Tipo de

Movimiento
Capital
Ingreso
Equipos Comput.
Egreso
Compra PC
Egreso
Arriendo
Egreso
Contrato Boleta Honorarios Egreso
Impto Retencin
Egreso
Venta NB
Ingreso
Luz
Egreso
Retiro Capital
Egreso
Remuneraciones
Egreso
Imposiciones
Egreso
Venta Pendrive
Ingreso
Remuneraciones
Egreso
Patentes y otros
Egreso
Arriendo
Egreso
Servicios Basicos
Egreso
Impuestos IVA
Egreso
Venta NB
Ingreso
Descripcion Movimiento

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

19 Prestamo Capital Trabajo

20 intereses

Mayo

Junio

sci
ing
egre
scf
prestamo
Intereses

Agosto

$ 10,000
$

3,000

$
$

400
1,350

$
$
$
$

$
$

$
$
2,500 $
300
3,000
4,000 $
$
$
$
$
$
$
$
$

Ingreso
Egreso

Ingreso
Egreso

Julio

$ 10,000

$ 10,000

$ 2,500
$ 12,050

3,000 $ 3,000
750
750 $
1,350 $ 1,350
150 150
150 $
1,250 $ 1,250

1,000
1,250
1,000
3,000
1,000
412
1,250
345
3,000 $ 2,000
7,550

$ 5,250 $ 8,333
$ 13,507 $ 5,250

$ 10,000 $
450
$ 2,500 $ 12,800
$ 12,050 $ 13,583
$
450 -$
333
$
$

7,550 $ 8,333
76 $
159

Descripcion Movimiento
1
2
3
4
5
10
11
12
13
14
15
16
17
19
20
21
22
23
24
18

Saldo de Caja Inicial

Capital
Prestamo Capital Trabajo
Venta NB
Venta NB
Venta Pendrive
Total Ingresos
Arriendo
Arriendo
Compra PC
Contrato Boleta Honorarios
Equipos Comput.
Imposiciones
Impto Retencin
Impuestos IVA
Luz
Patentes y otros
Remuneraciones
Remuneraciones
Retiro Capital
Servicios Basicos
intereses
Total Egresos

Tipo de
Movimiento

Mayo

Junio

Julio
-

Agosto
- $

Ingreso
Ingreso
Ingreso
Ingreso
Ingreso
$

Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso

Saldo de Caja Final

sci
ing
egre
scf
prestamo
Intereses

0
10000
0
10000

10000
2500
12050
450
7550

450
0
0
450
8333
75.5

450
0
0
450
7550
158.8

EJERCICIO N1
Descripcion Movimiento
1
2
3
4
5
10
11
12
13
14
15
16
17
19
20
21
22
23
24
18

Saldo de Caja Inicial

Capital
Prestamo Capital Trabajo
Venta NB
Venta NB
Venta Pendrive
Total Ingresos
Arriendo
Arriendo
Compra PC
Contrato Boleta Honorarios
Equipos Comput.
Imposiciones
Impto Retencin
Impuestos IVA
Luz
Patentes y otros
Remuneraciones
Remuneraciones
Retiro Capital
Servicios Basicos
intereses
Total Egresos

Tipo de
Movimiento

Mayo

Junio
$

Ingreso
Ingreso
Ingreso
Ingreso
Ingreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso
Egreso

$ 10,000 $
$

$
$

$
$
$

$ 10,000 $

sci
ing
egre
scf
prestamo
Intereses

10,000 $

Agosto

450 -$

333

$
$
$

8,333
1,250
2,000

$ 10,000

Saldo de Caja Final

Julio

0
10000
0
10000

$ 7,550
$ 1,250
$ 3,000
$ 1,000
2,500 $ 12,800
400
$
412
$
750
1,350 $ 1,350
3,000 $ 3,000
$ 1,250
$
150
$
345
300
$ 1,000
4,000 $ 1,000
$ 3,000
3,000
$ 1,250
$
76
12,050 $ 13,583
2,500

450 -$

10000
2500
12050
450
7550

$ 11,583

$
$
$

750
1,350
3,000

150

$
$

159
5,409

333 $

5,842

450
-333
11583
12800
13582.5
5408.83
-332.5
5841.67
2158.33
8333
75.5
158.8

150

150

Ejercicio N 2 - FLUJO de CAJA

Datos del Problema

Enero

Proyecciones de Venta
$
Datos del Problema - Forma de Venta
Ventas Contado 40% $
Credi a 30 dias 35%
credi a 60 dias 25%

Febrero

85,000 $

68,000

34,000 $
$

27,200
29,750

34,000 $

56,950

Proyecciones de Compra de Insumos

$
Compra de insumos
contado
$
Credito 2.0%

47,000 $

51,000

47,000 $

51,000

47,000 $

51,000

Ingresos x Venta

Egresos x Compra insumos

Prestamo

Ingreso Prestamo

40,000

8,500
6,300
5,525
4,500

$
$
$
$

6,800
6,300
4,420
3,500

3,080 $

2,710

Egresos x prestamo
Cuotas
Intereses x prestamo

Egresos x finan prestamo

Gastos
Gastos de Administracin
Gastos de Venta Fijos
Gastos de Venta Variables
Gastos Fletes (500/10000)
Impuestos

10.0% $
$
6.5% $
$
$

FLUJO DE CAJA
Concepto
Saldo Caja Inicial
Ingresos
Ingresos x Venta
Ingreso Prestamo

Subtotal Ingresos
Egresos
Egresos x Compra insumos
Gastos de Administracin
Gastos de Venta Fijos
Gastos de Venta Variables
Gastos Fletes (500/10000)
Egresos x finan prestamo
Impuestos
Pago Capital Trabajo

Enero
-

Febrero
5,000

$
$

34,000
-

$
$

56,950
40,000

34,000

96,950

$
$
$
$
$
$
$

47,000
8,500
6,300
5,525
4,500
3,080

$
$
$
$
$
$
$
$

51,000
6,800
6,300
4,420
3,500
2,710
45,905

Interes del Capital de Trabajo

prestado

Subtotal Egresos

Saldo de Caja Final Oper.

Capital de Trabajo - Prestamo
Saldo de Caja Final Finan.

Capital de trabajo deficit

Capital de trabajo Adm.
Capital de trabajo total

74,905

1,377

122,012

-$
$
$

40,905 -$
45,905 $
5,000 $

20,062
25,062
5,000

$
$
$

40,905 $
5,000 $
45,905 $

20,062
5,000
25,062

Marzo

Abril

90,000 $

92,000

$
$
$

36,000 $
23,800 $
21,250 $

36,800
31,500
17,000

81,050 $

85,300

50,000 $

52,000

51,000

51,000

$
$

5,000 $
2,000 $

5,000
1,750

7,000 $

6,750

$
$
$
$

9,000
6,300
5,850
4,500

$
$
$
$

9,200
6,300
5,980
5,000

3,260 $

2,870

E CAJA
$

Marzo
5,000

Abril
24,326

$
$

81,050
-

$
$

85,300
-

81,050

85,300

$
$
$
$
$
$
$
$

9,000
6,300
5,850
4,500
7,000
3,260
25,062

$
$
$
$
$
$
$

51,000
9,200
6,300
5,980
5,000
6,750
2,870

0
32200
22500 23000

$
$

752

61,724

87,100

24,326 $

22,526

EJERCICIO N 3
Ene
Vtas Fiscas
Precio Uni

Q
$

Feb

Mar

Abr