Sunteți pe pagina 1din 5

1

Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.70/31 din 14.12.95




Aprobat
de Consiliul de administraie
al Bncii Naionale a Moldovei
Procesul-verbal nr.37 din 1.12.1995





Regulamentul nr.3/09
cu privire la expunerile mari
(cu modificarea i completarea din:
08.07.97, hotrrea nr.6 (MO al RM nr.48 din 24.07.1997)
08.08.97, hotrrea nr.30 (MO al RM nr.67-68 din 16.10.1997)
03.10.97, hotrrea nr.76 (MO al RM nr.67-68 din 16.10.1997)
18.08.99, hotrrea nr.217 (MO al RM nr.94-95 din 26.08.1999)
28.12.00, hotrrea nr.418 (MO al RM nr.166-168 din 31.12.2000)
28.06.01, hotrrea nr.161 (MO al RM nr.73-74 din 05.07.2001)
23.01.03, hotrrea nr.9 (MO al RM nr.11-13 din 31.01.2003)
15.12.05, hotrrea nr.370 (MO al RM nr. 172-175 din 23.12.2005)
01.06.06, hotrrea nr.143 (MO al RM nr. 87-90 din 09.06.2006)
19.07.07, hotrrea nr.180 (MO al RM nr. 131-135 din 24.08.2007)
09.10.08, hotrrea nr. 194 (MO al RM nr. 204-205 din 14.11.2008)
13.08.09, hotrrea nr. 201 (MO al RM nr. 150 din 25.09.2009)




2

Regulamentul cu privire la expunerile mari (n continuare - Regulament) este elaborat n
conformitate cu art.11, 44, 46 i 47 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca
Naional a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 nr. 56-57, art. 624), cu
modificrile i completrile ulterioare, i art. 1, 25, 28 i 40 din Legea instituiilor financiare
nr.550-XIII din 21 iulie 1995 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr. 1, art. 2), cu
modificrile i completrile ulterioare.
(Inclus prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)

I. PREVEDERI GENERALE

Prezentul Regulament stabilete limitele maxime admisibile ale riscului de concentrare a
expunerilor bncii fa de persoanele i/sau grupul de persoane acionnd n comun, ale
concentrrilor n portofoliul de expuneri i cerinele aferente administrrii expunerilor mari i
are drept scop minimizarea pierderilor pe care banca le poate suporta ca rezultat al concentrrii
expunerilor.
Termenii utilizai n prezentul Regulament au urmtoarele semnificaii:
A. Prin persoan se subnelege o persoan fizic sau juridic, inclusiv o asociaie sau un
grup de persoane acionnd n comun, nregistrate n modul stabilit sau nu.
B. La grupul de persoane acionnd n comun se refer:
1. Dou sau mai multe persoane fizice sau juridice, care se expun la acelai risc, n
urma faptului, c una din ele, direct sau indirect, o controleaz pe cealalt sau pe
celelalte;
2. Dou sau mai multe persoane fizice sau juridice, relaiile dintre care nu se
controleaz dup cum s-a menionat n punctul B.1, dar care trebuie considerate ca
expuse la acelai risc, deoarece ele acioneaz n comun, astfel dac una din ele va
avea dificulti financiare, alta sau altele pot de asemenea avea dificulti legate de
rambursarea expunerilor.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.418 din28.12.00)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)
La determinarea aciunii n comun a persoanelor care se expun la acelai risc se vor lua n
consideraie, fr a se limita la acestea, urmtoarele situaii: persoane aflate n raport de rudenie
de gradul I i II; deinerea proprietii comune; existena conductorilor comuni; emiterea
garaniilor; desfurarea relaiilor de afaceri interdependente care nu pot fi substituite ntr-un
termen scurt; faptul c majoritatea afacerilor se bazeaz pe relaia cu o anumit persoan.
(Inclus prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)
C. Exercitarea controlului - se consider c persoana exercit controlul asupra altei
persoane n cazul, n care aceast persoan, prin deinerea, direct sau indirect, a drepturilor
de vot (de cel puin 25% din capitalul social), prin mputernicirea de a numi i de a elibera
din funcie majoritatea conductorilor sau membrilor Consiliului, sau prin oricare alte
mijloace, direct sau indirect, de sine stttor sau n colaborare cu alte persoane, poate exercita
o influen considerabil asupra afacerilor altei persoane. Aceast noiune nu este aplicabil
relaiilor de control ale autoritilor publice asupra ntreprinderilor (instituiilor).
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.418 din 28.12.00)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr 318 din 01.06.06)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)
3
D. Expunere orice activ i/sau element extrabilanier, reflectat n bilan i/sau n afara
bilanului, care poate fi supus riscului de credit (riscul c debitorul i/sau partea contractant
nu-i va putea onora obligaiunile sale fa de banc).

Expunerea total a bncii fa de o persoan sau un grup de persoane acionnd n comun include
urmtoarele:
1. Creditele acordate - orice eliberare a mijloacelor bneti persoanei cu condiia
rambursrii acestora, a plii dobnzii sau a altor pli pentru folosirea acestor mijloace.
2. Datorii debitoare privind leasingul financiar.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.6 din 8.07.97)
3. Angajamentele contractuale ale bncii de a acorda sau investi mijloace bneti, care
includ, dar nu se limiteaz la urmtoarele puncte:
a. angajamentele privind acordarea creditului;
b. angajamentele de efectuare a plii (direct sau indirect) persoanei a treia n cazul
nendeplinirii angajamentelor de plat de ctre clientul bncii conform prevederilor
acordului clientului cu persoana a treia sau n ba-za altor condiii;
c. angajamentele de garanie sau cauiunile (fidejusiunile) n favoarea persoanei a treia,
inclusiv acreditivele de rezerv (standby), garanii i alte acorduri similare;
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr. 194 din 09.10.08)
d. orice angajament de a achiziiona o crean sau alte drepturi de a efectua o plat a
unei sume de bani.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
4. Cote de participare n capitalul unitilor economice.
5. Valori mobiliare emise de ctre agenii economici, cu excepia valorilor mobiliare
deinute de banc n calitate de agent (comisionar profesionist).
6. Mijloace plasate la bnci comerciale, cu termenul de scaden ce depete 15 zile.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
E. Expunerea net fa de o persoan sau un grup de persoane acionnd n comun include
expunerea total minus suma:
1. expunerilor, asigurate cu valori mobiliare de stat, emise de ctre Ministerul Finanelor
al Republicii Moldova sau cu valori mobiliare emise de Banca Naional a Moldovei
(Certificatele Bncii Naionale a Moldovei) sau cu valori mobiliare emise de Guvernul
unei ri-membre a Organizaiei de Colaborare Economic i Dezvoltare, precum i
expunerilor asigurate complet i irevocabil de garania Guvernului Republicii Moldova
sau de Guvernul unei ri-membre a Organizaiei de Colaborare Economic i Dezvoltare
cu condiia, c:
a. unica condiie de realizare a dreptului ce reiese din garanie constituie
incapacitatea clientului de a-i ndeplini angajamentele fa de banc;
b. toate condiiile garaniei sunt clare;
c. garania poate fi realizat astfel, c nici garantul, nici o alt persoan nu vor putea
contesta drepturile legale ale bncii reieind din garanie.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.217 din 18.08.99)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.180 din19.07.07)

4
2. Expunerilor bncii, care sunt asigurate irevocabil, pn la finele termenului de
scaden, de ctre persoane care nu sunt afiliate bncii, cu gaj n form de depozite
bneti, consemnate la banca care i asum expunerea.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
3. Mijloacelor bneti obinute de banc n form de credit, n partea care se utilizeaz
pentru asigurarea irevocabil a creditelor acordate de aceasta.
(Inclus prin Hot. CA al BNM nr.9 din 23.01.03)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.180 din19.07.07)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)

F. Expunerea mare constituie expunerea net fa de persoan sau un grup de persoane
acionnd n comun, alctuind zece la sut sau mai mult din capitalul normativ total al
bncii.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
G. Determinarea capitalului normativ total este reflectat n Regulamentul cu privire la
suficiena capitalului ponderat la risc
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
H. Portofoliul total de credite reprezint suma creditelor bncii (inclusiv factoringul,
cambiile, cambiile scontate, cardurile de credit, overdrafturile temporare permise,
finanarea tranzaciilor comerciale, acordurile REPO, plasrile-garanii n bnci) i
datoriilor debitoare privind leasingul financiar, minus alocrile pentru pierderi la credite
sau leasing.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.6 din 8.07.97)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.76 din 3.10.97)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.217 din 18.08.99)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
Bncile trebuie s dispun de politici i proceduri interne de identificare, evaluare, monitorizare
i verificare a concentrrilor din portofoliul de expuneri, inclusiv de cunoatere a datelor privind
activitatea n comun a persoanei, fa de care banca se expune, cu alte persoane, inclusiv
schimbrile produse n datele anterior prezentate.
(Inclus prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)

II. Limite maxime
A. Expunerea net asumat de banc fa de o persoan sau un grup de persoane acionnd n
comun nu trebuie s depeasc 15% din capitalul normativ total al bncii.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.161 din 28.06.01)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)
B. Pe lng limitele din capitolul II.A se mai aplic urmtoarele limitri. n cazul n care aceste
limitri se contrazic reciproc, se vor aplica acele limitri care sunt mai dure.
1. Suma datoriilor nete la creditele acordate la zece persoane, inclusiv la grupurile
persoanelor acionnd n comun, care constituie primele datorii nete la credit dup
mrime minus reducerile pentru pierderi la credite i provizioanele la angajamentele
5
condiionale respective nu trebuie s depeasc 30% din portofoliul total al creditelor
bncii.
Suma datoriilor nete la credite se calculeaz ca diferena dintre suma creditelor acordate,
datoriilor debitoare privind leasingul financiar, angajamentelor contractuale ale bncii de
a acorda mijloace bneti (n conformitate cu lit.D din capitolul I, p.1, 2 i 3) i suma
asigurrilor (n conformitate cu lit.E din capitolul I) aferente acestora.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.30 din 8.08.97)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.76 din 3.10.97)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.161 din 28.06.01)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)
2. Suma tuturor expunerilor mari nu trebuie s depeasc mai mult de cinci ori
capitalul normativ total.
Prevederile p.B.1. se aplic numai asupra bncilor, al cror portofoliu total de credite este mai
mare dect mrimea capitalului minim necesar.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.418 din28.12.00)
III. Deciziile privind asumarea expunerilor i raportrile
A. Decizia privind ncheierea oricrei tranzaciei care va conduce la formarea expunerii
mari se ia de ctre majoritatea membrilor Consiliului bncii naintea realizrii tranzaciei
respective.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)
B. Bncile prezint Bncii Naionale a Moldovei raportul cu privire la soldul total al
expunerilor mari existente la data gestionar, n conformitate cu Instruciunea cu privire la
modul de ntocmire i prezentare de ctre bnci a unor rapoarte referitoare la activitatea
financiar.
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.6 din 8.07.97)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.370 din15.12.05)
(Modificat prin Hot. CA al BNM nr.201 din 13.08.09)
IV. Dispoziii finale
1. Prezentul regulament intr n vigoare de la 15 decembrie 1995.
2. Prin prezentul regulament se abrog:
punctul 3 al capitolului III al Regulamentului Nr.1 Privind reglementarea activitii
bncilor comerciale(pe aciuni), private i cooperatiste din 21 iunie 1993;
modificrile din 31 mai 1995 (proces-verbal Nr.17) la punctul 3 al capitolului III al
Regulamentului Nr.1 Privind reglementarea activitii bncilor comerciale (pe aciuni),
private i cooperatiste din 21 iunie 1993;
formularul Nr.2 (lunar) Date privind creditele mari acordate de ctre banca
comercial (anexat la Regulamentul Nr.1 Privind reglementarea activitii bncilor
comerciale (pe aciuni), private i cooperatiste din 21 iunie 1993);
scrisoarea Nr.09014/186 din 30 august 1995;
scrisoarea Nr.09014/185 din 1 septembrie 1995.