Dimensionare venituri din vnzare produse/servicii

Grupa de
produse

Iulie

Aug

Sep

Oct

Nov

Dec

TOTAL

2012

2012

2012

2012

2012

2012

2012

Cantitate

15000

15010

15020

15030

15040

15050

90150

Valoare

12096.8

12104.8

12112.9

12121.0

12129.0

12137.1

72701.6

Cantitate

8500

8500

8500

8500

8500

8500

51000

Valoare

13709.7

13709.7

13709.7

13709.7

13709.7

13709.7

82258.1

Covrig

Cantitate

5000

5000

5000

5000

5000

5000

30000

Valoare

12096.8

12096.8

12096.8

12096.8

12096.8

12096.8

72580.6

Covrig

Cantitate

3500

3500

3500

3500

3500

3500

21000

Valoare

9879.0

9879.0

9879.0

9879.0

9879.0

9879.0

59274.2

47782.3

47790.3

47798.4

47806.5

47814.5

47822.6

286814.5

Covrig
1 leu/buc
Covrig
2 lei/buc

3 lei/buc

3,5 lei/buc
3.5
TOTAL
venituri

PROD/zi (aprox)

1280
32000

1280
32010

1281
32020

1281
32030

1282
32040

1282
32050

1281
192150

fitile

32000

32010

32020

32030

32040

32050

192150

alte

8500

8500

8500

8500

8500

8500

51000

TOTAL Nr covrigi/luna

2013

2014

2015

2016

320300

329909

329909

329909

258306.5

266055.6

266055.6

266055.6

96090

91514

90608

89711

val control
154983.9

147603.7

146142.3

144695.3

48045

45757

45304

43147

116237.9

110702.8

109606.7

104387.3

32030

31097

29616

28206

90407.3

87774.0

83594.3

79613.6

619935.5

612136.1

605398.9

594751.9

1655
496465

1661
498278

1376
495438

1364
490973

496465

498278

495438

490973

80075

76854

74920

71353

venituri zilnice

1068
320

65
19

153
107

9
6

1647

100

2066

2562

140000

Dimensionarea principalelor cheltuieli pe grupe de produse

Tip cheltuieli
Fitile

Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7

Consum fizic- buc.

Valoare -RON

9920

Alte materii prime (cacaval, unc, Consum kg.

crncior, dulcea, etc)

340

Valoare -RON
Materiale
consumabile
ciocolat, mere, stafide etc.)

(semine, Consum kg.

4760
0

Valoare -RON
Pungi/pachet 2000 buc.

Consum fizic
Valoare -RON

Total
mat
prime,
materiale RON
consumabile,alte materiale consumabile

32000

32

256
0

16
557
15493

Luna 8

Luna 9

Luna 10

Luna 11

Luna 12

2012

2013

2014

2015

32010

32020

32030

32040

32050

192150

496465

498278

495438

9923

9926

9929

9932

9936

59567

153904

154466

153586

340

340

340

340

340

2040

841

807

787

4760

4760

4760

4760

4760

28560

15975

15332

14947

32

32

32

32

32

192

4344

4360

4335

256

256

256

256

256

1537

43441

43599

43351

16

16

16

16

16

96

248

249

248

557

557

557

557

558

3343

8638

8670

8621

15496

15500

15503

15506

15510

93007

221958

222068

220504

valoare fitil

2016
490973
152202

749

14235
4296

42960
245
8543
217939

0.31

Cheltuielile cu salariile
2012
Execuie

Personal contractual

Conducere

Nr. Salariai
Salarii medii brute/an/salariat

9
800

Valoare salarii brute/an

43200

Nr. salariai

Salarii medii brute/salariat

500

Valoare salarii brute

3000

Nr. salariai
Salarii medii brute/salariat

1
2900

Valoare salarii brute

17400

Total salarii brute

Taxe
i
impozite
aferente salariilor brute
(angajat + angajator)

63600
34332

Total ch. cu personalul

123930

2013
9
800

2014
9
800

2015
9
800

2016
9
800
net

86400

86400

86400

86400

500

500

500

500

6000

6000

6000

6000

1
2900

1
2900

1
2900

1
2900

34800

34800

34800

34800

127200
74235

127200
74235

127200
74235

127200
74235

200055

173176.2

173176.2

173176.2

556

bonus

val medie bonus

bonusfara

tichete
valoare

1800

2200

2500

0
0

2250
250

3375
375

1417.5
150

Cheltuielile cu utilitile
Tip cheltuieli
Energie electric

Consum
fizic

Luna 1...

Luna 2

Luna 6

Luna 7

1800

Valoare
-RON
Gaz Metan

Consum
fizic

668
0

Valoare
-RON
Ap

Consum
fizic

1694
0

Valoare
-RON
Cldur

Consum
fizic

300

20
129

Valoare
-RON
Alte utiliti
gunoi, etc

- Consum
fizic
Valoare
-RON

Total
utiliti
aferente procesului
de producie

2490

Luna 8

Luna 9

Luna 10

Luna 11

Luna 12

2012

2013

2014

1800

1800

1800

1800

1800

10800

21600

21600

668

668

668

668

668

4006

8013

8013

300

300

300

300

300

1800

3400

6960

1694

1694

1694

1694

1694

10161

19194

19194

25

25

28

30

30

158

348

375

161

161

181

194

194

1019

2243

2419

180

180

180

15367

29629

29806

2523

2523

2542

2555

vitrine, etc
hota
oparitor
pe luna

1000 kw
1030 kw
1250 kw
3200*12
38400

2555

2015

2016

21600

21600

8013

8013

6960

6960

19194

19194

375

375

2419

2419

180

180

29806

29806

Veniturile i cheltuielile pe fiecare grup de produs

Elemente pentru 12 luni activitate

2012

2013

286815

619935

89664

213320

Cheltuieli cu materiale
consumabile

3343

8638

Cheltuieli cu mrfurile

123930

200055

15367

29629

Cheltuieli cu transportul

7800

6000

Cheltuieli cu promovarea

5000

Venituri din vnzri

Cheltuieli cu materii prime i
materiale

Cheltuieli cu salariile
Cheltuieli cu utilitile, din care:
- aferente procesului tehnologic
- aferente spaiilor comune i
administrative

Cheltuieli indirecte/ alte cheltuieli,

din care:
16800

33600

- reparaii

3600

7200

- asigurri

150

300

- comunicaii, taxe potale

600

1200

- comisioane bancare

600

1200

18000

36000

- chirii

- impozite cldiri/utilaje, mijloace

de transport
alte cheltuieli

Total cheltuieli operaionale nainte

de amortizare
EBITDA = venituri din vnzritotal ch. operaionale nainte de
amortizare
EBITDA/venituri din vnzri - %

284854

537142

1960

82793

13

2014

2015

2016

612136

605399

594752

213398

211883

209397

chirie

8670

8621

8543

reparaii/piese 1%

asigurare main

173176

173176

173176

comunicaii
comisioane bancare

29806

29806

29806

chirie main
benzin

6000

6000

6000

asigurri utilaje
altele

33600

33600

33600

7200

7200

7200

273

248

225

1200

1200

1200

1200

1200

1200

36000

36000

36000

510522

508934

506347

101614

96465

88405

17

16

15

lunar

TOTAL

total fara tva tva an

1600

19200

100

1200

100

1200

1200

14400

500

6000

25

300

3000

36000

78300

total cu tva
0

19200

nu poarta tva - persoana

nu porta tva

Grafic rambursare
s
total chirii la cashflow
33600

u poarta tva - persoana fizica

u porta tva

1.00

42,000.00

2.00

41433.59

3.00

40863.24

4.00

40288.92

5.00

39710.60

6.00

39128.26

7.00

38541.86

8.00

37951.39

9.00

37356.81

10.00

36758.09

11.00

36155.20

12.00

35548.12

13.00

34936.81

14.00

34321.25

15.00

33701.41

16.00

33077.26

17.00

32448.76

18.00

31815.89

19.00

31178.61

20.00

30536.90

21.00
22.00
23.00
24.00
25.00
26.00
27.00
28.00
29.00
30.00
31.00
32.00
33.00
34.00
35.00
36.00
37.00
38.00
39.00
40.00
41.00
42.00
43.00
44.00
45.00
46.00
47.00
48.00
49.00
50.00
51.00
52.00
53.00
54.00
55.00
56.00

29890.72
29240.05
28584.85
27925.10
27260.75
26591.78
25918.15
25239.83
24556.80
23869.01
23176.44
22479.05
21776.80
21069.67
20357.62
19640.62
18918.62
18191.60
17459.52
16722.35
15980.05
15232.58
14479.92
13722.01
12958.83
12190.34
11416.51
10637.29
9852.64
9062.54
8266.94
7465.80
6659.09
5846.76
5028.79
4205.12

57.00
58.00
59.00
60.00

3375.72
2540.55
1699.56
852.73

566.41

292.25

858.66

570.35

288.31

858.66

574.32

284.34

858.66

578.32

280.34

858.66

582.34

276.32

858.66

586.39

272.27

858.66

590.47

268.19

858.66

594.58

264.08

858.66

7363.26

598.72

259.94

858.66

46367.71

602.89

255.78

858.66

607.08

251.58

858.66

611.31

247.36

858.66

615.56

243.10

858.66

619.84

238.82

858.66

624.16

234.51

858.66

628.50

230.16

858.66

632.87

225.79

858.66

637.28

221.39

858.66

2012.00

1693.83
3458.13
51,519.68

2013.00

2940.70

rest total

641.71

216.95

858.66

2014.00

2301.76

646.18

212.49

858.66

8002.17

650.67
655.20
659.76
664.35
668.97
673.63
678.31
683.03
687.79
692.57
697.39
702.24
707.13
712.05
717.01
722.00
727.02
732.08
737.17
742.3
747.47
752.67
757.91
763.18
768.49
773.84
779.22
784.64
790.1
795.6
801.14
806.71
812.32
817.98
823.67
829.4

207.99
203.46
198.90
194.31
189.69
185.03
180.35
175.63
170.87
166.09
161.27
156.42
151.53
146.61
141.66
136.67
131.64
126.58
121.49
116.36
111.19
105.99
100.76
95.48
90.17
84.82
79.44
74.02
68.56
63.06
57.52
51.95
46.34
40.68
34.99
29.26

858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66

36063.76

2015.00

1607.41
8696.53
25759.83

2016

852.8
9451.13
15455.90

2017

123.18
5028.79

rest total

835.17
840.98
846.84
852.73

23.49
17.68
11.83
5.93

858.66
858.66
858.66
858.66

5151.97

42000.01

9519.68

51519.6

42000.01

Denumirea indicatorilor

Nr. rd.
2012

A
1 Cifra de afaceri net (rd. 02 + 03 04 + 05 + 06)
Producia vndut
(ct. 701 + 702+ 703 + 704 + 705
+ 706 + 708)
Venituri din vnzarea mrfurilor
(ct. 707)

B
1

286815

286815

Reduceri comerciale acordate (ct.

709)
Venituri din dobnzi nregistrate
de entitile radiate din Registrul
general i care mai au n derulare
contracte de leasing (ct. 766*)

Venituri din subvenii de

exploatare aferente cifrei de
afaceri nete (ct. 7411)

Venituri aferente costului

produciei n curs de execuie

(ct. 711 + 712)

Sold C
3

Sold D
Producia realizat de entitate
pentru scopurile sale proprii i
capitalizat (ct. 721 + 722)

8
9

Alte venituri din exploatare (ct.

758 + 7417 + 7815)

10

- din care, venituri din fondul

comercial negativ

11

VENITURI DIN
EXPLOATARE - TOTAL

12

286815

5 a) Cheltuieli cu materiile prime i

materialele consumabile (ct. 601
+ 602 - 7412)

13

97464

Alte cheltuieli materiale (ct. 603

+ 604 + 606 + 608)

14

3343

(rd. 01 + 07 - 08 + 09 + 10)

b) Alte cheltuieli externe (cu

energie i ap)
(ct. 605 - 7413)
c) Cheltuieli privind mrfurile (ct.
607)
Reduceri comerciale primite (ct.
609)

15

15367

6 Cheltuieli cu personalul (rd. 19 +

20), din care:
a)
Salarii i indemnizaii

18

123930

19

89598

20

34332

(ct. 645 - 7415)

a) Ajustri de valoare privind
imobilizrile corporale i
necorporale (rd. 22 - 23)

21

4824

a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813)

22

4824

a.2) Venituri (ct. 7813)

b) Ajustri de valoare privind
activele circulante

23
24

16
17

(ct. 641 + 642 + 643 + 644 7414)

b)
Cheltuieli cu
asigurrile i protecia social

(rd. 25 - 26)
b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814)

25

b.2) Venituri (ct. 754 + 7814)

26

Alte cheltuieli de exploatare (rd.

28 la 31)
8.1. Cheltuieli privind prestaiile
externe
(ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 621
+ 622 + 623 + 624 + 625 + 626 +
627 + 628 - 7416)

27

44750

28

44750

8.2. Cheltuieli cu alte impozite,

taxe i vrsminte asimilate (ct.
635)

29

8.3. Alte cheltuieli (ct. 652 + 658)

30

Cheltuieli cu dobnzile de
refinanare nregistrate de
entitile radiate din Registrul
general i care mai au n derulare
contracte de leasing (ct. 666*)

31

Ajustri privind provizioanele

(rd. 33 - 34)

32

- Cheltuieli (ct. 6812)

- Venituri (ct. 7812)

33
34
35

CHELTUIELI DE
EXPLOATARE TOTAL

289678

(rd. 13 la 16 - 17 + 18 + 21 +
24 + 27 + 32)
PROFITUL SAU
PIERDEREA DIN
EXPLOATARE:

10

11

- Profit (rd. 12 - 35)

- Pierdere (rd. 35 - 12)
Venituri din interese de
participare (ct. 7611 + 7613)

36
37
38

- din care, veniturile obinute de

la entitile afiliate

39

Venituri din alte investiii i

mprumuturi care fac parte din
activele imobilizate (ct. 763)

40

- din care, veniturile obinute de

la entitile afiliate

41

Venituri din dobnzi (ct. 766*)

42

- din care, veniturile obinute de

la entitile afiliate

43

Alte venituri financiare (ct. 762 +

764 + 765 + 767 + 768)

44

VENITURI FINANCIARE TOTAL (rd. 38 + 40 + 42 +

44)
12

13

45

Ajustri de valoare privind

imobilizrile financiare i
investiiile financiare deinute ca
active circulante
(rd. 47 - 48)
- Cheltuieli (ct. 686)
- Venituri (ct. 786)
Cheltuieli privind dobnzile (ct.
666* - 7418)

-2863

46

47
48
49

1694

- din care, cheltuielile n relaia cu

entitile afiliate

50

Alte cheltuieli financiare (ct. 663

+ 664 + 665 + 667 + 668)

51

CHELTUIELI
FINANCIARE - TOTAL (rd.
46 + 49 + 51)

52

1694

- Profit (rd. 45 - 52)

- Pierdere (rd. 52 - 45)
14 PROFITUL SAU PIERDEREA
CURENT():

53
54

1694

- Profit (rd. 12 + 45 - 35 - 52)

55

-4557

- Pierdere (rd. 35 + 52 - 12 - 45)

56

Venituri extraordinare (ct. 771)

57

16 Cheltuieli extraordinare (ct. 671)

58

PROFITUL SAU
PIERDEREA
FINANCIAR():

15

17 PROFITUL SAU PIERDEREA

DIN ACTIVITATEA
EXTRAORDINAR:
- Profit (rd. 57 - 58)
- Pierdere (rd. 58 - 57)

59
60
61

286815

62

291372

PROFITUL SAU PIERDEREA

BRUT():
- Profit (rd. 61 - 62)
- Pierdere (rd. 62 - 61)
18
Impozitul pe profit (ct. 691)

63
64
65

-4557

19

66

VENITURI TOTALE (rd. 12

+ 45 + 57)
CHELTUIELI TOTALE (rd.
35 + 52 + 58)

Alte impozite neprezentate la

elementele de mai sus

-729

(ct. 698)
20 PROFITUL SAU PIERDEREA
NET() A EXERCIIULUI
FINANCIAR:

- Profit (rd. 63 - 65 - 66)

67

-3828

- Pierdere
(rd. 64 + 65 + 66);
(rd. 65 + 66 - 63)

68

Proiecii
N+1

N+2

N+3

N+4

N+5

619935

612136

605399

594752

588863

619935

612136

605399

594752

588863

619935

612136

605399

594752

588863

219320

219398

217883

215397

213264

8638

8670

8621

8543

8458

29629

29806

29806

29806

29806

200055

173176

173176

173176

173176

125820

98941

98941

98941

98941

74235

74235

74235

74235

74235

9647

9647

9647

9647

9647

9647

9647

9647

9647

9647

79500

79473

79448

79425

78639

79500

79473

79448

79425

78639

546789

520170

518581

515994

512990

73146

91967

86818

78758

75873

2941

2302

1607

853

123

2941

2302

1607

853

123

2941

2302

1607

853

123

70205

89665

85211

77905

75750

619935

612136

605399

594752

588863

549730

522471

520188

516847

513114

70205

89665

85211

77905

75750

11233

14346

13634

12465

12120

58973

75318

71577

65440

63630

amortizare utilaje/10 ani

franciza/5 ani

60181
18145

CASH-FLOW
PROIECTII
Nr. crt.

Explicaii / lun

Sold iniial disponibil (cas

i banc)

Intrri de lichiditi
(1+2+3+4)

L7/2012

L8/2012

L9/2012

L10/2012

L11/2012

-4891

3436

11768

20081

199250

59260

59270

59280

59290

din vnzri

59250

59260

59270

59280

59290

din credite primite

42000

alte intrri de numerar (aport

propriu, etc.)

Alocaie Financiar
nerambursabil

0
98000

Total disponibil (I+A)

199250

54369

62706

71048

79371

Utilizari numerar din

exploatare

55387

49975

49979

50007

50028

Cheltuieli cu materii prime i

materiale consumabile
aferente activitii
desfaurate

20823

20827

20831

20836

20840

Salarii (inclusiv cheltuielile

aferente)

20655

20655

20655

20655

20655

Chirii

2800

2800

2800

2800

2800

Utiliti

3088

3128

3128

3152

3168

Costuri funcionare birou

Cheltuieli de marketing

Asigurri

25

25

25

25

25

Reparaii/ntreinere

744

1488

1488

1488

1488

Servicii cu terii

10

Impozite, taxe i vrsminte

asimilate

11

Alte cheltuieli

1052

1052

1052

1052

1052

Cheltuieli pentru investiii

(Valoarea total a
proiectului)

140000

Credite (1+2)

959

959

959

959

959

Creditul solicitat

959

959

959

959

959

rambursri rate de credit

scadente

566

570

574

578

582

dobnzi i comisioane

392

388

384

380

376

0
6200

Alte credite (inclusiv

leasing)

rambursri rate de credit

scadente
dobnzi i comisioane

Pli/ncasri pentru
impozite i taxe (1-2+3)

Pli TVA

Rambursri TVA

7795

9094

9096

9093

9091

14220

14222

14225

14227

14230

6425

5128

5129

5134

5138

Impozit pe profit/cifr de
afaceri

Dividende

Total utilizri numerar

(B+C+D+E+F)

204141

50934

50938

50966

50986

Flux net de lichiditi (A-G)

-4891

8326

8332

8314

8304

II

Sold final disponibil (I+H)

-4891

3436

11768

20081

28385

PROIECTII
L12/2012

AN 2012

AN 2013

AN 2014

AN 2015

AN 2016

AN 2017

28385

18065

176778

345832

509993

666608

59300

495650

768720

759049

750695

737492

736020

59300

355650

768720

759049

750695

737492

736020

42000

98000
87685

495650

786785

935826

1096527

1247485

1402629

50032

308223

574914

548363

546399

543197

540977

20844

125001

282668

282804

280865

277685

275485

20655

123930

200055

173176

173176

173176

173176

2800

16800

33600

33600

33600

33600

33600

3168

19055

36740

36959

36959

36959

36959

6200
25

150

300

273

248

225

205

1488

4464

8928

8928

8928

8928

8928

1052

12623

12623

12623

12623

12623

12623

140000

959

5752

11504

11504

11504

11504

2053

959

5752

11504

11504

11504

11504

2053

586

3458

7363

8002

8697

9451

5029

372

2294

4141

3502

2807

2053

1323

9093

25141

129734

130457

128115

124393

124120

14232

85356

184493

182172

180167

176998

176645

5139

59486

65992

66061

65685

65070

64644

-729

11233

14346

13634

12465

12120

-1531

23589

30127

28631

26176

25452

50990

477585

610007

589995

586534

580877

568482

8310

18065

158713

169054

164161

156615

167539

36695

18065

176778

345832

509993

666608

834147

CALCUL RIR

RIR CONTROL
32.8

RIR REZULTAT = 32.8

flux numerar neactualizat

Calcul suma

inv. init.
-140000

VAN =

an 1

an2

13603.16

89994.39

134613

32.8

26%

2012
fn

2013
fn

2014
fn

2015
fn

18065.00

158712.66

169054.26

164160.92

an3

an4

an5

val. act. Rez.

72182.50

52780.98

37917.90

8134.11

investitia initiala
-140000.00

2016 val rezidual

156615.46

2017

33597

###

Bilan PREVIZIONAT

Denumirea elementului
A
A.

B.

C.
D.
E.
F.
G.
H.
I.

J.

Bilan PREVIZIONAT
Nr. rd.
Denumirea elementului
A

ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZRI NECORPORALE (ct. 201 + 203 + 205 + 2071 + 208 + 233 +234 -280 - 290 - 2933)

II. IMOBILIZRI CORPORALE (ct. 211 + 212 + 213 + 214 + 223 + 224 + 231 + 232 - 281 - 291 - 2931)

III. IMOBILIZRI FINANCIARE

(ct. 261 + 263 + 265 + 267* - 296*)

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 la 03)

ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 + 323 +/- 308 + 328 + 331 + 332 + 341 + 345 + 346 +/- 348 +
351
+ 354 + 356 + 357 + 358 + 361 + 326 +/- 368 + 371 + 327 +/- 378 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 393 - 394 II. CREANE
395 - 396 - 397 - 398 + 4091 - 4428)
III. INVESTIII PE TERMEN SCURT (ct. 501 + 505 + 506 + 508 + 5113 + 5114 - 591 - 595 - 596 - 598)

IV. CASA I CONTURI LA BNCI

(ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)

6
7

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 la 08)

CHELTUIELI N AVANS (ct. 471)

10

DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD DE PN LA UN AN

(ct. 161 + 162 + 166 + 167 + 168 - 169 + 269 + 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 + 421 + 423 + 424 + 426 +
427
+ 4281
+ 431*** + 437***
+ 4381 + 441***
+ 4423NETE
+ 4428***
446*** + 447*** + 4481 +
ACTIVE
CIRCULANTE
NETE/DATORII
CURENTE
(rd. 09+ +444***
10 - 11+- 19)

11
12

TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 04 + 12)

13

DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD MAI MARE DE UN AN

(ct. 161 + 162 + 166 + 167 + 168 - 169 + 269 + 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 + 421 + 423 + 424 + 426 +
427
+ 4281 + 431***
+ 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 +
PROVIZIOANE
(ct. 151)

14

VENITURI N AVANS (rd. 17+18+21), din care:

16

Subvenii pentru investiii (ct. 475)

17

Venituri nregistrate n avans (ct. 472) - total (rd. 19 + 20), din care:

18

Sume de reluat ntr-o perioad de pn la un an (ct. 472*)

19

Sume de reluat ntr-o perioad mai mare de un an (ct. 472*)

20

Fondul comercial negativ (ct. 2075)

21

15

CAPITAL I REZERVE
I. CAPITAL (rd. 23 la 25), din care:

22

- capital subscris vrsat (ct. 1012)

23

- capital subscris nevrsat (ct. 1011)

24

- patrimoniul regiei (ct. 1015)

25

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)

26

III. REZERVE DIN REEVALUARE(ct. 105)

27

IV. REZERVE (ct. 106)

28

Aciuni proprii (ct. 109)

29

Ctiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)

30

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)

31

V. PROFITUL SAU PIERDEREA

REPORTAT() (ct. 117)

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIIULUI FINANCIAR (ct. 121)

SOLD C

32

SOLD D

33

SOLD C

34

SOLD D

35

Repartizarea profitului (ct. 129)

36

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 22 + 26 + 27 + 28 - 29 + 30 - 31 + 32 - 33 + 34 - 35 - 36)

37

Patrimoniul public (ct. 1016)

38

CAPITALURI - TOTAL (rd. 37 + 38)

39

Actual
-N-2 N

NN-1

Proiecii
N
2012

2013
2014

2015

2016

2017

16330.5

12701.5

9073

8760

5131

57673

51655

45637

39619

33601

27583

74004

64357

54710

48379

38732

27583

36314

37993

38011

37751

37323

36954

18065

133417

253096

363763

472296

587126

54379

171410

291107

401513

509620

624080

72699

68568

69524

68484

66789

65384

-18320

102841

221583

333030

442830

558696

55684

167198

276293

381408

481562

586279

46368

36064

25760

15456

5152

200

200

200

200

200

200

200

200

200

200

200

200

128383
115439

235766
161508

-2297

33087

78278

121224

160488

-3828

58973

75318

71577

65440

63630

-3628

56876

108605

150055

186864

224318

-3628

56876

108605

150055

186864

224318

345817
203889

449892
233994

548351
258805

651663
289702

235766

161508

345817

203889

449892

233994

548351

258805

651663

289702

cheltuieli exploatare

190961

399676

401201

399273

397143

venituri
profit
cash-flow

206431.5 459228.2 463157.5 457693.8 451333.3

11572.43 47553.96 50110.22 47723.07 44803.87
14535.28 78368.05 80222.09 76696.85 72532.97

cheltuieli
venituri
profit

190960.9 399675.7 401200.7 399273.2 397142.6

206431.5 459228.2 463157.5 457693.8 451333.3
11572.43 47553.96 50110.22 47723.07 44803.87

venituri
profit
cheltuieli

206431.5 459228.2 463157.5 457693.8 451333.3

11572.43 47553.96 50110.22 47723.07 44803.87
190960.9 399675.7 401200.7 399273.2 397142.6

500000
394971

446864.6
43486.9
83297.92

450000
400000
350000

ch
ex
ve
pr
ca

300000
250000
200000
150000
100000
50000
0
1

500000
450000

394971.3
446864.6
43486.9

400000
350000
300000
250000
200000
150000
100000
50000
0
1

446864.6
43486.9
394971.3

500000
450000
400000
350000
300000
250000
200000
150000
100000
50000
0

ven

che
exp

50000
0
1

cheltuieli
exploatare
venituri
profit
cash-flow

cheltuieli
exploatare
venituri
profit

venituri
cheltuieli
exploatare

profit

cost productie
vanzare
simplu
miere
seminte
visine
mere
ciocolata
carnati
mozzarela
suncasimoza
total

800
50
50
120
130
150
80
80
80
1540

total vanzare cu tva

2560

pret productie fara tva

total cost productie
pret vanzare cu tva tva
0.33
264
1
0.88
44
2
0.8
40
2
0.71
85.2
2
0.5
65
2
0.66
99
2
1.1
88
3
0.94
75.2
3
1.61
128.8
3.5
889.2

0.24
0.48
0.48
0.48
0.48
0.48
0.72
0.72
0.84

total tva
192
24
24
57.6
62.4
72
57.6
57.6
67.2
614.4

beneficiu din vanzare

total beneficiu
0.43
344
0.64
32
0.72
36
0.81
97.2
1.02
132.6
0.86
129
1.18
94.4
1.34
107.2
1.05
84
1056.4

cheltuileli lunare

Veniturile i cheltuielile pe fiecare grup de produs

Elemente pentru 12 luni activitate

2013

Venituri din vnzri

48194

Cheltuieli cu materii prime i

materiale

21173

Cheltuieli cu materiale
consumabile

Cheltuieli cu mrfurile

Cheltuieli cu salariile

16671

Cheltuieli cu utilitile, din care:

- aferente procesului tehnologic

2469

- aferente spaiilor comune i

administrative
Cheltuieli cu transportul

500

Cheltuieli cu promovarea
Cheltuieli indirecte/ alte cheltuieli,
din care:
- chirii

2800

- reparaii

- asigurri

25

- comunicaii, taxe potale

100

- comisioane bancare

100

- impozite cldiri/utilaje, mijloace

de transport
alte cheltuieli
Total cheltuieli operaionale nainte
de amortizare

1500

45339

EBITDA = venituri din vnzritotal ch. operaionale nainte de

amortizare
EBITDA/venituri din vnzri - %

2855

lunar
chirie

1600

reparaii/piese 1%

asigurare main

comunicaii

100

comisioane bancare

100

chirie main

1200

benzin

500

asigurri utilaje

25

altele

1500

TOTAL

total fara tva tva an

19200

total cu tva
0

total chirii la cashflow

19200

33600

0
0
1200
1200
14400

nu poarta tva - persoana fizica

6000
300
18000

60300

nu porta tva

Grafic rambursare
s

1.00

42,000.00

566.41

292.25

858.66

2.00

41433.59

570.35

288.31

858.66

3.00

40863.24

574.32

284.34

858.66

4.00

40288.92

578.32

280.34

858.66

5.00

39710.60

582.34

276.32

858.66

6.00

39128.26

586.39

272.27

858.66

7.00

38541.86

590.47

268.19

858.66

8.00

37951.39

594.58

264.08

858.66

9.00

37356.81

598.72

259.94

858.66

10.00

36758.09

602.89

255.78

858.66

11.00

36155.20

607.08

251.58

858.66

12.00

35548.12

611.31

247.36

858.66

13.00

34936.81

615.56

243.10

858.66

14.00

34321.25

619.84

238.82

858.66

15.00

33701.41

624.16

234.51

858.66

16.00

33077.26

628.50

230.16

858.66

17.00

32448.76

632.87

225.79

858.66

18.00

31815.89

637.28

221.39

858.66

19.00

31178.61

641.71

216.95

858.66

20.00

30536.90

646.18

212.49

858.66

21.00
22.00
23.00
24.00
25.00
26.00
27.00
28.00
29.00
30.00
31.00
32.00
33.00
34.00
35.00
36.00
37.00
38.00
39.00
40.00
41.00
42.00
43.00
44.00
45.00
46.00
47.00
48.00
49.00
50.00
51.00
52.00
53.00
54.00
55.00
56.00
57.00
58.00
59.00
60.00

29890.72
29240.05
28584.85
27925.10
27260.75
26591.78
25918.15
25239.83
24556.80
23869.01
23176.44
22479.05
21776.80
21069.67
20357.62
19640.62
18918.62
18191.60
17459.52
16722.35
15980.05
15232.58
14479.92
13722.01
12958.83
12190.34
11416.51
10637.29
9852.64
9062.54
8266.94
7465.80
6659.09
5846.76
5028.79
4205.12
3375.72
2540.55
1699.56
852.73

650.67
655.20
659.76
664.35
668.97
673.63
678.31
683.03
687.79
692.57
697.39
702.24
707.13
712.05
717.01
722.00
727.02
732.08
737.17
742.3
747.47
752.67
757.91
763.18
768.49
773.84
779.22
784.64
790.1
795.6
801.14
806.71
812.32
817.98
823.67
829.4
835.17
840.98
846.84
852.73

207.99
203.46
198.90
194.31
189.69
185.03
180.35
175.63
170.87
166.09
161.27
156.42
151.53
146.61
141.66
136.67
131.64
126.58
121.49
116.36
111.19
105.99
100.76
95.48
90.17
84.82
79.44
74.02
68.56
63.06
57.52
51.95
46.34
40.68
34.99
29.26
23.49
17.68
11.83
5.93

858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66
858.66

42000.01

9519.68

51519.6

2012.00

1693.83
3458.13
51,519.68

2013.00

2940.70
7363.26
46367.71

2014.00

2301.76

rest total

8002.17
36063.76

2015.00

1607.41
8696.53
25759.83

2016

852.8
9451.13
15455.90

2017

123.18
5028.79
5151.97

42000.01

rest total