Sunteți pe pagina 1din 11

Tema 7.

Gestiunea pasivelor bancare


(Programa analitic)
1. Gestiunea capitalului bancar propriu
2. Gestiunea resurselor atrase
3. Garantarea depozitelor bancare

Resursele bancare
Resursele bncilor sunt constituite din resurse proprii i resurse atrase.
Din punct de vedere al gradului de stabilitate, resursele proprii cuprind resurse stabile, care
pot fi plasate pe termen lung i resurse temporare care pot fi plasate pe termen foarte scurt i scurt.
Resursele atrase constituie partea cea mai activ din resursele bncii, pe seama acestora
banca putndu-i ndeplini funcia de investiie, de plasament, resursele proprii avnd o pondere
nesemnificativ n plasamentele bncii.
1. Gestiunea capitalului bancar propriu
Resursele proprii
Capitalul bancar joac un rol important ncepnd cu constituirea bncii i continund cu
perioada de funcionare pn la lichiditate. Datorit acestui rol n ultimii ani capitalul a devenit
punctul esenial al managementului bancar.
Din punt de vedere teoretic, capitalul bancar ndeplinete urmtoarele funcii:
-

protejeaz deponenii n eventualitatea insolvabilitii i lichidrii bncii;

absoarve pierderile neanticipate pentru a menine ncrederea, astfel ca, n condiii de

stres, banca s-i poat continua activitatea;


-

servete la achiziionarea de cldiri i echipamente pentru desfurarea activitii;

servete ca o limit impus (Norma Cooke) pentru expansiunea nejustificat a

activelor.
Dup 1970 evoluia capitalului bancar s-a caracterizat prin dou tendine:
-

diminuarea relativ a capitalului bancar, n sensul scderii ponderii acestuia

n totalul bilanier al bncilor, contribuind la creterea ratei rentabilitii financiare a bncii


prin efectul de levier, generat de ndatorare;
-

diversificarea capitalului bancar, generat de dereglementarea cadrului

normativ i de inovaiile financiare, contribuind la adecvarea modului de atragere a resurselor


pentru acoperirea nevoilor de plasament ale bncilor.
Capitalul bancar desemneaz fondurile pe care banca le poate folosi pentru finanarea unor
operaiuni pe termen nelimitat, n funcie de modul de procurare evideniindu-se dou forme:
a)

capitalul bancar n sens restrns (fondurile proprii ale societii bancare)

reprezint forma clasic, tradiional, cuprinznd:


-

capitalul social (vrsat)


1

profitul nerepartizat

fondurile bancare proprii (constituite conform legislaiei).

Sursele acestui capital sunt interne (reinvestirea profitului) sau externe (emisiunea public
sau privat de aciuni). Valoarea capitalului se stabilete la valoarea contabil, la valoarea nominal
(de emisiune) sau la valoarea de pia. Aceast form de capital poate fi divizat n dou categorii:
capitalul propriu i capitalul suplimentar (stabilit ca un procent din cel propriu) i cuprinde fondul de
risc, rezervele din reevaluarea activelor i datoriei subordonate;
b)

alte forme de capital, concretizate ndeosebi n aciunile prefereniale i datoria

subordonat.
Meninerea riscului de capital la un nivel rezonabil i respectarea normelor de solvabilitate
bancar reclam planificarea necesarului de capital i integrarea acesteia n planificarea financiar
global a bncii.
Planificarea necesarului de capital social implic realizarea prealabil a urmtoarelor
operaiuni:
-

analiza performanelor anterioare i a strii actuale ale bncii, calculndu-se principalii


indicatori de rentabilitate i de risc;

elaborarea de prognoze referitoare la variabilele eseniale ale bncii, sub forma de scenarii
care includ ipoteze referitoare la condiiile de pia, evoluia politicii monetare etc.;

prognozarea bilanului i a contului de profit i pierdere, pe baza valorilor medii anuale, n


cadrul unor scenarii alternative;

prognozarea nevoii globale de capital, utiliznd metoda rezidual.


Dup parcurgerea acestor etape, se stabilete structura optim a capitalului bancar, n funcie

de evoluia pieelor i a reglementrilor bancare, factorii principali care influeneaz structura


capitalului bancar fiind: destinaia capitalului bancar i gradul de ndatorare a bncii.
Destinaia capitalului bancar este complex i necuantificabil, avnd n vedere funciile
capitalului: protecia creditorilor bncii, absorbirea unor pierderi, finanarea investiiilor n
imobilizri, plafonarea creterii bncii, ns esenial rmne meninerea ncrederii publicului, care
asigur succesul unei bnci.
Gradul de ndatorare, ca factor al rentabilitii, exercit o presiune puternic asupra nivelului
relativ al capitalului bancar, n sensul diminurii acestuia. Creterea gradului de ndatorare este ns
limitat de unii factori, precum: prudena creditorilor, acionnd prin intermediul pieei; cursul
aciunilor bancare, care poate scdea n cazul perceperii suprandatorrii bncii ca factor de risc;
reglementrile autoritilor bancare, care pot limita, prin penalizare, creterea gradului de ndatorare.
Este dificil de stabilit un optim al mrimii capitalului bancar, acesta depinznd de talia
bncii, de diversificarea plasamentelor, de politicile manageriale,de ncrederea partenerilor.
2

n vederea satisfacerii nevoilor de capital, managementul bancar trebuie s considere


urmtoarele elemente:
-

reglementrile bancare privind capitalul

posibilitile bncii de cretere a capitalului.


Reglementarea bancar a capitalului propriu

Din punct de vedere practic, adecvarea capitalului presupune stabilirea convenional a


nivelului minim de capital, n funcie de anumii parametri ce reflect dimensiunea activitii bncii
i a riscurilor asociate.
Aceast msur restrictiv, acceptat pe plan internaional, nu i propune o acoperire total
a factorilor de risc, fapt care ar conduce la un blocaj operaional, ci doar s asigure o corelaie ntre
beneficiile obtenabile i pierderile poteniale datorate asumrii unui anumit nivel de risc.
Obiectivul reglementrii este promovarea stabilitii i a siguranei sistemului financiar
bancar prin intermediul normelor prudeniale i prin msuri de supraveghere in scopul reducerii
riscurilor.
Dup sfera de cuprindere, definim norme naionale i norme internaionale.
Reglementarile naionale urmresc trei obiective:

protecia depuntorilor impotriva riscului de faliment;

sigurana sistemelor de pli i compensri;

prevenirea riscului sistemic.

Reglementrile internaionale vizeaz prevenirea riscului sistemic global i armonizarea


concurenei de pe piaa bancar.
a) Primul Acord de la Basel
In 1988, la Basel1 s-a considerat capitalul drept un mijloc de a contrabalansa pierderile, un
instrument de reducere a riscurilor i de a da incredere deponenilor i asigurtorilor. Contribuia
esenial pe care o aduce primul acord de la Basel, devenit efectiv in 1992, este aceea a unui capital
minim definit in funcie de riscuri, din perspectiva solvabilitii. Textul acordului de la Basel a fost
aplicat in UE sub denumirea de norma de solvabilitate european.
De la adoptarea acordului in 1988, numit i norma Cooke, dup numele iniiatorului ei,
putem distinge dou faze:

1988-1993: abordarea standard i rigid;

dup 1993: introducerea disciplinei de pia i a modelelor interne ca variabile ale

acordului.

Basel (in germana), Bale (in franceza), Basilea (in italiana) sau Basle (in engleza) desemneaza aceeai localitate,
respectiv oraul elveian in care ii are sediul Banca Reglementelor Internaionale (BRI).
3

Acordul din 1988 impune bncilor din rile dezvoltate un capital egal cu minim 8% din
volumul activelor ajustate in funcie de riscuri.
Capitalul, coform acordului, este compus din:

capitaluri proprii de baz numite i tier I;

capitaluri complementare sau tier II.

Tier I cuprinde capital social i rezerve, din care se deduc pierderile din anul curent,
viitoarele restituiri de taxe i impozite i activele intangibile (fondul de comer).
Tier II cuprinde in upper tier II provizioanele i rezervele din reevaluare, iar in lower tier II
datoria subordonat.
Capitalurile de baz trebuie s reprezinte 4% din riscurile ponderate, iar activele bilaniere
sunt repartizate in patru categorii de riscuri: 0%, 20%, 50%, 100%.
Activele extrabilaniere trebuie convertite in echivalent credit, apoi inserate in categoria de
risc adecvat.
Acordul a fost amendat in 1996 pentru a corespunde noilor realiti legate de inovaiile
financiare. Este introdus principiul imobilizrii capitalului pentru a face fa riscurilor de pierdere din
operaiuni de pe pieele financiare.
Reglementarea reprezint un domeniu in continu evoluie, care se adapteaz noilor realiti
ale economiei globale.
Conceperea noului acord (Basel II) ine seama de autodisciplina bncilor i de capacitatea
lor de a gestiona riscurile in timp real.
Noul acord se va ancora pe trei piloni:

Pilonul 1 este capitalul minim obiectivul este de a corela cat mai bine capitalul

bancar cu riscurile asumate.

Pilonul 2 corespunde metodologiei de supraveghere obiectivul reinut const in

intervenia cand nivelul de capital cerut nu acoper in mod suficient riscul asumat.

Pilonul 3 vizeaz disciplina de pia obiectivul const in reducerea asimetriilor

existente pe pia.
Basel II se adreseaz, in primul rand, bncilor active pe plan internaional: holdinguri
bancare, grupuri bancare integrate, precum i tuturor activitilor financiare reglementate sau nu pan
acum de primul acord. Sunt excluse activitile de asigurare i participrile minoritare.
Pentru primul pilon se menine cerina unui prag minim de solvabilitate de 8% determinat
ca raport intre fondurile proprii i ansamblul riscurilor asumate de banc.
Calculul riscului de credit devine mult mai elaborat ca urmare a modificrii coeficienilor de
ponderare a riscurilor care nu mai depind de natura juridic a imprumuturilor, ci de calitatea acestora.

Evaluarea riscurilor de pia rmane neschimbat in raport cu amendamentul din 1996 i se propune
pentru prima dat o cerin de capital pentru acoperirea riscurilor operaionale:
Total capital
Active ponderate in functie de riscul de credit Active ponderate in functie de riscul de tara Pierderi potentiale din riscul operational

In care ponderile corespunztoare claselor de active sunt:


-

1, pentru numerar, titluri de stat i ale administraiei locale (risc 0);

0.8, pentru plasamente pe piaa interbancar (risc 20%);

0.5, pentru creane garantate prin ipoteci i leasing imobiliar (risc 50%);

0, pentru alte categorii de creane (risc 100%).

In acelai mod, se procedeaz la convertirea n credite echivalente a angajamentelor rezultnd din


operaiuni extrabilaniere, unde se folosesc urmtorii coeficieni:
-

0.8, pentru scrisorile de credit comercial (risc 20%);

0.5, pentru faciliti de emitere a obligaiunilor i angajamente de creditare de peste un an


(risc 50%);

0, pentru garanii de credit i convenii tip REPO (risc 100%).


Al doilea pilon, relativ la controlul bancar, nu reprezint o noutate deoarece autoritile

monetare supravegheau deja aplicarea ratei de solvabilitate in majoritatea rilor, iar enunarea
acestui principiu este de natur s intreasc rolul bncilor centrale naionale.
Cel de-al treilea pilon este in prezent cel mai puin dezvoltat dintre toate. Principala sa
cerin o constituie difuzarea eficace i rapid a informaiilor despre pierderile instituiilor financiare.
Tabelul 1. Principalele propuneri ale noului Acord
Pilonul 1 cerine
Pilonul 2 procesul
minime de fonduri
de supraveghere
proprii
- Volumul fondurilor proprii - Solvabilitatea trebuie s
trebuie s se situeze la un nivel corespund profilului de risc;
acceptabil;
- Supraveghetorii trebuie s
- Evaluarea riscurilor se face evalueze calitatea modelelor de
prin prisma ratingurilor interne gestionare a riscurilor;
i externe;
- Deinerea de fonduri proprii
- Luarea in calcul a riscurilor trebuie s depeasc nivelurile
operaionale.
minime.
Sursa: Prelucrare dup noul proiect de acord, BRI, 2001.

Pilonul 3 disciplina de
pia
Bncile trebuie s comunice
informaii despre:
- nivelul fondurilor proprii;
- practicile de gestionare a
riscurilor;
- profilul de risc.

In comparaie cu primul acord, Basel II aduce o serie de inovaii care privesc:

incurajarea bncilor de a-i utiliza propriile modele interne de evaluare a

introducerea disciplinei de pia ca factor de apreciere a expunerilor;

sensibilitate la marile riscuri;

riscului;

8%

promovarea siguranei i stabilitii sistemului financiar internaional prin

meninerea unui capital reglementar in sistem;

dezvoltarea unei concurene bancare echitabile;

abordarea global a riscurilor;

dezvoltarea unor metode care s cuantifice cat mai corect riscul asumat de

fiecare instituie bancar in parte;

cei trei piloni pe care se sprijin acordul formeaz un ansamblu indisociabil.

In funcie de aria de competen, fiecare autoritate de reglementare va controla existena i


fiabilitatea metodelor interne de monitorizare a riscurilor astfel incat capitalul s fie meninut la un
nivel acceptabil in raport cu angajamentele asumate.
Principiile de supraveghere, aa cum se regsesc ele in spiritul viitorului acord, sunt
urmtoarele:

fiecare banc trebuie s dispun de o metodologie clar i avizat de

determinare a capitalului cerut de noul acord in legatur cu profilul de risc asumat;

autoritile de supraveghere vor trebui s vegheze asupra calitii modelelor

destinate evaluarii capitalului minim de ctre fiecare banc;

bncilor le este recomandat s aib in vedere un surplus de capital pentru

activitile a cror dependen de ciclul economic este marcant;

bncile centrale trebuie s controleze in permanen nivelul minim de capital.

O atenie deosebit este acordat de noul acord comunicrii bancare. Politica de comunicare
a bncilor trebuie s se caracterizeze printr-o mai mare transparen i frecven in direcia pieelor
financiare i a publicului.
In catul n care bncile sunt n situaia de a excede normelor de adecvare a capitalului ele au
la ndemn mai multe alternative :
Cea mai comod alternativ, nu ntotdeauna uor de realizat, este restructurarea
portofoliului de active, n ideea convertirii creanelor cu risc ridicat n elemente de activ fr risc, sau
cu risc sczut. Avem n vedere, n acest sens, operaiunile de titularizare, de lichidizare i alte forme
de reducere a riscului de credit (garanii suplimentare, convertire n contracte de leasing . a.).
O a doua modalitate de conformare privete diminuarea global a activului, n contextul
prezervrii fondurilor proprii, alturi de reducerea volumului operaiunilor extrabilaniere.
In ultim instan, dar cea mai cert variant, se va proceda la majorarea capitalului, fie
prin noi aporturi ale acionarilor existeni sau poteniali, fie prin constituirea unor rezerve din profitul
realizat, cu diminuarea corespunztoare a poinderii dividendelor.

Chiar dac sunt mult mai rar utilizate, vom aminti, totui, posibilitile de consolidare a
capitalului prin participaii reciproce precum i cele care deriv din procesele de fuziune
interbancar.
n SUA sunt recomandai urmtorii indicatori de analiza riscului de capital:
CP
K1 = ----------A total
CP
K2 = ------------A profitab.
CP
K3 = -------------Depoz. Tot.

Demonstreaz n ce msur activele sunt acoperite de capitalu propriu


sau cte din toate activele banca poate s-i permit s le piard; banca
poate s le acopere cu capital propriu mai mult de 5; 10% din active
totale;
Demonstreaz procesul de utilizare a capitalului propriu, adica raportul
n care activele profitabile au fost acoperite din sursele capitalului
propriu (limitele se stabilesc de banc independent).
Demonstreaz gradul de ndatorare a bncii, determinnd raprtul dintre
resursele proprii i depozitate, adic indic dependena solvabilitii
bncii de capitalu propriu. K3 cu ct este mai mic cu att riscul de
insolvabilitate este mai mare.
2. Gestiunea resurselor atrase

Resursele atrase pot fi grupate, n funcie de caracteristica funcional, n dou categorii:


a)

depozitele bancare sunt resurse atrase i existente funcional n portofoliul bncii sub

forma:
-

conturilor de disponibiliti, resursa cea mai ieftin, prin care se deruleaz toate
ncasrile i plile clienilor. Aceste resurse prezint o volatilitate ridicat, pentru
atragerea clienilor, ndeosebi a celor mari, banca trebuind s reduc comisioanele i
s creasc calitatea serviciilor oferite;

depozitelor (conturi) de economii la vedere, care au un grad mare de lichiditate, banca


oferind dobnzi mici, aceste resurse avnd ns grad mare de volatilitate, adesea
bncile restricionnd operaiunile cu aceste conturi;

depozitelor la termen, bonificate la dobnda pieei, difereniat n funcie de perioada


de maturitate. Un instrument specific al acestei resurse l reprezint certificatele de
depozit.

Depozitele pot fi delimitate i n funcie de subiecii (clienii) bncii n dou categorii:


-

depozite cu amnuntul, cu persoanele fizice, care mbrac toate cele trei forme

prezentate mai sus ;


-

depozite cu ridicata, instituionale, cu persoane juridice, care pot fi guvernul sau

administraiile locale, agenii economici industriali, comerciali etc. i instituii financiare (bancare i
nebancare);
b)

resurse atrase nedepozit sunt procurate de banc n situaii dificile, disfuncionale i

pot cpta urmtoarele forme:

mprumuturi de la Banca Central (credite de refinanare), precum credite de licitaie,


credite structurale, credite lombard (overdraft) etc.;

mprumuturi pe piaa interbancar, de la alte bnci, la care se apeleaz n cazul unei


crize acute de lichiditi;

vnzarea temporar a bonurilor de trezorerie, a obligaiunilor guvernamentale sau a


altor hrtii de valoare din portofoliul bncii.

Determinarea costurilor diferitelor tipuri de resurse, care pot constitui fonduri pentru banc, impune
luarea n considerare a influenei fiecrei categorii de resurse asupra riscurilor bancare de lichiditate,
de rat a dobnzii, de creditare, de insolvabilitate.
Calitatea resurselor atrase se va determina dup urmtoarele criterii :
1.

Componena resurselor atrase: se cunosc resurse atrase depozitare i nedepozitare.

Volumul resurselor depozitare se planific n conformitate cu necesarul de plasamente. n caz de


necessitate se vor atrage resurse nedepozitare. Evaluarea necesarului de resurse nedepozitare de va
efectua dup formula:
Discrepana fondurilor = suma plasamentelor planificate - suma depozitelor planificate.
n cazul cnd apare rezultatul negativ, banca va procura resurse nedepozitare sub forma:

Creditelor interbancare Caracteristicele lor sunt:


- au un termen foarte scurt
- se vor utiliza pentru completarea necesarului de lichiditi
imediate;
- pot fi procurate de bncile cu un surplus de lichiditi, care
sunt interesate s le plaseze pe termen scurt
credite centralizate

emisiune de certificate
de deposit

emisiune de cambii

emisiune de
obligaiuni
Factorii care influeneaz alegerea resurselor nedepozitare sunt:
-

costul resurselor

riscul asociat fiecrul tip de resurs

termenul de scaden

mrimea bncii, de care depinde tipul de resurs la care ea poate avea acces

necesaru de depunere a gajului

norme de reglementare din partea statului.


2.

Costul resurselor atrase. Evaluarea costului resurselor permite managerilor bncii s

decid asupra preului diferitelor categorii de resurse pentru a le selecta funcie de posibilitile de
plasamente i de dobnzile, pe care acestea la genereaz.
8

Volumul cheltuielilor bancare cu resursele atrase de va determina:


m

C i j * Pj
j 1

unde
C cheltuielile de atragere a resurselor bancare,
Pj volumul pasivului de tip j
ij rata dobnzii, pltit pentru pasivul de tip j
Rata dobnzii medie, pltit pentru o unitate monetar de capital atras, se va determina prin
raportarea cheltuielilor respective la volumul total de resurse atrase.
Plile asupra dobnzilor nu limiteaz cheltuielile bancare cu resursele atrase, fiind necesar
s se calculeze cheltuielile la o rata critic, sau costurile marginale:
Cm

it

Dit CO

prof

unde

sitDit - plile asupra dobnzilor;


CO - alte cheltuieli operaionale ale bncii, altele dect dobnzile;

Aprof - suma activelor profitabile ale bncii.


Cheltuielile calculate n acest mod sunt la o rat critic a rentabilitii, deoarece, pentru a-i
menine profitabilitatea, banca nu-i poate permite s plaseze aceste resurse la o dobnd mai mica
dect aceast rat.
Variaia frecvent a ratelor de dobnd confer cheltuielilor medii ponderate nesiguran i
irealitate.
Costul marginal al resurselor atrase evalueaz costul achitat de banc pentru a cumpra o
unitate suplimentar de resurse pe care aceasta le poate investi:
Cm i * D ' i * D

unde
D resurse, atrase la o rat de dobnd nou;
D resurse atrase la rata de dobnd veche;
i rata de dobnd, estimat ca la care se pot plasa resursele atrase.
Acest indicator reprezint n valoare absolut volumul modificrii costurilor bancare cu
atragerea resurselor, ns pentru a putea fi comparabil cu rata de rentabilitate la plasamente este
necesar transformarea lui n valoare relativ.
rC m

Cm
D'
9

Rata costului marginal rCm al resurselor atrase poate fi comparat cu rentabilitatea marginala
a plasamentului pentru a se concluziona asupra bonitii lui.
n cazul majorrii ratelor de dobnd de ctre banc, costurile marginale vor crete, dat fiind
faptul, c banca este obligat s achite dobnzile majorate nu numai pentru resursele atrase
suplimentar, dar i s ofere aceiai rentabilitate la depuneri clienilor vechi, care acceptase de fapt
dobnda anterioar majorrii. Analiza costurilor marginale permite determinarea limitei valorice
pn la care banca poate s-si extind volumul resurselor atrase atta timp, ct cheltuielile marginale
de atragere a noilor resurse nu vor face s scad veniturile marginale din plasamentul lor.
Politica de formare a dobnzilor de baz pasive influeneaz structural clientela bancara i
depunerile bancare, care la rndul sau, determina deciziile manageriale n strategia dezvoltrii
profitabilitii bncii:
modificarea ratei dobnzii
la depozite.

diferena dintre rata dobnzii


la depozite i rata dobnzii la
credite (marja bancar)

deciziile clienilor referitor


la mrimea i tipul
depozitului

volumul i structura
depozitului bncii

venitul bncii,
determinat de
creterea
volumului
depozitului i
creditului bancar

Formarea ratei de baz a dobnzii la depozite este un capitol separat n strategia vital a
bncii. Dobnda la depozit va fi utilizat, n primul rnd, pentru majorarea profitabilitii bncii i
pstrarea fezabilitii ei, mai apoi pentru atragerea clienilor sau n lupta concurenial, deoarece cu
ct este mai mic marja ntre rata dobnzii la credite i rata dobnzii la depozite, cu att mai sensibil
este banca la modificrile ratei dobnzii la depozite pe piaa.
3.

Necesitatea de garantare a resurselor atrase. Resursele nedepozitate sunt garantate n

conformitate cu cerinele creditorului. Pentru creditele centralizate acestea pot fi hrtiile de valoare
de stat cu calitate nalt, pentru creditele interbancare active eligibile, pentru alte mprumuturi n
conformitate cu normele impuse de autoriti.
Resursele depozitare sunt garantate prin autoritatea bncii. Actualmente ns n sistemul
bancar autohton exist i o alt metod de garantare a depozitelor, care va fi prezentat n continuare.
3. Garantarea depozitelor bancare
Poziii convergente:
-

interesul individual de protecie, pe care l reclam orice depuntor;

interesul bncilor, de a-i prezerva portofoliul de clieni i de evitare a riscului reputaional;

interesul public, privind ncrederea n sistemul bancar i evitarea riscului sistemic.


Sistemele de asigurare a depozitelor pot fi structurate dup mai multe caracteristici:
10

- ca mod de funcionare, vom ntlni:


1. structuri mutuale de acoperire a cheltuielilor aferente satisfacerii obligaiilor bncilor
falimentare;
2. structuri formale, bazate pe existena unui fond dedicat acestui scop;
- n funcie de modul de administrare, se difereniaz:
1. fondurile administrate public;
2. fondurile administrate privat;
- dup caracterul contribuiilor, se disting:
1. fondurile obligatorii
2. fondurile facultative.
n RM, Fondul de garantare a depozitelor a fost constituit ca persoan juridic. Organizarea
i funcionarea acestuia se stabilesc prin statut propriu. Consiliul de administratie al lui este compus
din 6 membri:
a) 3 membri propusi de Asociatia Bancilor din Moldova;
b) un membru propus de Ministerul Justitiei;
c) un membru propus de Ministerul Finantelor;
d) un membru, fara drept de vot, propus de Banca Nationala a Moldovei.
Participarea la constituirea resurselor financiare ale Fondului este obligatorie i vizeaz
toate bncile, inclusiv filialele acestora cu sediul n strintate.
Fondul garanteaz, n limitele prevzute de lege, depozitele deinute de rezideni i
nerezideni, exprimate n moned naional sau strin n valoarea maxim de 6000 lei, cu anumite
excepii privind cuprinderea n sistemul de garantare.
Faptul generator l constituie deschiderea procedurii falimentului, compensaiile fiind pltite
ctre deponenii garantai n moneda naional - leu, indiferent de moneda de constituire a
depozitului, n limita plafonului de garantare
Contribuia iniial a instituiilor de credit este de 1% din depozitele atrase cu valoarea pn
la 6000 lei.
Baza de calcul a contribuiei o constituie soldul total n lei, reprezentnd depozitele
garantate, n lei i n valut convertibil, aflate n evidena bncilor.
Pentru instituiile de credit care se angeaz n politici riscante i nesntoase, Fondul este
autorizat s majoreze contribuia anual.

11