Nu
mprumutul a fost utilizat la destinaie? Da[ ][ ]Nu
mprumutul a fost rambursat fr probleme? Da[ ][ ]Nu
Au fost necesare modificri la Contractul de mprumut? Da[ ][ ]Nu
Clasificarea final a
mprumutului:
A B C D Clasificarea minim
atins
A B C D
Data
Denumirea AEC
Numele specialistului responsabil
4F - Evaluarea mprumutului i eliberarea gajului
93
Partea 4. Confirmarea rambursrii mprumutului
Partea 5. Permisul de eliberare a gajului
Confirmarea rambursrii mprumutului i eliberrii gajului
Acest certificat urmeaz s fie prezentat la Registrul gajului, precum i tuturor oficiilor i
instituiilor, care au nregistrat gajul bunurilor respective, pentru a radia interesele CFR i ale
AEC din Registrele respective. Neefectuarea radierii poate mpiedica primirea altor mprumuturi
n viitor.
Data
Semntura contabilului-ef al
CFR
Data
Descrierea bunului
Permisul de eliberare a gajului
Asigur alte mprumuturi Permis spre eliberare
Da [ ] [ ] Nu Da [ ] [ ] Nu
Da [ ] [ ] Nu Da [ ] [ ] Nu
Da [ ] [ ] Nu Da [ ] [ ] Nu
Da [ ] [ ] Nu Da [ ] [ ] Nu
Da [ ] [ ] Nu Da [ ] [ ] Nu
Da [ ] [ ] Nu Da [ ] [ ] Nu
Da [ ] [ ] Nu Da [ ] [ ] Nu
Semntura contabilului-ef
Data
Referina mprumutului Spre plat Pltit
Soldul nerambursat al mprumutului
Situaia altor mprumuturi acordate aceluiai mprumutat
Total pli i comisioane pltite
Total mprumut rambursat
Total pli i comisioane percepute
Total dobnd pltit
Total mprumut acordat
Total dobnd calculat
Articol Suma
Situaia mprumutului
Spre plat Pltit
4F - Evaluarea mprumutului i eliberarea gajului
94
n atenia solicitanilor
Consiliul AEC............................................................................................................. din s.
..................................................., jud. ........................................ prin prezenta confirm c
clientul sus-menionat i-a ndeplinit toate obligaiile la plata dobnzii, plilor i comisioanelor la
rambursarea mprumutului conform Contractului de mprumut nr. ................. din data de
........................ 200... i c nu exist alte servitui asupra obiectelor descrise mai jos, gajate
pentru a asigura ndeplinirea obligaiilor conform Contractului de mprumut.
Consiliul AEC..................................................................... autorizeaz returnarea titlurilor i altor
documente referitoare la bunurile indicate mai jos ctre proprietar.
Forma 4G Raport de vizit al CFR
Acest formular este completat de specialistul de creditare al CFR pentru fiecare mprumutat
vizitat.
Data
Denumirea AEC
Semntura Preedintelui
Consiliului AEC i tampila
Descrierea bunului Referina Documentului de titlu Referina n Registrul gajului
Numele de familie al clientului
Prenumele clientului
Buletin de identitate a clientului
Nr. contractului de mprumut
Data
4G Raport de vizit al CFR
95
96
Situaia mprumutului
Acoperirea cu gaj
Valoarea sigur de
vnzare (SRV),
B M P lei
Starea
procente
procente
necesar, lei
Da[ ][ ]Nu
Data Suma Termenul ,
A C D
0 2 3 De cte ori a fost modificat graficul 1
Articol Suma, lei
Materii prime
Produse finite
Subtotal stocuri
Numerar
Mijloace n bnci
Altele
Salarii datorate
Impozite datorate
Altele
Prognoza Devierea
Vnzri
Costul vnzrilor
Alte venituri
Venit net nainte de
impozitare
Impozite
Profit net
Anul curent (YTD)
Articol
97
Bilanul contabil
Partea 3. Comentarii asupra performanei de afaceri
Principalele probleme ce afecteaz performana
Descriei msurile corective aplicate n prezent, dac exist
Prognoza Devierea
Active curente
Active fixe
Total active
Obligaiuni curente
Aciuni sau cote
Profit nerepartizat
Rezerve
Anul curent (YTD)
Active
Obligaiuni i capital
Articol
98
4H Raport de cercetare a modificrilor de ctre CFR
99
Forma 4H Raport de cercetare a modificrilor de ctre CFR
Acest Formular este completat de ctre specialistul de creditare al CFR pentru fiecare cercetare
efectuat.
Situaia mprumutului
procente
procente
necesar, lei
Da[ ][ ]Nu
Data Suma Termenul,
A C D
0 2 3
Data
Denumirea AEC
Semntura specialistului
Numele specialistului Data
Msurile recomandate
Acoperirea cu gaj
Articol Suma, lei
Materii prime
Produse finite
Subtotal stocuri
Numerar
Mijloace n bnci
Altele
Salarii datorate
Impozite datorate
Altele
Prognoza Devierea
Vnzri
Costul vnzrilor
Alte venituri
Impozite
Profit net
Anul curent (YTD)
Articol
Valoarea sigur de
vnzare (SRV),
B M P lei
(SRV/datoria total)*100=
%
Starea
100
101
Bilanul contabil
Partea 3. Comentarii asupra performanei afacerii
Anul 1 2 3 4 5
Active curente
Active fixe
Total active
Obligaiuni curente
Total obligaiuni
Aciuni sau cote
Profit nerepartizat
Rezerve
Total capital
Active
Obligaiuni
Capital
102
Cauzele vor continua ? Da
Nu
Proiectul este viabil ?
Da Nu
Modificarea este recomandat ?
Da Nu
Propunerile AEC de modificare sunt adecvate Da Nu
Cauzele solicitrii modificrilor
prezente
propuse
Probleme nfruntate de ntreprindere
prezente
poteniale
Msuri corective
103
Dac modificrile propuse de AEC nu sunt susinute, completai tabelul de mai jos.
Semntura specialistului CFR
Numele specialistului CFR Data
Prima prelungire a perioadei de graie cu maximum 30 zile
A doua prelungire a perioadei de graie cu maximum 30 zile
Modificarea bugetului mprumutului i schimbri n articolele
autorizate
Anexat
nlocuirea gajului
Schimbarea graficului mprumutului pentru investiii capitale Anexat
Schimbarea graficului mprumutului pentru capital circulant Anexat
4I - Aprobarea modificrilor de CFR
104
Partea 4. Modificrile propuse
Forma 4I - Aprobarea modificrilor de CFR
Data
Denumirea AEC
Semntura specialistului CFR
Numele specialistului CFR Data
Prima prelungire a perioadei de graie cu maximum 30 zile
A doua prelungire a perioadei de graie cu maximum 30 zile
Modificarea bugetului mprumutului i schimbri n articolele
autorizate
Anexat
nlocuirea gajului
Schimbarea graficului mprumutului pentru investiii capitale Anexat
Schimbarea graficului mprumutului pentru capital circulant Anexat
4I - Aprobarea modificrilor de CFR
105
Partea 1. Detalii asupra conturilor
Partea 2. Decizia Comitetului de creditare cu privire la modificri
Comitetul de creditare a aprobat modificarea mprumutului dup cum urmeaz
Comitetul de creditare al CFR nu aprob modificrile la mprumut.
Comitetul de creditare a definit urmtoarele condiii pentru a fi ndeplinite nainte de aplicarea
modificrilor:
1 3
2 4
Modificarea aprobat Detalii / Suma, lei
Prima prelungire a perioadei de graie de maximum
30 zile
A doua extindere a perioadei de graie de
maximum 30 zile
Modificarea bugetului mprumutului i schimbarea
articolelor autorizate
Conform anexei
Schimbarea gajului
Schimbarea graficului mprumutului investiional Conform anexei
Alte modificri Conform anexei
Schimbarea graficului mprumutului operaional Conform anexei
Suspendarea aciunilor juridice
Modificarea aprobat De la lei La lei
Modificarea aprobat De la zile La zile
Excluderea sau reducerea cerinei de capital
Codul de membru n AEC
SL4 - Textul Scrisorilor Standard pentru supraveghere
SL4A. Cererea de cercetare a modificrilor de ctre CFR
Ctre: Preedinte, Corporaia de Finanare Rural, Chiinu
Stimate Domn!
Anexat V prezentm dosarul mprumutatului sus-menionat, care a solicitat modificarea
termenilor i condiiilor mprumutului su.
Consiliul AEC a cercetat cauzele cererii, iar copia raportului de cercetare se anexeaz. Rugm
s cercetai prompt cazul i s ne informai despre decizia luat asupra modificrii.
Cu respect,
Funcia Semntura
Contabil
Semntura membrilor Consiliului
Numrul contului bancar
Numele mprumutatului
Codul de membru al mprumutatului
Denumirea AEC
Data
Funcia Funcia n Comitet Numele Semntura
Preedinte Preedinte
Vicepreedinte Membru
Contabil-ef Membru
Specialist de creditare Membru
Data
Specialist de creditare Secretar
Scrisori Standard 4
106
Scrisori Standard 4
107
SL4B. Decizia CFR asupra modificrii termenilor i condiiilor mprumutului
Stimate() Domn (Doamn)!
n legtur cu cererea de mprumut pe termen mediu prezentat de membrul sus-menionat al
AEC Dvs.
Comitetul de Creditare la CFR a cercetat propunerea de modificare a termenilor i condiiilor
mprumutului acordat membrului sus-menionat i a decis:
s aprobe modificarea;
s nu aprobe modificarea.
Anexm o copie a deciziei Comitetului de creditare pentru dosarele Dvs. Rugm s informai
solicitantul despre decizia noastr i s-l informai despre termenii i condiiile aplicate
mprumutului.
Cu respect,
SL4C. Modificarea termenilor i condiiilor mprumutului
Data
Denumirea AEC
Membrul emitent al Consiliului AEC
Adresa mprumutatului
Codul de membru n AEC al mprumutatului
Denumirea AEC
Adresa AEC
Codul de membru al solicitantului n AEC
CFR a aprobat modificarea termenilor i condiiilor stabilite n Modificrile la Contractul de
mprumut anexat. Aplicarea modificrilor va depinde de ndeplinirea condiiilor descrise mai jos.
Notai c prevederile Contractului de mprumut iniial rmn n vigoare, cu excepia clauzelor
modificate.
Rugm s ne contactai pentru a completa documentele necesare.
Notai c oferta de modificare are limit de timp pentru implementarea modificrilor, iar
documentele i satisfacerea condiiilor trebuie finalizate n termen de treizeci (30) zile de la data
indicat la nceputul acestei notificri.
Cu respect,
SL4D. Respingerea modificrii termenilor i condiiilor mprumutului
Regretm s V informm c CFR nu a aprobat modificarea solicitat a termenilor i condiiilor
mprumutului.
n aceste circumstane trebuie s examinm ce aciuni putem ntreprinde pentru a elimina
problemele nfruntate de afacerea Dvs. Rugm s ne contactai ct mai urgent.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Scrisori Standard 4
108
SL4E. Eliberarea gajului
V mulumim pentru plata final i stingerea mprumutului Dvs. pe termen mediu.
Anexm certificatul privind stingerea deplin a mprumutului Dvs. Vei avea nevoie de acest
certificat la Registrul gajului sau alte instituii pentru radierea gajului i drepturilor AEC i CFR
asupra bunurilor oferite ca garanie pentru mprumutul pe care l-ai rambursat.
Cu respect,
Data
Denumirea AEC
Scrisori Standard 4
109
Recuperarea
110
Recuperarea
Introducere
Stabilitatea fiecrei AEC depinde de minimizarea pierderilor din cauza falimentului afacerii i de
rambursarea la timp a mprumuturilor acordate. Dac procedurile de examinare a cererii,
evaluare, aprobare, alocare i supraveghere au fost efectuate corect, recuperarea mprumutului
trebuie s fie, n general, un lucru de la sine, iar mprumutaii s plteasc la timp. Totui, unii
mprumutai nu vor reui.
Urmrirea restanierilor trebuie s se efectuieze hotrt, dar fr rzbunare. Vizitele de
supraveghere trebuie continuate regulat. Vizitele vor avea ca scop:
meninerea contactului cu restanierul;
utilizarea convingerii pentru a se efectua transferul;
asigurarea faptului c bunurile ce constituie gaj pentru asigurarea mprumutului nu sunt
nstrinate i c sunt meninute n stare bun de funcionare.
Dac convingerea nu are efect, recuperarea se va efectua din gajul constituit n favoarea
creditorului. AEC, dac va fi necesar, i vor exercita dreptul la gaj conform contractului de
mprumut. Dac va fi necesar, AEC va apela la instana de judecat pentru a-i exercita
drepturile.
Recurgerea la judecat pentru protejarea drepturilor conform contractului de mprumut se va
efectua pentru a proteja disciplina de rambursare a mprumuturilor, poziia financiar i reputaia
AEC, dar asemenea aciuni trebuie s fie ultima soluie.
Emiterea notificrilor
Graficul de rambursare a mprumutului este specificat n Contractul de mprumut. AEC va
colecta mprumutul i dobnda datorat cu frecvena stipulat n Contractul de mprumut. Plile
vor fi, de obicei, colectate la oficiul AEC sau prin transferuri din contul bancar al mprumutatului.
Este prudent, din punct de vedere juridic, de a notifica din timp mprumutatul despre suma i
data plii. Aceasta se face prin intermediul Formei 5A- Notificare. Se emite o singur notificare
despre plata dobnzii, iar ulterior se emit notificri pentru fiecare rat de mprumut scadent.
Meninerea conturilor de mprumut ale clienilor i nregistrarea tuturor alocrilor, rambursrilor
de mprumut, plilor la dobnzi i alte pli din partea mprumutatului, reprezint o
responsabilitate a contabilitii. Toate conturile de mprumut vor fi meninute n conformitate cu
standardele de contabilitate oficiale.
Fiecare plat va fi alocat, n primul rnd, comisioanelor i dobnzilor acumulate n ordinea
prioritii pn la data plii, iar orice sold va fi utilizat pentru a reduce suma mprumutului
acordat.
Este, de asemenea, responsabilitatea contabilitii de a asigura nregistrarea comisioanelor,
dobnzilor i altor pli n fiele mprumutatului i de a pstra notificrile aferente fiecrei pli
efectuate.
n termen de 7 zile de la sfritul fiecrei luni mprumutailor li se vor emite extrase din cont.
Emiterea notificrii repetate
n cazul n care plata nu este ncasat la data scadenei, AEC va emite imediat o notificare
Recuperarea
111
mprumutatului, utiliznd Forma 5B Notificarea repetat. Membrul Consiliului, responsabil
pentru mprumuturi, va telefona (dac este posibil) i va vizita personal mprumutatul. Vizita
trebuie nregistrat n Forma 4B Raport de vizit.
ine de responsabilitatea contabilitii ca la toate plile efectuate s se anexeze copiile
notificrilor respective.
Emiterea ultimei notificri
n cazul n care AEC nu ncaseaz plata dup 14 zile de la emiterea notificrii, ea va emite n
continuare ultima notiifcare n Forma 5C ultima notificare. Membrul Consiliului, responsabil
de mprumut, va telefona (dac e posibil) i va efectua o vizit n termen de 5 zile. Vizita trebuie
nregistrat n Forma 4B Raport de vizit.
Dac plile vor fi efectuate integral, urmtoarele notificri se fac n modul obinuit. Dac plile
se efectuiaz parial, notificrile urmtoare trebuie s includ i restanele.
n cazul n care plata nu este efectuat n urma ultimei notificri, n termen de 14 zile, clasificarea
mprumutului i posibilitatea de colectare trebuie revzut.
Reexaminarea posibilitii de colectare a mprumutului
Reexaminarea posibilitii de colectare a mprumutului trebuie efectuat n termen de 30 zile de
la data iniial a neplii. Reexaminarea este integrat n activitile de supraveghere a
mprumutului pentru mprumutaii restanieri. Pentru a reexamina posibilitatea de colectare a
mprumutului se va efectua o vizit la sediul mprumutatului de ctre membrul Consiliului
responsabil de mprumut. nainte de efectuarea vizitei, trebuie reexaminat performana afacerii
i a mprumutului.
Vizita este n esen o vizit de supraveghere, de remediere. Rezultatul vizitei trebuie s fie un
set de recomandri pentru aciuni. Acestea pot include:
aciuni din partea mprumutatului de a corecta situaia;
schimbarea posibil a clasificrii mprumutului;
o recomandare, referitoare la necesitatea schimbrii termenilor i condiiilor mprumutului;
recomandri posibile de a amna cererea de rambursare imediat a mprumutului i iniierea
procedurii judiciare.
Recomandrile trebuie s se axeze pe aciuni practice, dac e posibil aprobate de mprumutat,
pentru a asigura rambursarea soldului mprumutului. Vizita trebuie nregistrat n Forma 4B
Raport de vizit.
Dac recomandarea nu include rezilierea contractului i iniierea procedurii judiciare, vor fi
aplicate procedurile descrise n Seciunea 4.
Emiterea cererii de rambursare
n cazul n care plata nu este efectuat n termenul indicat n Forma 5C Ultima notificare, va
fi emis Forma 5D Rezilierea contractului i cererea de rambursare.
Emiterea Formei 5D Rezilierea contractului i cererea de rambursare va fi urmat, n
termen de 5 zile de la emitere, de o vizit n teren a specialistului pe analiz. Rezultatele vizitei
pe teren vor fi nregistrate n Forma 4B Raport de vizit.
Recuperarea
112
Pregtirea recomandrilor pentru aciuni de recuperare
Procedura de reexaminare i modificare a termenilor i condiiilor mprumuturilor este la fel ca
cea descris n Seciunea 4. mprumuturile, care au restane n orice sum de peste 365 zile,
vor fi automat reziliate, n afara cazurilor, cnd s-a ajuns la un compromis satisfctor cu
mprumutatul, prin emiterea Formei 5D Rezilierea contractului i Cererea de rambursare.
Propunerile de orice msuri alternative se fac de ctre specialistul pe analiz n Forma 4D
Formularul de propunere a modificrilor i cer aprobare special.
mprumuturile, care au restane n orice sum peste 360 zile, vor fi automat supuse procedurii
de judecat. Propunerile de msuri alternative se fac de specialistul pe analiz n Forma 4D
Formularul de propunere a recomandrilor.
Dac a fost atins un compromis cu mprumutatul referitor la rambursare, graficele modificate de
rambursare trebuie anexate la propuneri. Dac nu se propune rezilierea mprumutului i/sau
procedura de judecat, specialistul pe analiz trebuie s demonstreze Consiliului AEC c
recuperarea se poate face prin alte metode.
Aprobarea propunerii de aciuni de recuperare
Aprobarea propunerilor de aciuni de recuperare este responsabilitatea Consiliului AEC.
Aprobarea sau respingerea recomandrilor trebuie nregistrat n Procesul verbal al Consiliului
de directori n formatul demonstrat n prile 1 i 2 ale Formei 4F Formularul de evaluare a
mprumutului.
Dac propunerea este respins, posibilitatea de colectare a mprumutului trebuie reexaminat
de ctre membrul Consiliului, responsabil de mprumut, contabilul AEC i specialistul pe analiz.
Implementarea aciunii de recuperare
Dup aprobarea propunerilor, aciunile de recuperare trebuie implementate viguros. Dac
Contractul de mprumut va fi reziliat, trebuie imediat emis Forma 5D Rezilierea
mprumutului i cererea de rambursare. n mod similar, dac se intenteaz procedura de
judecat, aceasta trebuie nceput fr reineri. Dac a fost atins un compromis cu
mprumutatul, graficul vizitelor de supraveghere trebuie respectat strict. Orice reinere ulterioar
din partea mprumutatului cu care s-a atins compromisul va cauza rezilierea imediat a
contractului de mprumut sau procedura de judecat. Alt compromis ulterior poate avea loc doar
n cazuri excepionale de force majeure.
5A - Notificare
113
Forma 5A - Notificare
Date cu privire la conturi
Data
Data Articolul Suma datorat, lei
Comisioane
Dobnzi
mprumut
Total
Conform Contractului de mprumut, urmtoarele sume trebuie rambursate n termenele
indicate mai jos.
V rugm s efectuai plile datorate la data sau pn la data indicat.
Denumirea contului
Numrul contului
Data
Denumirea AEC
5B - Notificare repetat
114
Forma 5B - Notificare repetat
Data
Data Articolul Suma datorat,lei
Comisioane
Dobnd penalizatoare
Dobnzi
mprumut
Total
Conform Contractului de mprumut, urmtoarele pli trebuiau efectuate n termenele indicate mai jos,
ns nu au fost efectuate.
V reamintim c conform condiiilor Contractului de mprumut, bunurile restanierilor pot fi sechestrate i
vndute pentru a achita datoriile restante.
Rugm s efectuai plile n sum deplin n termen de urmtoarele paisprezece zile pentru a evita
pierderea bunurilor Dvs.
Denumirea contului
Numrul contului
Data
Denumirea AEC
Forma 5C - Notificare final
Data
Comisioane
Dobnd penalizatoare
Dobnzi
mprumut
Total
Conform Contractului de mprumut, urmtoarele pli trebuiau efectuate n termenele indicate, ns,
nectnd la notificrile anterioare, nu au fost efectuate.
Dac sumele datorate nu sunt pltite n termen de paisprezece zile, se vor lua msuri n vederea rezilierii
Contractului de mprumut i urmeaz s fie achitat imediat suma total a mprumutului, dobnzile i alte
pli.
Rugm s efectuai plile n sum deplin n termen de urmtoarele paisprezece zile de la data acestei
notificri, pentru a evita rezilierea Contractului de mprumut.
Denumirea contului
Numrul contului
Data
Denumirea AEC
5C - Notificare final
115
Forma 5D - Notificare privind rezilierea contractului i cererea de
rambursare
Data
Comisioane
Dobnd penalizatoare
Dobnzi
mprumut
Total
Urmtoarele sume datorate de Dvs. sunt restante pentru o perioad neadmis de Contractul de
mprumut. Dvs. nu ai naintat propuneri acceptabile de rambursare.
Astfel, n conformitate cu prevederile Contractului de mprumut ncheiat cu Dvs., recurgem la rezilierea
Contractului i cerem rambursarea imediat a mprumutului mpreun cu dobnda i toate plile aferen-
te. Dobnda va continua s se acumuleze pn la efectuarea deplin a plilor datorate.
Rugm s asigurai plile respective n termen de apte zile. n caz de neplat se va
proceda la intentarea procedurii de judecat mpotriva Dvs.
Denumirea contului
Numrul contului
Data
Denumirea AEC
5D - Notificare privind rezilierea contractului i cererea de rambursare
116
Sisteme de Informaii Manageriale
117
Informaia n Dosarele de mprumut
n orice organizaie, sistemele inute manual i computerizat interacioneaz. Totalitatea de
sisteme manuale i computerizate constituie Sistemul de Informaii Manageriale (SIM) al
organizaiei. Prile componente ale SIM sunt indicate mai jos.
Dosarul cererilor
Fiecare AEC va menine Dosarul cererilor n ordine alfabetic dup numele potenialului
mprumutat.
n dependen de etapa la care avanseaz cererea nainte de respingere sau acceptare, Dosarul
cererilor va conine:
Forma 1A Forma alfabetic;
copiile Scrisorilor Standard i a oricrei alte corespondene.
Dac solicitantul i ntreprinderea sunt considerate eligibile pentru mprumut, Dosarul cererilor,
de asemenea, va conine:
Forma 1B Planul de afaceri;
Forma 1C Raportul cu privire la gaj i recomandri;
Forma 2A Raportul de evaluare;
Forma 2B Formularul de aprobare a mprumutului de ctre AEC;
Forma 2C Cererea de mprumut ctre CFR;
Forma 2D Raportul de evaluare de ctre CFR;
Forma 2E Formularul de aprobare a mprumutului de ctre CFR;
copiile Scrisorilor Standard i ale oricrei alte corespondene.
Dosarele de mprumut
Dac cererea de mprumut este acceptat, Dosarul cererilor va fi reclasificat n Dosar de
mprumut.
Dosarul de mprumut va conine:
Dosarul cererilor;
copiile contractelor de mprumut i gaj perfectate;
copiile Scrisorilor Standard i ale altei corespondene pentru prelucrarea mprumutului.
Not: toate documentele juridice originale referitoare la mprumut trebuie pstrate de
creditor ntr-un safeu nchis, rezistent la incendii.
Adugirile ulterioare la dosar trebuie s includ:
Forma 3A Autorizaia de transfer de la CFR;
Forma 3B Fia de control;
118
Forma 3C Autorizaia de transfer de la AEC;
Forma(ele) 3D Cererea de transfer ctre AEC;
(cu copiile facturilor furnizorilor i alte nregistrri ale cheltuielilor)
Scrisori Standard i alt coresponden referitoare la transferuri;
Forma(ele) 4A Raport de reexaminare a provizioanelor;
Forma(ele) 4B Rapoarte de vizit;
- dac este cazul:
Forma 4C Raportul de cercetare a modificrilor;
Forma 4D Formularul de propunere a modificrilor;
Forma 4H Raportul de cercetare a modificrilor de ctre CFR;
Forma 4I Aprobarea modificrilor de ctre CFR;
- dac este cazul, copiile modificrilor contractului de mprumut semnate de creditor;
la stingerea sau decontarea mprumutului, Forma 4F Evaluarea mprumutului i
eliberarea gajului;
scrisorile Standard i orice alt coresponden referitoare la supraveghere;
copiile rapoartelor de activitate ale clientului;
copiile Formei 5A - Notificarea i, dup caz, copiile la:
- Forma 5B Notificare repetat;
- Forma 5C Ultima notificare;
- Forma 5D - Rezilierea mprumutului i cererea de rambursare;
copiile oricrei corespondene, inclusiv referitoare la recuperarea mprumutului.
Este util de a separa pe compartimente dosarul n: examinarea; cererea, evaluarea i
aprobarea; alocarea; supravegherea i recuperarea. Meninerea dosarului n acest mod va
asigura integritatea informaiei.
Rapoartele manageriale
Structura rapoartelor manageriale
Dac flexibilitatea sistemului de gestionare a datelor pentru un utilizator nou este ceva dorit,
atunci platforma constituit dintr-un set complet de rapoarte cu privire la rezultate, care s
satisfac necesitile majoritii utilizatorilor este esenial. Aceste rapoarte pot fi distribuite
periodic n form fizic utilizatorilor specifici i trebuie s fie ntotdeauna disponibile n form
electronic utilizatorilor cu acces autorizat.
Rapoartele SIM, n general, vor fi formulate dintr-o baz de date computerizat a solicitanilor i
mprumutailor i din evidena mprumuturilor. Rapoartele vor fi structurate n modul n care vor
fi:
cu accent pe mprumuturi, oferind detalii referitoare la fiecare mprumut pentru o urmrire
119
mai bun a performanei mprumutului;
cu accent pe sector, pentru a se putea urmri mai bine performana sectoral i a lua
decizii strategice asupra prioritilor de portofoliu i limitele sectorale;
comparative, pentru ca fiecare nivel al conducerii s poat compara performana
mprumuturilor, care se afl sub controlul lor cu alte mprumuturi sau zone.
Cerinele i frecvena de raportare
Cerinele de raportare sunt:
Forma 6A Raport privind situaia portofoliului de mprumuturi lunar, n scopuri de
management i planificare a lucrului;
Forma 6B Raport privind situaia provizioanelor lunar, pentru urmrirea restanelor i
controlul provizioanelor;
Forma 6C Raport consolidat privind portofoliul de mprumuturi lunar, pentru
gestionarea strategic a portofoliului.
Exist, de asemenea, necesitatea de estimare a impactului creditrii asupra comunitii i, n
aceast privin, AEC trebuie s efectuieze studii anuale asupra fiecrui membru pentru a
nregistra modificrile, dac sunt, n starea financiar i bunstarea fizic a fiecrui membru.
Pentru aceste scopuri exist dou formulare:
Forma 6D Ancheta personal, care este pregtit pentru fiecare membru la data aderrii
la AEC;
Forma 6E Raportul privind rezultatele anului, care este completat pentru fiecare
membru al AEC n fiecare an pentru ca Consiliul AEC i conducerea ei s poat estima
beneficiile ce apar n urma asistenei financiare acordate aceast evaluare va ajuta
Consiliul AEC s consulte CDR i CFR asupra elaborrii noilor produse i asupra
mbuntirii politicii i procedurii de creditare.
6A Raport privind situaia portofoliului de mprumuturi
120
Forma 6A Raport privind situaia portofoliului de mprumuturi
A
E
C
p
e
r
i
o
a
d
a
p

l
a
T
o
t
a
l
u
r
i
S
i
t
u
a
i

l
a

s
f
i
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
d
i
n

c
a
r
e
R
e
s
t
a
n
e
N
u
m
e
l
e

m
e
m
b
r
u
l
u
i
S
o
l
d

m
p
r
u
m
u
t
C
o
d
u
l
d
e
m
e
m
b
r
u

S
i
t
u
a
i
a

l
a

n
c
e
p
u
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
p
r
e
c
e
d
e
n
t
e

m
i
n
u
s

c
e
l
e

r
e
c
u
p
e
r
a
t
e
a
p
r
u
t
e

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
t
o
t
a
l
r
e
s
t
a
n
e
S
o
l
d
m
p
r
u
m
u
t

m
p
r
u
m
u
t
u
l
S
u
m
e
r
e
s
t
a
n
t
e

S
u
m
e

n
e
s
c
a
d
e
n
t
e
S
u
m
e
s
c
a
d
e
n
t
e

S
u
m
e
a
l
o
c
a
t
e
S
u
m
e
s
c
a
d
e
n
t
e
c
o
l
e
c
t
a
t
e
R
e
s
t
a
n
e
r
e
c
u
p
e
r
a
t
e
S
u
m
e
s
c
a
d
e
n
t
e
u
r
m
t
o
a
r
e
S
u
m
e
n
e
s
c
a
d
e
n
t
e
T
r
a
n
z
a
c
i
i

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
121
A
E
C
p
e
r
i
o
a
d
a
p

l
a
D
o
b
n
d
a
N
u
m
e
l
e

m
e
m
b
r
u
l
u
i
C
o
d
u
l
d
e
m
e
m
b
r
u

S
i
t
u
a
i
a

l
a

n
c
e
p
u
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
T
r
a
n
z
a
c
i
i

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
S
i
t
u
a
i
a

l
a

s
f
i
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
D
o
b
n
d
s
p
r
e

p
l
a
t
n

p
e
r
i
o
a
d
a

c
u
r
e
n
t
R
e
s
t
a
n
e
d
i
n

p
e
r
i
o
a
d
a
p
r
e
c
e
d
e
n
t
T
o
t
a
l

d
a
t
o
r
a
t
p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l
p
e
r
i
o
a
d
e
i
p
l
i
s
c
a
n
d
e
n
t
e
n
c
a
s
a
t
e
r
e
s
t
a
n
e
r
e
c
u
p
e
r
a
t
e

t
o
t
a
l
n
c
a
s
a
t

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l
p
e
r
i
o
a
d
e
i
D
o
b
n
d
s
p
r
e

p
l
a
t
n

p
e
r
i
o
a
d
a
u
r
m
t
o
a
r
e
R
e
s
t
a
n
e

(
d
i
n

c
a
r
e
)
T
o
t
a
l
n
c
a
s
a
t
p
e

p
e
r
i
o
a
d
a
u
r
m
t
o
a
r
e
R
e
s
t
a
n
e
a
n
t
e
r
i
o
a
r
e
n
e
r
e
c
u
p
e
r
a
t
e
R
e
s
t
a
n
e
d
i
n

p
e
r
i
o
a
d
a
p
r
e
c
e
d
e
n
t
R
e
s
t
a
n
e
n
e
p
l
t
i
t
e
l
a

d
o
b
n
z
i
122
A
E
C
p
e
r
i
o
a
d
a
p

l
a
S
i
t
u
a
i
a

l
a

s
f
i
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
R
e
s
t
a
n
e

(
d
i
n

c
a
r
e
)
R
e
s
t
a
n
e
d
i
n

p
e
r
i
o
a
d
a
p
r
e
c
e
d
e
n
t
C
o
m
i
s
i
o
a
-
n
e
s
p
r
e

p
l
a
t
n

p
e
r
i
o
a
d
a

c
u
r
e
n
t
N
u
m
e
l
e

m
e
m
b
r
u
l
u
i
T
o
t
a
l
n
c
a
s
a
t
p
e

p
e
r
i
o
a
d
a
u
r
m
t
o
a
r
e
R
e
s
t
a
n
e
n
e
p
l
t
i
t
e
l
a

d
o
b
n
z
i
R
e
s
t
a
n
e
d
i
n

p
e
r
i
o
a
d
a
p
r
e
c
e
d
e
n
t
R
e
s
t
a
n
e
a
n
t
e
r
i
o
a
r
e
n
e
r
e
c
u
p
e
r
a
t
e
C
o
m
i
s
i
o
a
-
n
e
s
p
r
e

p
l
a
t
n

p
e
r
i
o
a
d
a
u
r
m
t
o
a
r
e
t
o
t
a
l
n
c
a
s
a
t

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l
p
e
r
i
o
a
d
e
i
r
e
s
t
a
n
e
r
e
c
u
p
e
r
a
t
e

C
o
d
u
l
d
e
m
e
m
b
r
u

p
l
i
s
c
a
n
d
e
n
t
e
n
c
a
s
a
t
e
T
o
t
a
l

d
a
t
o
r
a
t
p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l
p
e
r
i
o
a
d
e
i
S
i
t
u
a
i
a

l
a

n
c
e
p
u
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
T
r
a
n
z
a
c
i
i

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
C
o
m
i
s
i
o
a
n
e

i

p
l
i
6B Raport privind situaia provizioanelor
123
Forma 6B Raport privind situaia provizioanelor
A
E
C
p
e
r
i
o
a
d
a
T
o
t
a
l
r
e
s
t
a
n
e
T
o
t
a
l
r
e
s
t
a
n
e
<
9
0

z
i
l
e
9
1
-
1
8
0

z
i
l
e
1
8
1
-
3
6
0

z
i
l
e
>
3
6
0

z
i
l
e
<
9
0

z
i
l
e
9
1
-
1
8
0

z
i
l
e
1
8
1
-
3
6
0

z
i
l
e
>
3
6
0

z
i
l
e
T
o
t
a
l
n
o
i

a
p
r
u
t
e
r
e
s
t
a
n
e
<
9
0

z
i
l
e
9
1
-
1
8
0

z
i
l
e
1
8
1
-
3
6
0

z
i
l
e
>
3
6
0

z
i
l
e
m
p
r
u
m
u
t
u
l
p

l
a
S
i
t
u
a
i
a

l
a

s
f
i
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
d
i
n

c
a
r
e

r
e
s
t
a
n
t
e
n
c
a
s
r
i

d
e

s
u
m
e

r
e
s
t
a
n
t
e
d
i
n

c
a
r
e

r
e
s
t
a
n
t
e
N
u
m
e
l
e

m
e
m
b
r
u
l
u
i
C
o
d
m
e
m
b
r
u
S
i
t
u
a
i
a

l
a

n
c
e
p
u
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
S
c
h
i
m
b
r
i

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
1 2 4
A
E
C
p
e
r
i
o
a
d
a
T
o
t
a
l
r
e
s
t
a
n
e
T
o
t
a
l
r
e
s
t
a
n
e
<
9
0

z
i
l
e
9
1
-
1
8
0

z
i
l
e
1
8
1
-
3
6
0

z
i
l
e
>
3
6
0

z
i
l
e
<
9
0

z
i
l
e
9
1
-
1
8
0

z
i
l
e
1
8
1
-
3
6
0

z
i
l
e
>
3
6
0

z
i
l
e
T
o
t
a
l
n
o
i

a
p
r
u
t
e
r
e
s
t
a
n
e
<
9
0

z
i
l
e
9
1
-
1
8
0

z
i
l
e
1
8
1
-
3
6
0

z
i
l
e
>
3
6
0

z
i
l
e
D
o
b
n
d
a
p

l
a
S
i
t
u
a
i
a

l
a

s
f
i
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
d
i
n

c
a
r
e

r
e
s
t
a
n
t
e
n
c
a
s
r
i

d
e

s
u
m
e

r
e
s
t
a
n
t
e
d
i
n

c
a
r
e

r
e
s
t
a
n
t
e
N
u
m
e
l
e

m
e
m
b
r
u
l
u
i
C
o
d
m
e
m
b
r
u
S
i
t
u
a
i
a

l
a

n
c
e
p
u
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
S
c
h
i
m
b
r
i

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
125
A
E
C
p
e
r
i
o
a
d
a
T
o
t
a
l
r
e
s
t
a
n
e
T
o
t
a
l
r
e
s
t
a
n
e
<
9
0

z
i
l
e
9
1
-
1
8
0

z
i
l
e
1
8
1
-
3
6
0

z
i
l
e
>
3
6
0

z
i
l
e
<
9
0

z
i
l
e
9
1
-
1
8
0

z
i
l
e
1
8
1
-
3
6
0

z
i
l
e
>
3
6
0

z
i
l
e
T
o
t
a
l
n
o
i

a
p
r
u
t
e
r
e
s
t
a
n
e
<
9
0

z
i
l
e
9
1
-
1
8
0

z
i
l
e
1
8
1
-
3
6
0

z
i
l
e
>
3
6
0

z
i
l
e
d
i
n

c
a
r
e

r
e
s
t
a
n
t
e
n
c
a
s
r
i

d
e

s
u
m
e

r
e
s
t
a
n
t
e
d
i
n

c
a
r
e

r
e
s
t
a
n
t
e
N
u
m
e
l
e

m
e
m
b
r
u
l
u
i
C
o
m
i
s
i
o
a
n
e
C
o
d
m
e
m
b
r
u
p

l
a
S
i
t
u
a
i
a

l
a

n
c
e
p
u
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
S
c
h
i
m
b
r
i

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
S
i
t
u
a
i
a

l
a

s
f
i
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
Forma 6C Raport consolidat privind portofoliul de mprumuturi
6C Raport consolidat privind portofoliul de mprumuturi
126
A
E
C
S
e
c
t
o
r
/
S
u
b
s
e
c
t
o
r

e
c
o
n
o
m
i
c
A
g
r
i
c
u
l
t
u
r
C
e
r
e
a
l
e
A
l
t
e

c
u
l
t
u
r
i

d
e

c
m
p
F
r
u
c
t
e

i

l
e
g
u
m
e
P
o
m
u
o
a
r
e
T
u
t
u
n
P
l
a
n
t
e

m
e
d
i
c
i
n
a
l
e
A
n
i
m
a
l
e

i

p
r
i
P
i
s
c
i
c
u
l
t
u
r
A
l
t
e
l
e
S
u
b
t
o
t
a
l

a
g
r
i
c
u
l
t
u
r
A
g
r
o
i
n
d
u
s
t
r
i
a
l
M
c
i
n
a
r
e
a

f
i
n
i
i
E
x
t
r
a
g
e
r
e
a

u
l
e
i
u
l
u
i
C
o
n
s
e
r
v
a
r
e
P
r
e
l
u
c
r
a
r
e
a

l
a
p
t
e
l
u
i
P
r
e
l
u
c
r
a
r
e
a

c
r
n
i
i
T
c
i
r
e
a

p
i
e
i
l
o
r
P
a
n
i
f
i
c
a
i
e
A
l
t
e
l
e
S
u
b
t
o
t
a
l

a
g
r
o
i
n
d
u
s
t
r
i
a
l
A
g
r
o
-
c
o
m
e
r
c
i
a
l
M
a
g
a
z
i
n

a
g
r
i
c
o
l
C
o
m
e
r

c
u

p
r
o
d
u
s
e
A
l
t
e
l
e
S
u
b
t
o
t
a
l

a
g
r
o
-
c
o
m
e
r
c
i
a
l
S
e
r
v
i
c
i
i

m
e
c
a
n
i
z
a
t
e
T
r
a
n
s
p
o
r
t
a
r
e
C
o
n
s
t
r
u
c
i
i

i

l
e
m
n
r
i
e
C
o
m
e
r

g
e
n
e
r
a
l
A
l
t
e
l
e
T
o
t
a
l

p
o
r
t
f
o
l
i
u

p
e

s
e
c
t
o
a
r
e

e
c
o
n
o
m
i
c
e p
e
r
i
o
a
d
a
S
u
m
e
a
c
o
r
d
a
t
e
L
a

n
c
e
p
u
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
M
i
r
i

p
e

p
a
r
c
u
r
s
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
S
i
t
u
a
i
a

l
a

s
f
i
t
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i
d
i
n

c
a
r
e
R
e
s
t
a
n
e
S
o
l
d
u
l
p
o
r
t
o
f
o
l
i
u
l
u
i
S
u
m
e
s
p
r
e
n
c
a
s
a
r
e
S
u
m
e
n
e
s
c
a
d
e
n
t
e
S
u
m
e
r
e
s
t
a
n
t
e
a
p
r
u
t
e
p
e
p
a
r
c
u
r
s
u
l

p
e
r
i
o
a
d
e
i

S
u
m
e

s
p
r
e

n
c
a
s
a
r
e

n

p
e
r
i
o
a
d
a

u
r
m
t
o
a
r
e

S
u
m
e
n
e
s
c
a
d
e
n
t
e
S
o
l
d
u
l
p
o
r
t
o
f
o
l
i
-
u
l
u
i

m
p
r
u
m
u
t
u
r
i
T
o
t
a
l
r
e
s
t
a
n
e
A
r
t
i
c
o
l
p

l
a
S
u
m
e
n
c
a
s
a
t
e
R
e
s
t
a
n
e
r
e
c
u
p
e
r
a
t
e
p
r
e
c
e
d
e
n
t
e
m
i
n
u
s

c
e
l
e
r
e
c
u
p
e
r
a
t
e
6C Raport consolidat privind portofoliul de mprumuturi
127
C
l
a
s
i
f
i
c
a
r
e
a

m
p
r
u
m
u
t
u
r
i
l
o
r
A
S
t
a
n
d
a
r
d
e
B
R
e
s
t
a
n
t
e
C
D
u
b
i
o
a
s
e
D
P
i
e
r
d
e
r
i
T
o
t
a
l

p
o
r
t
f
o
l
i
u

c
o
n
f
o
r
m

c
l
a
s
i
f
i
c
r
i
i

Forma 6D - Ancheta personal
Acest formular este completat de fiecare membru nou al asociaiei la momentul intrrii n AEC.
Informaia este confidenial i trebuie pstrat n safeu, cu acces numai cu autorizaia n scris
a Consiliului.
Date privind membrii gospodriei
Membrii gospodriei - Studii
Date cu privire la locuin
Terenurile gospodriei
Total,
ha lei/ha
Teren cultivat
n proprietate privat Folosit
Dat n arend, Total, Propriu, Luat n arend,
ha ha lei/ha ha ha
Uniti Cantitate
Roada Utilizare (cantitatea de uniti)
Suprafa, ha Produs
n
gospodrie
vnzare
Gru
Porumb
Alte cereale
Floarea-soarelui
Vie
Cartofi
Legume
Altele (indicai)
Fructe
Suprafaa
Metri
2
A E G V Electric Gaz Alta Frigider Radiou TV Altele
Comoditi Plit Electrocasnice
Brbai Femei Brbai Femei Brbai Femei Brbai Femei Brbai Femei
Altele Primare Medii Medii speciale Universitare
angajai neangajai angajai neangajai
16-60 ani >60 ani
Brbai
Femei
0-5 ani 6-15 ani
Denumirea AEC
Numele de familie al membrului
Prenumele membrului
Cod de membru
6D - Ancheta personal
128
Animale
Alte activiti
propriu comun Produs Uniti
Pe (Perioada
zi, lun, an)
Cantitatea
Moar
Oloini
Conservare
Lptrie
Prelucrarea
crnii
Fabricarea
vinului
Tbcirea pieilor
Brutrie
Altele (indicai)
Proprietate Utilizarea capacitii (pe zi/sptmn/lun - indicai)
Subsectorul
Articol Cantitatea
Produs Uniti Cantitate
Cai
Porci
Vaci lapte
Vite carne
Oi
Capre
Psri
Altele
Producie
Articol
propriu comun bun satisfctoare proast
Automobil
Camion
Tractor
Combin
Remorc
Plug
Boroan
Cultivator
Altele (indicai)
Proprietate Starea
129
130
Persoane angajate
Raportul cu privire la venituri i cheltuieli
Membrul Consiliului
Semntura Data
An
precedent
An curent
An
precedent
An curent
Salarii Cheltuieli agricole
Venituri din agricultur Cheltuieli de familie
Venituri din afaceri ntreinerea gospodriei
Dobnd la economii Dobnda la mprumuturi
Indemnizaii de la stat Rambursarea
mprumutului
Alte Impozite
Altele
Venit net (A-B)
lei lei
Venituri Cheltuieli
brbai femei brbai femei brbai femei
Conductori
Tehnicieni
Supraveghetori
Brigadiri
Calificat
Semicalificat
Necalificat
Ocazional
Totaluri
Familia Angajai Total
For de munc
Personal
Forma 6E - Raport privind rezultatele anului
Acest formular trebuie s fie completat pentru fiecare membru al AEC n luna ianuarie a fiecrui
an. Informaia este confidenial i trebuie pstrat n safeu, cu acces numai cu autorizaia n
scris a Consiliului.
Date privind membrii gospodriei
Membrii gospodriei - Studii
Date cu privire la locuin
Date privind mprumuturile
rambursat sold restant
Precedent
Curent
Precedent
curent
mprumuturi pe termen scurt
mprumuturi pe termen mediu
Anul
Data
aprobrii
Suma
aprobat
Termenul
mprumutului,l
uni
Suprafaa
Metri
2
A E G V Electric Gaz Alta Frigider Radiou TV Altele
preceden
curent
Anul
Comoditi Plit Electrocasnice
Brbai Femei Brbai Femei Brbai Femei Brbai Femei Brbai Femei
Altele Primare Medii Medii speciale Universitare
0-5 ani 6-15 ani
angajai neangajai angajai neangajai
16-60 ani >60 ani
Brbai
Femei
Denumirea AEC
Numele de familie al membrului
Prenumele membrului
Cod de membru
6E - Raport privind rezultatele anului
131
Rezultatele anului curent
propriu comun B S P propriu comun B S P
Automobil
Camion
Tractor
Combin
Remorc
Plug
Boroan
Cultivator
Altele
(indicai)
Articol
Anul precedent Anul curent
Cantitate Starea Cantitate Starea
Supraf., Supraf.,
ha gospod. vnzare ha gospod. vnzare
Gru
Porumb
Alte cereale
Vie
Floarea-soarelui
Cartofi
Legume
Fructe
Altele (indicai)
Produs
Roada Roada
Utilizarea Utilizarea(%)
Anul precedent
Anul curent
Teren cultivat
n proprietate privat Folosit
132
133
Animale
Alte activiti de afaceri
Numrul persoanelor angajate
B F B F B F B F B F B F
Conductori
Tehnicieni
Supraveghetori
Brigadiri
Calificat
Semicalificat
Necalificat
Ocazional
Totaluri
For de munc
An precedent An curent
Familia Angajai Total Familia Angajai Total Personal
propr. comun uniti zile cant. propr. comun uniti zile cant.
Moar
Oloini
Conservare
Lptrie
Prelucrarea
crnii
Fabricarea
vinului
Tbcirea pieilor
Brutrie
Altele (indicai)
Sector
Subsector
proprietate Utilizarea capacitii proprietate Utilizarea capacitii
Produs Uniti Cant. Produs Uniti Cant.
Cai
Porci
Vaci lapte
Vite carne
Oi
Capre
Psri
Altele
Articol
cant. cant.
La sfritul anului precedent La sfritul anului curent
producie producie
134
Raportul privind rezultatele financiare
Utilizarea mprumutului
Membrul Consiliului
Semntura Data
Suma mprumutului utilizat Bunuri i servicii procurate
Scopul pentru care au fost
utilizate
Anul trecut
Anul curent
An
precedent
An curent
An
precedent
An curent
Salarii Cheltuieli agricole
Venituri din agricultur Cheltuieli de familie
Venituri din afaceri ntreinerea gospodriei
Dobnd la economii Dobnda la mprumuturi
Indemnizaii de la stat Rambursarea
mprumutului
Alte Impozite
Altele
Venit net (A-B)
lei lei
Venituri Cheltuieli
Forma 7A - Contract de mprumut exemplu
Contract de mprumut al AEC, nr. _______
Prezentul Contract care include Graficul anexat (n continuare Contract) este ncheiat la data
de ______________ anul ______________ 200 _ de ctre ___________________
_____________________ (n continuare Creditor) i ____________________________ (n
continuare mprumutat).
Prile la prezentul Contract au ncheiat Contractul de mprumut nr. ____________ la data de
_________________ anul _________________, la care se aplic urmtoarele modificri:
Creditorul, creat pentru acordarea mprumuturilor npreprinderilor mici i care a acceptat s
acorde mprumutatului un mprumut n condiiile ce urmeaz i
mprumutatul, care a solicitat un mprumut (n continuare mprumutul) de la Creditor pentru a
susine implementarea planului de afaceri (n continuare plan de afaceri)
Au ncheiat prezentul contract privind urmtoarele.
1. Contractul este subordonat prevederilor Statutului.
2. Creditorul acord mprumutatului suma mprumutului stabilit conform anexei I la prezentul
Contract. mprumutatul va utiliza mprumutul exclusiv pentru aceste scopuri.
3. mprumutul va fi rambursat Creditorului de ctre mprumutat n termenul indicat n anexa II
la acest Contract.
4. mprumutatul trebuie s valorifice mprumutul n termen de 42 zile de la semnarea
Contractului de ctre pri, dac nu exist nelegeri anterioare de a extinde perioada de
valorificare. n cazul n care dup 42 zile mprumutul sau o parte a mprumutului rmne
nevalorificat, Creditorul are dreptul la discreia proprie s anuleze soldul nevalorificat al
mprumutului.
5. Creditorul va transfera mprumutul sau o parte a lui la prezentarea de ctre mprumutat a
cererii de transfer n forma prevzut de Creditor, mpreun cu dovada n scris a efecturii
plii de ctre mprumutat sau factura naintat de furnizori. n cazul n care mprumutatul
prezint factura, Creditorul va plti direct furnizorului.
6. Rambursarea mprumutului va ncepe la sfritul perioadei de graie stabilit de anexa II la
prezentul Contract.
7. Plata dobnzii va ncepe la sfritul perioadei de graie stabilite n anexa II la prezentul
Contract. Dobnda scadent n perioada de graie pentru dobnd va fi adugat la suma
mprumutului la sfritul perioadei de graie pentru dobnd.
8. Dobnda se va plti n ultima zi lucrtoare a fiecrei luni de la expirarea perioadei de graie
pentru dobnd la rata stabilit n anexa II la prezentul Contract. Dobnda se va calcula la
soldul mediu zilnic al mprumutului.
9. n cazul reinerii rambursrii mprumutului sau plii dobnzii de ctre mprumutat, acesta
va plti dobnd penalizatoare suplimentar la rata stabilit n anexa II la prezentul
Contract pn la achitarea tuturor plilor restante. Dobnda penalizatoare se va calcula la
soldul mediu zilnic al mprumutului.
10. mprumutul va fi rambursat conform Graficului de rambursare stabilit n anexa III la
7A - Contract de mprumut
135
prezentul Contract.
11. mprumutatul va compensa Creditorului la cererea acestuia toate cheltuielile aferente
executrii prezentului Contract i a Contractelor de garanie.
12. mprumutatul va oferi Creditorului garanii de rambursare a mprumutului dup cum sunt
specificate n anexa IV la prezentul Contract. Nectnd la data intrrii n vigoare a
Contractului de mprumut, Creditorul nu va transfera mijloacele mprumutului pn la
perfectarea garaniilor de rambursare.
13. mprumutatul va asigura obligatoriu orice bunuri oferite ca garanie pentru rambursarea
mprumutului sau procurate din mijloacele mprumutului, cu una sau mai multe polie de
asigurare emise n favoarea Creditorului. mprumutatul va perfecta toate poliele de
asigurare i le va prezenta Creditorului nainte de primul transfer al mijloacelor
mprumutului. mprumutatul va asigura toate bunurile procurate din mijloacele
mprumutului la momentul procurrii sau dup procurarea acestora i va prezenta poliele
de asigurare Creditorului n termen de 10 zile de la efectuarea procurrii respective.
14. mprumutatul va deschide i va menine un cont bancar de tipul specificat n anexa IV la
prezentul Contract.
15. n cazul neexecutrii de ctre mprumutat a oricrei prevederi a prezentului Contract,
Creditorul, la propria discreie, poate anula Contractul de mprumut i cere rambursarea
imediat integral a mprumutului, dobnzii i dobnzii penalizatoare, precum i altor
cheltuieli datorate Creditorului.
16. Prezentul Contract este reglementat de legislaia Republicii Moldova, iar prile sunt de
acord s soluioneze litigiile prin intermediul judectoriei ____________.
17. Pe durata valabilitii prezentului Contract, mprumutatul se oblig:
a) s implementeze planul de afaceri cu calitate i s respecte practicile administrative,
financiare, tehnice i de afaceri adecvate;
b) s conduc afacerea n conformitate cu legislaia n vigoare i s achite la timp toate
impozitele i taxele;
c) s prelungeasc valabilitatea tuturor licenelor, permisiunilor, nregistrrilor, necesare
pentru obinerea licenelor i permisiunilor, care vor deveni necesare dup ncheierea
prezentului Contract;
d) s asigure contribuia proprie, necesar pentru activitile descrise n prezentul Contract
i necesare conform planului de afaceri;
e) s asigure procurarea bunurilor i serviciilor finanate din mijloacele mprumutului n
modul cel mai eficient din punct de vedere al costurilor i s asigure utilizarea
mprumutului exclusiv pentru activitile specificate n prezentul Contract;
f) s asigure i s menin asigurarea contra asemenea riscuri i n asemenea mrimi care
sunt consistente cu practicile normale de afaceri, care s acopere pericolele aferente
achiziionrii, transportrii i livrrii la locul de utilizare i /sau instalare i pstrare a
bunurilor finanate din mijloacele mprumutului, cu orice compensri pltibile n valuta
utilizat liber de ctre mprumutat pentru a nlocui sau repara aceste bunuri i va
prezenta anual Creditorului certificate de asigurare i dovada plilor primelor pentru
anul nceput n termen de 15 zile de la sfritul anului precedent;
136
g) s menin i s prezinte Creditorului datele i evidena, care reflect, n conformitate
cu practicile contabile acceptate n Moldova, operaiunile i starea financiar a afacerii;
h) s prezinte rapoarte de administrare lunare, pregtite n forma indicat de Creditor n
termen de 15 zile de la sfritul fiecrei luni i rapoarte financiare trimestriale n termen
de 30 zile de la sfritul fiecrui trimestru;
i) s pregteasc i s prezinte Creditorului rapoarte pentru fiecare an financiar;
j) s prezinte Creditorului informaia solicitat de acesta referitoare la utilizarea
mprumutului i la progresul n implementarea planului de afaceri;
k) s informeze Creditorul imediat i n scris despre orice evenimente sau situaii, care pot
conduce la reineri n implementarea planului de afaceri sau care pot influiena negativ
starea financiar a mprumutatului;
l) s permit Creditorului i reprezentanilor lui s inspecteze i s examineze cldirile,
atelierele, materialele, echipamentul i mainile, precum i alte bunuri ale
mprumutatului, conturile, registrele i alte documente aferente implementrii planului de
afaceri, activitii sau poziiei financiare a mprumutatului;
m) s pstreze bunurile oferite n gaj i bunurile procurate din mijloacele mprumutului n
stare bun de funcionare;
n) s nu modifice, fr permisiunea n scris a Creditorului, prevederile, clauzele, termenii
i condiiile documentelor de constituire ale mprumutatului;
o) fr permisiunea n scris a Creditorului, s nu efectuieze reorganizri sau lichidri ale
afacerii mprumutatului;
p) fr permisiunea n scris a Creditorului, s nu vnd, transfere, dea n arend, gajeze,
ipotecheze sau s nstrineze n alt mod bunurile oferite ca gaj sau bunurile procurate
din mijloacele mprumutului;
q) s menin i s prelungeasc toate drepturile necesare sau utile pentru conducerea
afacerii mprumutatului;
r) s respecte toate legile, regulamentele i alte acte normative n vigoare;
s) s ndeplineasc obligaiile de plat a impozitelor i taxelor;
t) fr permisiunea n scris a Creditorului, s nu contracteze sau s acorde mprumuturi i
s nu asume datorii;
u) fr permisiunea n scris a Creditorului, s nu deschid conturi bancare noi de orice tip;
v) fr permisiunea n scris a Creditorului, s nu ncheie contracte de mprumut cu nici un
creditor;
x) s nu declare sau distribuie dividende sau profituri nainte de executarea obligaiunilor
fa de Creditor i nainte de constituirea rezervelor pentru plata tuturor impozitelor i
defalcrilor n fondul social, pentru uzur i datorii dubioase sau compromise;
y) s respecte n permanen toate normele de protecie a mediului.
Creditorul are dreptul s suspendeze sau s anuleze dreptul mprumutatului de a efectua trageri
din mijloacele mprumutului i s accelereze rambursarea mprumutului, n cazul nerespectrii
137
de ctre mprumutat a obligaiilor sale referitoare la mprumut, inclusiv prevederile de mai sus.
Prezentul Contract este obligatoriu pentru pri i pentru succesorii lor legali sau cedeni, cu
excepia faptului c mprumutatul nu poate ceda sau transfera n alt mod orice parte a drepturilor
sau obligaiilor sale conform prezentului Contract fr consimmntul n scris al Creditorului.
Ca confirmare a celor de mai sus, prile au semnat Contractul la data indicat mai sus
______________________________ _____________________________
Semntura mprumutatului Semntura Creditorului
______________________________ _____________________________
Numele ______________________ Numele_____________________
Adresa ______________________ Adresa _____________________
______________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
Forma 7B - Contract de rspundere reciproc
Contract de rspundere reciproc AEC, Nr. _______
Prezentul Contract, inclusiv anexa, (n continuare Contract) este ncheiat la data de
_____________ ______________ 200 _, ntre _______________________________ (n
continuare Creditor) i
Din
Din
Din
Din
Din
(n continuare numii individual Membri, iar mpreun Grup de Rspundere Reciproc)
Creditorul, creat pentru acordarea mprumuturilor npreprinderilor mici i
Membrii Grupului de Rspundere Reciproc, care au solicitat de la Creditor mprumuturi (n
continuare mprumuturi) i care garanteaz individual i reciproc rambursarea mprumuturilor,
Prin intermediul unui cont bancar comun deschis n numele membrilor Grupului de Rspundere
Reciproc, acceptabil pentru Creditor,
Au ncheiat prezentul Contract privind urmtoarele.
1. Fiecare Membru al grupului de rspundere reciproc este de acord s garanteze
mprumuturile acordate de ctre Creditor unuia sau mai multor Membri ai grupului de
rspundere reciproc conform unuia sau mai multor contracte de mprumut anexate la
7B - Contract de rspundere reciproc
138
prezentul Contract (n continuare contracte de mprumut) prin intermediul unei garanii
individuale i reciproce de rambursare a mprumuturilor i a dobnzii normale i
penalizatoare precum i a tuturor cheltuielilor datorate Creditorului conform condiiilor
Contractelor de mprumut (n continuare Garanie Reciproc).
2. Creditorul are dreptul s-i exercite drepturile conform prezentei garanii reciproce n cazul
dac oricare din membrii grupului de rspundere reciproc nu ndeplinete una sau mai
multe obligaii conform Contractelor de mprumut.
3. Fiecare Membru al grupului de rspundere reciproc recunoate dreptul Creditorului de a
rezilia toate Contractele de mprumut imediat n cazul nclcrii de ctre orice Membru al
grupului de garanie reciproc a oricrei obligaii conform prezentului Contract.
4. Membrii grupului de rspundere reciproc se oblig individual i reciproc s plteasc la
cererea Creditorului toate sumele aferente rambursrii mprumutului, plii dobnzii
normale i penalizatoare i altor cheltuieli datorate Creditorului conform Contractelor de
mprumut precum i toate cheltuielile aferente recuperrii mprumuturilor.
5. Prezentul Contract rmne n vigoare, iar fiecare Membru al grupului de rspundere
reciproc se oblig individual i reciproc, n cazul decesului unui Membru al grupului de
rspundere reciproc sau altui eveniment, inclusiv incapacitate de munc sau de for
major, care mpiedic executarea obligaiilor sale conform Contractului sau contractelor
sale de mprumut, s ramburseze mprumutul Membrului decedat sau incapabil de munc
conform termenelor i condiiilor Contractelor de mprumut i s execute obligaiile acestuia
conform prezentului Contract.
6. Prezentul Contract este reglementat de legislaia Republicii Moldova, iar prile sunt de
acord s soluioneze litigiile prin intermediul judectoriei ____________.
Ca confirmare a celor de mai sus, prile au semnat Contractul la data indicat anterior
______________________________ _______________________________
Creditorul Membrul partea 2
Semntura Creditorului Semntura Membrului partea 2
______________________________ _______________________________
Numele ______________________ Numele____________________________
Adresa______________________ Adresa_____________________________
______________________________ _______________________________
______________________________ _______________________________
______________________________ _______________________________
Membrul partea 3 Membrul partea 4
Semntura Membrului partea 3 Semntura Membrului partea 4
______________________________ _______________________________
1 3 9
Numele ______________________ Numele _____________________________
Adresa ______________________ Adresa _____________________________
______________________________ _______________________________
______________________________ _______________________________
______________________________ _______________________________
______________________________ _______________________________
Numele _______________________ Numele ________________________
Adresa _______________________ Adresa ________________________
______________________________ _______________________________
______________________________ _______________________________
Anexa I. Contractele de mprumut
Contractele de mprumut garantate de Contractul de rspundere reciproc sunt urmtoarele:
Contract de mprumut Nr ___________ din _________________________ 200 _ ntre prile 1
i 2 la prezentul Contract
______________________________ ______________________________
Creditorul Membrul partea 2
Semntura Creditorului Semntura Membrului partea 2
______________________________ ______________________________
Numele _______________________ Numele ____________________
Adresa_______________________ Adresa_______________________
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
140
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
Numele _______________________ Numele _______________________
Adresa_______________________ Adresa_______________________
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
Numele _______________________ Numele _______________________
Adresa_______________________ Adresa_______________________
______________________________ ______________________________
______________________________ ______________________________
Forma 7C - Contract de gaj
Contract de gaj AEC ______
Prezentul Contract, inclusiv anexa, este ncheiat la data de ______ ______________ 200 _,
ntre _______________________________ (n continuare Creditor) i ________________ din
___________________________________ (n continuare mprumutat).
Creditorul, creat pentru acordarea mprumuturilor ntreprinderilor mici n zone rurale i care a
acceptat s acorde mprumutatului un mprumut cu condiia constituirii gajului asupra bunurilor
mprumutatului pentru a asigura mprumutul i
mprumutatul, care a solicitat un mprumut (n continuare mprumutul),
Au ncheiat prezentul contract privind urmtoarele:
1. mprumutatul se oblig ca n calitate de garantare a mprumutului acordat conform
Contractului de mprumut anexat s ofere Creditorului gajul bunurilor mprumutatului
specificat n anexa II la prezentul Contract (n continuare Gaj).
2. mprumutatul recunoate c n baza prezentului Contract Creditorul va nregistra dreptul
su asupra Gajului mpreun cu interdicia de a transfera sau nstrina n alt mod bunurile
menionate.
3. Prin prezentul Contract mprumutatul declar c toate bunurile menionate mai sus
7C - Contract de gaj
141
reprezint proprietate absolut a mprumutatului i la dispoziia imediat a mprumutatului
i sunt libere de orice gaj, servitui sau obligaiuni i c mprumutatul nu va constitui orice
gaj sau servitui asupra acestora i nici nu va permite orice aciuni care pot prejudicia
aceast garanie.
4. mprumutatul se oblig s asigure bunurile menionate complet cu una sau mai multe polie
de asigurare emise n favoarea Creditorului i va menine asemenea asigurri pe parcursul
valabilitii Contractului de mprumut.
5. mprumutatul recunoate dreptul Creditorului de a verifica utilizarea bunurilor gajate.
6. Creditorul are dreptul s exercite drepturile sale conform prezentului Gaj n cazul n care
mprumutatul nu execut una sau mai multe obligaiuni conform Contractului de mprumut.
7. mprumutatul recunoate dreptul Creditorului de a rezilia imediat Contractul de mprumut n
cazul neexecutrii de ctre mprumutat a obligaiilor sale conform prezentului Gaj.
8. mprumutatul recunoate c creditorul poate plasa marcaje de identificare pe bunurile
menionate.
9. n termen de 15 zile de la solicitarea Creditorului, mprumutatul va transfera bunurile
menionate n posesia liber a Creditorului, iar Creditorul i poate satisface creanele
conform Contractului de mprumut prin vnzarea acestor bunuri.
10. Prezentul Gaj este reglementat de legislaia Republicii Moldova, iar prile sunt de acord
s soluioneze litigiile prin intermediul judectoriei ____________.
Ca confirmare a celor de mai sus, prile au semnat Contractul la data indicat anterior
______________________________ _____________________________
Semntura mprumutatului Semntura Creditorului
______________________________ _____________________________
Numele______________________ Numele_____________________
Adresa ______________________ Adresa_____________________
______________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
Regulamentul
Introducere
Definiia regulamentului
Regulamentul reprezint politica de creditare a CFR, care, n acest caz, definete limitrile
impuse de Consiliul CFR asupra utilizrii mijloacelor CFR la finanarea afacerilor membrilor
AEC.
Regulamentul
142
Scopul regulamentului
Regulamentul definete parametrii n cadrul crora se va desfura activitatea de creditare. Ei
sunt stabilii pentru a asigura faptul c fiecare decizie de creditare este luat obiectiv, conform
aceluiai set de criterii i n conformitate cu restriciile comune.
Regulamentul stabilete:
modul de gestionare a operaiunilor de creditare;
restriciile financiare;
produsele oferite de CFR;
termenii i condiiile aplicate diferitor produse de creditare;
modul de gestionare a portofoliului de mprumuturi.
Structura regulamentului
Regulamentul este structurat n modul urmtor:
Introducere
Creditarea
Produsele CFR
Politica financiar
Gestionarea portofoliului
Revizuirea regulamentului
Creditarea
. Rezumat
Responsabilitatea pentru fiecare mprumut acordat de CFR va fi delegat unui specialist al CFR
care va evalua cererea, propune aprobarea sau respingerea cererii i dac mprumutul va fi
aprobat, va fi responsabil de gestionarea mprumutului pn la rambursarea integral a
acestuia.
n exersarea acestei responsabiliti, specialitii de creditare ai CFR vor efectua vizite n teren:
n timpul evalurii de ctre CFR a tuturor submprumuturilor pe termen mediu i a unor sub-
mprumuturi pe termen scurt n fiecare AEC care solicit mprumuturi de la CFR;
pentru fiecare submprumut, pe termen scurt sau lung, care este clasificat ca restant sau
dubios, vizitele vor fi efectuate la fiecare schimbare a clasificrii sau oricnd exist o
propunere de modificare a termenilor sau condiiilor submprumutului.
Viabilitatea
CFR va analiza fiecare cerere la discreia sa. La determinarea deciziei de creditare, CFR trebuie
s se bazeze n primul rnd pe perspectivele ntreprinderii de a deveni sau de a continua s fie
valabil i s nu-i bazeze decizia pe valoarea garaniilor disponibile. Capacitatea ntreprinderii
de a genera venituri suficiente pentru a satisface rambursrile vor fi factorul decisiv.
Regulamentul
143
Se va acorda atenie special atribuiilor solicitantului i calitii managementului afacerii
acestuia i a comercializrii produselor ntreprinderii.
Utilizatorii finali ai mprumuturilor de la CFR
Utilizatorii finali ai mprumuturilor acordate de CFR, adic submprumutaii, pentru aceast
categorie sunt membrii AEC.
Criteriile de eligibilitate
Cererile de mprumut vor fi examinate n ordinea adresrii, iar mprumuturile vor fi alocate n
ordinea aprobrii lor.
CFR va examina doar cererile de mprumut care vor satisface pe deplin urmtorul set de criterii
de eligibilitate, nu se vor face excepii.
Criteriile de eligibilitate pentru submprumutai (persoane fizice)
Solicitantul trebuie:
s fie cetean al Republicii Moldova de vrst apt;
s posede capacitate deplin de exerciiu;
s fie membru al AEC;
s dein un cont n banca acceptabil pentru CFR;
s posede licenele i permisele necesare pentru a desfura activitatea pentru care se
solicit mprumutul;
s nu nregistreze restane la mprumuturile i/sau creditele de la CFR, bncile comerciale,
alte instituii financiare, partenerii comerciali sau autoritile fiscale;
s nu fie n stare de faliment sau supus unei proceduri judiciare sau de faliment;
s nu fie angajat n activitile excluse din finanare, indicate mai jos;
s posede experien n activitatea propus;
s posede capaciti tehnice i administrative de conducere a afacerii ntr-un mod viabil;
s aib acces asigurat la materiile prime necesare pentru funcionarea afacerii sale;
s posede mijloacele necesare pentru a satisface cerina de contribuie proprie a
mprumutatului la tranzacie;
s fie capabil de a oferi suficiente bunuri i garanii pentru a asigura mprumutul n cazul
nereuitei investiiei i nerespectrii fluxului de mijloace bneti suficient pentru satisfacerea
obligaiilor de plat.
Un solicitant de mprumut pe termen mediu trebuie s fi gestionat cel puin dou mprumuturi pe
termen scurt de la AEC i, n fiecare caz, a efectuat la timp i integral toate plile la dobnd
i mprumut.
Criteriile de eligibilitate pentru AEC
AEC trebuie:
Regulamentul
144
s fie create i CDR, AMM sau alt ONG acceptat de Banca Mondial;
s fie nregistrat legal la Ministerul Justiiei conform cerinelor Legii cu privire la Asociaiile
de Economii i mprumut ale Cetenilor;
s posede licena(ele) i permisiunile necesare pentru desfurarea activitilor n cadrul
AEC;
s fie situat n zona rural zonele ce exclud oraele Chiinu i Bli;
s posede i s utilizeze n scopuri de afaceri un cont bancar acceptabil pentru CFR;
s nu aib datorii restante la mprumuturile i/sau creditele de la CFR, bncile comerciale,
alte instituii financiare i/sau autoriti fiscale;
s nu fie nregistrate nerambursri ale mprumuturilor precedente de la CFR, bncile
comerciale, alte instituii financiare sau autoriti fiscale AEC cu istorie de nerambursare
pot cere ca CFR s ia n consideraie unele circumstane atenuante;
s nu fie falimentat sau supus unei proceduri judiciare, de faliment, reorganizare sau
lichidare;
s fie capabil s prezinte dovezi ale capacitii de:
- a gestiona creditarea la nivelul care corespunde exigenelor expuse de CFR;
- a rambursa integral mprumutul/creditul;
- a furniza garanii sau alte asigurri suficiente pentru acoperirea datoriilor i altor cheltuieli
aferente, n cazul nerespectrii obligaiunilor de plat.
Scopul mprumutului
mprumutul poate fi utilizat exclusiv pentru finanarea submprumuturilor membrilor AEC. Dac
un mprumut este utilizat, integral sau parial, n scopuri altele dect recreditarea membrilor
AEC, CFR va solicita rambursarea imediat deplin a mprumutului din partea AEC respective.
La fel, fiecare submprumut trebuie s fie utilizat pentru scopul indicat n cererea de sub-
mprumut i aprobat. n cazul utilizrii mijloacelor submprumutului n alte scopuri, total sau
parial, altele dect cele indicate n contractul de submprumut i pentru care nu exist
permisiunea preliminar n scris din partea CFR i AEC de a fi utilizat n alte scopuri, sub-
mprumutul va fi rambursabil imediat.
mprumuturile pe termen mediu de la CFR puse la dispoziie prin AEC sunt pentru procurarea,
modernizarea, reparaia i ntreinerea activelor fixe i mprumuturi operaionale pentru
suplimentarea capitalului circulant al mprumutatului. Procedura de acordare de ctre CFR a
mprumuturilor investiionale poate fi utilizat att pentru procurarea bunurilor noi, ct i a celor
deja utilizate. Totui, procurarea bunurilor utilizate este supus urmtoarelor condiii:
durata util a bunurilor procurate este egal sau mai mare dect termenul mprumutului;
bunurile procurate sunt n stare bun de funcionare i sunt capabile s funcioneze eficient
pe parcursul termenului mprumutului;
costul reparaiei i ntreinerii bunurilor, adunat la preul pltit, nu va constitui mai mult dect
costul procurrii unui bun nou;
valoarea sigur de vnzare a bunurilor, pe parcursul termenului mprumutului, va fi la un
Regulamentul
145
nivel suficient pentru a acoperi obligaiile de plat, dac apare necesitatea.
Toate procurrile de bunuri fixe din mijloacele mprumutului vor necesita aprobarea din partea
CFR nainte de transferarea mijloacelor pentru asemenea procurri. CFR i va baza deciziile pe
urmtorii factori:
preul mediu curent al bunurilor cu caracteristici, stare i vrst similar;
valoarea rezidual a bunurilor pe durata mprumutului;
uzura prognozat pe durata mprumutului;
tendinele curente i viitoare anticipate ale tehnologiilor.
Scopuri neeligibile
Urmtoarele scopuri nu sunt eligibile pentru finanarea de ctre CFR:
procurarea, reparaia, reconstrucia i ntreinerea spaiilor locative;
procurarea pmntului, i/sau arenda acestuia;
rambursarea, restructurarea sau reealonarea datoriilor existente ale solicitantului;
achitarea costurilor tranzaciei, inclusiv:
- autentificarea notarial;
- nregistrarea contractelor;
- asigurarea bunurilor procurate din mijloacele mprumutului;
- asigurarea bunurilor oferite ca gaj pentru mprumutul solicitat.
Documentarea
Documentele cerute s fie anexate la cerere sunt enumerate n anexa1 la prezentul
Regulament.
Transferul fondurilor nu va fi autorizat pn la perfectarea documentelor de mprumut i de gaj
i plasarea lor la AEC prin care se acord mprumutul, prezentarea tuturor permisiunilor
necesare i ndeplinirea tuturor precondiiilor stipulate la aprobarea mprumutului. Nu se vor
permite excepii de la prezenta cerin. n cazul submprumuturilor pe termen mediu, transferul
mijloacelor nu va fi autorizat pn la verificarea documentelor de ctre specialistul de creditare
responsabil al CFR.
Securitatea
CFR va insista ca mprumuturile pe care le acord s fie protejate de la nerambursare prin
garanii adecvate, care corespund practicilor normale de creditare i cerinelor actelor normative.
CFR nu va credita valoarea integral a unui bun, ci doar o valoare procentual din aceasta.
Valoarea Total de Asigurare (VTA) a unui bun acceptat n gaj pentru mprumut trebuie s fie
ntotdeauna nu mai mic de 1.3 ori dect suma mprumutului acordat, dobnzilor i plilor n
anul financiar curent.
Principala garanie a rambursrii mprumutului trebuie s fie gajul fiecrui bun al mprumutatului,
care va indica ca beneficiar pe CFR i AEC, prin care sa acordat mprumutul. CFR va accepta
ca gaj:
Regulamentul
146
bunuri fixe create sau procurate din mijloacele mprumutului cldiri, echipament, vehicule
sau bunuri similare;
bunuri fixe ale proprietarilor i conductorilor ntreprinderii;
bunurile fixe existente ale ntreprinderii;
depozite sau alte active monetare ale mprumutatului;
aciuni, obligaiuni i alte instrumente financiare.
Dac valoarea bunurilor descrise mai sus este insuficient pentru a acoperi integral riscul, CFR
va accepta gajul asupra bunurilor altor persoane fizice sau juridice sau garanii de la persoane
fizice sau juridice cu reputaie bun.
Evaluarea bunurilor oferite ca garanie pentru rambursarea mprumutului primit de la CFR va fi
determinat n conformitate cu marjele de securitate indicate n anexa 2 la prezentul
Regulament.
Gajul asupra bunurilor pentru asigurarea submprumuturilor acordate de CFR va fi documentat,
nregistrat i radiat n conformitate cu legislaia n vigoare.
CFR nu va elibera mijloace pn la perfectarea documentelor de asigurare. Dei perfectarea
documentaiei ine de responsabilitatea mprumutatului, CFR va ajuta mprumutaii pe parcurs;
costurile perfectrii documentelor, totui, vor fi suportate de mprumutat.
Dup rambursarea integral a mprumutului, CFR va emite o autorizaie de radiere (eliberare),
cu care mprumutatul va fi capabil s efectuieze radierea (eliberarea) gajului bunurilor
respective.
Prioritatea gajurilor
CFR nu va permite perfectarea prioritii asupra nici unui gaj primit.
Transferul
Transferul submprumuturilor se va face cu condiiile urmtoare:
perfectarea prealabil a tuturor documentelor juridice i alte documente importante;
investirea prealabil a capitalului mprumutatului n afacere;
depozitarea la furnizor a unei sume stipulate n contractul de submprumut n calitate de
contribuie a mprumutatului la procurarea bunurilor i serviciilor necesare pentru proiect;
satisfacerea tuturor precondiiilor stipulate de CFR i AEC n contractul de submprumut.
Dac s-a convenit ca contribuia mprumutatului s fie pltit pe parcursul etapelor proiectului
sau dac are loc o depire a costurilor, mijloacele submprumutului vor fi transferate numai
dup ce contribuia mprumutatului planificat sau necesar pentru acoperirea costurilor la o
anumit etap a fost investit n proiect sau depozitat la AEC sau la furnizorii aprobai.
Mijloacele submprumutului vor fi transferate n conformitate cu graficul de disbursare definit de
CFR la evaluarea proiectului i stipulat n contractul de sub-mprumut. Eliberarea mijloacelor va
depinde de prezentarea documentelor respective sau a dovezii fizice de corespundere cu
specificaiile aprobate, standardele de calitate i graficele i procedurile de procurare.
CFR va cere ca fiecare cerere de sub-mprumut pe termen mediu s descrie metoda de
Regulamentul
147
procurare, care va fi utilizat la procurarea bunurilor fixe (i serviciilor, dac este parte integrant
a proiectului) cu ajutorul mijloacelor mprumutului.
Contractul de mprumut
Dup aprobarea mprumutului, CFR va perfecta un contract cu mprumutatul, pentru a crea
relaiile ntre dou pri i de a stabili drepturile i obligaiile fiecreia. Ca minimum, contractul de
mprumut trebuie s acopere detaliile de mai jos o list complet de clauze de baz ale unui
contract de mprumut este anexat n anexa 3:
suma mprumutului;
scopul mprumutului;
termenul mprumutului;
rata dobnzii aplicat la mprumut;
garantarea mprumutului;
graficul de transfer i precondiiile transferului;
graficul de rambursare;
penalitile pentru nerespectarea obligaiilor contractuale.
La perfectarea garaniilor de rambursare a mprumutului, contractul trebuie s:
identifice i s descrie exact fiecare bun oferit ca gaj;
indice amplasarea fiecrui bun;
indice starea fiecrui bun;
declare valoarea sigur de realizare (VSR valoarea de gaj) a fiecrui bun;
defineasc condiiile i metodele de vnzare a fiecrui bun, dac vnzarea este necesar.
Modele de contracte ale CFR sunt oferite n Seciunea 7a manualului.
AEC, n mod similar, va pregti contracte de submprumut n patru exemplare, care s acopere
aceleai detalii de baz pentru fiecare submprumut acordat. Copiile vor fi distribuite n modul
urmtor:
originalul n safeul AEC de la banca la care AEC i ine contul;
prima copie - mprumutatului (clientului);
a doua copie la contabilul AEC pentru lucru;
a treia copie n dosarul clientului ca copie de lucru.
Modelele contractelor de submprumut sunt incluse n Seciunea 7 ale manualului.
Monitorizarea
CFR i AEC prin care se acord mprumutul vor efectua o monitorizare atent a performanei
mprumutailor si. Monitorizarea se va baza pe:
rapoartele financiare i de activitate prezentate de mprumutai;
Regulamentul
148
evidena rambursrilor de mprumut i a plilor dobnzii;
informaiile de pe piaa pe care lucreaz ntreprinderea;
datele comparative de pe sector i despre activitatea concurenilor.
Contractele de mprumut i submprumut vor stipula tipurile rapoartelor pe care mprumutatul i
submprumutatul trebuie s le prezinte pentru ca CFR i AEC s poat verifica:
performana n comparaie cu planul de afaceri;
starea financiar a afacerii mprumutatului;
capacitatea continu a afacerii s ramburseze mprumutul.
Analiza informaiei va oferi indicatori ai progresului ndreptat spre atingerea scopurilor descrise
n planul de afaceri i cererea de mprumut, a problemelor de afaceri, care apar sau care pot fi
prentmpinate i constituie un punct de start pentru fiecare vizit de supraveghere.
Supravegherea
CFR i AEC prin care se va acorda mprumutul i vor proteja interesele prin supravegherea
fizic pe teren a utilizrii mprumutului de ctre mprumutai. Frecvena i forma controlului de
supraveghere vor fi determinate de calitatea submprumutului i de progresul i stabilitatea
mprumutatului i afacerii sale.
Supravegherea va fi ndreptat asupra estimrii progresului afacerii n direcia scopurilor fixate
n planul de afaceri i asupra identificrii n prealabil a problemelor de afaceri i/sau msurilor
de remediere a lor. Dac performana submprumutatului aduce prejudicii rambursrii fondurilor
primite de la CFR, CFR i AEC respectiv, vor formula msurile de remediere n baza discuiilor
cu clientul i, prin intermediul supravegherii exercitate, vor asigura aplicarea programului de
remediere.
Rambursarea
Rambursarea mprumutului
Rambursarea mprumutului poate s nu dureze ntreaga perioad permis pentru produsul de
creditare respectiv. Perioada de rambursare include toate perioadele de graie care pot fi
aprobate de ctre CFR.
Frecvena i suma rambursrii mprumutului va fi determinat de prognoza fluxului de mijloace
bneti calculat n evaluarea pregtit de personalul CFR responsabil de creditare. Dac exist
i alte surse de venituri, frecvena i mrimea rambursrilor poate fi sporit, pentru reducerea
mai rapid a riscului pentru ambele pri.
Graficul de rambursare pentru mprumuturile pe termen mediu pentru care CFR a autorizat
componentul de subvenie, va include numai rambursarea prii de mprumut. n cazul, n care
se vor nregistra restane la plata dobnzii, comisioanelor sau la rambursarea mprumutului,
componentul de subvenie va fi anulat, iar graficul de rambursare va fi modificat, pentru a acoperi
rambursarea total a fondurilor primite de la CFR, iar dobnda va fi calculat retroactiv, ncepnd
cu data la care a expirat perioada de graie pentru plata dobnzii.
Dac poriunea de subvenie de la CFR se transform n mprumut, graficul de rambursare
modificat trebuie s ia n consideraie impactul asupra fluxului de mijloace bneti a sporirii
sumei de rambursri, care trebuie efectuate.
Regulamentul
149
Plata dobnzii
Dobnda se va calcula n baz zilnic, la soldul nerambursat al mprumutului, dar se va plti cu
frecvena ce va fi determinat prin negocierile ntre CFR mprumutat i fixat n graficul de
rambursare din contractul de mprumut. Frecvena plii dobnzii nu va fi mai mic dect
semianual.
Similar, dobnda la submprumuturi se va calcula zilnic la soldul nerambursat i se va plti cu
frecvena indicat n fluxul de mijloace bneti pregtit de CFR i AEC la evaluare. Totui,
frecvena plilor va fi cel puin semianual.
La nelegerea reciproc ntre CFR, AEC i sub-mprumutat i dac permite fluxul de mijloace
bneti, rambursarea se poate efectua n form de o serie de rate egale de mprumut i
dobnd.
Plile
Toate plile la dobnd i de rambursare a mprumutului de la AEC se vor face la contul CFR,
indicat n contractul de mprumut.
Toate mijloacele pltite n aa mod vor fi atribuite n urmtoarea prioritate:
dobnda penalizatoare;
dobnda;
comisioane;
rambursarea mprumutului.
Toate plile la dobnd i de rambursare a mprumutului de la submprumutat se vor efectua la
contabilul-ef al AEC sau la contul AEC, indicat n contractul de submprumut.
Toate plile vor fi atribuite n urmtoarea prioritate:
dobnda penalizatoare;
dobnda;
comisioane;
rambursarea mprumutului;
dobnda la suma subveniei ce trebuie rambursat (dac trebuie);
rambursarea subveniei.
Perioadele de graie
Perioada de graie este o perioad de timp pe parcursul creia beneficiarul nu trebuie s
efectuieze pli. O perioad de graie are durat limitat, iar CFR nu este obligat s acorde
fiecrui mprumutat al su durata maxim a perioadei de graie.
Consiliul CFR a autorizat urmtoarele perioade de graie maxime:
Perioada de graie maxim pentru rambursrile mprumutului - 12 luni. Perioada de graie
maxim pentru plata dobnzii - 6 luni.
Perioada de graie de care va beneficia fiecare mprumutat va fi determinat de fluxul de
Regulamentul
150
mijloace bneti a afacerii i de nelegerea ntre CFR i mprumutat rambursarea anticipat
reduce riscul pentru fiecare parte i reduce suma dobnzii pltit de ctre mprumutat, ceea ce
amelioreaz fluxul de mijloace bneti.
AEC poate acorda perioade de graie la rambursarea mprumutului i la plata dobnzii. Durata
fiecrei perioade de graie va fi determinat de tipul i scopul mprumutului, natura investiiei,
prognoza fluxului de mijloace bneti i acordul cu CFR, AEC i beneficiarul final.
Colectarea
mprumutailor i submprumutailor li se vor expedia notificri despre plata dobnzii i
rambursrile mprumutului scadente, iar plile vor fi monitorizate. Neplile vor fi examinate
imediat.
Rambursarea mprumuturilor se poate face nainte de datele programate, iar dobnda se va plti
de la data alocrii pn la data rambursrii.
Recuperarea
Incapacitatea de a efectua plata conform graficului
n cazul n care AEC nu poate efectua plata planificat la data planificat sau naintea acesteia
din motive acceptabile cu acordul n scris al Preedintelui CFR, plata poate fi amnat pn la
o dat urmtoare, fr aplicarea penalitilor.
Dac un submprumutat nu poate efectua plata la data planificat sau nainte de aceasta, cu
permisul prealabil n scris al Consiliului AEC, plata poate fi amnat pn la urmtoarea dat
de plat, fr aplicarea penalitilor.
Aceast flexibilitate este permis fr o cercetare a modificrilor numai o singur dat pe durata
mprumutului. La a doua solicitare a amnrii plii, se va efectua o cercetare deplin a
modificrilor.
Plile restante
n cazul n care mprumutatul sau submprumutatul declar incapacitatea de a efectua plata
planificat, iar cercetrile cauzelor indic c cauza respectiv nu este acceptabil pentru
amnarea plii, modificarea graficului sau restructurarea mprumutului, suma datorat i
nerambursat se va declara restant. La sumele restante se va aplica penalitatea cuvenit.
Urmrirea restanelor
Toate restanele vor fi urmrite riguros. Dac CFR sau AEC respectiv, n cazul restanelor la
submprumuturi i restanierul nu gsesc soluii comune de rambursare a restanelor, CFR i/sau
AEC vor lua msuri imediate pentru recuperarea mijloacelor sale prin vnzarea bunurilor oferite
n gaj i, n caz de necesitate, va recurge la procedura de judecat.
Executarea silit se va efectua n conformitate cu prevederile Codului de Procedur Civil al
Republicii Moldova, Legea cu privire la Gaj i alte acte normative referitoare la rezolvarea litigiilor
de datorie.
Produsele de creditare ale CFR
Introducere
Produsul oferit unui solicitant va depinde de scopul pentru care vor fi utilizate mijloacele
mprumutului i capacitatea de rambursare a beneficiarului.
Regulamentul
151
Regulamentul
152
Produsele de creditare
Produsele de creditare disponibile sunt:
mprumuturi pe termen scurt pentru un termen ce nu depete 12 luni;
mprumuturi pe termen mediu pentru un termen ntre 1 i 3 ani.
mprumuturi operaionale pe termen scurt
mprumuturile operaionale pe termen scurt sunt destinate satisfacerii necesitilor de capital
circulant pentru procurarea materialelor i pieselor, retribuirea forei de munc n ciclul iniial i
alte cheltuieli similare de natur repetat. Asemenea mprumuturi au ca scop suplimentarea
capitalului circulant al ntreprinderii i finanarea unei poriuni de maximum 60 procente din
cheltuielile operaionale ale afacerii.
Termenul acestor mprumuturi este, de obicei, bazat pe durata unui singur ciclu de producere-
vnzare. Alocarea unor mprumuturi urmtoare pe termen scurt nu se va permite pn la
rambursarea integral a mprumutului pe termen scurt precedent.
Beneficiarul unui mprumut pe termen scurt de la AEC poate fi n acelai timp beneficiar de
mprumut pe termen mediu. Dac ambele tipuri de mprumuturi sunt solicitate mpreun ntr-o
singur cerere de mprumut, mprumutul operaional nu trebuie s depeasc 30 procente din
suma total aprobat. Dac ambele tipuri de mprumuturi sunt solicitate separat, evaluarea va
asigura ca:
suma total a mprumuturilor s nu depeasc limita stabilit de CFR (vezi Clauza 8.3.4 de
mai jos);
contribuia total a mprumutatului este la un nivel suficient pentru mprumuturile
investiionale pe termen mediu;
prognozele fluxului de mijloace bneti demonstreaz capacitatea de a onora toate
obligaiile de plat.
mprumuturile investiionale pe termen mediu
mprumuturile investiionale pe termen mediu sunt pentru crearea, extinderea i reabilitarea unor
afaceri viabile din orice sector economic din zona rural.
Un mprumut pe termen mediu pentru scopuri de dezvoltare a afacerii necesit prezentarea unui
plan de afaceri, care va fi supus unei evaluri minuioase de ctre Consiliul AEC i personalul
CFR.
Alte produse de creditare
CFR va lrgi lista produselor sale de creditare atunci, cnd:
noile produse de creditare vor satisface o cerere, care nu este satisfcut de produsele
existente;
cererea identificat asigur viabilitatea.
Toate adugirile la lista produselor de creditare ale CFR, aprobate de Consiliu, vor fi publicate
n circularele CFR, care vor include descrierea politicii fa de noile produse i procedurile care
vor fi aplicate.
Politica financiar
Dobnda
Ratele dobnzii CFR sunt variabile i vor fi determinate n baza ratelor prevalente pe pieele de
capital. Ratele vor fi fixate la valoarea care va permite acoperirea costului fondurilor pentru CFR,
riscul inerent n creditarea rural i costurile operaionale ale CFR.
Ratele dobnzii vor fi revzute semianual, la 1 ianuarie i 1 iulie.
Dobnda la mprumuturile n lei (MDL)
Dobnda la mprumuturile exprimate n lei se va forma din costul fondurilor n lei plus o marj,
ce nu va depi 5 procente.
AEC sunt libere s stabileasc dobnda pentru membrii si, cu condiia ca rata stabilit s fie
suficient pentru acoperirea costurilor asociate cu activitatea sa de creditare i s permit o
marj de profit, va acoperi provizioanele la mprumuturi i va contribui la creterea capitalului
prin profit nerepartizat.
Dobnda penalizatoare
Restanele la rambursarea mprumutului, plata dobnzii sau alte comisioane vor atrage
aplicarea ratelor penalizatoare ale dobnzii. Rata penalizatoare va fi cea prevalent la data
semnrii contractului de mprumut.
Calcularea dobnzii
Dobnda va fi simpl, calculat n baz zilnic la soldul nerambursat al mprumutului.
Pli i comisioane
Toate plile i comisioanele, pe care le poate impune CFR la mprumuturile sale, vor fi revzute
trimestrial, n dependen de mediul de funcionare i detaliile acestor pli i comisioane i vor
fi publicate n mijloacele de informare local.
Riscul de schimb valutar
CFR nu va purta riscul de schimb valutar la obligaiile sale rambursabile n valut strin. Acest
risc va fi transferat mprumutailor CFR.
Limitri
Limitri referitoare la costul total al proiectului
Costul total al proiectului va fi cel considerat de CFR ca fiind necesar pentru investiia propus.
Contribuia beneficiarului
mprumutailor li se va cere s contribuie o parte rezonabil din costul total al proiectului din
surse proprii.
mprumuturi investiionale pe termen mediu un submprumutat cu mprumut pe termen
mediu de la AEC va contribui cu cel puin 8 (opt) procente din costul total al proiectului,
determinat la evaluarea investiiei propuse.
mprumuturi operaionale pe termen scurt mprumutatul va contribui cu cel puin 5 procente
din costul total al proiectului.
Regulamentul
153
Forma contribuiei
Contribuia beneficiarului se va face n una sau mai multe din urmtoarele forme:
mijloace bneti ca contribuie la procurarea bunurilor fixe din mijloacele mprumutului sau
ca plata cheltuielilor operaionale ale ntreprinderii;
bunuri fixe n proprietatea beneficiarului i utilizate la fabricarea, producerea sau furnizarea
bunurilor i serviciilor, care intr n activitatea comercial a ntreprinderii;
materii prime, semifrabricate sau articole finite i materii prime agricole utilizate la fabricarea
sau producerea bunurilor fixe, ce fac parte din activitatea comercial a ntreprinderii;
tehnologii sau alt proprietate intelectual disponibil ntreprinderii i pentru care
beneficiarul mprumutului poate demonstra un titlu de proprietate.
Nu se va accepta ca contribuie a beneficiarului la costul total al proiectului:
costurile tranzaciei, inclusiv autentificarea notarial i nregistrarea contractelor, asigurarea
bunurilor procurate din mijloacele mprumutului i oferite ca gaj pentru mprumut;
capital uman, idei, informaii i proprietate intelectual nenregistrat.
Suma mprumutului
Nu exist o limit minim la suma mprumutului, cu excepia c venitul obinut de CFR de la
fiecare mprumut trebuie cel puin s acopere cheltuielile CFR de acordare a fiecrui mprumut.
Suma maxim a mprumutului va fi revzut de CFR la intervale regulate de timp pentru a
asigura c acestea rmn adecvate mediului n care lucreaz mprumutaii CFR.
Valorile maxime indicate n Tabelul 8.1 sunt mediile cele mai nalte permise, adic AEC poate
acorda sume mai mari la una sau mai multe persoane, dar media mprumuturilor nu trebuie s
depeasc cifrele indicate.
Tabelul 8.1. Mediile maxime admise ale mprumuturilor
Mai exist i alte limite. Proporia ntre mprumuturile pe termen mediu n portofoliul fiecrei AEC
nu poate depi limitele indicate n Tabelul 8.2.
Anul de activitate al AEC
mprumuturi pe termen scurt,
lei
mprumuturi pe termen mediu,
lei
Anul 1 2,300.00 Nu se acord
Anul 2 2,800.00 10,000.00
Anul 3 3,200.00 13,000.00
Anul 4 3,500.00 15,000.00
Anii urmtori 4,000.00 15,000.00
Regulamentul
154
Tabelul 8.2. Limitele creditrii pe termen mediu
Angajamentul total
Angajamentul total este definit ca suma tuturor mprumuturilor, garaniilor i altor articole extra-
bilaniere.
Angajamentul total al CFR fa de o AEC nu va depi 125.000 USD sau 100 procente din
capitalul propriu al AEC, oricare dintre aceste sume este mai mic.
Angajamentul unei singure AEC fa de o afacere, unitate (inclusiv subsidiarii, persoanele
afiliate i alte companii nrudite) sau alt fel de mprumutat nu va depi 2.000 USD.
Gestionarea portofoliului
Sumar
Un portofoliu echilibrat
n gestionarea portofoliului su, CFR va urmri un nivel prudent de expunere n toate sectoarele
economice. Limitele expunerii pe sectoare, categoriile mrimii mprumutului i pe produs vor fi
determinate prin revizuirea regular a performanei portofoliului.
Revizuirea portofoliului i obiectivele de performan
Consiliul CFR va revizui componena portofoliului de credite/mprumuturi trimestrial. Revizia va
analiza expunerea i prioritile pe sectoare, categoriile de ntreprinderi, repartizarea geografic,
produse, sumele mprumutului i scadene, n contextul riscului i beneficiului asociat cu
acestea. Revizia de ctre Consiliu va include o redefinire a obiectivelor de performan.
Anul de activitate al AEC
mprumuturi pe termen scurt,
lei
mprumuturi pe termen mediu,
lei
Anul 1 2,300.00 Nu se acord
Anul 2 2,800.00 10,000.00
Anul 3 3,200.00 13,000.00
Anul 4 3,500.00 15,000.00
Anii urmtori 4,000.00 15,000.00
Regulamentul
155
Clasificarea mprumuturilor
Tabelul 8.3. Clasificarea mprumuturilor
Aceast clasificare se aplic la servicii directe i indirecte, inclusiv mprumuturile, creditele i
angajamentele extrabilaniere (acreditive, garanii etc.).
Clasificarea mprumuturilor este unul din principalele instrumente de gestionare a riscurilor.
Suplimentar provizioanelor pentru pierderi posibile, clasificarea va conduce activitatea de
monitorizare i supraveghere a mprumuturilor, n modul descris mai jos. Totui, deoarece
gestionarea riscului este una din aciunile de anticipare i prentmpinare, CFR i fiecare AEC
vor efectua clasificarea i constituirea provizioanelor la toate mprumuturile trimestrial.
Revizuirea clasificrii
Clasificarea mprumutului va fi revizuit i, dac este necesar, modificat, cu urmtoarea
frecven:
la fiecare tranzacie;
la emiterea notificrii repetate;
la emiterea ultimei notificri;
la emiterea cererii de plat;
la sfritul fiecrui trimestru.
Revizuirea trimestrial a mprumuturilor va include o revizuire a provizioanelor aferente fiecrui
mprumut restant. Scopul revizuirii este de a asigura ca nivelul provizioanelor corespunde
Criterii Istoria de plat Starea financiar
restane <90 zile
mprumuturi compromise (irecuperabile)
restane >180 zile
mprumuturile care sunt clasificate ca
compromise cnd recuperarea lor chiar prin
vnzarea activelor probabil nu va
compensa pierderea.
mprumuturi restante
mprumuturi dubioase
Starea mprumutatului sugereaz c
rambursarea integral este
chestionabil/improbabil. Probabil va
deveni o pierdere, dar unii factori rein
clasificarea ca pierdere.
restane 91-180 zile
mprumuturile nu mai sunt pe deplin
protejate de starea financiar a
mprumutatului.Posibil ca mprumutatul s
nfrunte probleme cu fluxul de mijloace
bneti i dificulti la rambursare
mprumuturi standarde
performante
punctual Stare financiar bun
Regulamentul
156
vechimii i mrimii restanelor i clasificrii fiecrui mprumuit. Raportul asupra strii
provizioanelor la fiecare mprumut restant se va face n Formularul Raportului de revizuire a
provizioanelor.
Urmrirea restanelor
Urmrirea restanelor va fi riguroas. Clasificarea mprumutului va determina frecvena i
coninutul supravegherii. Frecvenele stipulate sunt:
Vizite lunare
pentru toate mprumuturile din Grupa 2 (mprumuturi substandarde): fiecare mprumut va
avea un program de remediere n curs de implementare;
pentru toate mprumuturile din Grupa 3 (dubioase care tind s rmn la starea de datorie
istoric): pentru a asigura faptul, c gajul este la loc i n stare de funcionare i pentru a ine
contact personal pentru ncurajarea rambursrii restanelor;
pentru mprumuturile la care acoperirea cu gaj este slab, iar principalul gaj este un bun ce
se uzeaz rapid;
pentru mprumutaii a cror performan a fost nesatisfctoare.
Vizite trimestriale
pentru mprumuturile din Grupa 1 (standarde): pentru a reafirma c ntreprinderile continu
s funcioneze bine.
Vizite semianuale
pentru toate mprumuturile din Grupa 4 (pierderi): pentru a urmri, dac procesul de
recuperare a mprumutului a fost finalizat, dac bunurile oferite n gaj rmn pe loc i n stare
bun de funcionare.
n toate cazurile vizitele de supraveghere vor continua att timp, ct exist un sold nerambursat
al mprumutului.
Rezerve (Provizioane pentru pierderi viitoare)
Nivelul provizioanelor
CFR i AEC vor face alocri la rezerve, corespunztoare mrimii i calitii portofoliului i
capitalului, cu frecvena considerat adecvat de ctre Consiliu, n calitate de provizioane pentru
pierderi viitoare din mprumuturi i investiii.
Provizioanele pentru pierderi din mprumuturi se vor face n baza clasificrii mprumuturilor.
Provizioanele se vor face la toate restanele la dobnda penalizatoare, dobnda de baz, pli,
comisioane i la mprumut.
Ratele la care se vor face provizioanele pentru fiecare mprumut sunt urmtoarele:
substandarde (restante) 35 procente
dubioase 75 procente
pierderi (compromise) 100 procente
Suplimentar acestor provizioane specifice, CFR va constitui provizioane de risc general dup
cum urmeaz:
Regulamentul
157
mprumuturi standarde pn la 12 luni 1 procent din valoare
mprumuturi standarde de 12 luni i mai mult 2 procente din valoare
Dobnda, care se calculeaz la mprumuturile restante de mai mult de 180 zile vor fi reflectate
ntr-un cont - memorandum.
mprumuturile clasificate ca active compromise (pierderi) vor fi decontate la indicaia de la CFR
i Consiliul AEC, din contul provizioanelor i vor fi scoase din bilan.
Graficul mprumuturilor va fi schimbat numai dup o cercetare deplin a circumstanelor i o
analiz a viabilitii ntreprinderii.
Restructurarea datoriilor
Restructurarea datoriilor refinanarea, reprogramarea, prelungirea sau alte modificri n condiii
favorabile mprumutatului, datorit strii financiare nesatisfctoare a mprumutatului i
incapacitii de rambursare nu trebuie s conduc la ameliorarea clasificrii mprumutului, cu
excepia cazului, cnd exist dovezi clare de mbuntire a strii financiare a mprumutatului.
AEC vor restructura datoriile numai dup:
cercetarea atent a cauzelor neplii la scaden;
se crede c restructurarea va ameliora probabilitatea plii integrale;
exist gaj pentru suma ntreag a soldului mprumutului;
au fost pe deplin pltite toate penalitile, dobnda i alte pli;
Consiliul a primit dovada unei capaciti viitoare adecvate de deservire a datoriei.
Restructurarea va fi msur excepional. Dup restructurarea mprumutului sau a unei pri a
mprumutului, mprumutatul va fi exclus din creditrile urmtoare, pn la rambursarea integral
a mprumutului, dobnzii i comisioanelor.
Dac mprumutatul nu este capabil s efectuieze plile conform graficului modificat, AEC va
aplica imediat executarea silit i va lua msurile necesare, inclusiv adresarea la judecat pentru
recuperarea mijloacelor.
Ca parte a gestionrii preventive a riscului de creditare, situaia mprumutului poate fi modificat
spre o clasificare inferioar ca rezultat a vizitei de supraveghere sau interpretrii informaiei
manageriale,care sugereaz c pot aprea probleme cu mprumutul.
Eliberarea gajului
Dup rambursarea integral a mprumutului, contabilitatea AEC i CFR vor emite o autorizaie
de eliberare, prin care limitrile impuse asupra bunurilor clientului sunt nlturate, iar
documentele eseniale pot fi transmise clientului, contra semntur.
Clientul va primi certificatul, care confirm satisfacerea deplin a contractului de mprumut; o
copie a certificatului va fi depus la Registratorul Registrului Gajului, care va efectua radierea
gajului din registre.
inerea evidenei
CFR va ine evidena mprumuturilor n conformitate cu principiile i standardele contabile.
Regulamentul
158
Auditul
CFR va angaja un audit public independent pentru a verifica i prezenta concluziile, pn la
sfritul lunii a patra a fiecrui an calendaristic.
Suplimentar auditului extern, CFR va angaja auditul s verifice activitatea de creditare. Politica
i procedura de audit a activitii de creditare va fi documentat ntr-un manual separat.
Evidena contabil n AEC va fi prezentat de Serviciul Supravegherii de Stat prin centrele
regionale ale Federaiei Naionala a AEC, unde vor fi verificate pentru conformitate cu cerinele
contabile obligatorii i corectitudine.
Confidenialitatea i accesul la informaie
CFR i AEC-clieni vor lua toate msurile de precauie necesare pentru a proteja
confidenialitatea informaiei sale.
Revizuirea politicii
Politicile descrise n prezentul document pot fi revizuite periodic de ctre Consiliul CFR, dup
cum dicteaz mediul de afaceri al CFR. Revizuirea anual a politicii va fi efectuat de ctre
Consiliu, n baza rezultatelor performanei i ale schimbrilor n factorii externi care, de
asemenea, influieneaz portofoliul.
Orice revizuire a acestui regulament va necesita aprobarea de ctre dou treimi a membrilor
Consiliului.
Modificrile vor fi publicate n form de circulare oficiale ale CFR. Toate modificrile vor fi
nregistrate n Foaia de Eviden a Modificrilor, anexat la prezentul manual.
Structura manualului a fost prevzut pentru a permite introducerea modificrilor. Aspectele,
care sunt supuse schimbrilor cel mai frecvent, au fost pregtite ca anexe separate, pentru ca
modificarea lor s fie posibil fr a altera restul documentului.
Regulamentul
159
Toate drepturile asupra prezentei ediii aparin n exclusivitate
Centrului pentru Dezvoltarea Rural
Nici o parte din aceast lucrare nu poate fi copiat sau transmis prin orice mijloc,
inclusiv electronic, audio i video, fr permisiunea n scris
a Centrului pentru Dezvoltarea Rural

CreditareTermenMediu PDF

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

CreditareTermenMediu PDF

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Prezenta ediie este elaborat cu suportul

Departamentului pentru Dezvoltare Internaional

3C - Autorizaia de transfer de ctre CFR

Rugm s luai msuri imediate de prezentare a documentelor necesare. AEC nu va face

Dac cerina nu este neleas, rugm s ne contactai pentru explicaii.

S-ar putea să vă placă și