Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
n sensul artat a se vedea O. Manolache, Drept comunitar, ed. a IV-a, Ed. All Beck, Bucureti, 2004, p. 1
i notele bibliografice indicate.
2
Un succes politic semnificativ al amintitei structuri l-a reprezentat adoptarea Conveniei europene a
drepturilor i libertilor fundamentale ale omului, semnat la Roma, la 4 noiembrie 1950 i intrat n vigoare la 3
septembrie 1953.
3
Frana, Marea Britanie, Belgia, Olanda, Luxemburg, Germania, Italia, iar ulterior Spania, Portugalia i
Grecia.
4
Ulterior (i anume, n anul 1961) devenit Organizaia pentru Cooperare Economic i Dezvoltare
O.C.E.D. prin intrarea S.U.A., Canadei, Australiei i Japoniei.
germane n acest sector economic, Jean Monnet (comisar general pentru planul de
modernizare i echipament al Franei) propune ca administrarea pieei sectoriale a
crbunelui i oelului s fie realizat prin intermediul unei structuri supranaionale. n
consecin, la 18 aprile 1951 este semnat Tratatul de la Paris privind nfiinarea
Comunitii Europene a Crbunelui i Oelului de ctre Frana, R.F.Germania, Belgia,
Olanda, Luxemburg i Italia, fiind ncheiat pe o perioad de 50 de ani i intrnd n
vigoare la 10 august 19525.
Ulterior, la Roma, la 25 martie 1957 se semneaz Tratatele privind constituirea
Comunitii Europene a Energiei Atomice C.E.E.A./EUROATOM avnd ca scop
crearea unei piee comune nucleare, respectiv cel privind Comunitatea Economic
European care i propunea un obiectiv i mai larg, depind graniele unei solidariti
economice pur sectoriale i aspirnd la o integrare european i la formarea unei piee
unice.
Extinderea Comunitilor Europene prin aderarea i a altor state europene a
marcat ultimele decenii ale secolului trecut i continu i astzi, confirmnd, nu fr
unele eecuri, viabilitatea proiectului european. Procesul negocierilor a cunoscut i
anumite reticene fa de unele state candidate, iar exemplul Marii Britanii despre care se
afirma c ar fi un adevrat cal troian al S.U.A. n Europa 6 (cu care negocierile au fost
suspendate n 1963, pentru a fi reluate n 1967, ncheiate n 1970) este elocvent. ncepnd
cu 1 ianuarie 1973, alturi de Marea Britanie devin state membre i Danemarca i
Irlanda7, peisajul european devenind astfel, cu referire la ultima ar, mai puin omogen,
prin aderarea unui stat cu nivel de trai mai sczut dect al celorlalte 8. Au urmat apoi
Grecia, ncepnd cu 1 ianuarie 1981, Spania i Portugalia din 1 ianuarie 1986, admiterea
celor din urm determinnd (datorit supraproduciei de legume i fructe) un dezechilibru
economic temporar. Cderea zidului Berlinului i unificarea Germaniei a fost unanim
acceptat ca un factor de progres politic i de stabilitate a Europei, pentru ca ncepnd cu 1
ianuarie 1995 s devin state membre i Austria, Finlanda i Suedia9. Lrgirea
Comunitilor europene prin admiterea de noi membri este i azi un subiect actual al
politicii externe a statelor europene10; epuiznd cronologia lrgirilor europene, artm
c, dup semnarea n 15 aprilie 2003 la Atena a Tratatelor de aderare, ncepnd din 1 mai
2004 au devenit state-membre nc 10 state (i anume Cehia, Polonia, Ungaria, Slovenia,
Slovacia, Cipru, Malta, Lituania, Letonia, Estonia), pentru ca, n fine, la 25 aprilie 2005
la Luxemburg s fie semnat Tratatul de aderare al Romniei i Bulgariei, data intrrii n
vigoare a acestuia fiind 1 ianuarie 2007.
Evoluia construciei comunitare a nregistrat un pas nainte prin semnarea la 17 i
28 februarie 1986 la Luxemburg i Haga a Actului unic european intrat n vigoare la 1
Tratatul privind nfiinarea C.E.C.O. a ieit din vigoare la data de 23 iulie 2002.
A se vedea O. Bibere, Uniunea european ntre virtual i real, Ed. All, Bucureti, 1999, p. 7, citat dup
O. Manolache, op. cit., p.6.
7
Tratatul de aderare al Marii Britanii, Irlandei, Norvegiei i Danemarcei a fost semnat la data de 22
decembrie 1972 la Bruxelles; Norvegia nu a aderat totui la Comuniti ntruct urmare rezultatului negativ al
referendumului organizat la nivel naional n 24 septembrie 1972 nu a ratificat tratatul.
8
A se vedea A. Fuerea, Drept comunitar al afacerilor, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2003, p. 15.
9
Precizm c nici acum Norvegia nu devine stat membru, ca urmare a votului negativ (al doilea, dup cel
din 1972) al referendumului din noiembrie 1994.
10
Pentru detalii cu privire la stadiul negocierilor i cu alte state, a se vedea A. Fuerea, op. cit., p. 16, O.
Manolache, op. cit., p. 17.
6
iulie 198711 prin care statele membre, propunndu-i drept obiectiv principal realizarea
pieei interne12, se exprimau n sensul integrrii economice prin nlturarea obstacolelor
la libera circulaie a mrfurilor, persoanelor, serviciilor i capitalurilor. Actul unic
european nu a fost dect o etap intermediar i necesar spre constituirea Uniunii
Europene ntr-un context politic favorabil (destrmarea U.R.S.S., nlturarea regimurilor
comuniste din blocul estic european, unificarea german).
Tratatul privind instituirea Uniunii Europene, semnat la 7 februarie 1992 la
Maastricht (intrat apoi n vigoare la 1 noiembrie 1993) a reprezentat un episod
reformator n procesul integrrii europene. Uniunea European beneficiaz de un aparat
instituional unic, alctuit din instituiile comunitare (Consiliul Comunitilor Europene
devine prin Tratatul de la Maastricht Consiliul Uniunii Europene, Parlamentul european,
Comisia european i Curtea de Justiie) i Consiliul european cu rol n stabilirea
direciilor politicii generale ale U.E. Uniunea European - dei nu beneficiaz (nc) de
personalitate juridic, neputndu-se angaja n relaiile externe dect n plan politic - este
construit pe trei piloni: Comunitile (Comunitatea Economic European devenind
Comunitatea European); a doua structur privete Politica extern i de securitate
comun P.E.S.C., iar a treia Cooperarea n domeniile justiiei i al afacerilor interne
J.A.I.
Modificarea denumirii Tratatatului Comunitii Economice Europene 13 n Tratatul
de Instituire a Comunitii Europene ilustreaz concepia potrivit creia Comunitatea nu
mai are o dimensiune exclusiv economic. Astfel, prin Tratatul de la Maastricht a fost
introdus noiunea de cetenie a Uniunii Europene, sens n care dispoziiile art. 17 din
T.C.E. arat c (...). Este cetean al Uniunii orice persoan care are cet enia unui stat
membru14. Nu mai puin, realizarea Uniunii Economice i Monetare constituie
obiectivul esenial introdus n cadrul Tratatului C.E. prin Tratatul de la Maastricht; dac
Uniunea Economic presupune coordonarea politicilor economice ale statelor membre,
Uniunea Monetar implic instituirea unor rate de schimb ireversibile ntre monedele
naionale i trecerea la moneda unic euro.
Preambulul nostru retrospectiv continu cu Tratatul de la Amsterdam (ncheiat
la 2 octombrie 1997 i intrat n vigoare la 1 mai 1999) care, dup A.U.E. i Tratatul de la
Maastricht, reprezint, practic, a treia revizuire semnificativ a tratatelor comunitare. Fr
a ne propune o descriere detaliat a coninutului acestuia, se impune s reinem c prin
Tratatul de la Amsterdam o parte din cel de-al treilea pilon al Uniunii Europene a fost
introdus n cadrul Tratatului C.E. sub Titlul IV Vizele, azilul, imigrarea i alte politici
privitoare la libera circulaie a persoanelor. Prin semnarea la 26 februarie 2001 a
Tratatul de la Nisa (intrat n vigoare la 1 februarie 2003) statele membre neleg s
susin i pe viitor reforma instituional necesar n vederea extinderii Uniunii Europene
spre rile din Europa Central i de Est15.
11
Denumirea de Act unic (subl. ns.) European a fost inspirat de faptul c acesta presupune combinarea a
dou categorii de dispoziii: unele prin care se modific cele trei tratate constitutive, respectiv altele privind
promovarea unei politici externe comune.
12
Prin art. 14 alin. (2) din Tratatul C.E. piaa intern era definit drept un spaiu fr frontiere interne n
care este asigurat libera circulaie a mrfurilor, persoanelor, serviciilor i capitalurilor.
13
n acelai timp, prin Tratatul de la Maastricht, prile a doua i a treia din Tratatul C.E.E. au fost
regrupate sub titlul Politicile Comunitii coninnd dispoziiile referitoare la cele patru liberti fundamentale.
14
Cu privire la prerogativele specifice ceteniei europene a se vedea infra, p.
15
Pentru detalii a se vedea I. N. Militaru, Dreptul Uniunii Europene, p. 24 i urm, respectiv S. Deleanu,
Dreptul comunitar al afacerilor, p. 3, a se vedea http://facultate.regielive.ro.
Instituirea, prin art. 9 din T.U.E.-nou, a funciei de nalt Reprezentant al Uniunii Europene pentru afaceri
externe i politic de securitate (deservit de persoana care deine i funcia de vicepreedinte al Comisiei Europene)
este expresia preocuprii pentru eficientizarea prerogativei de reprezentare a Uniunii n relaiile cu statele tere i cu
organizaiile internaionale, prerogativ ce decurge din personalitatea juridic a Uniunii.
17
A se vedea L. i J. Vogel, Le droit europen des affaires, Dalloz, Paris, 1994, p. 3-6, citat dup S. Deleanu,
Drept comunitar al afacerilor, Ed. Dacia Europa Nova, Lugoj, p. 23.
Aa-numitele departamente de peste mri ale Franei sunt insulele din Oceanul Atlantic, Pacific i
Indian. Potrivit art. 3 alin. (1) din Codul Vamal Modernizat nu fac parte din teritoriul vamal al Comunitii Noua
Caledonie, Mazotte, Saint-Pierre i Miquelon, Wallis i Futuna, Polinezia Francez i Teritoriile australe i antarctice
franceze; n schimb, fac parte din teritoriile crora li se aplic dispoziiile art. 28-30, 34-37 TFUE insulele
Guadelupa, insula Martinica din Arhipelagul Antilelor, Guyana francez i Insula Runion (anterior numit Insula
Bourbon i considerat Hawai-ul francezilor). Dincolo de faptul c reputaia teritoriilor artate este legat n mod
obinuit de caracterul exotic pe care l au ca destinaii turistice, acestea i conserv dimensiunea pitoreasc i n
contextul mai larg al istoriei europene; astfel, este cunoscut faptul c Insula Martinica (unde consumul de parfum
Chanel sau de porelan Limoges pe cap de locuitor este mai mare chiar dect n Frana) este desenat pe bancnotele
euro sau faptul c Insula Runion, fiind zona cea mai estic a Uniunii Europene, este locul unde s-a efectuat prima
plat n moneda euro cu cteva ore naintea celor fcute de europeni.
22
JO L 35, 13.02.1996, p. 1.
23
C.J.C.E., 10 decembrie 1968, cauza C-7/68 Comisia/Italia, Rec. 1968, p. 423 .
24
C.J.C.E., 9 iulie 1992, cauza C-2/90 Comisia/Belgia, Rec., 4431.
25
C.J.C.E., 30 aprilie 1974, cauza 155/73 Sacchi, Rec. 1974, p. 409.
monedele de la data la care nu mai dein curs legal ntr-un stat membru (n
Thompson fiind vorba despre monede de aur i argint ieite din circulaie 26), n timp ce
mijloacelor de plat aflate n circulaie ntr-un stat membru le sunt aplicabile regulile
privind libera circulaie a capitalurilor27.
Principiul liberei circulaii se aplic mrfurilor comunitare n sensul consacrat
de art. 4 pct. 18 din Codul Vamal Comunitar, i anume:
a) mrfurilor produse n ntregime pe teritoriul vamal al Comunitii;
b) mrfurilor care intr pe teritoriul vamal al Comunitii provenind din ri sau
teritorii care nu fac parte din acest teritoriu i care au fost puse n liber circulaie
(aflate n liber practic).
n consecin, mrfurile care beneficiaz de dispoziiile care transpun principiul
liberei circulaii cuprinse n art. 28-30 i 34-37 TFUE sunt nu doar cele care provin
dintr-un stat membru ci i cele care care provin din ri sau teritorii din afara Uniunii
Europene i care au fost puse n liber circulaie pe teritoriul statelor membre. Criteriile
ce se cer a fi ndeplinite pentru ca mrfurile care provin din rile tere s fie puse n
liber circulaie n cadrul UE sunt prevzute de art. 29 din T.f.U.E. (ex-art. 24 din T.C.E.):
i)
s se fi ndeplinit pentru aceste mrfuri formalitile de import i
ii)
agentul economic s fi pltit taxele vamale i taxele cu efect echivalent
nebeneficiind de nicio restituire (total sau parial) a acestor impuneri.
c) mrfurilor obinute sau produse pe teritoriul vamal al Comunitii fie exclusiv
din mrfurile artate la lit. b), fie din mrfurile de la lit.a) i b).
Dac procesul de fabricare a unei mrfi se desfoar pe teritoriul a dou sau mai
multe state, marfa este considerat originar din ara n care a avut loc ultima
transformare substanial sub aspect economic; la nivel jurisprudenial, s-a artat c
suntem n prezena unei transformri eseniale atunci cnd produsul dobndete o
compoziie i caracteristici specifice proprii, pe care nu le poseda iniial28 sau dac
transformarea a fcut posibil confecionarea unui produs nou i original 29. De regul,
operaiunile de asamblare nu prezint relevan pentru stabilirea originii mrfurilor;
totui, acestea devin semnificative n ipoteza n care efectuarea monoperelor de
asamblare devine stadiul de fabricaie determinant n cadrul cruia se concretizeaz,
practic, destinaia diferitelor elemente componente ale mrfii iar marfa dobndete
nsuiri calitative specifice (cu titlu exemplificativ, pot fi reinute asamblrile din
domeniul auto)30.
Celelate mrfuri sunt considerate a fi necomunitare, originea lor putnd fi:
- nepreferenial (regula general) sau
- preferenial, fie prin i) aezarea lor n aceast categorie ca urmare a
dispoziiilor tratatelor internaionale ncheiate de Comunitate cu state tere sau grupri
26
de state, fie prin ii) stabilirea n mod unilateral de ctre Comunitate a caracterului
preferenial n favoarea unor state (este cazul statelor mediteraneene care beneficiaz de
tarife preferiniale n contextul politicii specifice a Comunitii fa de acestea).
Mrfurile care circul n Comunitate sunt prezumate a fi mrfuri comunitare,
autoritile interesate fiind inute s dovedeasc natura necomunitar a mrfurilor.
2. Obstacole la libera circulaie a mrfurilor consideraii generale.
Libera circulaie a mrfurilor poate fi obstrucionat n diverse moduri. Cea
mai evident form de protecionism are loc prin intermediul taxelor vamale i a taxelor
cu efect echivalent taxelor vamale cu scopul de a crete preul mrfurilor strine fa de
cel al produselor interne similare ceea face obiectul dispoziiilor art. 28-30 din TFUE. Nu
mai puin, un stat poate ncerca s favorizeze mrfurile autohtone fa de mrfurile
importate prin aplicarea n condiii discriminatorii a dispoziiilor privind impozitele
interne prin nerespectarea egalitii de tratament fiscal ntre mrfurile importate i cele
autohtone ceea ce constituie obiectul reglementrii art. 110 TFUE.
Continund seria obstacolelor la libera circulaie a mrfurilor, artm c un stat
poate cuta s asigure i s menin anumite avantaje pentru propriile produse impunnd
cote sau msuri cu efect echivalent asupra importurilor, reducnd prin aceasta
cantitatea mrfurilor importate; interzicerea restriciilor cantitative i a meerc fcnd
obiectul dispoziiilor art. 34-35 TFUE.
n fine, nu pot fi omise acele aciuni ale statelor prin care se creeaz bariere n
calea comerului; este cazul ajutorului acordat de un stat membru unei anumite
industrii ceea ce poate dezavantaja produsele concurente din alte state membre,
acestea fiind raiunile pentru care dreptul UE reglementeaz strict acordarea unui astfel
de ajutor de stat prin art. 107-109 TFUE.
3. Interzicerea ntre statele membre a taxelor cu efect echivalent taxelor vamale
n lipsa unei definiii legale, C.J.U.E. (C.J.C.E.) a statuat c taxele cu efect
echivalent, fr a fi taxe vamale n sensul strict al termenului, sunt orice sarcini
pecuniare care, indiferent de mrimea, denumirea sau modul de aplicare, sunt impuse
unilateral asupra mrfurilor naionale sau strine pentru c ele trec o frontier.
Pentru nelegerea semnificaiilor noiunii, relevant este concepia consacrat de
Curtea de Justiie prin decizia pronunat n cauza Social Fonds voor
Diamantarbeiders31.
n contextul n care legea belgian prevedea obligaia importatorilor belgieni de a vrsa 0,33%
din valoarea importurilor de diamante ntr-un fond social constituit n favoarea lucrtorilor din industria
de prelucrare a diamantelor, importatorul belgian Branchfeld a invocat faptul c reglementarea naional
contravine dispoziiilor comunitare; n consecin, instana belgian a dispus naintarea cererii n vederea
pronunrii unei decizii preliminare de interpretare a Curii de Justiie.
Aprarea formulat de statul belgian, fundamentat n principal pe ideea c:
31
C.J.C.E., 1 iulie 1969, cauzele conexate 2-3/69 Social Fonds voor de Diamantarbeiders, Rec. 1969, p.
211.
impunerea acestei contribuii la fondul social respectiv nu urmrete protejarea industriei sale
naionale de profil, Belgia nedezvoltnd o industrie de acest gen,
a fost respins de Curte, care a reinut c:
destinaia sumelor astfel obinute nu prezint importan atta timp ct
sarcina pecuniar instituit de legea belgian, determinnd o cretere a preului mrfii, devine
un obstacol la libera circulaie a mrfurilor.
32
Pentru detalii privind noiunea i efectele restriciilor cantitatitive, respectiv a msurilor cu efect
echivalent restriciilor cantitative a se vedea infra, p. 13 i urm.
33
C.J.C.E., 16 iulie 1992, cauza 163/90, citat dup D. M. andru, Drept comunitar. Integrarea european.
Impactul asupra schimburilor comerciale europene i mondiale, Ed. Universitar, Bucureti, 2007, p. 133.
34
Idem.
10
extensiv a noiunii de TEE unei taxe vamale. O astfel de concepie a fost susinut nu
doar n cauza Diamantarbeiders, ci i n jurisprudena Arta Italian35:
Italia a impus o tax o tax la exportul operelor cu valoare artistic, istoric, arheologic i
etnografic. Comisia a introdus aciune n constatarea nendeplinirii obligaiilor n temeiul ex-art.226
TCE (258 TFUE) susinnd c taxa se afl n sfera de aplicare a prevederilor care interzic taxele vamale i
TEE.
n aprarea formulat, statul italian a invocat, n principal, dou urgumente, i anume c:
- bunurile respective nu ar putea fi asimilate mrfurilor n sensul avut n vedere de normele
referitoare la uniunea vamal, fiind considerate drept bunuri culturale
- scopul impunerii taxei nu ar consta n colectarea de venituri, ci acela de a asigura protecia
motenirii artistice italiene, mai exact a patrimoniului artistic, istoric i arheologic existent pe teritoriul
naional; n consecin, potrivit susinerilor statului italian, taxa nu ar avea n realitate o natur fiscal,
contribuiile oferite prin intermediul acesteia bugetului fiind, de altfel, nesemnificative.
Cu referire la la calificarea taxei n litigiu, Curtea, respingnd aseriunile anterior dezvoltate, a
apreciat c taxa n litigiu greveaz asupra preului obiectelor exportate producnd astfel asupra liberei
circulaii a acestei mrfi acelai efect restrictiv ca i o tax vamal. n considerentele hotrrii, se arat n
continuare c dispoziiile care interzic taxele vamale i TEE nu fac nicio distincie n funcie de scopul
urmrit prin perceperea taxelor. Obligaia pecuniar respectiv, antrennd n mod implicit sporirea
costului mrfii, obstaculeaz libera circulaie a aacestei, efectul fiind similar celui produs de impunerea
unei taxe vamale.
35
11
determinat nu poate fi considerat tax cu efect echivalent dac sunt ndeplinite n mod
cumulativ urmtoarele condiii:
prestaia efectuat reprezint un avantaj real pentru beneficiarul acesteia;
astfel, cu referire la condiia artat este ilustrativ cazul Societii italiene de oleoduc
transalpin cu privire la care Curtea de Justiie a apreciat c taxa perceput la debarcarea
petrolului n Italia, tranportat apoi n Germania i Austria prin oleoduc reprezint
redevena pentru beneficiul procurat prin utilizarea apei i a instalaiilor portuare, servicii
asigurate de stat38;
beneficiul asigurat prin intermediul prestaiei respective s fie procurat
individual operatorului economic, sens n care C.J.C.E. a statuat c nu constituie un
avantaj individual controlul executat de ctre Institutul italian de comer exterior asupra
mrfurilor exportate, serviciul respectiv viznd n realitate interesele generale ale
exportatorilor italieni astfel nct taxa pretins n schimbul controlului nu poate fi reinut
drept o contraprestaie a unui avantaj determinat, efectiv i care s profite n mod
individual beneficiarului39;
contravaloarea taxei s fie proporional cu serviciul prestat agentului
economic.
- taxele solicitate n temeiul unor dispoziii legale comunitare, cum este cazul
taxelor aferente controalelor pentru verificarea ndeplinirii unor obligaii instituite prin
prevederi legale comunitare (fitosanitare, veterinare,etc);
Astfel, Curtea a reinut c o tax instituit de stat nu intr n sfera de aplicare a
interdiciei cuprinse n art. 28-30 n situaia n care este perceput pentru a acoperi costul
unui control obligatoriu cerut de dreptul UE.
Cu titlu exemplificativ, poate fi amintit taxa impus de autoritile regionale germane asupra
importului de animale vii a crei finalitate era ce a acoperi costurile suportate ca urmare a controalelor
efectuate conform Directivei 81/389/CEE.
Lund n considerare c taxa n litigiu este perceput cu ocazia controalelor efectuate n temeiul
unei dispoziii comunitare (toate statele membre de tranzit i destinaie fiind obligate potrivit Directivei
81/389/CEE s efectueze controale veterinare n momentul introducerii animaelor pe teritoriul lor), Curtea
reitereaz c astfel de taxe nu pot fi calificate drept TEE unei taxe vamale atunci cnd sunt ndeplinite
urmtoarele condiii:
- taxele nu depesc costul real al controalelor cu ocazia crora sunt percepute;
- controalele n cauz au un caracter obligatoriu i uniform pentru toate produsele vizate din
cadrul Comunitii;
- sunt prevzute de dispoziiile dreptului european n interesul general al Uniunii;
- favorizeaz libera circulaie a mrfurilor, n special neutraliznd obstacolele care pot s apar ca
urmare a msurilor unilaterale de control 40.
- obligaiile pecuniare care fac parte din sistemul de impozite interne ale unui
stat-membru aplicate potrivit dispoziiilor art. 110-113 din T.f.U.E. (ex-art. 90-93
din T.C.E.)
4. Interzicerea dispoziiilor fiscale discriminatorii (art. 110-113 TFUE).
Corelaia dintre art. 28-30 i art.110-113 din TFUE
38
C.J.C.E., 16 martie 1983, cauza 266/81, citat dup O. inca, Libera circulaie a mrfurilor n Uniunea
European, n R.D.C. nr. 11/2002, p. 78-79.
39
C.J.C.E., 26 februarie 1975, cauza 63/74 Cadsky, Rec., p.281.
40
C.J.C.E., 27 septembrie 1988, cauza 18/87, Comisia/Germania, Rec., p. 5247.
12
Prin dispoziiile art. 28-30 tratatul scoate n afara legii obligaiile pecuniare care,
indiferent de forma juridic pe care o mbrac, sunt impuse asupra mrfurilor ca urmare
a trecerii unei frontiere. Aplicarea aceste prevederi ar rmne ns golit de finalitate
dac statul ar putea prejudicia ntr-un fel mrfurile strine odat ce acestea se afl n
interiorul teritoriului su prin aplicarea unui tratament fiscal discriminatoriu fa de
produsele interne.
Scopul art. 110 TFUE este tocmai de a mpiedica o atare conduit din raiuni ce
privesc asigurarea unei egaliti de tratament fiscal ntre mrfurile naionale i cele
importate.
Dat fiind insuficienta armonizare a reglementrilor fiscale din statele membre,
dispoziiile art. 110 TFUE urmresc aezarea mrfurilor din alte state membre ntr-o
situaie fiscal comparabil cu aceea a mrfurilor indigene. Conform prevederilor
articolului anterior menionat niciun stat membru nu poate aplica direct sau indirect
produselor celorlalte ri comunitare impozite interne, de orice natur, superioare celor
care se aplic produselor naionale similare sau care s protejeze indirect alte produse.
ipoteza 1) prev. de art. 110 alin. 1 n statul de import exist produse similare. n
interpretarea jurisprudenial a C.E.J. (C.J.C.E.), sunt considerate similare mrfurile care
prezint proprieti analoage sau care rspund acelorai nevoi ale consumatorilor 41.
A se vedea cauza Comisia c. Italia: guvernul italian a impus taxe mai reduse asupra petrolului
regenerat dect asupra celui obinuit, politic motivat din raiuni ecologice. Totui, petrolul regenerat
importat nu beneficia de acelai avantaj. n apararea sa, Italia a susinut c nu ar fi fost posibil s se
stabileasc dac petrolul importat era regenerat sau nu, argument respins de CEJ care a apreciat c
aparinea importatorilor sarcina de a dovedi c petrolul lor se ncadra n categoria relevant, sub rezerva
unor cerine probatorii rezonabile, putnd fi folosit un certificat din partea statului de export pentru a
identifica natura petrolului.
13
vinul provenit din alte state membre, fiind suprataxat, avea caracterul unui produs de lux nu mai reprezenta pentru
consumator o alternativ real n raport cu butura tipic de fabricaie naional
n mod similar, Frana avea taxe mai mari pentru buturile alcoolice obinute din cereale (whisky,
rom, gin i vodc) dect pentru cele pe baz de vin sau fructe (cognac, calvados, armagnac). Frana producea
foarte puin din prima categorie fiind n schimb un productor important al celor din a doua categorie 44.
n ipoteza n care au fost percepute taxe vamale sau taxe cu efect echivalent,
respectiv taxe interne cu efect discriminatoriu, statul are obligaia fie s nlture
reglementrile legale interne care sunt n conflict cu cele comunitare, fie s extind
avantajele fiscale acordate bunurilor indigene la mrfurile importate. n plan fiscal, statul
trebuie s restituie sumele ncasate.
44
14
15
16
17
18
lor, inclusiv cele care fac importurile mai dificile sau oneroase fa de desfacerea
produciei naionale [art. 2 alin. (1)], fiind avute n vedere n special msurile care
supun importul sau desfacerea produselor importate, n orice stadiu de comercializare,
unei condiii alta dect o formalitate cerute numai pentru produse importate sau unei
condiii diferite i mai greu de ndeplinit dect cea cerut pentru produsele naionale
precum i msurile care favorizeaz produsele naionale sau le acord acestora o
preferin [art. 2 alin. (2)]
precum i la
(...) msurile care reglementeaz comercializarea produselor, n special
msurile privind forma, dimensiunea, greutatea, compoziia, prezentarea,
identificarea, ambalarea care se aplic n mod egal produselor naionale i produselor
importate, ale cror efecte restrictive asupra liberei circulaii a mrfurilor depesc
cadrul efectelor proprii normelor comerciale.
b) Definiia jurisprudenial consacrat de hotrrea pronunat n cauza
Dassonville58
Starea de fapt i reglementrile naionale aplicabile. Potrivit Legii belgiene din 18
aprilie 1927 sunt considerate denumiri de origine cele care au fost notificate guvernului belgian de ctre
guvernele interesate ca fiind astfel adoptate n mod oficial i definitiv. Dispoziiile art. 1 din Decretul
regal nr. 57 din 2 decembrie 1934 interziceau, sub sanciunea unei pedepse penale, importul distilatelor
purtnd o denumire de origine (adoptat n mod legal de guvernul belgian) dac aceste mrfuri nu
erau nsoite de un document oficial care s ateste dreptul de a utiliza denumirea respectiv.
Denumirea de origine Scotch whisky a fost adoptat n condiiile legii de guvernul belgian.
n 1970, comerciantul Gustave Dassonville, stabilit n Frana i fiul su Benot Dassonville care
administra n Belgia o sucursal a societii tatlui su, au importat n aceast ar Scotch whisky marca
Johnnie Walker i Vat 69 achiziionat de Dassonville senior de la importatorii-distribuitori francezi ai
acelor mrci. n vederea comercializrii produselor n Belgia, produsele au fost etichetate indicndu-se o
meniune manuscris a numrului i datei permisului de circulaie francez din registrul permiselor de
liber trecere. Potrivit legii franceze, acest permis de circulaie este documentul oficial care trebuie s
nsoeasc un produs ce poart o denumire de origine; practic, Frana nu impune un certificat de origine
pentru Scotch whisky. Dei produsele au fost importate n Belgia n temeiul documentelor franceze cerute
i vmuite ca mrfuri comunitare, autoritile belgiene au apreciat c cei doi Dassonville au nclcat legea
belgian (art. 1 i 4 din decretul mai sus menionat) nefiind n posesia unui certificat de origine eliberat de
autoritile britanice.
n procedura declanat de statul belgian pentru tragerea la rspundere penal, societile pe
aciuni Fourcroy i Breuval din Bruxelles s-au constituit parte civil, solicitnd repararea prejudiciului pe
care l-ar fi suferit datorit importului ilegal. Cele dou societi sunt importatori-distribuitori exclusivi de
whisky n Belgia, unul pentru marca Vat 69, cellalt pentru marca Johnnie Walker; ele susin c sunt
ndreptite s se opun importurilor efectuate n condiii ilegale de teri n Belgia privind marca a cror
distribuie este asigurat de acetia. nvinuiii aveau obligaia fie de a importa whisky direct din Regatul
Unit, fie de a solicita documentele oficiale de la furnizorii francezi sau de la autoritile britanice nainte
de a introduce produs n Belgia.
Soluia. Cu prilejul soluionrii cererii adresate de instana naional belgian
(Tribunal de premire instance de Bruxelles) pentru pronunarea unei hotrri
preliminare privind interpretarea articolelor interzicnd restriciile cantitative i msurile
cu efect echivalent,
58
19
20
constitui, n mod direct sau indirect, efectiv sau potenial un obstacol n calea
schimburilor comerciale intracomunitare. n ali termeni, nu caracterul discriminatoriu
al unei msuri reprezint elementul determinant pentru a face aplicabil art. 34 TFUE.
Msurile interzise sunt nu doar msurile naionale care discrimineaz mrfurile importate
ci i msurile care, dei se aplic n mod egal i mrfurilor autohtone i celor importate,
restricioneaz importurile.
Formula Dassonville a fost aplicat nu doar reglementrilor comerciale; au fost
calificate drept m.e.e.r.c. i reglementrile circumscrise condiiilor referitoare la producia
sau fabricaia mrfurilor, cum ar fi normele privind cerine de ordin tehnic
C.J.C.E, 15 martie 2007, cauza C-54/05 Comisia/Finlanda, Rep. 2007, p. I-2473, pct. 31, respectiv
C.J.C.E, 30 iulie 1971, cauzele conexate 51-54/71 International Fruit Company i alii, Rec. 1971, p. 1107.
60
C.J.C.E., 8 iulie 1975, cauza 4/75, Rewe Zentralfinanz, Rec. 1975, p. 843.
61
C.J.C.E., 15 aprilie 1997, cauza C-272/95 Deutsches Milch-Kontor, Rec. 1997, p. I-1905.
22
prea abuziv, totui, pentru a obine un document intitulat certificat de vizit - obligatoriu pentru orice
vehicul nmatriculat n Belgia, s-a prezentat cu automobilul la control i a pltit alt redeven de 500 FB.
Dup o coresponden steril cu ministerul belgian al comunicaiilor, dl. Schloh a cerut n justiie
restituirea ambelor sume pltite societii de control.
23
24
eficacitatea lor, fac parte dintr-un program guvernamental care are ca obiect nlocuirea
produselor importate cu produse naionale i care poate afecta volumul comerului
intracomunitar.
26. ntr-adevr, campania de publicitate pentru promovarea vnzrii i cumprrii de
produse irlandeze nu poate fi separat nici de originea sa n cadrul programului guvernamental,
nici de legtura sa cu introducerea etichetei garantat irlandez i organizarea unui sistem special
pentru examinarea reclamaiilor privind produsele marcate cu aceast etichet. Organizarea
acestui sistem de soluionare a reclamaiilor privind produsele irlandeze confirm efectiv nivelul
de organizare a campaniei Cumprai mrfuri irlandeze i caracterul discriminatoriu al
acesteia.
25
26
27
13. ntruct, dup cum a subliniat Comisia, stabilirea unor valori limit n ceea ce
privete coninutul de alcool al buturilor poate servi la standardizarea produselor
comercializate i a denumirilor lor, n interesul unei mai mari transparene a tranzaciilor
comerciale i a ofertelor ctre public;
ntruct, din acest motiv, nu se poate cu toate acestea merge pn la a considera stabilirea
imperativ a unei concentraii alcoolice minime ca o garanie esenial a corectitudinii
tranzaciilor comerciale, n timp ce este uor s se asigure o informare convenabil a
cumprtorului impunnd ca pe ambalajul produselor s figureze o meniune a originii i a triei
alcoolice;
14. ntruct din cele de mai sus rezult c prevederile privind coninutul minim de
alcool al buturilor spirtoase nu urmresc un scop de interes general care s primeze fa
de cerinele liberei circulaii a mrfurilor, care constituie una dintre regulile fundamentale ale
Comunitii;
ntruct efectul practic al prevederilor de acest fel const n principal n a asigura un
avantaj buturilor spirtoase cu un coninut ridicat de alcool, ndeprtnd de pe piaa
naional produsele din alte state membre care nu corespund acestei specificaii;
ntruct rezult astfel c cerina unilateral, impus prin reglementrile unui stat membru,
a unui coninut minim de alcool pentru comercializarea buturilor spirtoase constituie un
obstacol n calea schimburilor, incompatibil cu dispoziiile articolului 30 din tratat;
ntruct nu exist niciun motiv valabil pentru a mpiedica ca buturile alcoolizate, cu
condiia ca acestea s fie legal produse i comercializate ntr-unul din statele membre, s fie
introduse n orice alt stat membru; valorificarea acestor produse nu poate face obiectul unei
interdicii legale privind comercializarea buturilor cu un coninut de alcool inferior limitei
stabilite prin reglementarea naional;
28
29
30
import, Curtea European de Justiie a apreciat c se impun anumite limite ale incidenei
prevederilor menionate. Practic, generoasele semnificaii atribuite noiunii de m.e.e.r.c.
dup Dassonville i Cassis de Dijon au fost ajustate printr-o abordare mai rafinat
exprimat n jurisprudena Keck i Mithouard.
C.J.C.E., 24 noiembrie 1993, cauzele conexate C-267 i C-268/91 Keck i Mithouard
Starea de fapt. Keck i Mithouard, doi manageri de supermarket din Frana au vndut 1264 de
sticle de bere Picon si 544 kg cafea Sati Rouge la preuri inferioare celor de achiziie. Conform legislaiei
franceze vnzarea n pierdere constituia infraciune dar numai dac era svrit de ctre comerciani nu
i de ctre productorii mrfurilor. n cadrul celor dou proceduri penale declanate mpotriva d-nilor
Keck i Mithouard, Tribunalul de prim instan din Strasbourg a adresat n temeiul art. 177 din Tratatul
CEE dou ntrebri preliminare privind interpretarea dispoziiilor referitoare la concurena i libera
circulaie n cadrul Comunitii. K.i M. au susinut n aprarea lor c o interdicie general a revnzrii n
pierdere cum este cea instituit prin legea francez este incompatibil cu principiul liberei circulaii a
mrfurilor, persoanelor, serviciilor i a capitalurilor precum i cu principiul liberei concurene.
Soluia. Curtea European de Justiie a reinut urmtoarele:
(...)
12. Se impune s constatm c o legislaie naional care interzice n mod general
revnzarea n pierdere nu are ca obiect reglementarea schimburilor de mrfuri ntre statele
membre.
13. Este adevrat c o astfel de legislaie este susceptibil s restrng volumul
vnzrilor i, n consecin, volumul de vnzri al produselor provenind din alte state membre,
n msura n care i lipsete pe agenii economici de o metod de promovare a vnzrilor. Ar
trebui, totui, s ne ntrebm dac aceast eventualitate este de ajuns pentru a califica legislaia
n cauz ca fiind o msur cu efect echivalent unei restricii cantitative la import.
14. Avnd n vedere faptul c operatorii economici invoc din ce n ce mai mult art. 30
din Tratat (n prezent, art. 34 TFUE, subl.ns.) pentru a contesta orice fel de reglementri care au
ca efect limitarea libertii lor comerciale, chiar dac acestea nu vizeaz produsele provenind din
alte state membre, Curtea apreciaz ca fiind necesar s reexamineze i s clarifice jurisprudena
sa n aceast materie.
15. Trebuie s amintim c (...), n conformitate cu jurisprudena Cassis de Dijon (...)
constituie msuri cu efect echivalent, interzise de art. 30, obstacolele n calea liberei circulaii
a mrfurilor care rezult, n absena armonizrii legislaiilor, din aplicarea la mrfuri
provenind din alte state membre, n care sunt fabricate i comercializate n mod egal, a unor
norme privind condiiile pe care trebuie s le ndeplineasc aceste mrfuri (cum ar fi cele
referitoare la denumire, form, dimensiuni, greutate, compoziie, prezentare, etichetare,
ambalare), chiar dac normele respective se aplic fr distincie tuturor produselor, att
timp ct aceast aplicare nu poate fi justificat printr-un obiectiv de interes general, de natur s
prevaleze asupra cerinelor liberei circulaii a mrfurilor.
16. n schimb, trebuie s considerm c, spre deosebire de ceea ce s-a reinut pnn
prezent, aplicarea la produse provenind din alte state membre a dispoziiilor naionale care
limiteaz sau interzic anumite modaliti de vnzare nu este susceptibil s mpiedice direct
sau indirect, n mod real sau potenial, comerul ntre statele membre n sensul jurisprudenei
Dassonville (...), cu condiia ca aceste prevederi s se aplice tuturor agenilor economici care
31
32
acestor reglementri fiind acela de a supune desfacerea produselor, indiferent de ara lor
de origine, unor condiii ce privesc modul lor de comercializare i nu de a mpiedica sau
ngreuna accesul pe pia al produselor importate fa de cele naionale, acestea nu pot fi
calificate m.e.e.r.c.
Exemplificri. Modaliti de vnzare statice i dinamice. Regula statuat de
Curte care, de altfel, a dat natere unor ample dezbateri n mediile juridice (numai n
primul an de la publicarea hotrrii, anii 1993-1994, au aprut aproape 100 de articole i
studii) a fost aplicat i n cauza Hnermund63 ocazionat de normele prin care un
organism profesional (camera profesional a farmacitilor) instituise o restricie privind
modul de efectuare a publicitii.
Astfel, se interzicea farmacitilor de a face reclam produselor parafarmaceutice pe care erau
autorizai s le vnd n afara farmaciilor, de exemplu la radio, n cinematografe sau la televiziune. S-a
reinut c msura era aplicabil fr a face distincie att produselor germane ct i celor din alte state
membre. n acelai timp, nu fcea mai greu accesul pe pia al produselor strine i nici nu fcea mai
dificil comercializarea lor.
C.J.C.E., 15 decembrie 1993, cauza C-292/92 Hnermund i alii, Rec. 1993, p. I-6787.
C.J.C.E., 2 iunie 1994, cauzele conexate C-401 i C-402/92 Tankstationt Heukske i J.B.E. Boermans,
Rec. 1994, p. I-2199.
65
C.J.C.E., 2 iunie 1994, cauzele conexate C-69 i C-258/93 Punto Casa i PPV, Rec. 1994, p. I-2355.
66
C.J.C.E., 29 iunie 1995, cauza 391/92, Comisia/Grecia, Rec. 1995, p. I-1621.
67
A se vedea Paul Craig, Grinne de Brca, Dreptul Uniunii Europene. Comentarii, jurispruden i
doctrin, ed. a IV-a, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2009, p. 855.
64
33
promovare a vnzrilor, chiar dac nu afecteaz n mod direct importurile, poate conduce
la restrngerea volumului acestora deoarece afecteaz oportunitile de comercializare a
produselor importate68.
n schimb, dup cum am artat anterior, dup Keck i Mithouard, Curtea i-a
schimbat optica, considernd anumite restricii privind publicitatea drept modaliti de
vnzare n cauze precum Hnermund i Leclerc-Siplec69. ntr-o jurispruden mai recent,
Schmidt, dup ce se afirm c interdicia vnzrilor la domiciliu prevzut pentru anumite
produse este o modalitate de vnzare care, potrivit regulilor statuate de Keck i
Mithouard se sustrage, n principiu, aplicrii art. 34 TFUE din tratat, Curtea apreciaz
necesar ca instana naional s verifice dac aplicarea dispoziiilor naionale este de
natur a mpiedica accesul pe pia al produselor provenind din alte state membre.
C.J.C.E., 23 februarie 2006, cauza C-441/04 A-Punkt Schmuckhandels GmbH
Starea de fapt. Legislaia austriac interzicea vnzarea sau acceptarea comenzilor de cumprare
la domiciliul persoanelor fizice n cazul anumitor mrfuri, fiind avute n vedere i bijuteriile. D-na C.
Schmidt, un comerciant german care se ocup cu desfurarea comerului ambulant de bijuterii pe
teritoriul Uniunii Europene, a organizat o petrecere a bijuteriilor la domciliul unei tere persoane n
Klagenfurt Austria, n cadrul creia au fost expuse i vndute bijuterii. A-Punkt, un comerciant
concurent, a acionat-o n instan pentru a obine o ordonan preedinial prin care s obin ncetarea
organizrii de ctre d-na Schmidt a unor astfel de petreceri n viitor. Prta a susinut c interdicia
austriac ncalc dispoziiile care interzic m.e.e.r.c., subliniind faptul c vnzarea la domiciliu a
bijuteriilor din argint este permis n alte state membre, precum n Germania, Italia sau n Regatul Unit.
C.J.C.E., 15 decembrie 1982, cauza C-286/81 Oosthoek , Rec. 1982, p. I-4575, pct. 15.
C.J.C.E., 9 februarie 1995, cauza C-412/93 Leclerc-Siplec, Rec. 1995, p. I-179.
34
Soluia. Curtea apreciaz c, fiind vorba despre produse ca buturi alcoolice, al cror
consum este legat de practici sociale tradiionale, ca i de tradiii i uzane locale, o interdicie a
oricrei publiciti destinate consumatorilor prin intermediul anunurilor n pres, la radio i
la televiziune, prin expedierea direct de materiale nesolicitate sau prin afiare stradal, este de
natur s restrng mai mult accesul pe pia al produselor provenind din alte state
membre fa de cel al produselor naionale, cu care consumatorii sunt mai bine familiarizai n
mod spontan (pct. 21 din hotrre). Se reine, n continuare, c o interdicie practic,
cvasitotal - a publicitii precum cea din spe se impune a fi considerat ca afectnd mai
70
35
puternic comercializarea produselor provenind din alte state membre, dect a produselor
naionale i constituind, n consecin, un obstacol n calea comerului dintre statele membre
care intr n sfera de aplicare a articolului 30 din tratat ( art. 28 din TCE, n prezent art. 34
TFUE, subl. ns).
36
71
72
A se vedea infra, p.
C.J.C.E., 23 noiembrie 1978, C. 7/78.
37
C.J.C.E., 14 decembrie 1979, C. 34/79. Invocarea art. 36 din T.f.U.E. (ex-art. 30 din T.C.E.) ar fi lipsit
ns de eficien juridic n cazul n care statul membru respectiv nu ar institui dispoziii naionale similare prin care
s interzic fabricarea i distribuirea pe teritoriul su a aceluiai gen de produse.
38
similar (prescripiile medicale fiind n mod necesar legate de persoana pacientului) sau, n
fine, a reglementrii franceze prin care comercializarea anumitor produse (lentile de
contact) a fost n mod exclusiv recunoscut doar unei anumite categorii profesionale
(respectiv opticienilor) n considerarea faptului c vnzarea acestora implic i obligaia
de a furniza cumprtorilor informaii specifice utilizrii produselor respective74;
- cu referire la motivul constnd n protecia sntii animalelor, pe aceeai
identitate de raiune, C.J.C.E. a apreciat c dispoziiile legale germane care, n ipoteza
achiziionrii din import a produselor furajere, reglementeaz obligaia obinerii unei
autorizaii veterinare eliberate de autoritatea competent erau justificate n temeiul art. 30
din Tratat (din T.C.E. subl. ns.)75;
- protecia unor bunuri de patrimoniu naional cu valoare artistic, istoric
sau arheologic a legitimat instituirea acelor reglementri coninnd interdicia la export
a obiectelor de art i a celor cu valoare istoric de interes naional 76; dincolo de
recunoaterea acestei excepii, n aceeai materie au fost adoptate Regulamentul nr.
3911/92/CEE privind exporturile de bunuri culturale i Directiva 93/7/CE privind
repatrierea bunurilor culturale care au prsit ilegal teritoriul unui stat membru;
- referindu-ne la protecia proprietii industriale i comerciale77, excepiile de
la principiul liberei circulaii a mrfurilor sunt recunoscute n msura n care sunt
justificate de protecia obiectului specific al dreptului de proprietate intelectual sau
industrial respectiv.
Astfel, pentru titularul unui brevet obiectul specific al dreptului const n
prerogativa exclusiv de a utiliza o invenie n vederea fabricrii i a primei puneri n
circulaie a produselor industriale (fie n mod direct, fie prin acordarea unei licene
terilor) precum i de a se opune contrafacerii; odat pus produsul n vnzare sau
comercializat cu consimmntul titularului dreptului, se depesc, practic, limitele
obiectului specific al dreptului su, funcionnd n materie regula epuizrii dreptului
potrivit creia monopolul recunoscut prin lege titularului dreptului se consum prin
primul act de comercializare a produsului78 i, n consecin, actele secundare de
comercializare (i nu de producie, pn la pn la prima punere n vnzare) vor expune
produsul principiului liberei circulaii79.
Practic, n situaia n care un produs a fost pus deja n circulaie pe teritoriul
unui stat membru fie de ctre titularul dreptului, fie de ctre un ter cu
consimmntul su, acesta (titularul dreptului) nu se va mai putea opune importului
produsului respectiv ntr-un alt stat membru80.
74
n sensul artat, a se vedea G. Druesne, Droit de l Union Europenne et politiques communautaires, ed. a
6-a, P.U.F., Paris, 2001, p. 97-98.
75
C.J.C.E, 27 martie 1985, C. 73/84.
76
A se vedea decizia Comisiei din 7 noiembrie 1987, afacerea Lebon, citat dup S. Deleanu, op. cit., p. 84.
77
Dincolo de formula terminologic folosit n textul comunitar, precizm c urmeaz a fi avute n vedere,
practic, toate drepturile de proprietate intelectual (dreptul de autor, mrcile, brevetele, desenele i modelele
industriale, indicaiile geografice).
78
Se impune s precizm c regula amintit opereaz nu numai n situaia n care prima valorificare a
produsului este realizat de nsui titularul dreptului, ci i n cazul n care aceasta are loc din iniiativa unui ter
abilitat.
79
A se vedea A. Fuerea, op. cit., p. 72-73.
80
n materia exploatrii dreptului de marc, regula epuizrii dreptului suport o limitare, n sensul c, n
situaia n care un ter comercializeaz produsul n condiii de natur s creeze confuzii asupra originii acestuia,
titularului dreptului i se recunoate prerogativa de a aciona mpotriva terului chiar dac produsul era deja pus n
39
40
Starea de fapt. Autoritile autriece au permis unui grup ecologist (asociaia Transitforum
Austria Tirol) s organizeze pe autostrada Brenner o demonstraie mpotriva polurii Alpilor datorit
traficului greu pe autostrad. Efectul a fost nchiderea autostrzii pentru aproape 30 de ore, autostrada
fiind principala rut de tranzit ntre Germania i Italia. Reclamantul Schmidberger - o societate de
transport cu sediul n Germania al crei principal obiect de activitate l constituie transportul de bunuri
(lemn) din Germania n Italia a introdus aciune solicitnd daune din partea autoritilor autriece; n
principal, s-a invocat c nchiderea autostrzii reprezint o restrangere a liberei circulaii a mrfurilor.
Instana naional austriac a formulat cerere de pronunare a unei hotrri preliminare de interpretare a
dispoziiilor din tratat ce interzic m.e.e.r.c. i a celor privind excepiile de la libera circulaie a mrfurilor.
Curtea a examinat dac restricia de la libera circulaie a mrfurilor permis de guvernul austriac era
justificat de protecia libertii de exprimare i a libertii de ntrunire consacrate de art. 10 i 11 CEDO.
Soluia. Curtea a reinut urmtoarele:
82. (...) trebuie s verificm dac restriciile impuse comerului intracomunitar sunt
proporionale cu scopul legitim urmrit, i anume (...) protecia drepturilor fundamentale.
(...)
86. (...) nu s-a contestat faptul c, n cadrul demonstraiei, cetenii i-au exercitat
drepturile fundamentale, manifestnd n mod public o opinie pe care o consider important n
viaa comunitii; de asemenea, nu s-a contestat faptul c aceast demonstraie public nu avea
ca scop restrngerea schimburilor de mrfuri de un anumit tip sau de o anumit origine (...)
87. (...) trebuie s amintim c, n spe, autoritile competente luaser diferite msuri
administrative n vederea limitrii pe ct posibil a perturbrii circulaiei rutiere (...)
88. n plus, nu s-a contestat faptul c aciunea izolat despre care este vorba nu a dat
natere unui climat general de insecuritate care s aib un efect disuasiv asupra fluxului de
schimburi comerciale intracomunitare n ansamblu (...)
89. n fine, (...) autoritile naionale competente erau ndreptite s aprecieze c o
interdicie absolut a demonstraiei ar fi constituit o ingerin inacceptabil asupra
drepturilor fundamentale ale demonstranilor de a se asocia i de a-i exprima n mod panic
opinia n public.
(...)
93. n consecin, autoritile naionale, innd cont de puterea de apreciere care trebuie
s le fie recunoscut n materie, au putut aprecia n mod rezonabil c obiectivul legitim urmrit
de respectiva demonstraie nu putea fi atins n cazul de fa prin msuri mai puin restrictive
asupra comerului intracomunitar.
Jurisprudena Schmidberger aduce n discuie conflictul dintre dou principii protecia
liberei circulaii a mrfurilor, respectiv protecia drepturilor fundamentale (n spe, libertatea de
83
C.J.C.E., 26 iunie 1997, C. 368/95. n condiiile n care cei tentai s ofere premii substaniale cititorilor
ar fi fost patronii grupurilor de pres ocupnd poziii de top n clasamentele economice n detrimentull micilor
editori, Curtea a apreciat c instituirea interdiciei este una justificat, reinnd c primeaz, n spe, coninutul
publicaiilor, i nu mijloacele de promovare a vnzrii acestora.
41
asociere i de ntrunire), mai exact modul soluionrii acestuia n contextul n care valoarea lor
constitutional este una egal. Practic, este primul caz n care restrngerea unei liberti
fundamentale este justificat de necesitatea proteciei unor drepturi fundamentale. Dup ce a
reiterat c drepturile fundamentale ale omului sunt parte integrant a principiilor dreptului
Uniunii i s-a referit la art. 6 (2) din TUE 84, Curtea a apreciat c protecia drepturilor
fundamentale este un interes legitim, care, n principiu, justific o restricionare a obligaiilor
impuse de dreptul comunitar, chiar i n cazul unei liberti fundamentale precum libera
circulaie a bunurilor. Se impune a se reine c excepiile trebuie interpretate restrictiv; dac un
stat membru are posibilitatea de a alege ntre mai multe msuri pentru atingerea aceluiai scop
trebuie s aleag mijloacele care restrng cel mai puin libertile fundamentale. n alt ordine de
idei, hotrrea este relevant pentru c, implicit, se accept supremaia provenind dintr-un alt
izvor de drept n raport cu dreptul Uniunii Europene.
Potrivit dispotiiilor citate Uniunea ader la Convenia european pentru aprarea drepturilor omului
i a libertilor fundamentale().
85
A se vedea i domeniul de aplicare relativ diferit al excepiilor legale fa de cel al excepiilor
jurisprudeniale, criteriu de departajare la care am fcut anterior referire, supra, p.
86
A se vedea S. Deleanu, op. cit., p. 88-90, A. Fuerea, op. cit., p. 62.
42
n procesul de realizare a Uniunii Economice i Monetare (U.E.M.) sunt semnificative trei episoade: i)
cel n cadrul cruia, pn la data de 31 decembrie 1993, a avut loc desvrirea liberalizrii deplasrilor de capital,
ii) cel circumscris scopului de a asigura, ncepnd cu data de 1 ianuarie 1994, convergena politicilor economice i,
n fine, iii) nfiinarea Bncii Centrale Europene la data de 1 iunie 1998 i introducerea monedei europene unice
euro de la 1 ianuarie 1999.
43
plile fiind reglementate de art. 106 din Capitolul 2. Balana de pli din Titlul II.
Politica economic al Prii a treia. Politica Comunitii.
Prevederile art. 67 din T.C.E.E. instituiau eliminarea treptat n relaiile dintre
statele membre a
- restriciilor impuse circulaiei capitalurilor aparinnd rezidenilor acestora
precum i a
- tratamentului discriminatoriu n funcie de
cetenie sau naionalitate,
reedina sau sediul social al persoanelor
locul n care era efectuat plasamentul de capital,
cu precizarea c nlturarea progresiv a obstacolelor la care am fcut referire
urma s aib loc numai n msura necesar bunei funcionri a pieei comune.
Condiionarea enunat a permis interpretarea jurisprudenial ocazionat de afacerea
Casati potrivit creia, spre deosebire de dispoziiile aplicabile liberei circulaii a
mrfurilor, persoanelor i serviciilor, cele incidente micrilor de capitaluri au un efect
direct limitat, art. 67 din T.C.E.E. nefiind redactat n termeni imperativi88.
Dispoziiile art. 106 din T.C.E.E. reglementau angajamentul statelor membre de a
autoriza efectuarea plilor aferente schimburilor de mrfuri, de servicii i de capitaluri
precum i transferurile de capital i salarii (...) n msura n care circulaia mrfurilor, a
serviciilor, a capitalurilor i a persoanelor este liberalizat ntre statele membre. Spre
deosebire de art. 67 din T.C.E.E., aceste prevederi au efect direct, aa cum, de altfel, prin
hotrrea pronunat n afacerea Luisi et Carbone - a crei notorietate se datoreaz, n
special, consacrrii distinciei dintre deplasrile de capital i plile curente89- s-a i
reinut.
Liberalizarea capitalurilor s-a produs treptat, constituind, astfel, obiectul unor
reglementri comunitare succesive, fiind vorba despre:
- Prima Directiv din 11 martie 1960 privind liberalizarea investiiilor directe90,
completat i modificat prin a doua Directiv a Consiliului nr. 63/21 din 18 decembrie
196291;
- Directiva nr. 86/566 din 17 noiembrie 198692 prin care au fost liberalizate
creditele pe termen lung legate de operaiunile privind achiziionarea titlurilor care nu
erau negociate la burs i,
n fine, dat fiind caracterul incomplet al liberalizrii permise de directivele artate,
n scopul unei liberalizri complete a fost adoptat
88
C.J.C.E., 11 noiembrie, C-203/80, exemplu preluat dup F. C. Stoica, Dreptul Uniunii Europene
Libertile fundamentale, Ed. Universitar, Bucureti, 2009, p. 190. Cu referire la aceeai hotrre, a se vedea i
opinia potrivit creia concepia statuat de C.J.C.E. a fost n sensul c dispoziiile art. 67 T.C.E.E. nu aveau efect
direct, n L-D. Chioiu (Ghimba), Liberalizarea serviciilor bancare n construcia Uniunii Europene (I), n
R.R.D.A. nr. 5/2010, p. 99. n acelai sens, a se vedea i S. Deleanu, op. cit., p. 173.
89
A se vedea infra, p.
90
A se vedea J.O. L nr. 43 din 12 aprilie 1960.
91
A se vedea J. O. L nr. 49 din 22 ianuarie 1963.
92
A se vedea J.O. L nr. din 24 iunie 1986.
44
- Directiva nr. 88/361 din 24 iunie 198893 care a nlturat restriciile privind
circulaia capitalului94 ntre resortisanii statelor membre, transferurile de capital urmnd
a fi efectuate n aceleai condiii ale ratei de schimb precum cele aplicate plilor curente;
totui, dispoziiile art. 6 din directiva anterior menionat recunosc anumitor state
membre (fiind vorba despre Spania, Portugalia, Grecia i Irlanda) opiunea de a putea
institui, cu titlu temporar (i anume pn la data de 31 decembrie 1992), anumite msuri
restrictive asupra circulaiei capitalurilor.
Libera circulaie a capitalurilor a fost desvrit prin dispoziiile Tratatului
de la Maastricht, dobndind recunoatere nu numai n relaiile dintre statelemembre ci i n relaiile cu statele-tere (fiind calificat o liberalizare erga omnes95). n
consecin, ncepnd cu data de 1 ianuarie 1994, sunt interzise, potrivit art. 56 (1) din
T.C.E. toate restriciile privind circulaia capitalurilor ntre statele membre precum i
ntre statele membre i rile tere.
Spre deosebire de T.C.E.E.96, n ansamblul normativ al T.C.E. dispoziiile
incidente capitalurilor i plilor suport o abordare comun, regsindu-se n Capitolul 4.
Capitalurile i plile din Titlul III. Libera circulaie a persoanelor, a serviciilor i a
capitalurilor al Prii a treia. Politicile Comunitii.
Mai mult, regimul unitar al deplasrilor de capitaluri i al plilor se extinde i
asupra forei juridice identice ale dispoziiilor aplicabile acestora; astfel, spre
deosebire de prevederile art. 67 din T.C.E.E., cele coninute de art. 56 (1) din T.C.E.
incidente circulaiei capitalurilor au efect direct, fiind eliminat, practic, diferenierea
consacrat de T.C.E.E. ntre cele dou categorii de prevederi - aplicabile capitalurilor,
respectiv plilor - sub aspectul valorii lor juridice (difereniere la care am fcut anterior
referire).
n alt ordine de idei, n condiiile n care la data adoptrii Tratatului de la
Maastricht era deja n vigoare Directiva nr. 88/361 de liberalizare complet a micrilor
de capital, doctrina juridic subliniaz caracterul semnificativ al faptului c, ncepnd cu
1 ianuarie 1994, libera circulaie a capitalurilor se ntemeiaz pe dispoziiile de
direct aplicabilitate ale Tratatului, i nu pe o legislaie secundar, artnd c
progresul Uniunii Economice i Monetare cu greu ar fi putut fi conceput, dac
micrile monetare ntre Statele Membre nu s-ar fi sprijinit pe aceeai baz legal ca i
celelalte elemente fundamentale ale acelei Uniuni97.
n fine, n prezent, sediul juridic al materiei l reprezint dispoziiile art. 63-66
din T.f.U.E. (alctuind Capitolul 4. Capitalurile i plile din Titlul IV. Libera circulaie a
persoanelor, serviciilor i a capitalurilor al Prii a treia. Politicile i aciunile interne
ale Uniunii), art. 75, 143-144 i art. 215 din T.f.U.E. (poziionarea lor individual n
93
45
98
99
46
Se impune totui s precizm c nu ntotdeauna libertatea de stabilire implic i deplasarea unui capital,
este cazul n care activitatea de stabilire este nsoit de contractarea unui credit de la o banc de pe teritoriul acelui
stat-membru.
101
A se vedea A. Fuerea, op. cit., p. 81.
47
A se vedea i legislaia derivat adoptat n materia prevenirii i splrii banilor, i anume Directiva nr.
91/308 din 10 iunie 1991 (J.O. L nr. 166 din 28 iunie 1991) i Directiva nr. 2001/ 97 din 4 decembrie 2001 (J.O. L
344 din 28 decembrie 2001).
103
Art. 75 se regsete n Cap. 1. Dispoziii generale din Titlul V. Spaiul de libertate, securitate i justiie al
Prii a treia. Politicile i aciunile interne ale Uniunii.
48
Art. 144 este cuprins n Cap. 5. Dispoziii tranzitorii din Titlul VIII. Politica economic i monetar al
Prii a treia. Politicile i aciunile interne ale Uniunii.
105
Art. 215 este articolul unic aparinnd Titlului IV. Msurile restrictive din Partea a cincea. Aciunea
extern a Uniunii.
49
50
Statele care nu ndeplinesc criteriile sunt numite state membre care fac obiectul unei derogri, poziia
lor fiind reevaluat cel puin o dat la doi ani pentru a stabili dac ndeplinesc condiiile.
107
Pentru dezvoltri a se vedea Paul Craig, Grinne de Brca i notele bibliografice indicate, op. cit., p. 917
i urm.
51
argumentul potrivit cruia statele membre nu erau pregtite pentru UEM din
moment ce nu puteau ndeplini criteriile de convergen dect printr-o contabilitate
creativ dup cum au afirmat 155 profesori universitari germani n Financial Times n 9
februarie 1998;
argument politic: moneda unic reprezenta un pas major ctre un superstat
european108 ori o moned naional este considerat ca o parte a ideii nsi de
naionalitate afirmndu-se c dezonorarea unei monede naionale este o alternativ mai
puin rea dect decesul acesteia109;
argument economic: moneda unic ar duce la o varietate de consecine nedorite:
preurile ar crete din moment ce agenii economici ar profita de transformarea
monedelor naionale n euro pentru a crete preurile nainte de acomodarea
consumatorilor cu noii bani110.
Se poate concluziona c euro a avut parte de o introducere dificil n lumea
pieelor monedelor i a sczut considerabil n raport cu alte monede, lira sterlin i
dolarul; dei n ultima vreme a prut a se reface, rmne problematic legtura dintre
politica monetar i politica economic. CE deine un control mult mai mare asupra
politicii monetare - ntruchipat de euro i de BCE - dect asupra politicii economice n
general; dac rile au deficite bugetare pe termen lung aceasta va determina pieele
monetare s desconsidere euro.
108
52
111
A se vedea Cap. 1 Lucrtorii, respectiv Cap. 2 Dreptul de stabilire din Titlul IV Libera circulaie a
persoanelor, a serviciilor i a capitalurilor.
112
A se vedea Cap. 3 Serviciile.
53
113
A se vedea L. Dubouis, C. Blumann, Droit matriel de lUnion europenne, Ed. Montchrestien, Paris,
2006, p. 77-79.
114
A se vedea, L. Dubouis, C. Blumann, op. cit., p. 77.
115
C.J.C.E., 3 iulie 1986, C-56/85.
54
necesar minimei subzistene116, sens n care, n afacerea Kempf, s-a reinut c beneficiaz
de libera circulaie i profesorul de muzic care susine 12 ore de curs sptmnal 117.
Activitatea trebuie s aib n mod necesar o valoare economic, fiind realizat n
schimbul unei remuneraii; jurisprudenial, n afacerea Steymann s-a admis chiar c poate
fi calificat ca atare i activitatea desfurat n cadrul unei comuniti religioase dac
este retribuit prin contribuia membrilor si118. Mai mult, n sensul jurisprudenei
Antonissen, activitatea poate s fie chiar i potenial, n sensul c resortisanilor care se
afl n cutarea unui loc de munc li se recunoate dreptul de a invoca dispoziiile privind
libera circulaie, cu precizarea c statul de primire poate s limiteze perioada la un termen
rezonabil119.
2.2. Persoanele care desfoar activiti independente. Uznd fie de
prevederile art. 49 (ex-art. 43), fie de cele ale art. 56 din T.f.U.E. (ex-art. 49 din T.C.E.),
persoanelor care desfoar activiti independente li se recunoate dreptul de a opta ntre
libertatea de stabilire i libertatea de a presta servicii.
Spre deosebire de libertatea de stabilire care implic o legtur continu cu
teritoriul unui stat membru, prestarea de servicii are un caracter ocazional, presupunnd,
de regul, c prestatorul de servicii, care se afl stabilit pe teritoriul unui stat membru, se
deplaseaz n vederea furnizrii de servicii pe teritoriul unui alt stat membru. Cum n
cuprinsul studiului nostru, vom proceda la dezvoltri ulterioare privind formele sub care
se prezint libertatea de stabilire (cu titlu principal, respectiv cu titlu secundar), respectiv
libertatea de a presta servicii (activ, respectiv pasiv) ne limitm acum doar la redarea,
cu titlu enuniativ, a categoriei persoanelor care desfoar activiti independente n
cadrul enumerrii beneficiarilor.
Totui, cu titlu preliminar, se impune urmtoarea precizare; dei, n principiu,
regulile incidente dreptului de stabilire, respectiv liberei prestri de servicii, pot fi
invocate de persoanele care dein cetenia unui stat membru i care desfoar o
activitate economic, potrivit art. 56 alin. (2) din T.f.U.E. [ex-art. 49 alin. (2) din T.C.E.],
Parlamentul European i Consiliul, hotrnd n conformitate cu procedura legislativ
ordinar, pot extinde beneficiul dispoziiilor aplicabile serviciilor la prestatorii care sunt
resortisani ai unui stat ter i care sunt stabilii n cadrul Uniunii.
2.3. Destinatarii serviciilor. De regul, persoana care presteaz un serviciu se
deplaseaz n statul beneficiarului prestaiei, prestatorul fiind cel activ, de unde i
denumirea terminologic de L.P.S. activ; nu este exclus ns ca destinatarul serviciului
(clientul) s fie cel care migreaz ncheind contractul n statul-membru pe teritoriul cruia
s-a stabilit prestatorul - L.P.S. pasiv.
Nu prezint importan dac persoana este destinatara unui serviciu n cadrul
desfurrii activitii sale profesionale (sens n care s-a reinut c beneficiaz de
prevederile comunitare turitii sau persoanele care se deplaseaz n alt stat-membru n
116
55
scopul primirii unor ngrijiri medicale120) i nici faptul c plata serviciului prestat este
efectuat de o alt persoan dect beneficiarul acestuia (este cazul serviciilor prestate de
societile care transmiteau programe televizate prin cablu n favoarea societilor din alte
state-membre care le emiteau, plata acestora fiind fcut de abonai)121.
2.4. Membrii de familie ai lucrtorilor salariai, ai persoanelor care desfoar
activiti independente sau ai destinatarilor serviciilor. Raiunile care justific
recunoaterea liberei circulaii i n favoarea acestei categorii deriv din protecia
legitim a dreptului fundamental al oricrei persoane la respectarea unei viei familiale
normale, drept consacrat de prevederile art. 8 din Convenia european a drepturilor
omului, n alte condiii interesul persoanelor de a se deplasa n interiorul Comunitii
pentru desfurarea unei activiti salariate sau independente riscnd s fie compromis.
Instituirea liberei circulaii i n favoarea membrilor de familie a constituit, iniial,
obiectul dispoziiilor art. 10 din Regulamentul nr. 1612/68 al Consiliului din 15
octombrie 1968 privind libera circulaie a lucrtorilor n cadrul Comunitii 122, respectiv
al art. 1 din Directiva nr. 73/148/CEE a Consiliului din 21 mai 1973 privind eliminarea
restriciilor de circulaie i edere n cadrul Comunitii pentru resortisanii statelor
membre n materie de stabilire i de prestare de servicii (abrogat) 123. n prezent,
indiferent dac este vorba despre persoane care au sau nu cetenia unui stat-membru,
potrivit prevederilor art. 2 din Directiva nr. 2004/38/CE a Parlamentului European i a
Consiliului din 29 aprilie 2004 privind dreptul la liber circulaie i edere pe teritoriul
statelor membre pentru cetenii Uniunii i membrii familiilor acestora [!!! A se vedea
dispoziiile instrumentului de transpunere n dreptul intern romn a Directivei ceteniei, OUG nr.
102/2005 privind libera circulaie pe teritoriul Romniei a cetenilor statelor membre ale Uniunii
Europene, Spaiului Economic European i a cetenilor Confederaiei Elveiene, republicat (M. Of. nr.
774 din 2 noiembrie 2011)], sfera persoanelor vizate este destul de larg, fiind vorba despre:
56
- partenerul de fapt, adic cel cu care ceteanul Uniunii are o relaie durabil,
atestat corespunztor [art. 3 alin. (2) lit. a) i b) din directiva anterior menionat].
Dreptul membrilor de familie a fost calificat ca fiind un drept derivat, i nu unul
propriu, acesta decurgnd din dreptul persoanei care desfoar o activitate economic pe
teritoriul unui stat membru sau care este destinatara unui serviciu125.
Totui, potrivit art. 12 alin. (1), respectiv 13 alin. (1) din Directiva nr.
2004/38/CE, decesul sau plecarea ceteanului Uniunii, respectiv divorul, anularea
cstoriei sau ncetarea parteneriatului nregistrat nu afecteaz dreptul de edere al
membrilor si de familie - ceteni ai unui stat membru.
Nu mai puin, decesul ceteanului Uniunii nu antreneaz pierderea dreptului de
edere al membrilor si de familie care nu au cetenia unui stat membru dac acetia au
avut reedina n statul membru gazd n calitate de membri de familie timp de cel puin 1
an nainte de decesul ceteanului Uniunii [art. 12 alin. (2)].
Divorul, anularea cstoriei sau ncetarea parteneriatului nregistrat nu afecteaz
dreptul de edere al membrilor de familie ai unui cetean al uniunii care nu sunt
resortisani ai unui stat membru n cazurile n care:
- nainte de iniierea formalitilor de divor, de anulare a cstoriei sau de ncetare
a parteneriatului nregistrat, cstoria sau parteneriatul nregistrat a durat cel puin 3 ani,
din care cel puin 1 an n statul membru gazd;
- prin acordul soilor sau al partenerilor ori prin hotrre judectoreasc, copiii
ceteanului Uniunii au fost ncredinai soului sau partenerului care nu este cetean al
unui stat membru;
- acest lucru este justificat de situaii deosebit de dificile, precum faptul de a fi fost
victima violenei n familie n perioada n care cstoria sau parteneriatul nregistrat era
nc n vigoare;
- prin acordul soilor sau al partenerilor ori prin hotrre judectoreasc, soul sau
partenerul care nu are cetenia unui stat membru are dreptul de vizitare a copilului
minor, sub condiia ca instana judectoreasc s fi hotrt c vizitele trebuie s aib loc
n statul membru gazd att timp ct sunt necesare [art. 13 alin. (2)].
nainte de a dobndi dreptul de edere permanent, dreptul de edere al
persoanelor interesate rmne supus obligaiei ca acetia s poat dovedi c desfoar o
activitate salariat sau independent sau c au suficiente resurse pentru ei nii i pentru
membrii familiilor lor astfel nct s nu devin o sarcin pentru sistemul de asisten
social al statului membru gazd n timpul perioadei de edere i c dein o asigurare
medical complet, valabil n statul membru gazd ori c sunt membri ai unei familii
constituite deja n statul membru gazd de ctre o persoan care satisface aceste cerine.
Cu privire la membrii de familie mai sus menionai, dispoziiile art. 12 alin. (2) i
art. 13 alin. (2) din directiv prevd n mod expres c acetia, n situaiile anterior
descrise, i menin dreptul de edere exclusiv cu titlu personal.
2.5. Persoanele juridice126. Potrivit dispoziiilor art. 54 din T.F.U.E. (ex-art. 48
din T.C.E.) societile constituite n conformitate cu legislaia unui stat-membru i
125
C.J.C.E., 13 februarie 1985, C-267/83 citat dup S. Deleanu, op. cit., p. 107.
57
126
Vom avea n vedere n acest stadiu aspectele generale privind statutul acestei categorii de beneficiari,
urmnd ca aspectele specifice s fie analizate n cadrul regimului aplicabil libertii de stabilire, respectiv libertii
de a presta servicii.
127
C.J.C.E., 17 iunie 1997, C-70/95 citat dup S. Deleanu, op. cit., p. 111.
128
A se vedea M.N.Costin, M. Boroteanu, Fuziunea ca tehnic juridic de realizare a concentrrii de
ntreprinderi, n R.D.C. nr. 9/2005, p. 15.
58
A se vedea J. O. L 257 din 19 octombrie 1968, modificat ultima dat prin Regulamentul (CEE) nr. 2434/92
al Consiliului din 27 iulie 1992 (J.O. L 245 din 26 august 1992).
130
A se vedea J.O. L 257 din 19 octombrie 1968.
131
A se vedea J.O. L 172 din 28 iunie 1973.
59
Dreptul de intrare este condiionat doar de prezentarea unei cri de identitate sau a
unui paaport valabil; n cazul n care membrii de familie nu au cetenia unui statmembru, acetia trebuie s obin viza de intrare pe teritoriul statului respectiv, statele
membre fiind obligate s acorde toate facilitile n scopul obinerii vizelor.
Dreptul de sejur prelungete, n mod natural, dreptul precedent (de intrare, subl.
ns.)132, fiind recunoscut prin obinerea documentului de edere (numit carte de edere).
Pentru persoanele salariate, prestatoare sau beneficiare de servicii a cror activitate se
desfoar pe o durat ce nu depete 3 luni statul de primire nu elibereaz carte de
edere; lucrtorilor angajai pe o perioad de 3-12 luni li se elibereaz un document
temporar de edere a crui valabilitate poate fi limitat la durata contractului de munc, n
timp ce persoanelor care presteaz servicii i beneficiarilor acestora li se elibereaz un
document de edere dac durata serviciilor este mai mare de 3 luni.
Pentru lucrtorii salariai care i-au ncetat activitatea profesional i membrii lor
de familie au fost incidente prevederile Regulamentului (CEE) nr. 1251/70 al Comisiei
din 29 iunie 1970 privind dreptul lucrtorilor de a rmne pe teritoriul unui stat membru
dup ce au fost angajai n acel stat133, n timp ce pentru nesalariai i membrii de familie
ai acestora se aplicau dispoziiile Directivei 75/34/CEE a Consiliului din 17 decembrie
1974 privind dreptul resortisanilor unui stat membru de a rmne pe teritoriul altui stat
membru dup ce au desfurat o activitate independent n acesta din urm 134.
Dup intrarea n vigoare n 1987 a Actului Unic European (prin care a fost
declarat obiectivul realizrii unui spaiu european fr frontiere interne), evoluia
semnificaiilor conceptuale a liberei circulaii a persoanelor a fost anticipat de
adoptarea la 28 iunie 1990 a trei directive a cror finalitate a fost extinderea
dreptului de intrare i de sejur n favoarea
studenilor prin Directiva 90/336/CEE nlocuit ulterior de Directiva 93/96/CEE
a Consiliului din 29 octombrie 1993 privind dreptul de edere al persoanelor aflate la
studii135;
pensionarilor prin Directiva 90/365/CEE a Consiliului din 28 iunie 1990 privind
dreptul de edere a persoanelor salariate i nesalariate care i-au ncetat activitatea
profesional136 precum i
resortisanilor comunitari care nu beneficiaz de dreptul la liber circulaie n
temeiul altor reglementri comunitare prin Directiva 90/364/CEE a Consiliului din 28
iunie 1990 privind dreptul de edere137.
Este semnificativ c dreptul de intrare i de sejur este recunoscut beneficiarilor
acestor directive independent de exercitarea unei activiti profesionale, ceea ce
evideniaz o erodare gradual a legturii dintre activitatea economic i libera
circulaie, ct i o schimbare de percepie, de la a privi migranii mai curnd ca factori
132
133
134
135
136
137
60
de producie, la a-i considera ca indivizi avnd drepturi n raport cu statul gazd 138. Din
coninutul reglementrilor rezult ns preocuparea pentru existena resurselor de care
dispun persoanele avute n vedere; astfel,
- n cazul persoanelor care i-au ncetat activitatea profesional precum i a celor
care nu se bucur de dreptul de edere n temeiul altor dispoziii comunitare, resursele
trebuie s fie superioare nivelului celor care asigur n statul de primire acordarea
asistenei sociale;
- cu referire la studeni, este suficient prezentarea unei declaraii prin care
autoritile statului de primire sunt asigurate c dispune de veniturile necesare, fr a
recurge la asistena social a statului de primire (de regul, este suficient declaraia de
susinere material din partea prinilor).
Tuturor acestor categorii de persoane li se mai impune i ndeplinirea condiiei
referitoare la deinerea unei asigurri de sntate pentru riscurile ce ar putea surveni n
statul n care urmeaz s aib loc formarea profesional, respectiv s se stabileasc.
Nu putem s nu observm caracterul relativ neunitar al prevederilor legale n
materie139; astfel, n timp ce
- lucrtorii salariai i independeni se pot deplasa liber n scopul desfurrii unei
activiti profesionale fr s fac dovada veniturilor de care dispun, beneficiind n statul
de primire de avantajele fiscale i sociale recunoscute naionalilor acestuia,
- pensionarii i persoanele aflate sub incidena dispoziiilor Directivei nr. 90/364
beneficiaz de dreptul de intrare i de sejur ntr-un stat-membru fr a putea invoca ns
n materia asistenei sociale i a regimului fiscal aplicabil egalitatea de tratament urmare a
faptului c li se impune s dein resurse bnete suficiente;
- n fine, studenilor care au cetenia unui stat-membru li se recunoate dreptul de
a intra i de a se stabili pe teritoriul unui alt stat-membru n vederea continurii studiilor,
dar nu pot beneficia, potrivit art. 3 din Directiva nr. 93/96, de bursele acordate de statul
de primire.
Dup consacrarea prin Tratatul de la Maastricht a ceteniei U.E. 140,
semnificaiile liberei circulaii a persoanelor au depit graniele tradiionale n care
recunoaterea acesteia era strns legat de exercitarea unei activiti economice.
Astfel, potrivit dispoziiilor art. 21 din T.f.U.E (ex-art.18 din T.C.E.) orice cetean al
Uniunii are dreptul de a circula i a se stabili n mod liber pe teritoriul statelormembre; cetenia european implic, potrivit prevederilor art. 20-24 din T.f.U.E.(exart.18-21 din T.C.E.), recunoaterea urmtoarelor prerogative:
-
138
A se vedea C. Barnard, The Substantive Law of the European Union: The Four Freedoms, ed. a II-a,
Oxford University Press, 2007, p. 250.
139
n sensul artat, a se vedea i S. Deleanu, op. cit., p. 153.
140
Potrivit dispoziiilor art. 17 din T.C.E. se instituie o cetenie a Uniunii. Este cetean al Uniunii orice
persoan care are cetenia unui stat membru. Ulterior, prin Tratatul de la Amsterdam s-a evideniat c cetenia
Uniunii completeaz, nu nlocuiete cetenia statelor membre.
61
A se vedea N. Diaconu, Cadrul juridic privind realizarea liberei circulaii a serviciilor i lucrtorilor n
Uniunea European, n R.R.D.C. nr. 5/2009, p. 56.
142
A se vedea infra,p. (seciunea 5).
62
membrilor familiei acestora care nu au cetenia unui stat membru i care dein
paapoarte valabile li se recunoate dreptul de a prsi teritoriul unui stat membru pentru
a se deplasa n alt stat membru, neputndu-li-se pretinde vize de ieire sau alte formaliti
echivalente.
n mod corelativ, dispoziiile art. 5 din directiv consacr dreptul de intrare pe
teritoriul statelor membre al cetenilor Uniunii care dein cri de identitate sau
paapoarte valabile precum i a membrilor familiei acestora care nu au cetenia unui stat
membru i care dein paapoarte valabile. Cetenilor Uniunii nu le pot fi impuse vize de
intrare i nici alte formaliti echivalente. Membrilor de familie care nu au cetenia unui
stat membru li se poate cere, potrivit art. 5 alin. (2) s posede o viz de intrare.
n cazul n care un cetean al Uniunii sau un membru al familiei acestuia care nu
este resortisant al unui stat membru nu posed documentele de cltorie necesare sau,
dup caz, viza necesar, statul membru n cauz este inut de obligaia de a oferi acestor
persoane toate mijloacele rezonabile pentru a le permite s obin, ntr-un termen
rezonabil, documentele necesare sau pentru a confirma ori dovedi prin alte mijloace c
beneficiaz de dreptul de liber circulaie i edere.
Statul membru poate cere persoanei n cauz s-i raporteze prezena pe teritoriul
su ntr-un termen rezonabil i nediscriminatoriu. Nerespectarea acestei obligaii poate
face persoana pasibil de sanciuni nediscriminatorii i proporionale. n afacerea
Messner, s-a reinut c obligaia impus de legislaia italian lucrtorilor i prestatorilor
de servicii de a raporta prezena lor pe teritoriul Italiei n termen de 3 zile sancionat cu
trei luni de nchisoare sau cu amend de 400 000 de lire italiene apare ca fiind excesiv de
restrictiv, perioada scurt de timp de 3 zile fiind nejustificat iar sanciunile prevzute
pentru nendeplinirea acesteia avnd un caracter disproporionat143.
4.2. Dreptul de edere pentru o perioad de cel mult trei luni. Cetenii Uniunii
au dreptul de edere pe teritoriul altui stat o perioad de cel mult trei luni fr nici o alt
condiie sau formalitate n afara cerinei de a deine o carte de identitate valabil sau un
paaport valabil. n mod similar, acest drept este recunoscut i membrilor de familie care
dein un paaport valabil, care nu au cetenia unui stat membru i care l nsoesc pe
ceteanul Uniunii ori se altur acestuia.
4.3. Dreptul de edere pentru o perioad mai mare de trei luni. Conform art. 7
alin. (1) din directiv, toi cetenii Uniunii au dreptul de edere pe teritoriul altui stat
membru pentru o perioad mai mare de trei luni n cazurile n care:
a) sunt salariai sau desfoar activiti independente n statul membru gazd sau
b) dispun de suficiente resurse pentru ei i pentru membrii familiilor lor astfel
nct s nu devin o sarcin pentru sistemul de asisten social al statului membru gazd
n cursul ederii i dein o asigurare medical complet n statul membru gazd sau
143
A se vedea C.J.C.E., C-265/88 citat dup T. tefan, B. Andrean-Grigoriu, Drept comunitar, Ed. C.H.
Beck, Bucureti, 2007, p. 390-391.
63
c) - sunt nscrii ntr-o instituie privat sau public, acreditat sau finanat de
ctre statul membru gazd pe baza legislaiei sau practicilor sale administrative, cu scopul
principal de a urma studii, inclusiv de formare profesional i
- dein o asigurare medical complet n statul membru gazd i asigur
autoritatea naional competent, printr-o declaraie sau o alt procedur echivalent la
propria alegere, c posed suficiente resurse pentru ei nii pentru membrii de familie
astfel nct s nu devin o povar pentru sistemul de asisten social al statului membru
gazd n timpul perioadei de edere sau
d) sunt membri de familie care nsoesc ori se altur unui cetean al Uniunii care
ndeplinete el nsui condiiile menionate la lit. a), b) sau c).
Dreptul de edere se extinde i asupra membrilor de familie care nu au cetenia
unui stat membru n cazul n care nsoesc ori se altur ceteanului Uniunii n statul
membru gazd cu condiia ca ceteanul Uniunii s ndeplineasc criteriile menionate
anterior.
Un cetean al Uniunii care nu mai desfoar o activitate salariat sau o
activitate independent i menine statutul de lucrtor sau de persoan care desfoar
o activitate independent n urmtoarele condiii:
a) se afl n incapacitate temporar de munc, ca rezultat al unei boli sau al unui
accident;
b) este nregistrat n mod corespunztor ca fiind n omaj involuntar, dup ce a
fost angajat pe o perioad de peste un an i s-a nregistrat ca persoan care
caut de lucru la serviciul competent de ocupare a forei de munc;
c) este nregistrat n mod corespunztor ca fiind n omaj involuntar, dup ce a
ndeplinit un contract de munc pe termen limitat, cu durata de sub un an sau
dup ce a devenit omer n mod involuntar n timpul primelor dousprezece
luni i s-a nregistrat ca persoan care caut de lucru la serviciul competent de
ocupare a forei de munc. n acest caz, statutul de lucrtor se menine pentru o
perioad de cel puin ase luni;
d) ncepe un stagiu de formare profesional. Cu excepia cazului n care se afl n
omaj involuntar, meninerea statutului de lucrtor presupune ca pregtirea s
aib legtur cu activitatea profesional anterioar.
Pentru perioadele de edere ce depesc trei luni, statul membru gazd poate
impune cetenilor Uniunii s se nregistreze la autoritile competente. Termenul pentru
nregistrare este de cel puin trei luni de la data sosirii, eliberndu-se un certificat de
nregistrare care conine numele i adresa persoanei nregistrate precum i data
nregistrrii. Nerespectarea cerinei de nregistrare de ctre persoana respectiv o poate
expune pe aceasta sanciunilor instituite de legislaia statului membru gazd, cu condiia
ca acestea s fie nediscriminatorii i proporionale.
Pentru membrii de familie ai unui cetean al Uniunii care nu sunt resortisani ai
unui stat membru, statele membre elibereaz un document intitulat Permis de edere de
membru de familie al unui cetean al Uniunii. Termenul pentru prezentarea cererii de
64
acordare a permisului de edere este de cel puin trei luni de la data sosirii, documentul
fiind eliberat n termen de cel mult ase luni de la data prezentrii cererii.
Permisul de edere este valabil timp de cinci ani de la data eliberrii sau pe
perioada prevzut de edere a ceteanului Uniunii, n cazul n care aceast perioad este
mai mic de cinci ani. Valabilitatea permisului de edere nu este afectat de absene
temporare care nu depesc ase luni pe an sau de absene de durat mai mare n vederea
ndeplinirii serviciului militar obligatoriu ori de o absen de cel mult dousprezece luni
consecutive determinat de motive importante precum sarcina i naterea, boli grave,
studiile sau formarea profesional ori detaarea n alt stat membru sau ntr-o ar ter.
4.4. Dreptul de edere permanent. Conform dispoziiilor art. 16 alin. (1) din
directiv, cetenii Uniunii care i-au avut reedina legal pe teritoriul statului
membru gazd n cursul unei perioade nentrerupte de cinci ani dobndesc dreptul
de edere permanent pe teritoriul acestuia. Regula se extinde i asupra membrilor de
familie care nu au cetenia unui stat membru i care i-au avut reedina legal mpreun
cu ceteanul Uniunii n statul membru gazd pe o perioad nentrerupt de cinci ani.
Continuitatea ederii nu este afectat de
absene temporare care nu depesc un total de ase luni pe an sau de
absene de durat mai lung n vederea ndeplinirii serviciului militar obligatoriu
ori de
o absen de cel mult dousprezece luni consecutive determinat de motive
importante precum sarcina i naterea, boli grave, studiile sau formarea profesional ori
detaarea n alt stat membru sau ntr-o ar ter.
Dreptul de edere permanent se pierde numai n cazul unei absene din
statul membru gazd pe o perioad care depete doi ani consecutivi.
De la regula general privind dobndirea dreptului de edere permanent, pentru
persoanele salariate sau care desfoar activiti independente care i-au ncetat
activiatea precum i pentru membrii familiilor lor au fost instituite anumite
derogri.
n consecin, dreptul de edere permanent n statul membru gazd se
acord naintea ncheierii unei perioade nentrerupte de edere de cinci ani n
cazurile n care:
a) salariatul sau persoana care defoar o activitate independent, n momentul
la care i-a ncetat activitatea, a mplinit vrsta prevzut de legislaia statului membru
respectiv n vederea pensionrii pentru limit de vrst ori
lucrtorul care i-a ncetat activitatea salariat ca urmare a pensionrii anticipate
a lucrat n statul membru respectiv cel puin n cursul ultimelor dousprezece luni
precedente i i-a avut reedina pe teritoriul acestuia pe o perioad nentrerupt mai
mare de trei ani.
n cazul n care legislaia statului membru gazd nu acord dreptul la pensie pentru
limit de vrst anumitor categorii de persoane care desfoar activiti independente, se
consider c este ndeplinit condiia de vrst de ndat ce beneficiarul a mplinit vrsta
de 60 de ani.
65
144
66
Potrivit art. 2 alin. (1) pct. 1 din ordonan cetean al Uniunii Europene este orice persoan care are
cetenia unuia dintre statele membre ale Uniunii Europene, altul dect Romnia.
146
n continuare, prin pct. 3 al aceluiai text legal se arat c prin membru de familie se nelege: a) soul
sau soia; b) descendenii n linie direct, indiferent de cetenie, care nu au mplinit vrsta de 21 de ani sau care se
afl n ntreinerea ceteanului Uniunii Europene, precum i cei ai soului/soiei; c) ascendenii n linie direct,
indiferent de cetenie, care se afl n ntreinerea ceteanului Uniunii Europene precum i cei ai soului/soiei.
147
Potrivit art. 2 alin. (1) pct. 6 din actul normativ indicat prin persoan aflat n ntreinere se nelege
orice alt membru de familie, indiferent de cetenie, care nu se ncadreaz n definiia prevzut la pct. 3 i care, n
ara de origine ori de provenien, se afl n ntreinerea sau gospodrete mpreun cu ceteanul Uniunii Europene
ori se afl n situaia n care, din motive medicale grave, este necesar asistena personal a acestuia. n fine, la pct. 7
se prevede c partener este persoana care convieuiete cu ceteanul Uniunii Europene, dac parteneriatul este
nregistrat conform legii din statul membru de origine ori de provenien sau, n cazul n care parteneriatul nu este
nregistrat, relaia de convieuire poate fi dovedit.
67
68
69
70
71
72
73
cei care au o situaie mai puin favorabil dect cei aparinnd altor state membre, situaie
care excede aplicrii dreptului comunitar i reprezentnd o situaie pur intern. n spe,
Elestina Morson i Sewradjie Jhanjan, ceteni surinamezi, dorind s se stabileasc pe
teritoriul Olandei unde domiciliau fiul i fiica lor, ceteni olandezi, au invocat dreptul
recunoscut lucrtorilor de a fi nsoii de membrii lor de familie. Curtea a reinut ns c,
atta timp ct lucrtorul comunitar nu se deplaseaz pe teritoriul unui alt stat membru nu
se pune problema recunoaterii dreptului acestuia de a fi nsoit de membrii si de familie
i, n consecin, dispoziiile incidente liberei circulaii a lucrtorilor, n lipsa elementului
transfrontalier, nu sunt incidente.
5.2. Domeniul de aplicare al principiului egalitii de tratament n materia
liberei circulaii a lucrtorilor
a) Interzicerea tratamentului discriminatoriu la ncadrarea n munc. Libera
circulaie a lucrtorilor presupune ca resortisanii statelor membre s beneficieze la
angajarea n munc de aceleai condiii ca i cele prevzute pentru naionalii statului de
primire, fiind interzise msurile discriminatorii n funcie de cetenie, naionalitate sau
domiciliu.
Cerina potrivit creia resortisanii altor state-membre trebuie s domicilieze pe
teritoriul statului de primire pentru a fi manageri de ntreprindere a fost calificat drept o
discriminare indirect bazat pe naionalitate, urmare a faptului c nerezidenii sunt n
mod obinuit strini151.
n mod similar, aspiranii la ocuparea unui loc de munc nu pot fi obligai s fac
la angajare proba competenei lingvistice exclusiv prin intermediul unei diplome emise
ntr-o anume provincie a unui stat-membru; n fine, nu este permis ca ntr-un contract
colectiv de munc s se includ o clauz care s prevad promovarea pe baza vechimii n
munc fr luarea n considerare i a perioadei anterioare de angajare comparabile
realizate n serviciul public al unui alt stat-membru. O atare clauz nu poate fi justificat
nici prin argumente ntemeiate pe caracteristicile specifice angajrii n serviciul public i
(...) nici prin dorina de a se recompensa loialitatea angajailor152.
n afacerea Bosman153, Curtea de Justiie a reinut incompatibilitatea fa de
dispoziiile art. 39 din T.C.E. (devenit n prezent art. 45 din T.f.U.E.) a regulilor stabilite
de asociaiile sportive (mai exact de U.E.F.A.) conform crora un fotbalist profesionist
cetean al unui stat membru nu putea, la expirarea contractului cu un club sportiv, s se
transfere la un alt club dintr-un alt stat membru dac acesta din urm nu pltea primului o
tax de transfer. n spe, fotbalistul Jean-Marc Bosman a fost mpiedicat s se transfere
de la clubul R.F.C. Lige din Belgia la Clubul Dunkerque din Frana ntruct taxa de
transfer oferit de acesta din urm a fost apreciat ca fiind inadecvat de ctre clubul
belgian la care urma s-i expire contractul.
Curtea a reinut c regulile respective reprezint restricii nejustificate care se opun
liberei circulaii a lucrtorilor, aceeai interpretare fiind adoptat i cu privire la regulile
151
74
potrivit crora n cadrul meciurilor din competiiile sportive organizate de UEFA (Liga
Campionilor, Cupa Cupelor i Cupa UEFA) cluburile de fotbal nu pot alinia n teren dect
un numr limitat de fotbaliti ce sunt resortisani ai unui alt stat membru. n schimb,
asociailor sportive li se recunoate dreptul de a impune condiii referitoare la cetenia
juctorilor n cazul competiiilor desfurate ntre echipele naionale ale diferitelor ri.
b) Avantajele fiscale. Aplicarea principiului egalitii de tratament implic i
extinderea asupra resortisanilor aparinnd unor alte state membre a acelorai avantaje
fiscale recunoscute lucrtorilor naionali. n sensul artat, Curtea a reinut c nerestituirea
unor sume pltite cu titlu de avans impozit ca urmare a deplasrii angajatului dintr-o ar
membr n alta reprezint o msur discriminatorie interzis de Tratat 154.
c) Avantajele sociale. Noiunea de avantaje sociale a fost definit n afacerea
Even ocazionat de o reglementare belgian care, stabilind vrsta de pensionare de 65 de
ani, prevedea posibilitatea acordrii dreptului la pensie i ncepnd cu vrsta de 60 de ani,
cu aplicarea unor reduceri pentru fiecare an; aceste reduceri nu operau dac beneficiarul
era cetean belgian care a luptat n al doilea rzboi mondial alturi de forele aliate care
beneficia de o pensie de invaliditate acordat de o naiune aliat. Ceteanul francez
Gilbert Even primea, n calitate de veteran de rzboi, o pensie de invaliditate din partea
statului francez i, n considerarea calitii sale de lucrtor n Belgia pensia acordat
nainte de mplinirea vrstei de 65 de ani, fr reducerea sumei.
Sesizat de instana naional belgian cu o cerere de pronunare a unei hotrri
preliminare de interpretare a unor articole din Regulamentul nr. 1408/71 privind aplicarea
regimurilor de securitate social, Curtea a apreciat c atribuirea pensiei fr reduceri
pentru invalizii de rzboi nu se circumscrie domeniului de aplicare al regulamentului
menionat i nu reprezint un avantaj social n sensul Regulamentului nr. 1612/68,
avantajele sociale fiind acele avantaje care, indiferent dac sunt sau nu legate de un
contract de munc, sunt acordate lucrtorilor naionali datorit statutului obiectiv de
lucrtori ori n virtutea rezidenei pe teritoriul naional i a cror extindere pentru
lucrtorii, ceteni ai altor state membre, este menit s faciliteze mobilitatea lor n
cadrul Comunitii155.
Reprezint ns un avantaj social alocaia de cretere a copilului i, n consecin,
n afacerea Martnez Sala s-a reinut c principiul egalitii de tratament se opune
condiiei stabilite de un stat membru ca resortisanii altor state membre s prezinte pentru
a beneficia de acordarea acesteia o autorizaie de edere sau un permis de edere 156.
d) Accesul la formele de pregtire profesional. Interzicerea discriminrii n
ceea ce privete accesul la pregtirea profesional implic respectarea unor criterii egale
de anse pentru resortisanii altor state membre i membrii de familie ai acestora ca i
pentru proprii ceteni.
Astfel, potrivit art. 12 din Regulamentul nr. 1612/68, copiii unui cetean al unui
stat membru vor fi admii n sistemul educaional al acelui stat, la cursuri profesionale
sau de ucenicie n aceleai condiii ca i cetenii acelui stat, dac aceti copii locuiesc
154
C.J.C.E., 8 mai 1990, C-175/88 citat dup G. Fabian, Drept instituional comunitar, ed. a III-a revzut i
adugit cu referiri la Tratatul de la Lisabona, Ed. Sfera Juridic i Ed. Hamangiu, Bucureti, 2010, p. 467.
155
C.J.C.E., 31 mai 1979, C-207/78, citat dup T. tefan, B. Andrean-Grigoriu, op. cit., p. 404-405.
156
C.J.C.E., 12 mai 1998, C-85/96.
75
B. Berke, J. Fazekas, G. Gado, M. Kiraly, A. Kisfaludy, P. Miskolci Bodnar, Europai tarsasagi jog, KJKKerszov, Jogi es Uzleti Kiadp Kft., Budapesta, 2000, p. 26-28, citai dup L. Imre, Dreptul de liber stabilire a
societilor comerciale n dreptul comunitar Evoluie i tendine, Partea I, n R.D.C. nr. 11/1997, p. 159-160.
76
sau juridice care dein aciuni sau pri sociale n numr suficient pentru a avea controlul
asupra activitii societii.
n consecin, dac o societate i mut sediul de pe teritoriul unui stat-membru
care a adoptat pentru determinarea naionalitii societii, respectiv pentru stabilirea lui
lex societatis, teoria ncorporaiunii pe teritoriul unui alt stat-membru care se folosete n
acest scop de teoria sediului real, va fi obligat ca, n prealabil, s procedeze la dizolvarea
n statul de origine i ulterior s se nfiineze pe teritoriul statului de primire potrivit
regulilor de constituire consacrate de acesta din urm; astfel, este exlus operaiunea de
transfer al sediului concomitent cu meninerea personalitii juridice ceea ce nseamn c
doar dac ambele state ar consacra teoria ncorporaiunii (nmatriculrii) ar fi posibil
transferul sediului dintr-un stat-membru n altul cu pstrarea personalitii juridice.
Interpretarea dispoziiilor art. 43 din T.C.E. (devenit art. 49 din T.f.U.E.), n sensul
c acestea nu confer unei societi constituite n conformitate cu legea unui stat-membru
i avnd acolo sediul statutar dreptul de a-i transfera sediul ntr-un alt stat-membru cu
meninerea n primul stat a personalitii juridice, a fost consacrat prin hotrrea
pronunat de C.J.C.E. n afacerea Daily Mail158, care, dei a fost calificat drept un
pas napoi n materia unei protecii riguroase a dreptului de stabilire 159, reprezint un
precedent judiciar semnificativ n materie.
n spe, societatea englez Daily Mail a intenionat s-i transfere sediul social i
centrul de afaceri din Marea Britanie n Olanda fr s se dizolve i s se lichideze n
prealabil n statul de origine (Marea Britanie) pentru a beneficia astfel de anumite
avantaje fiscale (scutirea de impozite). Potrivit reglementrilor fiscale britanice, doar
societile cu reedina fiscal pe teritoriul Marii Britanii sunt supuse impozitelor stabilite
de legea englez, reedina fiscal fiind locul unde se situeaz centrul de gestiune i de
conducere al afacerilor societii. n condiiile artate, autoritile fiscale britanice,
prevalndu-se de regula din dreptul comercial englez potrivit creia n cazul n care o
societate dorete s-i transfere sediul ntr-un alt stat va trebui, n prealabil, s se dizolve
n statul de origine i s se lichideze pltindu-i datoriile ctre toi creditorii, a susinut c
scopul mutrii sediului este n realitate eludarea dispoziiilor fiscale engleze i evitarea
plii impozitelor. S-a argumentat, n continuare, c dac operaiunea de mutare a sediului
ar fi permis fr o dizolvare prealabil urmat de plata datoriilor ctre fisc ar echivala cu
frauda la lege ceea ce nu poate fi admisibil ca efect al invocrii art. 43 i 48 din T.C.E. (n
prezent art. 49 i 54 din T.f.U.E. subl.ns.)160.
Prin hotrrea pronunat, C.J.C.E. a statuat c diferenele existente n legislaiile
naionale nu pot fi armonizate n temeiul articolelor mai sus menionate din Tratat,
rmnnd la latitudinea statelor-membre stabilirea condiiilor n care se pot nfiina,
funciona i nceta societile comerciale, soluionarea conflictelor de legi putnd avea loc
prin adoptarea unor msuri de uniformizare (prin ncheierea unor acorduri ntre statelemembre, fie prin armonizarea regulilor n cadrul C.E.). Dispoziiile art. 49 i 54 din
T.f.U.E. pot fi invocate n scopul asigurrii egalitii de tratament dintre societile avnd
naionalitatea unui stat-membru i filialele, sucursalele, ageniile i reprezentantele
constituite pe teritoriul acestui stat de o societate cu sediul ntr-un alt stat membru.
158
77
B. Berke, J. Fazekas, G. Gado, M. Kiraly, A. Kisfaludy, P. Miskolci Bodnar, op. cit, p. 22.
78
79
163
80
indirect, societatea este obligat s i desfoare activitatea doar prin intermediul unei
filiale pentru a fi astfel respectate reglementrile interne n materie.
B. Refuzul recunoaterii personalitii juridice i a capacitii de a sta n
justiie. berseering
ntr-o spe implicnd un transfer de facto de sediu social real, Curtea a statuat c
refuzul Germaniei de a admite capacitatea juridic a unei societi legal constituite n alt
stat membru pe motivul disocierii ntre locul de ncorporare i locul sediului social real
reprezint un obstacol n calea dreptului de liber stabilire n Uniune. n lumina acestei
jurisprudene, teoria sediului real se vede expus unei serioase adaptri: statele de
destinaie sunt obligate s renune la aplicarea efectelor decurgnd din teoria sediului real
(atunci cnd acestea se prezint a fi contrarii exercitrii libertii de stabilire) i s
recunoasc personalitatea juridic a societilor valabil constituite n alte state membre.
Starea de fapt. Societatea de drept olandez berseering BV, nmatriculat la Registrul
comerului din Amsterdam i care dobndise n 1990 un teren n Germania a acionat n instan o
societate german Nordic construction company (NCC) cu care ncheiase un contract de antrepriz
invocnd vicii n executarea lucrrilor de renovare efectuate asupra unor imobile edificate pe terenul
respectiv.
Cum n 1994, prile societii berseering fuseser cedate n totalitate ctre doi resortisani
germani rezideni n Germania, societatea prt a invocat c berseering este de acum nainte condus
din aceast ar unde i transferase efectiv sediul su fr a modifica nmatricularea sa. Instanele
germane inferioare au reinut c existena capacitii juridice a societii era apreciat dup legea
statului sediului real, deci potrivit dreptului german, i nu prin raportare la dreptul statului de
cosntituire, n cazul de fa dreptul olandez. Avndu-i sediul n Germania, dar nefiind nmatriculat n
acel stat, berseering a fost considerat ca nevalabil constituit dup dreptul german i, n consecin, i
se refuza dreptul de a sta n justiie.
Lund n considerare jurisprudena comunitar i n special precedentul Centros,
Bundesgerichtshof decide s adreseze dou ntrebri preliminare ctre CJCE.
Prima este referitoare la compatibilitatea cu art. 43 i 48 CE a aprecierii capacitii juridice i
a fortiori a capacitii de a sta n justiie a unei societi legal constituite ntr-un stat membru fa de
dreptul statului n care ea a transferat sediul su efectiv chiar dac acest drept i contest orice
capacitate.
A doua ridic problema mai general a obligaiei, n temeiul libertii de stabilire, de a aprecia
capacitatea juridic a unei societi prin raportare la dreptul statului de constituire a societii.
81
164
A se vedea M. Menjucq, Droit international et europen des socits, 2e edition, Montchrestien, 2008, p.
132.
165
Pentru dezvoltri asupra implicaiilor soluiei pronunate n Inspire Art a se vedea C. A. Susanu, Sediul
societii comerciale: aspecte relevante n jurisprudena Curii Europene de Justiie, n Analele tiinifice ale
Universitii Al.I.Cuza Iai, Tomul LV, tiine Juridice, 2009, p. 106.
166
A se vedea O. Cachard, op. cit., p. 123.
82
Din nou despre Daily Mail. Practic, exceptnd regulamentele privind Societatea
European, Grupul European de Interes Economic i Societatea Cooperativ European,
niciun text de drept derivat nu autorizeaz transferul sediului unei societi dintr-un stat
membru n altul cu meninerea personalitii juridice. n ali termeni, n timp ce SE, GEIE
i SCE se bucur de avantajul competitiv al unei mobiliti intracomunitare complete,
pentru societile de drept naional transferul sediului statutar dintr-un stat membru n
altul devine o operaiune dificil, date fiind barierele juridice i fiscale impuse de
legislaiile statelor membre. Practic, de cele mai multe ori, societatea care dorete s-i
deplaseze sediul este constrns s procedeze la dizolvarea i lichidarea n statul
vechiului sediu urmat de reconstituirea societii pe teritoriul statului unde dorete s-i
implanteze noul sediu.
tim deja din consideraiile anterioare c instana de la Luxemburg a fost chemat
s se pronune asupra transferului transfrontalier al sediului real dintr-un stat membru n
altul n jurisprudena Daily Mail.
n argumentarea poziiei sale, Curtea i-a construit raionamentul plecnd de la
ideea c, spre deosebire de persoanele fizice, societile sunt entiti create n temeiul
unei ordini juridice naionale, acestea existnd numai prin diferitele legislaii naionale
care instituie condiiile privind constituirea i funcionarea acestora.
Legislaiile statelor membre difer sub aspectul elementului de legtur cu
teritoriul naional, necesar pentru constituirea unei societi ct i cu privire la
posibilitatea unei societi constituite n conformitate cu o astfel de legislaie de a
modifica ulterior acest element de legtur. Lund n considerare aceste diferene
legislative, Tratatul, atunci cnd a determinat societile beneficiare ale dreptului de
stabilire, a dat valoare egal factorilor de legtur sediul social, administraia central i
locul principal de desfurare a activitii unei societi. Nu mai puin, prin fostul art. 220
(devenit art. 293 n TCE i abrogat prin Tratatul de la Lisabona) era prevzut, n msura
n care era necesar, ncheierea unor convenii ntre statele membre pentru a asigura
meninerea personalitii juridice n cazul transferului sediului societii dintr-o ar n
alta.
n consecin, s-a reinut n paragraful 23 din hotrre, Tratatul consider c
diferenele existente ntre legislaiile naionale privind factorul de legtur necesar
pentru societile lor precum i posibilitatea i modalitile de realizare a transferului
sediului, statutar sau real, al unei societi nfiinate n temeiul dreptului naional,
dintr-un stat membru n altul, reprezint probleme care nu au fost soluionate de
normele privind dreptul de stabilire dar care trebuie a fi abordate prin noi msuri
legislative de armonizare sau convenii.
n consecin, putem constata c, n hotrrea pronunat n 1988 n Daily Mail,
Curtea a reinut o poziie prudent. A afirmat c societile sunt entiti a cror constituire
i funcionare depinde n mod necesar de o lege statal (sunt creaii ale dreptului) iar
disparitile existente ntre legislaiile statelor membre cu privire la elementele de
legtur utilizate n dreptul internaional privat societar nu au fost considerate de
redactorii Tratatelor un obstacol n calea libertii de stabilire 167. n mod obinuit privim
azi hotrrea din Daily Mail n antitez cu seria Centros-berseering-Inspire Art sau
dificultile existente n materia stabilirii principale cu progresele nregistrate n materia
libertii de stabilire secundare.
167
A Oprea.
83
i despre aporturile (fie i limitate) din Cartesio. i n hotrrea mai recent din
Cartesio din16 decembrie 2008 (n spe fiind vorba despre o societate de drept maghiar
care dorete s i transfere sediul n Italia pstrndu-i totui calitatea de societate de
drept maghiar) se reafirm ideea c statul membru de origine este autorizat s impun
diverse msuri restrictive (inclusiv pierderea personalitii juridice) atunci cnd
societatea dorete s i transfere n strintate doar sediul social real (transfer de
sediu, fr schimbarea legii aplicabile).
Totui, Cartesio aduce cteva clarificri: face distincie nu numai ntre statele de
origine i statele de destinaie ci i ntre
i) ipoteza transferului sediului social fr schimbarea legii aplicabile i
ii) ipoteza transferului dublat de schimbarea legii aplicabile, respectiv de
transformarea societii ntr-o form de societate prevzut de legislaia statului de
destinaie.
Conform considerentelor n112-113 din Cartesio, reglementrile naionale prin
care statul membru de origine limiteaz sau mpiedic societatea s se transforme
ntr-o societate guvernat de dreptul altui stat (transfer de sediu dublat de schimbarea
legii aplicabile) vor fi, n absena unei justificri printr-o exigen imperativ de interes
general, declarate contrar dreptului Uniunii. Statul membru de origine nu poate impune
ncetarea persoanlitii juridice a societii astfel transformate.
n ceea ce privete statele de destinaie, tripla serie jurisprudenial Centrosberseering-Inspire Art permite n caz de transfer de sediu real cenzurarea
reglementrilor statelor adoptnd criteriul sediului real ce restrng dreptul de liber
stabilire.
B. Restricii la libertatea de stabilire secundar: frauda
n Centros, Curtea a recunoscut fondatorilor societii ntreaga libertate n alegerea
apartenenei juridice a societii. Punerea n concuren a legislaiilor naionale n ceea ce
privete implantarea unei societi aparine pur i simplu exercitrii libertii de
stabilire168 i nu se pune problema fraudei, abuzul nefiind deci caracterizat prin evitarea
legii unui stat membru. Ceea ce nu nseamn, potrivit par. 38 din hotarre, c un stat
membru nu poate lua orice msur consider necesar pentru a preveni sau sanciona
fraudele, fie mpotriva societii n sine, fie mpotriva asociailor despre care s-a dovedit
c ncearc, de fapt, prin nfiinarea unei societi s se sustrag obligaiilor pe care le au
fa de creditorii publici sau privai stabilii pe teritoriul statului membru169.
Totui, dup cum sugestiv a observat doctrina, aceast restricie clasic pare totui
aici (n Centros, subl. ns.) golit de coninut170 din moment ce alegerea legii mai puin
restrictive pentru constituirea societii este permis n Centros. Nu mai puin, datorit
unei glisri de vocabular, hotrrea Inspire Art complic interpretarea noiunii de fraud,
n timp ce aceasta nu era oricum simpl 171. Dup ce amintete c law shopping-ul nu este
prin el nsui abuziv i fraudulos, CJCE nu exclude excepia de a stabili de la caz la caz
existena unui abuz. Lipsa claritii acestei evoluii a vocabularului Curii conduce la a
168
84
ntreba cum trebuie s nelegem aceast noiune de fraud care, progresiv, devine un
simplu abuz172.
Rezult de o manier evident c acest abuz de drept dac nu poate fi asimilat
concepiei clasice a fraudei reinute n dreptul internaional privat dei nu este foarte
ndeprtat de aceasta173. Ideea este chiar cea a unei evitri a legii mai restrictive.
Dificultatea pentru a contura noiunea de fraud n dreptul Uniunii ine de faptul c
pentru Curtea European de Justiie nu este o fraud faptul de a nmatricula o societate
ntr-o ar n care aceasta nu va avea nicio activitate pentru a evita legislaia unui alt stat
membru n care se va desfura activitatea economic efectiv a acestei societi.
Interpretat de aceast manier, dreptul de stabilire se ndeprteaz parial de teoria clasic
a fraudei n dreptul internaional privat pentru c permite o evitare a legii mai restrcitive
fr ca aceasta s se impregneze de conotaiile proprii abuzului..
Frauda sau abuzul ar constitui deci o noiune specific comunitar 174. Cum o indic
implicit hotrrea Inspire Art invocnd noiunea abuzului, frauda ar fi o form de
protecie contra utilizrii abuzive a unui drept subiectiv recunoscut de dreptul comunitar,
cum ar fi dreptul de stabilire175.
Cum s-a putut constata c frauda nu poate rezulta, n privina stabilirii societilor,
din punerea n concuren a legislaiilor naionale, nu poate fi vorba dect de frauda la
drepturile terilor. Aceast fraud poate n special s constea ntr-o nclcare a
dispoziiilor privind protecia asociailor, creditorilor sau a salariailor.
n plus, aplicarea teoriei fraudei oblig necesarmente la a ntreba asupra regimului
sanciunii aplicabile atunci cnd frauda este constatat. ntr-adevr, este puin preferabil
de a alege nulitatea ntruct aceasta nu permite instanelor posibilitatea de a circumstania
sanciunea. Mai mult, directiva din 9 martie 1968 (art. 11) opereaz o enumerare
limitativ a cauzelor de nulitate, interpretate restrictiv de Curte ncepnd de la
jurisprudena Marleasing.
Dou sanciuni par a fi, potrivit vocii doctrinei 176, adecvate. Dac abuzul este
analizat pe fundamentul teoriei culpei delictuale, este posibil de a vedea aici un fapt
generator de rspundere i de a ncuviina atribuirea de daune-interese pentru repararea
prejudiciului cauzat victimei abuzului de drept. Alt abordare const n a reine
inopozabilitatea constituirii societii. Sanciunea fraudei ar consta atunci n aplicarea
regulilor de drept pe care asociaii voiau s le eludeze constituind societatea lor ntr-un alt
stat membru. Aceast sanciune ar avea n acelai timp avantajul supleii. Ea ar permite de
a evita o sanciune radical - nulitatea, pentru a institui un control adaptat de ctre
judector, mai compatibil cu libertatea de stabilire.
7. Libertatea de circulaie a serviciilor.
7.1. Corelaia cu libertatea de stabilire. Forme i coninut. Libertatea de stabilire
i de prestare a serviciilor - dei oferite n mod egal resortisanilor comunitari crora li se
recunoate dreptul de opiune ntre ele, au un regim difereniat. Spre deosebire de dreptul
172
85
A se vedea S. Deleanu, op. cit., p. 104. n acelai sens, se arat c dei aceste dou liberti (libertatea
de stabilire i cea de prestare a serviciilor, subl. ns.) se articuleaz i se pot sprijini una pe cealalt (...) exist, n
fapt, o diferen esenial, att de natur juridic, ct i de natur pragmatic, acional, ntre libertatea care este
stabilit pe teritoriul unui stat i care se adreseaz clientelei din acel stat i cea care, stabilit ntr-un stat, se
adreseaz clientelei dintr-un alt stat, A. Fuerea, op. cit., p. 148.
178
Idem, p. 154.
86
49 din T.C.E (n prezent art. 56 din T.f.U.E.), astfel c o atare cerin ar face ca libertatea
de prestare a serviciilor s nu fie una real.
87
A se vedea O. inca, Libera circulaie a persoanelor n Uniunea European, n R.D.C. nr. 2/2002, p.
145.
180
A se vedea Memento pratique, Communaut Europenne, 2000-2001, Ed. Francis Lefebvre, p. 292, citat
dup O inca, op. cit., p. 145.
88
89
art. 45 alin. (3) din T.f.U.E., prevederile seriei de directive din 1968, 1973, 1990 i 1993
iar dup abrogarea acestora (a directivelor) prin Directiva nr. 2004/38 se regsesc i n
coninutul acesteia din urm.
Restrngerea dreptului la liber circulaie pe motive de ordine public este
justificat n msura n care prezena persoanei reprezint o ameninare real i
suficient de grav187 de natur a aduce atingere unui interes fundamental al
societii188.
Restriciile trebuie s fie ntemeiate pe comportamentul individual al persoanei;
fcnd aplicarea acestei reguli, C.J.C.E., n cunoscuta afacere Bonsignore ocazionat de
decizia de expulzare de pe teritoriul Germaniei a unui cetean italian care, n timp ce i
cura arma deinut ilegal, a ucis o persoan, nu a primit motivul invocat de statul
german, de asigurare a preveniei generale a criminalitii n rndul imigranilor 189;
lrgind sfera aplicaiilor jurisprudeniale, n afacerea Van Duyn s-a reinut c
apartenena la o organizaie apreciat n statul de primire drept un pericol pentru
securitatea public (fiind vorba n spe despre refuzul britanic de a primi un cetean
olandez, membru al comunitii religioase scientologice al crei statut era apreciat drept
contravenind securitii publice n Marea Britanie) justific msura derogatorie instituit,
considerndu-se c aderarea la gruparea respectiv implic identificarea cu scopurile i
aciunile acesteia190.
n acelai timp, nu poate fi justificat o decizie de expulzare a unui cetean strin
dac statul de primire nu instituie msuri preventive i represive mpotriva faptelor
similare comise de naionalii si191.
Dei reglementrile comunitare i jurisprudena C.J.C.E. nu consacr accepiuni
diferite ale ordinii i securitii publice, la nivel doctrinar s-a afirmat c noiunea de
ordine public se circumscrie fundamentelor societii, libertii i securitii persoanelor,
n timp ce securitatea public privete fundamentele statului i securitatea acestuia 192.
Lundu-se n considerare consecinele importante pe care expulzarea
resortisanilor le poate avea asupra acestora prin raportare la mprejurarea c acetia s-au
integrat efectiv n statul de primire, s-a apreciat, n lumina principiului proporionalitii,
c domeniul de aplicare al msurilor respective trebuie s fie limitat, urmnd a se ine
seama, potrivit art. 28 din Directiva 2004/38/CE de diveri factori precum durata
ederii individului respectiv pe teritoriul su, vrsta acestuia, starea lui de sntate,
situaia sa familial i economic, integrarea sa social i cultural n statul membru
gazd precum i de legturile cu ara de origine193.
Dispoziiile art. 27 din Directiva 2004/38 stabilesc o serie de criterii prin raportare
la care msurile luate cu invocarea ordinii i securitii publice nu sunt justificate:
- msurile sunt luate din raiuni ce privesc susinerea unor scopuri economice;
187
90
194
91