Sunteți pe pagina 1din 12

Managementul Riscului

Moto
Cel mai mare risc este s nu fie nici un risc.

1.Repere istorice
Managementul riscului nu este o preocupare doar a lumii moderne. El a aprut nc de la
constituirea colectivitilor umane, manifestndu-se sub diferite forme de conservare sau
nfruntare, si s-a dezvoltat, treptat, pn la actiuni deliberate de tratare a riscului, de prevenire a
atacurilor sau de amendare a vulnerabilitilor.
S-a parcurs un drum lung si anevoios, cu costuri imense, de la mai bine un dram de
noroc dect un tratament excelent pn la logic n loc de panic si aciune n cunostin de
cauz. Cu alte cuvinte, s-a fcut un salt urias de la accepta hazardul, la a-l identifica si evalua si
pn la a controla riscul apariiei unor evenimente nedorite.
Etape n consolidarea managementului riscului ca tiin
Prima schimbare major

n acest domeniu apare de abia n anul 1654, cnd

matematicianul Blaise Pascal i Pierre de Fermat implementeaz pentru prima dat noiunea
de probabilitate n evaluarea unor situaii posibile de realizare a unor evenimente.
Un al doilea pas important n teoria previziunii riscului este fcut n1687, cnd omul
detiin englez Edward Loyd ntocmete pe baza calculelor personale efectuate un table, ce
prezenta o structur asemntoare cu a unei baze de date din zilele noastre.

Teorii moderne n managementului riscului


Dei apariia instrumentelor statisticei utilizarea lor n viaa economic i social s-a
realizat nc din 1654, totui nu putem vorbi pn la nceputul anilor 1900, de adoptarea unor
strategii manageriale moderne asupra ricurilor ce intervin n derularea unor activiti, pe baza
unor interpretri evaluative statistice.
Urmtorii pai importani n acest domeniu au fost fcui n anul1970, cnd matematicienii
americani Fischer Blacki Myron Scholes, public pentru prima dat un model matematic pentru
simularea unei opiuni manageriale, relevnd pentru prima dati gradul de risc pe care l implic
aceast asumare a unei astfel de opiuni.
Departe de a fi epuizat, managementul riscului a devenit un subiect intens de cercetare,
avnd la baz, nc din 1994, trei concluzii majore:

Similar hazardului,o activitate necunoscut presupune un risc;


Asocierea dintre risc i hazardul particular nu este ntotdeauna corect;
Interesul, conveniena sau urgena nu pot fi disociate de risc,chiar i n cazul ncare
aciunea declanat de acestea a fost un success.

2.Riscul
Riscul este un element incert, dar posibil ce apare permanent n procesul evenimentelor
tehnice, umane, sociale si politice ale crui efecte sunt pgubitoare i ireversibile. Riscul apare
atunci cnd:

un eveniment se produce sigur, dar rezultatul acestuia e nesigur;

efectul unui eveniment este cunoscut, dar apariia evenimentului este nesigur;

att evenimentul ct i efectul acestuia sunt incerte.

2.1Clasificare riscurilor:

Dup probabilitatea apariiei riscurile sunt:


Riscuri poteniale, susceptibile s se produc dac nu se instituie un control eficient
care s le previn i/sau s le corecteze;
Riscuri posibile, reprezentate de acele riscuri poteniale pentru care managementul nu
a ntreprins cele mai eficiente msuri pentru a le elimina sau pentru a le diminua
impactul.

Dup natura lor, riscurile sunt:


Riscuri strategice, referitoare la realizarea unor aciuni greite, legate de organizare,
de resurse, de mediu, de dotarea IT .a.
Riscuri informaionale, referitoare la adoptarea unor sisteme nesigure sau
neperformante pentru prelucrarea informaiilor i pentru raportare;
Riscuri financiare, legate de pierderea unor resurse financiare sau acumularea de
pasive inacceptabile.

Dup natura activitilor/operaiilor desfurate n cadrul entitilor, riscurile sunt:

riscuri legislative, riscuri financiare, riscuri de funcionare, riscuri comerciale, riscuri


juridice, riscuri sociale, riscuri de imagine, riscuri legate de mediu, riscuri ce privesc
securitatea informaiilor .a.

Conform normelor generale privind exercitarea activitii de audit public intern,


riscurile se clasific astfel:
riscuri de organizare, cum ar fi: neformalizarea procedurilor; lipsa unor
responsabiliti precise; insuficienta organizare a resurselor umane; documentaia
insuficient, neactualizat;
riscuri operaionale, cum ar fi: nenregistrarea n evidenele contabile; arhivare
necorespunztoare a documentelor justificative; lipsa unui control asupra operaiilor
cu risc ridicat;
riscuri financiare, cum ar fi: pli nesecurizate, nedetectarea operaiilor cu risc
financiar;
alte riscuri, cum ar fi cele generate de schimbrile legislative, structurale, manageriale
etc

2.2Procesul de management al riscurilor este un proces ciclic ce cuprinde trei faze:


2.2.1.Identificarea riscului. Acest proces i propune s descopere toate sursele posibile
de risc cu scopul eliminrii sau diminurii efectelor pe care acestea le pot produce. n urma
procesului de identificare a riscului, analitii pot cuantifica aceste riscuri i pot stabili moduri de
abordare a lor cu scopul de evita situaiile n care managerul sau organizaia este surprins() de
evenimente necunoscute.
Riscul poate fi identificat folosind diferite metode:

ntocmirea unor liste de control care cuprind surse poteniale de risc, cum ar fi: condiii
de mediu, rezultatele ateptate, personalul, modificri ale obiectivelor,estimrile
costurilor i a termenelor de execuie etc.;

analiza documentelor disponibile n arhiva firmei, pentru identificarea problemelor care


au aprut n situaii similare celor curente;

utilizarea experienei personalului direct productiv (efi de secii i de echipe) prin


invitarea acestora la o edin formala de identificare a riscurilor. De multe ori oamenii
de pe teren sunt contieni de riscuri i probleme pe care cei din birouri nu le sesizeaz. O
comunicare eficient teren - birouri este una dintre cele mai bune surse de identificare i
diminuare a riscurilor;

identificarea riscurilor impuse din exterior (prin legislaie, schimbri n economie,


tehnologie, relaii cu sindicatele) prin desemnarea unei persoane care s participe la
ntrunirile asociaiilor profesionale, la conferine i care s parcurg publicaiile de
specialitate.

2.2.2.Analiza riscului presupune trei etape: intelegerea acestuia, cuantificare si constientizare


consecintelor ce pot aparea.
Metode de cuantificare a riscurilor
Cea mai simpl metod de cuantificare a riscurilor este aceea a valorii ateptate (VA), care
se calculeaz ca produs ntre probabilitile de apariie ale anumitor evenimente i efectele
acestora.
VA(a) = P(a) x E(a), unde:
VA(a) = valoarea asteptat a evenimentului;
P(a) = probabilitatea de apariie a evenimentului;
E(a) = efectul aparitiei fenomenului.
Simulrile constituie o metod avansat de cuantificare a riscurilor. Simularea utilizeaz un
model al unui sistem pentru a analiza performanele sau comportamentul sistemului. Pentru
proiectele de construcii cel mai frecvent se folosete simularea Monte Carlo a programului de
execuie i a costurilor asociate activitilor. Aceast tehnic simuleaz realizarea obiectivelor de
un numr mare de ori furniznd o distribuie statistic a rezultatelor.

Arborii decizionali sunt instrumente care descriu interaciunile cheie dintre decizii i
evenimentele aleatoare, aa cum sunt percepute de ctre decideni. Ramurile arborelui reprezint
fie decizii (reprezentate ca ptrate), fie rezultate aleatoare sau incerte (reprezentate sub forma
unor cercuri).
2.2.3.Reacia la risc cuprinde msuri i aciuni pentru diminuarea, eliminarea sau
repartizarea riscului.Reacia la risc este faza de aciune din cadrul ciclului managementului
riscului, n care se ncearc: s se elimine riscurile; s se reduc riscurile i / sau s se repartizeze
riscurile.
2.2.3.1Eliminarea riscurilor are scopul de a ndeprta riscurile. Echipa managerial sau
ntreprinztorul poate: s nu iniieze o anumit tranzacie sau afacere; s stabileasc un pre
foarte mare, care s acopere riscurile; s condiioneze oferta, etc.
Cele mai multe dintre opiunile care elimin riscul tind s scoat organizaia din afaceri. O
organizaie cu aversiune prea mare fa de risc nu va supravieui mult timp i ar trebui s-i
investeasc capitalul n alt parte.
2.2.3.2Diminuarea riscurilor se poate realiza printr-o serie de instrumente cum sunt:
programarea. Dac riscurile sunt legate de termenul de execuie programarea tiinific a
activitilor cu ajutorul graficelor reea poate diminua riscurile n limite rezonabile.
instruirea. Multe riscuri sunt legate de securitatea muncii. Aceasta influeneaz
productivitatea i calitatea lucrrilor. Prin programe de instruire i contientizare n
domeniul securitii muncii se poate reduce probabilitatea producerii accidentelor i
efectul acestora.
reproiectarea. Riscurile pot fi de multe ori diminuate printr-o reproiectare judicioas a
echipelor de munc, fluxurilor de materiale, folosirii echipamentelor i a forei de
munc.
2.2.3.3Repartizarea riscurilor este de asemenea un instrument performant de management
al riscului. Aceasta se refer la prile care vor accepta o parte sau ntreaga responsabilitate
pentru consecinele riscului. Repartizarea riscului trebuie s se fac inndu-se seama de
comportamentul fa de risc al diferitelor organizaii implicate. n acest sens regula general de
alocare a riscului este s se aloce riscul prii care poate s l suporte i s l controleze cel mai
bine.

3.Managementul riscului - Concepte generale


Managementul riscului se definete drept gestionarea evenimentelor incerte n scopul
succesului. Managementul riscului are drept caracteristic totalitatea metodelor si mijloacelor
prin care este gestionat riscul n scopul ndeplinirii obiectivelor descrise n cadrul evenimentului
tehnic, social, uman sau politic de analizat, avnd incertitudinea ca baza majora a factorilor de
risc.
Cuvntul cheie al managementului riscului este sistematic, deoarece numai o abordare
extrem de riguroas i constant la toate nivelurile de desfurare ale evenimentului de analizat,
poate conduce la un control eficient asupra activitilor evenimentului i la reducerea factorilor
de risc.
4.Componentele managementului riscului
Dificultatile cauzate de natura subiectiva a proceselor riscului in sine nu trebuie sa duca la
concluzia ca managementul riscului este o activitate misterioasa, desprinsa de managementul
current. Dimpotriva, managementul riscului este o activitate organizat i planificat,
intrepatruns cu managementul general si subordonat acestuia. Ea se bazeaz pe trei component
distincte, integrate att in propriul sistem ct si n cel al managementului general.(figura 2)

Figura 2.Componentele managementului riscului

Managementul activittilor eseniale asigur desfsurarea n conditii de eficient a


activitii productive sau de servicii, inclusiv a legturilor de afaceri cu clientii sau cu alte
companii similare, concurente sau complementare.
Managementul operational reprezint activitatea de a elabora decizii curente sau de
perspectiv, coreciile, adaptabilitile, rspunderile ierarhice, amendamentele parametrice si de
structur, relaiile interumane, testele de calitate, sondajele, planificarea si evaluarea relaiilor de
afaceri.
Suportul logistic este suportul comun al afacerilor si al operationalittii, cuprinznd
resursele umane, financiare, energetice, informaionale si informatice (documentaii, baze de
date, reele de calculatoare si comunicaii etc.), precum si mediul ambiant propice activitii si
produciei, de sprijin si protecie, precum si de asigurare a funcionalitilor particulare si de
ansamblu.
Fiecare dintre aceste componente conine funcionaliti comune, dar i elemente
specifice pentru managementul riscului, cu responsabiliti organizatorice, de control, de
supraveghere ori de intervenie, n cazul producerii evenimentelor nedorite, pentru diminuarea
aciunii factorilor distructivi sau a consecinelor acestora. Dei managementul riscului are aciuni
si responsabiliti specifice (n consecin i structuri), el nu poate fi (i nici nu trebuie s fie)
desprit de managementul general, asa cum nici securitatea proceselor (sigurana i stabilitatea
lor) nu poate fi considerat independent de calitate.

5.Problemele asociate
n mod curent, managementului riscului i sunt asociate mai multe probleme, care pot
constitui fie elemente de analiz, fie obiective concrete.
Prezentm spre analiz urmtoarea serie de probleme asociate managementului riscului:

Exista foarte multe dificultati in studiul si evaluarea evenimentelor nedorite produse si,
cu atat mai mult, in ceea ce priveste evenimentele previzionate.

Se manifesta tendinta de a nu invata din erorile altora, din convingerea ca nu pot fi


repetate, dar nici din erorile proprii, avand certitudinea ca acestea nu se mai pot
produce.

Este imposibil sa poata fi cunoscute toate aspectele particulare ale producerii


evenimentelor nedorite.

Pentru prevenire aparitiei evenimentelor nedorite, este bine sa se faca o analiza cat mai
completa atat a factorilor generali, cat si a celor particulari.
Analizand aceasta gama de probleme se observ ca managementul riscului este influenat

de o multitudine de factori cu manifestare aleatorie, greu de definit, si in consecint, greu


de gestionat.

Procesele care nu pot fi modelate teoretic sunt greu de studiat si deci de monitorizat. In
aceast clas se ncradreaz i procesele de management, n general, i cele de management al
riscului, in special.

6. Studiu

de caz

Managementul riscului in proiecte


Mangementul riscului nu trebuie privit doar prin perspectiva singular a unui element
sau process component al managementului de proiect. Datorit complexitii sale se situeaz n
categoria select a tiinelor de grani ce necesit n general conlucrarea de informaii din mai
multe domenii: economic,tehnic, juridic, statistic i psihologic.
Managementul efectiv al riscului necesit o balan ntre obiectivitate i subiectivitate.
Este n mod clar o zon care nu poate fi delimitat i delegat. Managementul la nivel superior
de proiect trebuie s se implice el nsui n mod direct i personal. Aceast activitate aduce o

contribuie pozitiv enorm pentru succesul proiectului i al afacerii. n figura 2.1.snt date
elemente componente ale riscului n proiectele internaionale.

Managementul riscului proiectului se definete drept totalitatea metodelor i


mijloacelor prin care este gestionat riscul n cadrul unui proiect n scopul ndeplinirii
obiectivelor proiectului avnd incertitudinea ca baz major a factorilor de risc.
A controla riscul nseamn a-l nelege, a-l putea cuantifica i a-i contientiza consecinele.
Avnd n vedere aceste trei aspecte majore de-a lungul timpului s-au format i diversificat teorii
din ce n ce mai sofisticate legate de identificarea riscurilor, msurarea lor i elemente de teorie
ale deciziei. Interesant de observat este i faptul c, indiferent de complexitatea teroriei sau a
modelului matematic abordat n calculul elementelor de prognoz, ntrebrile la care trebuie s
rspund ntotdeauna un manager de risc sunt urmtoarele:
Care sunt riscurile pentru prezentul proiect ?
Care sunt pierderile ce pot rezulta din riscurile asumate n proiect ?
Ct de mari sunt pierderile n proiect raportate la totalul de costuri de investiii ?

Ct de grave ar putea fi pierderile n situaia n care s-ar adeveri prognozele cele mai
pesimiste ?
Care sunt alternativele pe care le pot avea pentru rezolvarea situaiei de criz ?
Cum pot fi eliminate sau reduse pierderile ?
Alternativele decizionale cere vor fi acceptate vor conduce ctre asumarea unor riscuri
mai mari?
Dup cum se poate observa, ntrebrile la care trebuie s rspund n general orice
conductor de proiecte care se ocup de capitolul managementului riscului, nu depind de
domeniul de activitate al derulrii acestuia i nici de tipul de tehnologie utilizat.
n urma rspunsurilor nregistrate la aceste ntrebrii, sunt identificate ntr-o prim form
pincipalele riscuri ce pot conduce ctre eec sau situaii critice, astfel realiznd o analiz global
managerii i pot defini ntr-o form primar strategie de aciune n cadrul proiectului respectiv.
Practic schema actului decizional de asumare a riscurilor, poate prezenta la nivel general
urmtoarea form, descris n diagrama de mai jos.

Aspectul fundamental ce se desprinde din analiza diagramei mai sus prezentate, sugereaz
n mod evident faptul c indiferent de aptitudinile sau cunotinele profesionale ale unui
manager, acesta nu va putea identifica absolut toi facorii de risc existeni pentru un proiect, cu
att mai mult de aici rezultnd imposibilitatea de a-i gestiona.
In cazul unei firme de constructii, determinarea riscului are un impact major n calculatia
costurilor i implicit n activitatea de ofertare - licitare. Astfel, dac n timpul pregtirii
documentaiei pentru participarea la o licitatie pentru adjudecarea unei lucrri s-a identificat

riscul de a se ntlni un strat de roc dur n timpul sprii fundaiei, antreprenorul se poate
asigura mpotriva acestui risc calculnd valoarea asteptat a producerii acestui fenomen si o
poate include n calculele pentru elaborarea devizului ofert. Concret, dac costul suplimentar
antrenat de efectuarea de spturi n roc dur pentru o anumit lucrare este de 100.000 milioane
lei, iar probabilitatea ca s se ntlneasc roc dur a fost estimat la 30%, valoarea asteptat a
acestui risc va fi:
VA(a) = 0,30 x 100.000 = 30.000 milioane lei
Antreprenorul poate s includ n valoarea ofertei suma de 30.000 milioane lei pentru
prevenirea acestui risc, tiind c dup un numr suficient de mare de licitaii, indiferent de
rezultatul acestora, se vor acoperi costurile riscului.
Avnd n vedere faptul c estimarea probabilittilor este un proces cu un grad mare de
subiectivitate, rezultatele obtinute prin metoda valorii asteptate sunt de obicei utilizate ca
date de intrare pentru analize ulterioare.

Academia de Studii Economice Bucureti

Managementul riscurilor

Preser Andreea Claudia


Pricope Felicia Raluca
Pucean Cristina
Rou Daniel
Grupa 114, Seria D, An1

Bucureti 2011