TEMA IV

Gestiunea investiiilor bancare

*
Aspecte generale privind operaiunile de
creditare

Obiective urmrite:
- cunoaterea principalelor teorii ce stau la baza investiiilor bancare
- abordarea operaiunilor de creditare prin prisma principiilor i condiiilor
fundamentale ce trebuie respectate ntr-o economie de pia
- nelegerea aspectelor de baz privind garantarea creditelor i criteriile de
clasificare
a portofoliului de credite al unei bnci
- evidenierea strategiilor bancare n domeniul creditrii

ntrebri i aspecte fundamentale:

1. La ce se refer, n esen, teoriile investiiilor bancare?
2. Care sunt condiiile fundamentale care stau la baza oricrui sistem de creditare?
3. Tipologia garaniilor bancare.
4. Care sunt categoriile de credite bancare n funcie de criteriile de performan?
5. Obiectivele strategice ale instituiilor bancare n domeniul creditrii?

4.1 Teorii privind operaiunile de creditare

TEORIA CREDITULUI COMERCIAL

necesitatea de satisfacere pozitiv a cerinelor de lichiditate i profit

banca este orientat spre promovarea de credite autolichidabile, anagajate pe baza

unei
garanii reale

respectarea principiul prudenei i exercitarea unui control atent asupra naturii,

calitii i oportunitii produciei creditate

trebuie avute n vedere i considerentele innd de contextul real al economiei:

recesiune, inflaie

DOCTRINA TRANSFERABILITII

const n modificarea structurilor de creditarea ale bncii prin transformarea

acestora din economii n depozite n economii financiare

spre exemplu, deinerea de obligaiuni face posibil n orice moment obinerea de

disponibiliti ca urmare a vnzrii lor pe pia

aspect negativ al doctrinei

o parte a resurselor fiind angajate n deinerea
de titluri, rmn mai puine pentru derularea operaiunilor specifice de creditare

TEORIA VENITURILOR ANTICIPATE

creditele pe termen lung reprezint o potenial surs de lichiditate

resursele pe termen scurt pot fi angajate pe termen lung

debitorii
ramburseaz creditul n rate, asigurnd un flux continuu de pli ctre creditor

4.2 Creditul bancar: caracteristici, principii i

condiii obligatorii

CREDITUL BANCAR

caracteristici:

SUBIECII participani la relaia de credit sunt bncile, n calitate de

creditori, i clienii, persoane fizice i juridice, ce se mprumut

OBIECTUL creditului l constituie un transfer de capital de mprumut, n

exclusivitate sub form bneasc

MICAREA creditului poate avea loc n orice direcie, fiind caracterizat

de o mare mobilitate i flexibilitate

acioneaz ca un FACTOR DE EFICIEN, cu efecte n multiple planuri

stau la baza oricrui sistem

PRINCIPII
FUNDAMENTALE
de

creditare
- principiul intermediarului - prin acordarea de credite, banca risc, n primul
rnd, banii deponenilor, iar, n al doilea rnd,
capitalurile sale
- principiul unei rentabiliti rezonabile - astfel nct s-i poat acoperi
costurile i s-i recompenseze
acionarii

realizarea unui echilibru raional

- destinaia i suma creditului
- perioada creditrii
- mijloacele prin care se va rambursa creditul
- dobnzile i comisioanele cuvenite
- valoarea i calitatea garaniilor asiguratorii

factori ce trebuie luai n calcul:

CONDIII OBLIGATORII

derularea unei relaii de credit eficiente:

RESPECTAREA REGLEMENTRILOR LEGALE

- nivelul minim de solvabilitate i lichiditate
- mprumuturile acordate unui singur debitor / persoanelor aflate n relaii speciale cu banca

PSTRAREA UNUI GRAD REZONABIL DE SIGURAN

- fiecare banc i asum un anumit grad de risc
prealabil

poate fi micorat printr-o analiz

SATISFACEREA NEVOII DE LICHIDITATE

- arbitrare permanent a legturilor dintre scadenele resurselor i plasamentele bncii
- pstrarea de active lichide este o constrngere pentru managementul bncii n atingerea
obiectivului
fundamental

OBINEREA DE PROFIT
- modul n care sunt abordate condiiile enunate se reflect sintetic prin profitul obinut
- obinerea de profit reprezint o necesitate pentru asigurarea unei poziii financiare sntoase a
bncii n

4.3 Garaniile creditului bancar

drept de
preferin

GARANIILE REALE

confer creditorului
drept de urmrire

se concretizeaz n ipotec i gaj

IPOTECA garanie real imobiliar (cldir i terenuri), fr deposedare, prin care

se
permite creditorului ca n situaia n care creditul nu a fost rambursat la
scaden s urmreasc bunul ipotecat i s cear executarea silit

GAJUL garanie real mobiliar (bunuri mobile), cu sau fr deposedare, prin care se
remite bncii un bun mobil pentru garantarea creditului

CONDIII

aferente bunurile aduse n garanie:

- existena pieelor de desfacere sau de poteniali cumprtori

- s poat fi transformate rapid n lichiditi
- s se afle n circuitul civil
- s se afle n proprietatea solicitantului i s nu fie afectate de alte creane
- proprietarul bunurilor s aib capacitatea de a le aduce n garanie
- bunurile puse n funciune anterior solicitrii creditului trebuie s fie n stare
corespunztoare de
funcionare n exploatare
- bunurile ce urmeaz a fi procurate i achitate parial din credite s fie noi i nsoite de
certificate de calitate i garanie

GARANIILE PERSONALE

se refer la garantarea de ctre o ter

persoan a mprumutului contractat de
ctre un debitor

mbrac dou forme fidejusiunea i cauiunea

FIDEJUSIUNEA -

CAUIUNEA (scrisoarea de garanie bancar) -

contract accesoriu unilateral, consensual i cu titlu gratuit, prin

intermediul cruia o persoan numit fidejusor se oblig fa de
banc s execute obligaia asumat de debitorul bncii

nscris prin care o alt

banc se angajeaz necondiionat i irevocabil ca, n cazul n care
debitorul nu va executa obligaia de a plti la o dat stabilit o
sum de bani determinat, s plteasc suma n favoarea bncii

faptic - constatri la faa locului

VERIFICAREA
GARANIILOR

scriptic - pe baza datelor din evidenele

clienilor

VERIFICAREA FAPTIC:
- gradul de utilizarea al capacitilor de producie, ntreinerea i funcionarea utilajelor
- stadiul fizic al executrii lucrrilor de investiii i ncadrarea n gradul de execuie
aprobat
- respectarea soluiilor tehnice i constructive prevzute n documentaie

VERIFICAREA SCRIPTIC:
- reflectarea corect n eviden a bunurilor ce constituie garanii
- concordana datelor din eviden cu cele din teren
- asigurarea c aceleai valori materiale nu constituie garanii i pentru alte credite

4.4 Clasificarea portofoliului de credite al unei

bnci

CAPACITATEA

CALITATEA
PORTOFOLIULUI
CARACTERUL
DE CREDITE

regula celor 5 C

CAPITALUL

COLATERALUL
CONDIII

relaie optim ntre

riscul nerambursrii i profitul aferent portofoliului de credite

principiul diversificrii portofoliului

performanele financiare

ANALIZA PORTOFOLIULUI
DE CREDITE

serviciul datoriei

CATEGORII DE CREDITE:

standard clieni profitabili ce prezint performane financiare bune i foarte bune i

i

achit n termen obligaiile

n observaie clieni cu performane bune, care au unele probleme n rambursarea

ratelor i a dobnzilor, situaia mbuntindu-se ntr-un orizont de timp
imediat

substandard clieni cu performane financiare bune, dar cu ntrzieri de pli mai

mari

de 7 zile, sau cu performane financiare mai puin bune, dar care i

achit la timp obligaiile

ndoielnice clieni cu rezultate financiare slabe i cu ntrzieri de pli sistematice

pierdere performane financiare slabe sau foarte slabe, cu risc de neplat major

Cadrul de reglementare

obligativitatea clasificrii portofoliului de

credite
n funcie de alte dou criterii:
- serviciul datoriei
- iniierea de proceduri
judiciare

Serviciul
datoriei

Proceduri judiciare
Neiniiate

Iniiate

Standard

Pierdere

8 16 zile

n observaie

Pierdere

16 45 zile

Substandard

Pierdere

46 90 zile

ndoielnice

Pierdere

Pierdere

Pierdere

maxim 7 zile

minim 91 de zile

4.5 Strategiile societilor bancare

n domeniul creditrii

OBIECTIVELE STRATEGICE

vizeaz:

- atingerea unei cote ct mai mari de pia

- realizarea unui nivel minim al plasamentelor de ctre fiecare sucursal nou
- stabilirea unui nivel minim de plasament de realizat pe tipuri de sucursale
- definirea ramurilor de activitate spre care este orientat politica de creditare
a
bncii, precum i a structurii clientelei tale
- stabilirea unui portofoliu optim de clieni creditai
- definirea unor noi tipuri de credite i diversificarea serviciilor complementare

CRETEREA SISTEMATIC A
CALITII PORTOFOLIULUI DE CREDITE

depinde de:

- o bun politic de marketing

- analiza atent a tendinelor i evoluiilor de la nivelul economiei naionale
- urmrirea permanent a performanelor clienilor creditai
- creterea nivelului de pregtire i calificare al personalului
- perfecionarea sistemului informatic i de management

IMPLEMENTAREA
POLITICILOR DE CREDITARE
- alocarea de resurse pentru activitatea de creditare
- definirea categoriilor de bonitate ale solicitanilor
- stabilirea nivelului dobnzilor i comisioanelor
- stabilirea categoriilor de garanii

modaliti tehnice: