1

6
5

Structura sistemului de
pli. Conceptul i procedeul
viramentului.
Profesor: Casian Irina

Competene specifice:
definirea noiunilor i conceptelor aferente activitii
bancare;
argumentarea rolului bncii n economie prin funciile ei;
structurarea sistemului de pli n Republica Moldova;

Obiectivele leciei:
Definirea noiunilor-cheie;
Evidenierea deosebirilor dintre transfer de
fonduri, plat i decontare;
Caracterizarea structurii sistemului de pli;
Elucidarea principiilor viramentului.

Noiunile-cheie

Transfer
Plat
Decontare
Sistem de pli
Instrumente de plat
Beneficiar
Pltitor
Emitent
Banca benefeciar
Banca pltitoare

Virament
Virament naional
Virament internaional
Virament prealabil
Virament posterior
Transfer de debit
Transfer de credit
Acceptul
Refuzul

Revizuii noiunile-cheie. Lng fiecare termen aplicai semnul

respectiv:

+ cele cunoscute,
? mai puin cunoscute,
- noiuni noi.

 Transfer de fonduri modificarea dreptului de

proprietate sau gestiune asupra unui flux de
mijloace bneti sau a formei lui.
Plata stingerea obligaiunilor financiare dintre
prile participante la o tranzacie economic
direct, fr utilizarea conturilor bancare.
Decontarea - achitare sau incasare a unei sume
datorate, fr a se folosi numerar, prin intermediul
conturilor deschise la banc.

Identificai la ce categorie se
refer:
Extragerea de numerar:
de ctre o persoan fizic din bancomat;
de ctre o persoan fizic de la terminalul bncii;
de ctre casierul ntreprinderii din contul curent.

Achitarea unei cumprturi n magazin:

n numerar;
prin card;

Achitarea unei cumprturi on-line

Transferul unei sume prin intermediul
sistemului bancar:
eliberat n numerar destinatarului;
depus pe cardul bancar al destinatarului.

Elementele sistemului de
pli
Sistemul de pli un set de aranjamente pentru
stingerea
obligaiilor
asumate
de
agenii
economici cu ocazia procurrii de resurse reale
ori financiare, altfel dect prin barter, deci prin
transferul titlului de proprietate asupra unor
active, care, n virtutea faptului c sunt larg
acceptate sunt cunoscute sub numele de bani.
(Definia dat de Banca Reglementrilor internaionale )
Elementele sistemului de pli:
Subiecii - pltitor i beneficiar;
Instrumentele de plat;
Intermediarii - sistemul bancar, ageni nebacari
(brokeri), casele de compensaie;
Baza legislativ.

Factorii ce influeneaz
sistemul de pli

Factorul

Influeneaz

Gradul de concentrare a
sistemului bancar

Rapiditatea i ordinea
transferurilor efectuate

Diversitatea instituiilor bancare

i non-bancare

Diversificarea formelor de
pli

Arealul, pe care l ocup sistemul

de pli

Timpul de parcurgere a
fondurilor de la pltitor la
beneficiar

Utilizarea tehnologiilor
informaionale

Operativitatea i gradul de
securitate a transferurilor

Instrumentele de plat
Cu numerar
moneda metalic i
bancnotele;
cea mai veche
form de circulaie

Fr numerar
documente
standardizate;
necesit conturi
bancare.

Informaii ce se conin

financiare
suma de bani;
valuta;
bncile
participante;
conturile Dt, Ct;
prile participante

non-financiare
scopul plii;
anumite
instruciuni cu
caracter specific.

Conceptul viramentului
Virament - sunt operaiuni de decontare prin care este creditat
contul beneficiarului plii i este debitat contul pltitorului, iar bncii i
revine rolul de intermediar.
Viramentul presupune urmtoarele noiuni:
1. Pltitorul contul acestuia este debitat;
2. Emitentul de documente de plata.
3. Beneficiarul - contul acestuia este creditat;
4. Banca pltitoare este banca care ofer servicii pltitorului.
5. Banca intermediar (n RM - BNM) pentru a facilita decontrile
prin virament.
6. Banca beneficiarului este banca care ofer servicii beneficiarului.
7. Acceptul este nsoit de punerea semnturii i amprentei bncii
receptoare i se dea curs derulrii operaiunii de decontare.
8. Refuzul banca receptoare poate refuza sau stopa procesul de
virament n cazul cnd: nu este corect ntocmit documentul; suma din
cont este mai mic dect cea necesar; termenul expirat etc.

Principiile viramentului
SOL
D
Contul
pltitorului

Contul
pltitorului

Pltitor

Benefici
ar

debitoar
e
Instrument
e de plat

Subiecii

Viramen
t
prealabil

creditoar
e

P.V.
Motivul

Viramen
t
posterior
Baza normativ

ntiinarea
despre
efectuarea
viramentului

Specificai pentru fiecare imagine din ce categorie face parte:

transfer, decontare sau plat

6
5