Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.319-324 din 24.10.2014, art.

1505

CONSILIUL DE ADMINISTRAIE
AL BNCII NAIONALE A MOLDOVEI
HOTRREA nr.179
din 18 septembrie 2014
NREGISTRAT:
Ministrul justiiei
al Republicii Moldova
___________Oleg EFRIM
nr.997 din 17 octombrie 2014
Cu privire la modificarea i completarea unor acte normative
ale Bncii Naionale a Moldovei
n temeiul art.11 alin.(1), art.26 lit.c) i art.51 lit.a) din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu
privire la Banca Naional a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57,
art.624), cu modificrile i completrile ulterioare, art.43 alin.(11) i (12), art.67 din Legea nr.62XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutar (Monitorul Oficial al Republicii Moldova,
2008, nr.127-130, art.496), cu modificrile i completrile ulterioare, Consiliul de administraie al
Bncii Naionale a Moldovei
HOTRTE:
1. Regulamentul cu privire la unitile de schimb valutar, aprobat prin Hotrrea Consiliului
de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.53 din 5 martie 2009 (Monitorul Oficial al
Republicii Moldova, 2009, nr.62-64, art.269), cu modificrile i completrile ulterioare, nregistrat
la Ministerul Justiiei al Republicii Moldova cu nr.666 din 16 martie 2009, se modific i se
completeaz dup cum urmeaz:
1) Punctul 122 va avea urmtorul cuprins:
122. Banca liceniat ntocmete raportul Cursurile medii de cumprare i cursurile medii
de vnzare a principalelor valute strine ale punctelor de schimb valutar ale bncii liceniate n
conformitate cu Instruciunea cu privire la raportarea unor operaiuni valutare de ctre bncile
liceniate, aprobat prin Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.11
din 22 ianuarie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178). Calculele
cursurilor medii se pstreaz n dosarele bncii liceniate..
2) Punctele 1252 i 127 se abrog.
3) Punctele 133 i 134 vor avea urmtorul cuprins:
133. n cazul n care s-a constatat c n rapoartele pentru perioadele precedente este necesar
de a introduce modificri, casa de schimb valutar, hotelul snt obligate s corecteze erorile i s
transmit repetat raportul n form electronic, cu ntiinarea despre aceasta a Bncii Naionale a
Moldovei printr-o scrisoare oficial, care s includ explicaii despre modificrile efectuate.
Scrisoarea n cauz urmeaz a fi prezentat n termen de 2 zile lucrtoare de la data transmiterii
repetate a raportului n form electronic.
134. Banca liceniat raporteaz operaiunile efectuate n cadrul activitii de schimb valutar
n numerar cu persoane fizice n cadrul raportului Operaiunile de cumprare i vnzare a valutei
strine efectuate de ctre banca liceniat din anexa nr.2 la Instruciunea cu privire la raportarea
unor operaiuni valutare de ctre bncile liceniate, aprobat prin Hotrrea Consiliului de
administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.11 din 22 ianuarie 2009 (Monitorul Oficial al
Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178)..
4) n anexa nr.22:

2
1

a) dup punctul 3 se completeaz cu punctul 3 cu urmtorul cuprins:

31. Dispoziia poate fi semnat (autentificat) prin aplicarea semnturii electronice avansate
calificate a administratorului sau persoanei mputernicite de acesta, n conformitate cu cerinele
legislaiei n domeniul documentului electronic i semnturii electronice. Reprezentarea (redarea)
pe suport hrtie a dispoziiei electronice pentru a fi afiate la loc vizibil pentru persoane fizice va fi
autentificat prin semntur olograf de ctre persoana mputernicit (care va asigura corectitudinea
informaiei) i aplicarea tampilei, precum i va conine meniunea despre faptul c este copie a
documentului electronic.;
b) punctele 5 i 6 vor avea urmtorul cuprins:
5. Unitatea de schimb valutar ine evidena dispoziiilor indicate la pct.1 i pct.2 din prezenta
anex i asigur pstrarea cel puin a unui exemplar al acestora. Modul de inere a evidenei i de
pstrare a dispoziiilor menionate se stabilete de unitatea de schimb valutar n conformitate cu
legislaia n vigoare, lund n considerare particularitile specificate la punctul 6 din prezenta
anexa.
6. Evidena dispoziiilor se ine:
1) de fiecare subdiviziune (oficiul central, filiala etc.) care, conform reglementrilor interne,
are dreptul de a stabili de sine stttor cursurile valutare /comisioanele aplicabile;
2) pe un suport care permite stocarea informaiilor ntr-un mod accesibil organelor controlului
valutar la solicitarea acestora i ntr-o form i de o manier n care s asigure respectarea
urmtoarelor condiii:
a) evidena corect i sigur a dispoziiilor;
b) constatarea facil a oricrei corectri sau a altor modificri, precum i a coninutului
nregistrrilor nainte de corectrile i modificrile respective;
c) manipularea sau alterarea coninutului nregistrrilor s fie imposibil..
c) punctele 7 9 se abrog.
5) Anexa nr.241 se abrog.
6) n anexa nr.243, Modul de ntocmire a Raportului privind cursurile de cumprare a
principalelor valute strine stabilite de ctre hotel:
a) la punctul 4, textul casei de schimb valutar se substituie cu cuvntul hotelului;
b) la punctul 5, cuvntul (sediul) se substituie cu textul (sediul hotelului).
7) Anexa nr.25 se abrog.
2. Instruciunea cu privire la raportarea unor operaiuni valutare de ctre bncile liceniate,
aprobat prin Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.11 din 22
ianuarie 2009 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48, art.178), cu modificrile i
completrile ulterioare, nregistrat la Ministerul Justiiei al Republicii Moldova cu nr.654 din 21
februarie 2009, se modific i se completeaz dup cum urmeaz:
1) La punctul 3:
a) litera b) va avea urmtorul cuprins:
b) raportul Operaiunile de cumprare i vnzare a valutei strine efectuate de ctre banca
liceniat (anexa nr.2);;
b) punctul se completeaz cu litera k) cu urmtorul cuprins:
k) raportul Cursurile medii de cumprare i cursurile medii de vnzare a principalelor valute
strine ale punctelor de schimb valutar ale bncii liceniate (anexa nr.11)..
2) Dup punctul 12 se completeaz cu punctul 121 cu urmtorul cuprins:
121. Raportul menionat la pct.3 lit.k) se prezint la Banca Naional a Moldovei zilnic (cu
excepia zilelor nelucrtoare), cel trziu la ora 10.00 a zilei gestionare..
3) Anexa nr.2 va avea urmtorul cuprins:
Anexa nr.2
la Instruciunea cu privire la raportarea unor
operaiuni valutare de ctre bncile liceniate
ORD 4.8 Operaiunile de cumprare i vnzare a valutei strine
efectuate de ctre banca liceniat

3
ORD0408
Codul formularului
odul bncii

ORD 4.8 A. Operaiunile de cumprare i vnzare a valutei strine contra lei moldoveneti
efectuate de ctre banca liceniat
pentru luna ____________20___
n moneda original
Nr.
d/o

Cumprare/
vnzare

Codul
valutei
strine

Sursele de
cumprare
/direciile de
vnzare
D

Rezident
/nerezident

Tipul
operaiunii

Numrul
de
operaiuni

Suma

Executor i numrul de telefon ______________________________

_____________________________________________________________________
NOT: Raportul este ntocmit n conformitate cu:
1. Instruciunea cu privire la raportarea unor operaiuni valutare de ctre bncile liceniate, anexa nr.2
(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48,
art.178).
ORD0408
Codul formularului
odul bncii

ORD 4.8 B. Operaiunile de cumprare i vnzare a valutei strine contra altor valute strine
efectuate de ctre banca liceniat
pentru luna ____________20___
n moneda original
Nr.
d/o

Cumprare/
vnzare

Codul
valutei
strine

Sursele de
cumprare
/direciile de
vnzare
D

Rezident
/nerezident

Tipul
operaiunii

Numrul
de
operaiuni

Suma

Executor i numrul de telefon ______________________________

___________________________________________________________________
NOT: Raportul este ntocmit n conformitate cu:
1. Instruciunea cu privire la raportarea unor operaiuni valutare de ctre bncile liceniate, anexa nr.2
(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48,
art.178).

Modul de ntocmire
a raportului Operaiunile de cumprare i vnzare a valutei strine
efectuate de ctre banca liceniat
1. n raport se reflect informaia privind operaiunile de cumprare i operaiunile de vnzare
a valutei strine efectuate de ctre banca liceniat n perioada gestionar:
a) contra lei moldoveneti i contra altor valute strine;
b) n numerar i prin virament, inclusiv cu utilizarea instrumentelor de plat;

4
c) din contul mijloacelor proprii i din contul mijloacelor clienilor.
2. Informaia despre operaiunile de cumprare /vnzare se include n raport dup data
ncheierii tranzaciei.
3. Informaia inclus n raport se divizeaz n dou pri:
a) tabelul A Operaiunile de cumprare i vnzare a valutei strine contra lei moldoveneti
efectuate de ctre banca liceniat;
b) tabelul B Operaiunile de cumprare i vnzare a valutei strine contra altor valute
strine efectuate de ctre banca liceniat.
4. Informaia n raport se reflect pe fiecare valut strin n care banca a efectuat operaiunile
de cumprare /vnzare. Operaiunile de cumprare /vnzare a unei valute strine contra altei valute
strine se reflect n tabelul B din raport drept cumprarea unei valute strine i vnzarea alteia.
5. n coloana A Nr. d/o se indic numrul de ordine al fiecrui rnd completat n tabel.
6. n coloana B Cumprare /vnzare se indic urmtoarele coduri ce reflect categoria
operaiunii:
a) C pentru operaiuni de cumprare a valutei strine;
b) V pentru operaiuni de vnzare a valutei strine.
7. n coloana C Codul valutei strine se indic codul valutei strine cumprate /vndute.
8. n coloana D Sursele de cumprare /direciile de vnzare se indic codul ce reflect
sursele de cumprare i direciile de vnzare a valutei strine, dup cum urmeaz:
a) BNM pentru operaiuni de cumprare /vnzare cu Banca Naional a Moldovei;
b) B pentru operaiuni de cumprare /vnzare cu bncile rezidente (altele dect BNM) i
bncile nerezidente;
c) CSV pentru operaiuni de cumprare /vnzare cu persoane juridice rezidente care snt
case de schimb valutar;
d) PJ pentru operaiuni de cumprare /vnzare cu persoane juridice, altele dect cele indicate
sub alte coduri;
e) PFN pentru operaiuni de cumprare /vnzare cu persoane fizice efectuate prin
intermediul punctelor de schimb valutar ale bncii liceniate;
f) PFV pentru operaiuni de cumprare /vnzare cu persoane fizice altele dect cele indicate
sub alte coduri. Aceste operaiuni includ: cumprrile /vnzrile aferente conturilor bancare ale
persoanelor fizice, cumprrile /vnzrile aferente transferurilor persoanelor fizice, cumprrile
/vnzrile aferente instrumentelor de plat emise pe numele persoanelor fizice;
g) AT1 pentru operaiuni de convertire a valutei strine pentru asigurarea decontrilor
bncii cu sisteme internaionale de pli cu carduri, cu sisteme de remitere de bani (de exemplu,
Western Union etc.);
h) AT2 pentru operaiuni de convertire a valutei strine aferente ajustrii valorii activelor i
obligaiunilor la costul amortizat, precum i reducerilor pentru pierderi din deprecierea activelor i a
plilor aferente acestora;
i) AT3 pentru operaiuni de cumprare /vnzare (convertire) a valutei strine n alte cazuri
dect cele reflectate sub codurile de la lit.a) h) (inclusiv veniturile /cheltuielile bncii).
9. n coloana E Rezident /nerezident se indic urmtoarele coduri ce reflect statutul
contraprii la operaiune:
a) R rezident;
b) N nerezident.
Aceste coduri nu se specific n cazul operaiunilor de cumprare /vnzare a valutei strine
reflectate n coloana D sub codurile PFN, AT2 i AT3 (n cazul n care aceste operaiuni snt
convertiri aferente veniturilor /cheltuielilor). n acest caz n coloana E se va indica N/A.
Pentru operaiunile reflectate n coloana D sub codurile BNM i CSV, n coloana E se va
indica doar codul R.
10. n coloana F Tipul operaiunii se reflect urmtoarele coduri ce reflect tipul operaiunii
de cumprare /vnzare:
a) spot pentru tranzaciile spot, inclusiv today i tomorrow;
b) forward - pentru tranzaciile forward;
c) swap 1 pentru prima parte a tranzaciei swap valutar;

5
d) swap 2 - pentru a doua parte a tranzaciei swap valutar;
e) altele pentru tipurile de operaiuni la termen altele dect cele indicate la lit.b) d).
Aceste coduri nu se specific n cazul operaiunilor de cumprare /vnzare a valutei strine
reflectate n coloana D sub codurile PFN, AT2 i AT3 (n cazul n care aceste operaiuni snt
convertiri aferente veniturilor /cheltuielilor). n acest caz n coloana E se va indica N/A.
11. n coloana 1 Numrul de operaiuni se indic numrul operaiunilor de cumprare
/vnzare a valutei strine. n cazul operaiunii de cumprare /vnzare a unei valute strine contra
altei valute strine, operaiunea se reflect n raport de dou ori: ca o operaiune de cumprare a
unei valute strine i o operaiune de vnzare a altei valute strine.
12. n coloana 2 Suma se indic suma valutei strine care a fost cumprat /vndut..
4) Se completeaz cu anexa nr.11 cu urmtorul cuprins:
Anexa nr.11
la Instruciunea cu privire la raportarea unor
operaiuni valutare de ctre bncile liceniate
ORD 0407
Codul formularului
Codul bncii

ORD 4.7 Cursurile medii de cumprare i cursurile medii de vnzare a principalelor valute
strine ale punctelor de schimb valutar ale bncii liceniate
pentru ____ _________20___
Nr.
d/o
A
1
2
3
4
5

Codul
valutei
strine
B
840
978
643
946
980

Cursurile medii de Cursurile medii de

cumprare
vnzare
1

Executor i numrul de telefon __________________________

__________________________________________________________________
NOT: Raportul este ntocmit n conformitate cu:
1. Instruciunea cu privire la raportarea unor operaiuni valutare de ctre bncile liceniate, anexa nr.11
(HCA al BNM nr.11 din 22 ianuarie 2009, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.47-48,
art.178).

Modul de ntocmire
a raportului Cursurile medii de cumprare i cursurile medii de vnzare a principalelor
valute strine ale punctelor de schimb valutar ale bncii liceniate
1. n raport se reflect informaia privind cursurile medii de cumprare i cursurile medii de
vnzare calculate de ctre banca liceniat pentru ziua gestionar pentru principalele valute strine:
dolarul SUA, euro, rubla ruseasc, leul romnesc i hrivna ucrainean.
2. Raportul se ntocmete n baza datelor din dispoziiile privind cursurile de cumprare i
vnzare pentru efectuarea operaiunilor de schimb valutar n numerar cu persoane fizice pentru ziua
gestionar.
3. Cursul mediu de cumprare se calculeaz pentru fiecare valut strin n parte, ca media
aritmetic a cursurilor de cumprare a valutei respective stabilite pentru ziua gestionar, n vederea

6
efecturii operaiunilor de schimb valutar n numerar cu persoane fizice, pentru punctele de schimb
valutar ale bncii liceniate.
4. Cursul mediu de vnzare se calculeaz pentru fiecare valut strin n parte, ca media
aritmetic a cursurilor de vnzare a valutei respective stabilite pentru ziua gestionar, n vederea
efecturii operaiunilor de schimb valutar n numerar cu persoane fizice, pentru punctele de schimb
valutar ale bncii liceniate.
5. La determinarea cursurilor medii se vor lua n calcul cursurile valutare stabilite pentru
acele puncte de schimb valutar ale bncii liceniate ce activeaz n ziua gestionar.
6. n coloana 1 se indic pentru fiecare valut strin indicat n coloana B cursul mediu de
cumprare, calculat conform prevederilor punctului 3.
7. n coloana 2 se indic pentru fiecare valut strin indicat n coloana B cursul mediu de
vnzare, calculat conform prevederilor punctului 4.
8. Cursurile medii de cumprare i cursurile medii de vnzare a principalelor valute strine se
indic n raport cu patru semne zecimale.
9. Rndurile raportului se completeaz dup cum urmeaz:
a) n rndul 1 se indic cursurile medii pentru dolarul SUA (840);
b) n rndul 2 se indic cursurile medii pentru euro (978);
c) n rndul 3 se indic cursurile medii pentru rubla ruseasc (643);
d) n rndul 4 se indic cursurile medii pentru leul romnesc (946);
e) n rndul 5 se indic cursurile medii pentru hrivna ucrainean (980).
10. n cazul n care banca liceniat nu a stabilit cursurile de cumprare /vnzare la o anumit
valut strin din cele indicate n coloana B, n coloanele 1 i 2 ale rndului respectiv se indic
zero..
3. Prima raportare conform prevederilor prezentei hotrri se va efectua dup cum urmeaz:
a) raportul conform prevederilor subpunctului 3) din punctul 2 al prezentei hotrri se va
efectua pentru luna ianuarie 2015;
b) raportul conform prevederilor subpunctului 4) din punctul 2 al prezentei hotrri se va
efectua pentru data de 1 ianuarie 2015.
4. Prezenta hotrre intr n vigoare la data de 1 ianuarie 2015, cu excepia subpunctului 4)
din punctul 1 al prezentei hotrri care intr n vigoare la data de 4 ianuarie 2015.

Preedintele
Consiliului de administraie

Dorin DRGUANU