Structura bulantului in activ:

Rulaj debitor

1. Valoarea de bilant a activelor pe termen lung(123)

2. Materiale (211)
3.Creante pe termen scurt aferente facturilor
comerciale(221)
TOTAL

Rulaj creditor

38283922
43592970

454621
9456280

96872
81973764

338378
10249279

Structura bilantului in pasiv

Rulaj debitor
Rulaj creditor
1.Datorii pe termen scurt privind facturile comerciale(521)
200531
821138
2. Capital propriu-total
44628380
6260870
3.credite bancare pe TL(411)
107073008
273176001
TOTAL
151901919
280258009

Rulaj total al conturilor:

558948972

Rulaj
Posturile din Rulaj debitor/cota in Eroare admisibila, creditor/cota in
activul bilantului
rulaj total
lei
rulaj total
(38283922/55894897
1.Valoarea de
2)*100=
bilant a activelor
6.8493
pe termen lung
(43592970/55894897
2)*100=
2.Materiale
7.7991
3.Creante pe
termen scurt
aferente
facturilor
comerciale
TOTAL

(96872/558948972)*
100=
0.0173

14.6657

Eroare
admisibila, lei

873904.2242

(454621/55894
8972)*100=
0.0813

83000.0723

995093.4659

(9456280/5589
48972)*100=
1.6918

1726431.2986

2211.2899

1871208.9800

(338378/55894
8972)*100=
0.0605

1.8337

61777.6092

1871208.98

Structura bilantului in pasiv

Rulaj debitor
Rulaj creditor
1.Datorii pe termen scurt privind facturile comerciale(521)
200531
821138
2. Capital propriu-total
44628380
6260870
3.credite bancare pe TL(411)
107073008
273176001
TOTAL
151901919
280258009

Posturile din
pasivul bilantului
1Datorii pe
termen scrut
privind facturile
comerciale
2,Capital
Propriu

Rulaj
Rulaj debitor/cota in Eroare admisibila, creditor/cota in
rulaj total
lei
rulaj total
(20531/558948972)*
(821138/55894
100=
8972)*100=
2470.2480
0.0359
0.1469
(44628380/55894897
2)*100=

549756.2241

(6260870/5589
48972)*100=

Eroare
admisibila, lei
5482.5224

41802.1815

2,Capital
Propriu

549756.2241
7.9843

(107073008/5589489
72)*100=
3.Credite
bancare pr TL 19.1561
27.1763
TOTAL
,

Indicatori
1. Lichiditatii
a) coeficientul
lichiditatii
curente
b) coeficientul
lichiditatii
absolute
c)rata activelor
curente
2.STABILIATE
FINANCIARA
a)coeficentul de
autonomi
b)capacitatea
de manevrare a
capitatului
c)coeficientul
de
concentrare a
capitalului
imprumutat
3.ACTIVITATII
DE AFACERE
a)coeficientul
exploararii
mijloacelor fixe
b)numaru de
rotatie a
creantelor
c)durata de
rotatie a
creantelor
d)rotatia
capitalului
propriu
4.RENTABILITA
TII
a)rentabilitatea
comerciala
b)rentabilitatea
economica

Formula de calcul
ACTIVE
CURENTE/DATORII
CURENTE

41802.1815
1.1201

1318982.5080

1871208.9800

(273176001/55
8948972)*100=
48.8732
50.1402

Calculul indicatorilor
2012

2013

1823924.2761

1871208.98

Abaterea

6.8277982

11.0275675

4.199769296

0.040965846

0.160851834

0.119885988

0.597665945

0.656609443

0.058943498

capital propriu/total
valuta bilantului

0.912465786

0.411842723

-0.500623064

active curente
nete/capital propriu

0.559069435

1.449744925

0.89067549

capital imprumutat
/total valuta bilantului

0.588157277

0.087534214

-0.500623064

0.00051965

0.774013535

0.773493886

0.000623046

0.776469111

0.775846066

577806.6335

463.6372454

-577342.9962

0.000207637

0.465876819

0.465669182

-0.627639485

0.05638735

0.684026835

-0.738788539

-0.241249142

0.497539397

NUMERAR/DATORII
CURENTE
ACTIVE CURENTE/
total active

venitu din
vinzari/valoarea
medie a mijloacelor
fixe
venitu din
vinzarii/valoarea
medie a creantelor
360/indicatoru
precedent
venitu din
vinzarii/valoarea
medie a capitalului
propriu

profitu din
vinzari/venitu din
vinzarii
profitu pina la
impozitare/capitalu
permanent

558948972

188401538