Aprob,

Supun aprobrii,

Ministru

Secretar de Stat

Valerian VREME

Marius FECIORU

Documentaia de atribuire

Achiziie: Auditul proiectului si efectelor ulterioare - audit financiar

Proiect: eAcademie pentru funcionarii publici, numit, n continuare, eAcademie

1 Obiectivul proiectului eAcademie pentru funcionarii publici

1.1

Obiectivul general al proiectului

Prin acest proiect se dorete creterea performanei activitilor specifice ale funcionarilor publici, condiie
esenial pentru prestarea unui serviciu public la nivelul exigenelor europene n domeniu, care s rspund
necesitilor tuturor comunitilor din Romnia. Proiectul urmrete introducerea unui sistem de instruire de
tip eLearning i dezvoltarea de coninut interactiv de instruire pentru:

crearea unui sistem de instruire uor accesibil fiecare utilizator va avea acces la acesta de la
computerul la care lucreaz;

asigurarea unei nelegeri unitare i cuprinztoare a subiectelor de instruire;

asigurarea unor materiale de curs omogene acelai suport de curs pentru o tem dat;

scderea timpului necesar procesului de formare/ instruire i informare per utilizator;

scderea costurilor (materiale i financiare) necesare procesului de instruire/ formare;

asigurarea accesului continuu la instruire/ informare al tuturor funcionarilor publici;

construirea unei baze de cunotine electronice care s conin documentele relevante pentru un
funcionar public;

asigurarea de instrumente de evaluare automat;

asigurarea unui coninut de instruire care s mbunteasc rezultatele obinute de participani n

cadrul procesului de formare.

1.2

Obiectivul specific al proiectului

Obiectivul specific al proiectului reprezint auditarea implementrii sistemului eAcademie pentru

funcionarii publici in vederea confirmrii ndeplinirii cerinelor din documentaia tehnic de atribuire.

eAcaademie DA audit financiar Pag | 2

2 Servicii de Auditare financiar pentru proiectul eAcademie pentru

funcionarii publici
2.1

Activiti :
derularea procedurilor de verificare a nregistrrii corecte i a eligibilitii cheltuielilor declarate de

beneficiar n cererile de rambursare intermediare;

auditul va consta n verificarea documentaiei de analiz i proiectare a sistemului eAcademie, dar
i a documentaiei aferente achiziiilor efectuate.
auditul va verifica corectitudinea efecturii cererilor de rambursare;
derularea procedurilor de verificare a conformitii financiare a proiectului cu prevederile
contractului de finanare.
emiterea raportului final de verificare a proiectului (financiar).

2.2

Generaliti

Prezenta documentaie de atribuire conine specificaii tehnice, n vederea participrii la procedura de

achiziie direct, concretizat prin ncheierea unui contract de auditare a implementrii sistemului
eAcademie. Prezenta documentaie de atribuire constituie ansamblul cerinelor minimale pe baza crora se
elaboreaz de ctre fiecare ofertant propunerea tehnico-financiar, n condiiile n care criteriul de evaluare a
ofertelor este "oferta cea mai avantajoas din punct de vedere economic".
Ofertarea de servicii cu caracteristici tehnice inferioare celor prevzute n documentaie de atribuire sau care
nu satisfac cerinele din documentaie de atribuire va fi declarat neconform i va fi respins.

2.3

Obiectivul

Obiectivul procedurii de achiziie de servicii de audit pentru implementarea sistemului eAcademie pentru
funcionari publici, cu finanare din POSCCE, Axa Prioritar III "Tehnologia Informaiei i Comunicaiilor
pentru sectoarele privat i public", Domeniul Major de Intervenie 2 Dezvoltarea i creterea eficienei
serviciilor publice electronice, Operaiunea 3 Susinerea implementrii de aplicaii de e-Educaie.
Prezentul document constituie un angajament de a executa proceduri specifice agreate cu privire la
verificarea livrrilor de produse software i a licenelor de utilizare aferente, instalate i implementate n

eAcaademie DA audit financiar Pag | 3

conformitate cu cerinele proiectului, n conformitate cu contractul de finanare nerambursabil finanat n

cadrul POSCCE.
De asemenea, obiectivul angajamentului este verificarea de ctre auditor a faptului c sumele
solicitate spre rambursare de ctre Beneficiar pentru aciunea finanat n cadrul contractului de
finanare, s-au efectuat (realitatea desfurrii), sunt legale (legalitatea), exacte (exactitate) i
eligibile, precum i transmiterea ctre Beneficiar a raportului constatrilor factuale cu privire la
procedurile agreate executate.
Eligibilitate nseamn c fondurile furnizate n cadrul finanrii nerambursabile au fost cheltuite n
conformitate cu termenii i condiiile contractului de finanare.
Cerinele

impuse vor fi considerate ca fiind minimale. Scopul activitii este de evaluare/ auditare a

platformei de aplicaii privind implementarea sistemului eAcademie, din punct de vedere financiar,
precum i a modului cum au fost respectate clauzele din contractul de finanare (financiar).

2.4

Specificaii tehnice cerine minimale

Ofertele care nu ndeplinesc cumulat cerinele minimale privind caracteristicile tehnice i funcionale i cele
contractuale, vor fi considerate necorespunztoare. Caracteristicile tehnice i funcionale specificate n
documentaie de atribuire sunt minimale i obligatorii.
Auditorul va avea de asemenea urmtoarele responsabiliti:

asigurarea eficienei i eficacitii serviciilor;

asigurarea integritii, confidenialitii i disponibilitii datelor i informaiilor stocate;

verificarea diminurii riscurilor prin controale i prin implementarea de proceduri operaionale ;

implementarea de noi fluxuri operaionale n concordan cu facilitile i constrngerile noii

aplicaii;

asigurarea interoperabilitii interne;

verificarea gradului de instruire a utilizatorilor;

eAcaademie DA audit financiar Pag | 4

emiterea raportului final de verificare a proiectului (financiar).

eAcaademie DA audit financiar Pag | 5

Nr.

Servicii ce urmeaz a fi prestate

Documente solicitate de la

Crt.

Auditor

ETAPA Lansare audit

A1

Elaborarea graficului de activiti privind auditarea Planificarea programului de audit

proiectului, elaborarea pistei de audit, identificarea

global (plan de audit financiar)

i menionarea resurselor necesare derulrii

procesului de audit.

ETAPA Audit financiar final

E1

Derularea procedurilor de verificare a

Raport de audit final (financiar)

conformitii financiare a proiectului cu

prevederile contractului de finanare. Se va asigura
evaluarea modului cum s-au realizat cheltuielile n
cadrul proiectului, astfel:
o eligibilitate,
o exactitate,
o legalitate.
E2

Emiterea raportului final de verificare a proiectului

(financiar)

2.5

Cerinte privind capacitatea tehnica si experienta ofertantului

Ofertantul trebuie sa prezinte Certificat Sistem de Management al Calitatii - ISO 9001 xerocopie
certificata pentru conformitate cu originalul cu semntura si tampila;
V.1)Situatia personala a ofertantului

eAcaademie DA audit financiar Pag | 6

- Declaratie privind neincadrarea in

prevederile art. 180 din OUG 34/2006 cu
modificarile si completarile ulterioare;

V.2)Capacitatea de exercitare a activitatii

profesionale

eAcaademie DA audit financiar Pag | 7

- Declaratie privind neincadrarea in

prevederile art. 181 din OUG 34/2006 cu
modificarile si completarile ulterioare;
Incadrarea in situatia prevazuta la art. 180bsi
art. 181 din OUG nr. 34/2006 cu modificarile
si completarile ulterioare, atrage excluderea
ofertantului din procedura aplicata pentru
atribuirea contractului de achizitie publica.
Certificat constatator, in original sau
copie legalizata, emis de Oficiul
Registrului Comertului de pe langa
Tribunalul Teritorial, emis cu cel mult
30 de zile inainte de data limita de
depunere a ofertelor din care sa
rezulte ca:
- Domeniul de activitate al
ofertantului corespunde obiectului
procedurii;
- Nu sunt inscrise mentinuni cu
privire la aplicarea Legii nr.
85/2006 privind procedura
insolventei, cu modificarile
ulterioare, sau ca societatea se
afla in incapacitate de plata.
Pentru persoanele juridice/fizice
straine se prezenta documente
edificatoare care sa dovedeasca o
forma de inregistrare/atestare ori
apartenenta profesioanala, in
conformitate cu prevederile legale
din tara in care ofertantul este
rezident. (documentul se va
prezenta in copie legalizata,
anexandu-se si traducerea
autorizata in limba romana)
Certificat de atestare fiscala privind
indeplinirea la zi a obligatiilor
exigibile de plata a impozitelor si
taxelor catre bugetul de stat
consolidat si catre bugetul local,
precum si a platii contributiei la
asigurarile sociale de stat, in original
sau copie legalizata, prezentat in
termen de valabilitate, din care sa
reiasa ca operatorul economic nu are

debite.

Ofertantul trebuie sa prezinte lista principalelor servicii prestate in ultimii 3 ani, din care:

Cel puin 2 contracte de prestari servicii de audit cu component financiar(finalizate sau in curs de
derulare dar pentru care s-a emis cel putin un raport), aferente unor proiecte cu finantare nerambursabila
sau cu finantare din partea Uniunii Europene. Valoarea cumulata a contractelor trebuie sa fie de minim
150.000 Euro, fara TVA;

cel puin 1 contract de prestari servicii de audit cu component financiar (finalizat sau in curs de
derulare dar pentru care s-a emis cel putin un raport), al carui obiect sa fi fost auditul financiar al unui
proiect cofinantat din fonduri europene in valoare de minim 4 mililoane Euro, fara TVA.

Pentru a demonstra indeplinirea cerintelor, ofertantul va prezenta documente doveditoare (recomandari

emise de beneficiari sau copii dupa contractele de prestari servicii/ documente de receptie a rapoartelor etc.)

2.6

Cerine specifice i calificrile necesare echipei de audit

n vederea ndeplinirii cu succes a activitilor i responsabilitilor referitoare la audit, ofertantul are

obligaia de a prezenta componena echipei care va rspunde de acest serviciu astfel:
-

CV-urile membrilor echipei

Copia certificrilor sau diplomelor deinute de ctre membrii echipei

Este obligatorie existena urmtoarelor persoane, experi cheie, cu urmtoarele grade de competen:
Manager de proiect

Absolvent de studii superioare de lung durat n domeniul economic;

Experien n calitate de manager de proiect pentru minim 2 proiecte finalizate, realizate pentru

instituii publice sau private, ce au avut ca obiect auditarea financiar de soluii software;
Experien n organizarea i desfurarea misiunilor de control/audit sau n participarea la misiuni
comune de audit mpreuna cu departamente de control/audit intern n cadrul unor instituii publice

sau private;
Experien practic n elaborarea strategiilor de audit i management al riscului;

eAcaademie DA audit financiar Pag | 8

Certificare Expert Achiziii Publice acreditat de CNFPA;

Certificari sau studii post-universiare n Managementul de Proiect (PMP, PRINCE2 sau echivalent,
Studii de tip master in managementul proiectelor sau alte studii de management de proiect acreditate
CNFPA si/ sau recunoscute de Ministerul Educaiei din Romania);

Auditor financiar - Expert 1

Absolvent de studii superioare de lung durat n domeniul economic;

membru CAFR sau echivalent;
experienta in audit de cel putin 3 ani;
experienta pe pozitia de manager proiecte de audit de cel putin 2 ani;
va prezenta o declaratie pe propria raspundere din care sa rezulte ca nu a fast sanctionat in ultimii trei
ani de catre Departamentul de Monitorizare si Competenta Profesionala al CAFR.

Auditor financiar - Expert 2

membru CAFR sau echivalent;

experienta in proiecte de audit de cel putin 1 an;
va prezenta o declaratie pe propria raspundere din care sa rezulte ca nu a fost sanctionat in ultimii trei
ani de catre Departamentul de Monitorizare si Competenta Profesionala al CAFR.

2.7 Ofertanii vor prezenta i detalia :

-

serviciile ce vor fi prestate;

durata acestora;
documentele ce vor fi livrate, conform solicitrilor din tabelul de mai sus.

Auditorul va trebui s ia la cunotin de ntreaga documentaie elaborat de ctre furnizorul sistemului

eAcademie i va prezenta puncte de vedere cu privire la toate livrabilele proiectului.

2.8 Pe durata desfurrii procedurii de auditare auditorul va rspunde pentru:

-

licene pentru aplicaiile software utilizate de ctre echipa de experi;

asigurarea cheltuielilor aferente comunicrii;
asigurarea de servicii de secretariat i traducere n limba romn, acestea din urm dac sunt

considerate necesare conform celor menionate anterior;

asigurarea costurilor aferente multiplicrii i imprimrii documentelor;

eAcaademie DA audit financiar Pag | 9

auditorul va fi n ntregime rspunztor pentru acoperirea cheltuielilor de transport i cazare pentru

experi.

2.9 Ofertantul va furniza:

-

calendarul activitilor proiectului (acesta va include i resursele solicitate din partea Auditorului,

Prestatorului implementrii proiectului eAcademie i a Beneficiarului),

modul de prestare al serviciilor
programarea activitilor, estimarea termenelor de livrare a rezultatelor n fiecare stadiu al
proiectului.

2.10 Perioada de valabilitate a ofertei

Se solicit o perioad de valabilitate a ofertei de 30 de zile de la data depunerii ofertei.

2.11 Evaluarea Ofertelor

In continuare este prezentata metodologia de evaluare a ofertelor:
TABEL 1 Metodologia de evaluare a ofertelor
Factor de evaluare

Pondere cerina
in punctajul total

Evaluarea tehnica (PT), mprit astfel:

100

Planul de proiect propus

20

Echipa de experi propus

30

Prezentarea metodologiei de audit

50

Evaluarea Financiara: Preul Ofertei (PO)

100

Total punctaj = PT x 60% + PO x 40%

100

Ofertanii vor fi ierarhizai in funcie de gradul de detaliere si claritate a ofertelor precum si adaptarea la
specificul proiectului.

eAcaademie DA audit financiar Pag | 10

Punctajul pentru fiecare cerina va fi calculat astfel:

Punctaj obinut poate avea valori de la 1 la 100, fiind calculat pe baza rspunsurilor la ntrebrile din
seciunea XI Anexa 1 a acestei documentaii de atribuire..
Pondere cerina reprezint ponderea definita in Tabel 1 Metodologia de evaluare a ofertelor.
Punctajul pentru evaluarea tehnica va reprezenta suma punctelor cerina calculate pentru fiecare cerina
in parte, in urma analizei realizate de comisia de evaluare.
Punctajul maxim pentru evaluarea financiara va fi acordat pentru cel mai sczut dintre preturile
ofertelor.
Punctajul pentru ofertele financiare va fi calculat astfel:

pre minim oferit cel mai sczut pre dintre ofertele eligibile
pre oferit preul ofertei pentru care se calculeaz punctajul
Punctajul final va fi calculat astfel: (punctele pentru evaluarea tehnica) x 60% +
(punctele pentru evaluarea financiara) x 40%.
Va fi declarata castigatoare oferta care primete cel mai mare punctaj.

2.12 Precizri finale

Operatorul economic declarat ctigtor dup finalizarea evalurii, va ncheia contractul de servicii cu
achizitorul.
Respectarea instruciunilor din documentaia de atribuire este obligatorie pentru toi operatorii economici
care au depus oferta.

Director General
eAcaademie DA audit financiar Pag | 11

Andrei Svulescu

eAcaademie DA audit financiar Pag | 12