Entitatea auditat:

Data:

Date de identificare i pentru coresponden

Nr.
crt.

Date de identificare i
pentru corespoden

Denumirea clientului

Codul unic de nregistrare

(codul fiscal)

Adresa

Telefon

Fax

E-mail

Cod potal

Banca-cont

Informaiile culese

Entitatea auditat:

Data:

Proprietatea i managementul
Nr.
crt.

Date de identificare

Informaiile culese
-privat

Tipul proprietii

-public
-mixt

Tipul societii

Proprietarii i structura
capitalului

Pri afiliate

Structura organizatoric

Obiectivele manageriale,
planurile strategice

Achiziii, fuziuni, divizri

efectuate recent sau
planificate

-societate comercial pe aciuni (SA);

-societate comercial cu raspundre limitat (SRL);
-

-proprii
8

Surse de finanare

-mprumutate
-atrase

Adunarea General a
Acionarilor

- (nr. ntrunirilor n ultimul an)

Numele i prenumele
alctuire

-este independent fa acionari?

10

Consiliul de administraie

-exercit controlul asupra conducerii

operative?
-exist un comitet de audit pe lng
consiliul de administraie?
-exist o politic de conducere a
consiliului de administraie?
-are consultani profesionali?
- membrii consiliului de administraie
au fost schimbai n ultimul an?

Experien (profrsia; perioada n

consiliu, n funcii de conducere, n
afaceri etc.)
da
nu
da
nu
da
nu
da
nu
da
nu
da
nu

Entitatea auditat:

Data:

Managementul operaional
Nr.
crt.

Date de identificare

Informaiile culese

(alctuire)

Conducerea
executiv

(funcia)

(experiena-ani pe
funcie)

- a fost schimbat conducerea n ultimul

an?
(ef contabil)

(nr. pers.n compartiment)

Compartimentul de
contabilitate

Exist stimulente condiionate de rezultatele obinute?

Exist prognoze (financiare, producie, comerciale etc.)

referitoare la activitatea entitii?

Se folosesc bugetele la conducerea entitii?

Activitatea financiar contabil este informatizat?

Exist audit sau control intern?

Echipa de audit sau control intern se bucur de respect n

entitate?

- a fost schimbat conducerea n ultimul

an?

-da
-nu
(experiena efului contabilani)

da
nu
da
nu
da
nu
da
nu
da
nu
da
nu
da
nu