4.

Forme i metode de reasigurare utilizate n practica internaional

Forme ale reasigurrii
- n prezent se practic dou forme principale de reasigurare:
a. reasigurarea proporional,
b. reasigurarea neproporional.
Reasigurarea proporional
Reasiguratul primete o cot agreat din prima de
asigurare (minus comisioane) i pltete aceeai
cot din pierderile suferite de asigurtor.

Reasigurarea neproporional
Pentru o prim stabilit reasigurtorul accept
rspunderea pentru pierderile suportate de reasigurat
peste o sum agreat pn la o limit superioar a
acesteia

Excedent de daun

Cota parte
O cot parte din
toate riscurile
acceptate de
asigurtorul original
se cedeaz
reasigurtorului

excedent de sum
se cedeaz n
reasigurare numai
sumele acceptate de
asigurtor peste
reinerea sa

Pe baz de risc
Reasigurtorul
pltete orice
daun pentru un
risc individual
sau n excesul
unei sume
predeterminate

Pe baz de
ntmplare
Reasigurtorul
pltete cnd
pierderea din
fiecare
ntmplare
depete
reinerea
predeterminat

Oprire de daun
Reasigurtorul
pltete numai dac
pierderea net total
a reasiguratului
depete o sum
predeterminat sau
proporia veniturilor
din prim

I. Reasigurarea proporional (Proportional reinsurance). ]n cadrul acestei forme, reasigurtorul

accept o rspundere stabilit ca o proporie din suma asigurat iniial prin contractul de asigurare direct,
daunele nregistrate repartizndu-se ntre compania cedent i reasigurtori n mod direct proporional cu
acoperirea acordat.
Reasigurarea proporional a fost prima form de reasigurare utilizat i ea s-a dezvoltat din sistemul
coasigurrii, prin care mai muli asigurtori mpreau ntre ei n proporii convenite o parte a asigurrii
directe. Ea a devenit foarte popular datorit comoditii i cantitii mici de munc administrativ pe care o
implic.
Contractul de reasigurare Cot - parte Quota Share Q/S. Acest tip de contract reprezint cea
mai simpl form de reasigurare prin care reasigurtorul consimte s preia n reasigurare o anumit proporie
din fiecare risc acceptat de compania cedent prin contractul iniial de asigurare, suportnd proporional toate
daunele n schimbul aceleiai proporii din toate primele directe, mai puin comsionul de reasigurare.
De exemplu, un asigurtor ncheie patru contracte de asigurare pentru o societate comercial pentru
urmtoarele riscuri

Suma asigurat (mii

u.m.)
Reinere
Cedare

Obiectivul
1

Obiectivul 2

Obiectivul 3

Obiectivul 4

120
36
84

89
26,7
62,3

200
60
140

130
39
91

n urma negocierilor s-a stabilit c reinerea companiei cedente este de 30%, iar riscurile cedate n
reasigurare sunt de 70%.
Reinerea = Sa*reinerea(%)

Contractul de reasigurare Excedent de sum asigurat. Contractul excedent de sum se consider a

fi cea mai obinuit i mai utilizat form de reasigurare prin care reasigurtorul consimte s preia o parte
dintr-un risc peste o anumit limit denumit plin sau linie, reinut de compania cedent pe contul su,
primind n schimb echivalentul proporional din prima brut (minus comisionul de reasigurare) i angajnduse s suporte n aceeai proporie daunele aprute. Cu alte cuvinte, compania cedent reasigur numai acele
sume pe care nu dorete s le rein pe contul su. Este un contract de tip proporional, deoarece prima
aferent fiecrui risc este cedat reasigurtorilor n aceeai proporie n care este cedat n reasigurare suma
asigurat a riscului respectiv, iar daunele se recupereaz de la reasigurtor pe baza aceluiai calcul
procentual.
CA1
CA2
CA3
CA4
CA5
CA6
Suma asigurat (mii
u.m.)
120
89
42
25
200
130
Reinere
50
50
42
25
50
50
Cedare
70
39
150
80
Plinuri
1,4
0,78
3
1,6
unde:
Suma cedat = Sa Reinerea
Plin = Suma cedat/ Reinerea

II. Reasigurarea neproporional (Non proportional reinsurance). Denumirea de reasigurare

neproporional i are originea n lipsa oricrei relaii directe, n primul rnnd, ntre volumul primelor
ncasate de asigurtor i cel cedat reasigurtorului, i, n al doilea rnd, ntre mrimea daunelor totale
suportate de cedent i mrimea despgubirilor pltite de reasigurtor. Ea are la baz duo principii care o
deosebesc fundamental de reasigurarea proporional, i anume:
1. n cazul producerii daunelor, reasigurtorul nu va mpri soarta cu compania cedent; n funcie de
condiiile concrete de reasigurare stipulate prin contract, reasigurtorul, n cazul unei daune mai mici,

poate s nu participe deloc la despgubiri sau contribuia acestuia s fie foarte mic n comparaie cu
dimensiunile daunei.
2. Spre deosebire de reasigurarea proporional care se bazeaz pe mprirea capitalurilor asigurate, a
primei i a daunelor conform proporiei iniiale, reasigurarea neproporional se bazeaz pe partajarea
rezultatelor, foarte selective n cele mai multe cazuri. Deci, reasigurtorul particip numai la acoperirea
acelor daune care depesc o anumit limitmonetar stabilit de compania cedent, reinut de aceasta
din urm pe contul su.
Ca form de reasigurare, este relativ recent, dar n ultimii ani utilizarea ei s-a extins considerabil. Un
avantaj deosebit al reasigurrii neproporionale l reprezint costurile foarte mici de administrare i
gestionarea uoar a contractului. Forma neproporional se ntlnete n reasigurarea de incendiu i daune
adiacente, catastrofe naturale, accidente.
Contractul de reasigurare excedent de daun (EXCESS OF LOSS; XOL sau X/L). Reasiguratul i
reasigurtorul nu au legtur cu sumele acceptate prin contractele de asigurare, ci doar cu daunele ce pot s
apar ca urmare a apariiei evenimentului asigurat.
Reasiguratul stabilete o limitmonetar n limit absolut, prin care se creaz o zon de rspunndere ce
reprezint reinerea proprie, denumit prioritate, franiz sau prag.
Reasigurarea se va face numai pentru valoarea ce depete prioritatea pentru care, n caz de daun,
reasigurtorul va despgubi reasiguratul. Contractul de reasigurare se structureaz pe zone de rspundere
numite LAYER-e.
EXEMPLU: ntr-un contract de tip X/L, compania cedent i fixeaz franiza de 50 mil. u.m. valoarea
unor daune posibile poate fi de maximum 1.000 mil u.m. Reasiguratul apeleaz la serviciile mai multor
reasigurtori astfel:
Reasigurtorul
Intervalul de sum asigurat
asigurtorul direct
0-50
R1
50 250
R2
250 500
R3
500 800
R4
800 - 1000
La apariia daunelor se procedeaz n felul urmtor:
Despgubire
Asigurtor
R1
R2
R3
Dauna
direct
D1=30
30
D2=200
50
150
D3=450
50
200
200
D4=800
50
200
250
300

Contractele de reasigurare X/L sunt de dou tipuri:

a) Contracte cu limit pentru prioritate redus. Se apeleaz la ea n situaiile n care prile accept
riscuri i daune pentru evenimente obinuite ca mrime i intensitate. n acest caz, compania cedent i
va stabili un nivel sczut al prioritii, pentru ca reasigurtorii s participe la orice eveniment produs.
b) Contracte cu limit pentru prioritate ridicat se folosete n cazul apariiei unor daune ca urmare a
unei catastrofe.
Reasigurarea Oprire de daun(STOP LOSS). Contractul oprire de daun presupune limitarea
rspunderii reasiguratului la un anumit nivel al ratei daunei, cednd n reasigurare ceea ce depete un
anumit nivel procentual determinat din volumul de prime. Prin acoperirea din acest gen, reasigurtorul
suport daunele numai dac pierderea total a companiei cedente pentru un an depete o sum prestabilit
i/sau procentul veniturilor din prim.
Limitarea reinerii companiei cedente se stabilete ca un procent din volumul primelor nete ncasate de
compania cedent (de obicei 10 %), iar diferena va fi suportat de reasigurtor. Prin contract, compania
cedent se protejeaz mpotriva daunelor totale nete anuale ntr-un an financiar. Rspunderea
reasigurtorului nu mai este legat de riscurile individuale sau de o acumulare de daune datorit unei singure
ntmplri, ci se extinde la acumularea de daune datorit dimensiunii i frecvenei apariiei lor. El nu va
rspunde pentru daunele a cror valoare este mai mic dect rata daunei pentru anul anterior, ci numai pentru
daunele aflate pn la limita rspunderii contractului. Aceste acoperiri se plasaez numai societilor de
prim clas, deoarece reasigurtorul se bazeaz i mai mult pe buna credin a cedentei. ntr-un astfel de
contract, reasiguratul poate profita uor de reasigurtor prin extinderea subscrierii, tiind c aceasta din
urm va plti.
Este o form de reasigurare tot mai mult utilizat n practica internaional i este specific acoperirilor
pentru riscul de grindin deoarece ofer protecia optim.
Baza de referin pentru determinarea franizei este rezultatul anual al ratei daunei:
Rd =

D
100
Pr

Rd rata daunei
D mrimea daunelor produse
Pr prime de reasigurare
Limitele sale se rezum, n principal, la dificultatea de a fixa prima de asigurare, precum i faptul c ea nu
poate garanta nici un profit companiei edente.
Metode de reasigurare
Alegerea metodei i a formei de reasigurare reprezint rezultatul mai multor criterii pe care
asigurtorul direct le are n vedere, printre care:
b. tipurile de asigurri,
c. categoriile de riscuri,
d. obiectul asigurat,
d. interesul su privind gradul de protecie pe care dorete s-l obin prin reasigurare
Metodele prin care se ncheie reasigurarrile se mpart n dou categorii principale:
Facultative
Prin acord (contractuale)
Atunci cnd un asigurtor i un reasigurtor stabilesc s mpart daunele care afecteaz un singur
risc, convenia este denumit reasigurare facultativ.
O convenie de reasigurare facultativ se materializeaz sub forma unui certificat de reasigurare
facultativ. n cazul reasigurrii facultative trebuie s existe o ofert i o acceptare pentru fiecare risc
individual, reasigurtorul avnd posibilitatea de a accepta sau respinge riscul propus pentru reasigurare.
Dac asigurtorul i reasigurtorul stabilesc s mpart daunele aferente mai multor riscuri, de regul
aferente unei categorii, sau unui grup de asigurri, convenia este denumit reasigurare prin acord.
Cedarea riscurilor individuale, n cazul unei reasigurri prin acord, se realizeaz n mod automat i
nu necesit aprobarea reasigurtorului atta timp ct riscul intr n categoria riscurilor acoperite prin
contract.
O convenie de reasigurare prin acord se materializeaz sub forma unui contract de reasigurare.
Datorit caracteristicilor lor distincte, reasigurrile facultative difer de reasigurrile prin acord din
punctul de vedere al metodelor de subscriere, al tehnicilor de stabilire a preului reasigurrii i al redactrii

contractelor. n cazul reasigurrilor facultative, reasigurtorul subscrie i evalueaz un singur risc. n

reasigurrile prin acord, reasigurtorul subscrie un ntreg portofoliu de riscuri.
Redactarea contractului trebuie s fie suficient de general i de flexibil pentru a acoperi toate
riscurile care intr ntr-o anumit categorie.
n cazul reasigurrilor facultative, flexibilitatea nu trebuie s fie la fel de mare deoarece certificatul
de reasigurare acoper un singur risc. Reasigurrile facultative i prin acord, deseori incluse n programul de
reasigurare al unui asigurtor, servesc, de regul, unor scopuri diferite. Reasigurarea facultativ poate oferi
capacitate de asigurare peste limitele unei reasigurri prin acord, n cazul unui risc mare sau al unui risc care
nu este acoperit prin acord. Reasigurarea prin acord poate stabiliza rezultatele activitii de subscriere pentru
o categorie de asigurri i poate proteja asigurtorul n cazul unei catastrofe.
n cazul producerii unei daune acoperite printr-un contract de reasigurare, asigurtorul acord o
despgubire conform prevederilor contractului de reasigurare. Valoarea recuperrilor de la reasigurtor se
stabilete n funcie de condiiile contractului de reasigurare, ncheiat ntre asigurtor i reasigurtor. Un
reasigurtor poate acoperi fie un anumit procent din daun, fie sumele ce depesc un anumit nivel al daunei,
fie valoarea ce se ncadreaz ntre reinerea asigurtorului i limita superioar prestabilit a daunei.
Principalul avantaj al reasigurrilor facultative este flexibilitatea pe care o au ambele pri n cadrul
aranjamentului. De exemplu: cedentul nu are nici o obligaie de a folosi un anumit reasigurtor.
Asigurtorul poate cuta mai muli reasigurtori pentru a obine cei mai buni temeni pentru fiecare risc
individual. Similar, reasigurtorul nu are nici o obligaie de a accepta riscurile .
Reasigurrile facultative prezint urmtoarele dezavantaje pentru asigurtor:
plasarea riscurilor este costisitoare i necesit timp
nu exist nici o certitudine c acoperirea solicitat va fi obinut cnd este nevoie
chiar dac acoperirea necesar este obinut, preul i termenii pot fi inacceptabili
asigurtorul direct nu poate accepta un risc important pn nu a gsit reasigurarea corespunztoare.
Aceasta nseamn c asigurtorul nu poate accepta riscurile care i se propun, reducndu-i prin urmare
partea din pia.
Aceast form de reasigurare este prin urmare limitat la riscurile singulare mari sau pentru riscuri
care sunt n afara acoperirii oricror aranjamente prin tratate de reasigurri.
Reasigurri prin tratat(contractual)
Plasarea n reasigurare a riscurilor individuale este, aa cum a fost artat mai sus, dificil din punct
de vedere administrativ. Prin urmare, asigurtorii direci insist s stabileasc tratate de reasigurare cu
reasigurtorii. Aceste tratate permit asigurtorilor direci s plaseze automat riscurile n reasigurare.
Un tratat de reasigurare nu are dezavantajele menionate mai sus. Asigurtorul direct cedeaz n
reasigurare totalitatea riscurilor pe baza unui tratat de reasigurare.
Reasigurrile prin tratat de reasigurare sunt astfel alctuite nct asigurtorul direct este obligat, n
condiiile termenilor tratatului, s cedeze o parte a riscului aa cum este definit n tratat i reasigurtorul este
obligat s l accepte. Un astfel de tratat de reasigurare este constituit pe baza obligatoriu/obligatoriu.
Ocazional, tratatele de reasigurare pot fi constituite pe baza facultativ/obligatoriu. Un astfel de tratat
este de obicei asociat cu unele aranjamente reciproce prin care fiecare asigurtor reasigur cu cellalt o parte
a riscurilor. Prin acest aranjament, asigurtorul direct nu are obligaia de a utiliza un anumit reasigurtor, dar
reasigurtorul trebuie s accepte riscul dac i este oferit, conform condiiilor i termenilor tratatului. n
condiiile unui tratat de reasigurare pe baz facultativ/obligatoriu exist posibilitatea ca asigurtorul direct s
utilizeze selecia advers mpotriva reasigurtorului, deoarece asigurtorul direct poate alege ce riscuri s
pstreze i ce riscuri s cedeze n reasigurare.