1. Haciendo uso de aplicaciones contables computarizadas CONTASIS, elabora la Pte.

monografa contable 10ptos.

RUC
sgtes.

Pago
Efectivo
CH #001
CH #002
Efectivo
CH #003
Efectivo
CH #004
Se
cancela
50%
al
contado y el
saldo
crditocanje
FT x LT 0013602 a 30
das,

Fecha
05/01/12
10/01/12
15/01/12
20/01/12
25/01/12
28/01/12
29/01/12
29/01/12

Elaborar el Inventario de la Empresa SANTA ISABEL con nmero de

20030060087 ubicado en Jr. Las Violetas 1280 VES al 03 01 -12 con los
Saldos:
TIPO DE CAMBIO 2.98
Dinero en efectivo
15400
Cta. Cte. BBVA
28500
Facturas por cobrar:
Cliente
RUC
Documento
Fecha
Importe
SAN ANDRES 20052036011
FT-001- 1263
18/12/11
6300
18/01/12
4200
SAN PEDRO
20052036084
FT-001- 1264
20/12/11
20/01/12
Mercaderas
15 Unidades de Art A c/u
1200
12 Unidades de Art B c/u
1600
Muebles y enseres
6500
Edificios
25000
Proveedores
Cliente
RUC
Documento
Fecha
Importe
SANTA RITA 20036251812
FT-001- 23621 15/12/11
2500
15/01/12
SANTA
3600
20036252063
FT-001- 26541 18/12/11
URSULA
18/01/12
Depreciacin Muebles
650
Depreciacin de Edificios
2500
IGV
1600
COMPRAS: GASTOS 60% ADM 40% VTAS
RUC
Documento
Proveedor
Producto
Importe
20036512358 FT 001-1820 MERCURIO
10 UN A
C/U 1200
20069841232 FT 001-2321 ARES
08 UN B
C/U 1650
20036584124 FT 001-8741 SAGITARIO
12 UN A
C/U 1250
20036789411 RC 001-3694 SEDAPAL
AGUA
600 + IGV
24516712314 FT 001-2365 INTI
15 UN A
C/U 1200
20098742232 RC 001-3654 EDELNOR
LUZ
250 + IGV
25465154512 FT 001-9874 ROCA
15 UN B
C/U 1700
20087212354 FT 001-7812 SOSA SAC
06 UN A
C/U 1350

30/01/12 28421232421
VENTAS:
Fecha
RUC
05/01/12 27892130222
07/01/12
15/01/12
20/01/12
25/01/12
28/01/12
29/01/12
30/01/12
Fecha
10/01/12
15/01/12
25/01/12
28/01/12

RC 001-3692

TELEFONICA TELEFONO

Cliente
Producto
SANTA
10 UN A
MARTHA
20036544215 FT 001-002
SANTA
07 UN B
TERESA
20036542242 FT 001-003
SAN PABLO
10 UN A
20058133142 FT 001-004
SAN
05 UN B
MARCOS
25675212351 FT 001-005
SANTA ROSA 05 UN A
22315425422 FT 001-006
SANTA
07 UN B
CATALINA
20036941151 FT 001-007
CONDOR
10 UN B
20035124474 FT 001-008
ROMA
04 UN A
HONORARIOS:60% ADM 40% VTAS
RUC
Documento
Proveedor
10063212585 RH 001-0352
Claudia
Reyes
Rojas /Asesora Legal
10036845471 RH 001-0398
Mario LpezGuzmn/Asesora
Contable
100364187841 RH 001-5285
Rosa Ramrez
100364187621

Documento
FT 001-001

RH 001-6321

180 INC IGV Efectivo

Importe
C/U 1500

Pago
Cta Cte

C/U 1850

Cta Cte

C/U 1550
C/U 1900

Efectivo

C/U 1650
C/U 1900

Cta Cte
Cta Cte

C/U 1850
C/U 1550

Cta Cte
Cta Cte

Soto/Administrativa
Juana Reyes
Torres/Administracin

Importe
1800.00

Pago
Efectivo

1000.00

Efectivo

1650.00

CH 005

850.00

CH 006

101

PLANILLA DE SUELDOS: 60% ADM 40% VTAS 29/01/12

APELLIDOS Y NOMBRES
CARGO
HABER
ASIG.
BASICO FAMILIAR
Ral Sotomayor Matos
GERENTE
1200.00
X

102

Juan Lpez Bardales

SUPERVISOR

1000.00

103

Mercedes Rojas Tovar

SECRETARIA

850.00

104

Pablo Marmol Cotrina

VENDEDOR

750.00

BOLETA

Se provisiona la CTS a cada trabajador (8.33% mensual)

29/1 Se cancela por mantenimiento de chequera a BCP por S/ 100.00
29/1 Se cancela el IGV segn apertura CH 011
29/1 Se cancela AFP y contribuciones sociales de planilla CH # 012
30/1 La depreciacin de muebles es del 10% anual Edificios 20%
DETERMINE EL COSTO DE VENTA METODO PROMEDIO
Se solicita:
- Balance de Comprobacin
- Balance General
- Estado de prdidas y ganancias

Crdito a 30
das

AFP

AFP PRIMA
12.80%
AFP
INTEGRA
13%

Pago
CH
#007
CH
#008
CH
#009
CH
#010

2. CASO PRACTICO PDT IGV - RENTA (621), PDT PERCEPCIONES(697), PDT 617 8 PTOS
LA EMPRESA MIRGABY SAC CON RUC 20479105104, DEDICADA AL VENTA DE BUFFETS Y
REALIZACION DE EVENTOS, ES
DESIGNADO COMO AGENTE DE PERCEPCION DE VENTA INTERNA Y AGENTE DE PERCEPCION
SEGN R.S.058-2006,
REALIZA LAS SIGUIENTES
COMPRAS:
01/10/20
100906367
ERIBERTA LAUREANO
027-0159970
HUAMAN
11
02
09/10/20
100891279
090-0098567
CASTRO ROLANDO LEDA N.
11
85
18/10/20
205069969
DOO WON
024-0108932
REPRESENTACIONES S.R.L
11
20
23/10/20
101057383
001-337925
CARMEN GUSHIKEN KOKI
11
37
31/10/20
100740617
LORENZA JULIA
0002-11231
11
91
GARAYAR CULE
LA EMPRESA MIRGABY SAC REALIZA LAS SIGUIENTES
VENTAS:

S/. 6,000.00
S/.15,850.00
S/. 8,150.00
S/.13,000.00
S/. 6,850.00

INC. IGV
MAS IGV
INC. IGV
INC. IGV
MAS IGV

02/10/20
20515978
INC.
CONTAD
11 002-002010
420
S/.10,780.00 IGV
O
NEGEN & SERVICIOS S.A.C
10/10/20
20390606
MAS
CREDIT
11 002-002011
479
S/.12,000.00 IGV
O
INVERSIONES EL ASESOR S.A.C
17/10/20
20515978
INC.
CONTAD
11 002-002012
420
S/.
9,150.00
IGV
O
NEGEN & SERVICIOS S.A.C
22/10/20
20477958
INC.
CONTAD
11 002-002013
347
S/.
7,650.00
IGV
O
EL AVENTURERO ERIL
25/10/20
20515978
MAS
CREDIT
11 002-002014
420
S/. 6,320.00 IGV
O
NEGEN & SERVICIOS S.A.C
31/10/20
20477919
INC.
CREDIT
11 002-002015
791
S/.11,780.00 IGV
O
INVERSIONES MIYA S.A.C
LA EMPRESA MIRGABY SAC, COMPRA AL SR. ALFREDO NAVARRO GOMEZ CON DNI 41457711,
PRODUCTOR DE PAPA,
CON LIQUIDACION DE COMPRA, PARA TAL EFECTO LE RETIENE EL IGV Y EL IMPUESTO A LA RTA
DE 3ERA CATEGORIA:
07/10/20
S/.
11 001-00104 3,400.00
17/10/20
S/.
11 001-00105 3,220.00
27/10/20
S/.
11 001-00106 3,100.00

INC. IGV
INC. IGV
INC. IGV

REALIZAR EL PDT DECLARACION ANUAL DE OPERACIONES CON TERCEROS - DAOT, SOLO

PARA LAS OPERACIONES

MAYORES A 2 UIT