Scribd Logo
Încărcați

Bine ați venit la Scribd!

  • PO 13.02 - Privind Activitatea de Organizare Si Functionare A Casieriei

    Încărcat de

    Sorin
    12 vizualizări15 pagini
    Management casierie

    Titlu original

    PO 13.02 - Privind Activitatea de Organizare Si Functionare a Casieriei

    Drepturi de autor

    © © All Rights Reserved

    Formate disponibile

    PDF sau citiți online pe Scribd

    Vi se pare util acest document?

    Este necorespunzător acest conținut?

    Raportați acest document
    Management casierie

    Drepturi de autor:

    © All Rights Reserved
    Descărcați ca PDF sau citiți online pe Scribd
    Indicator pentru conținut neadecvat
    12 vizualizări15 pagini

    PO 13.02 - Privind Activitatea de Organizare Si Functionare A Casieriei

    Încărcat de

    Sorin
    Management casierie

    Drepturi de autor:

    © All Rights Reserved
    Descărcați ca PDF sau citiți online pe Scribd
    Indicator pentru conținut neadecvat
    din 15
    TRVERNTTEX | paocgounaorsmanonata [EAST eves tee |S wea = pon eaetan Ten sta responsabililor cu elaboraren, verticarea si aprobareaedifei sau dupa caz, ‘ova cdl eel poet paint Tema id Samat wood” | Nmees | Pain a romance 1 z 3 aos 1} Eien — [wos — ferbipe — fart Bas Dorin NS Ad ead ee Bast i a Tz_[—verificar — Beteineana ton Conibil set [38112001 | AO} a eee ol URIVERSITATEA DIN CRAIOVA PROCEDURA OPERATIONALA privind activitaten de organizare si functionare algae t Nedeex:3 now Conabilitate east Resin: = Nedeex = Pagina? din iS Treplar are 2. Situata editilor sia revizilor in cadral ediilor proceduril operationale Data de a care se aia revna | ComPonen revz | Modatatn een incadrul editiet dite sau reviio edith —T — i 4 2a Falta | x x 2.12011 22. | ReviziaT 23. |Revizia? UNIVERSITAT alas T DINCRAIOVA PROCEDURA OPERATIONALA | NM. 5 prlvind setivitatea de organizaresfanetionare |eisiar ‘easier eee Birou Conable IncasarPlas Cod: 2.0. 13.02 Taga Fanis Exemplar ars ‘ditci proceduril operationale 3. Lista euprizand persoanele In care se difuzeazaeditin sau, dupa caz, revizia din cadrul scopat | xem | Comparineat mest | Ps | Seon tern | por a premume | P| Sara = z z x ses 3 [Ttormare PT Comb Conta es ie 3 | Ttormare Pr ‘ira Fsacar Baas Ba 33. [aermare [3 ee Ser Tae Pat | Moko Ton Consbiate carer [Rascaaar tora ‘Adetnncr eda Mara Ria | Set bv Ieaar Pa | Moor ona Conabatate Tncwaritiat Amc Faanr ‘dmfinnsar 3 ea ro Set bien lear P| Nobor Conse Conabatate fees at 36 [Rane [ean | Coma Tacoma Ie 7 _[aleseopar = UNIVERSITATER aia DINCRAIOVA PROCEDURA OPERATIONALA | Nrileet:3 priviad activitatea de organizare si functionare | Resen= ‘a casierit ee Birow Conabilitate - Incaser-Plat 0.13.02 Fagan Exemplar ars 1 4. SCOPUL, rocedura prezints modu de organizare si funefionare a eases Procedura are ca scop informarea Servcilor si Compartimentlorinteresate ‘UNIVERSITATER pa cauava PROCEDURA OPERATIONALA privind sctivtatea de orgenzare si functionare ‘scaserie, ‘Birou Contbiiate Incas Pat Cod: P.0.13.02 Fags ¥ Gels Tetplar ast 5. DOMENIUL DE_APLICARE 51, Procedura se aplicd i cadrul Bioului Incasari Plat al Universitat din Craiova S.2Procedura va Ml adusi la cunostinta personalului care desfgoara actiittile respective. 5.3. Actuala provedura va i revizuita in cazal in care spar modifctri ale replementrilorlegale cu caracter generals intem pe baza cirora se desfsoara actviates care face object acest proved, UNIVERSITATEA Ear T ea PROCEDURA OFERATIONALA | RONEE. rvind activittea de organtzare sl fanctonare Pye a caere Nene Brow Conaitate i Cod: P.O. 13.02 Pagina 6 din 8 EremplararzT 6. DOCUMENTE DE REFERINTA (6.1. Legea nr, $2/1991 a conabilitii, ex competisile si modifcasile ulterioae; (62, OMEF nr. 3512/2008 privind documentele Financia ~contabile; 463, Regulamentul operailor de casi aprobat prin Decretulnr.209/5 julie 1976 (in vigoare ); 6.4, Legea nr.22/18.11.1969 privind angajarea gestionarilor,consituirea de garani $i lspunderea in legturi cu gestionarea bunurilor, modiiats prin Legea nr 5408.07. 1 68. ORDIN Nr. $133 din 17 octombrie 1997 privind actualzarea instructunilor probate prin Ordinul ministului invatamantului r. 39/1970 sia Circularl nx. 40:045/1974, date in aplicarea Legi nr. 22/1969 privind angajarea getionarilor, conslituirea de garanti si raspunderea in legatura cu gestionarea bunurilorageailor economic, autoritatilor sau ‘atti pblce; 66. Legen nr383/08.07.2003 privind paza obiectvelor , bunurilor . valoilor gi protetia persoancior (art.2-4 i 2) , cu movie si completa; 6.7. OUG mr.146131.102002 privind formarea gi uilizarea resuselor derulate prin teezoreia statu, cu modifi i complet’ ulteioare; 68, OMFP nr.1235/19.09.2003 pentru aprobarea Normelor metcdologice de aplicere 1 provederilor OUG m-146/2002 privind formarea gi utlizaes resuselor deeulate prin teezoreriastatuli, cu modifitrlegicompletiile ukerioare 469. Norma metodologica dia 30/11/2004 Publica in Monitoral Oficial, Partea Tn. 1224 din 20/12/2004 pentru aplicarea prevederior art si 6 din Ordonanta Guvernulti mr. 15/1996 privind intarirea discipline! financia-valutare; 16.10 Deciail interne privindstabilirea taxelor de incasare 6.11, Fisa postulal TEESE | __mocrnunaormaamoxaua [SS piece rnp ae | aE seasiericl ‘Neale ex. = in Coit im coro.u TEE +. DEFINITIL SI PRESCURTARI 7.1. 0.UG-Onlonanta de Urgenta 72L -Lege 73. OMFP - Ord al Ministrului Finanfelor Publice UNIVERSITATER rae Sa PROCEDURA OPERATIONALA | NaH. 5 privind activitatea de organizaresfanctionare “esse aeasieriet Nrdewx Birou Conabitiate nasal (Cod: P20, 13.02 Pagina 8 din TS Exemplar mrs 8, DESCRIEREA PROCEDURIL 8.1. Organizarea caseril ‘Operate de incastr gi pla in numerar se efetueazd de caser si in anumite cazari ‘expres de catrepersoanele imputomicite de conduettoal unitaii Potrivit ar. 2 din Regulamentl eperatiusilor de cast, denumirea de casier se refed gi 1a persoana imputernicita i efetucze operat de ncasii si pli in mumerae lmputemicirea de easier poate fi data oricttei petsoane incadtate in unitate care indeplinese condiile de lege pears afi gestionar Conform decretului 209/196 privind Regulamentul operaiuilor de casi , easier sunt gestionari de mijlace banegts alte valor, powvit eg 82, Calltaen de gstonar {in conformitate ox reverie an3 din Legea n:2218.1.1969 privind angajrea cstionailor,constiuiea de garan yiaspundeen fn epatur cu gestonsca bunsilor, completa ev Lege 5408.07 1994 poate gestions cel car a implinitvsta de 21 ai, 4 shsovitscosa generala seu o scoala echvalenta gate cuzosinelenecesare penta Indeplini cast fone fa flncjie de complexitatea gestiunilor , de natura gi valoarea bunurilor i de cunogtinole ce le implies gstonaea lor, ministre celle organecenale stables: a) categoriile de gestionari pentru care gestionarul trebuie sa fi absolvit liceul ori o scoalt prottsionalé ts spevaitatea corspunzatoaregestuni sau gcolsechivalenta gi 88 sib un anu stag in munca de gestionse ') categorie de gestions penta care funetia de gestonar poate fi ndeplints sd cel, care ampli vista de 18 ani In conde an. din Loges ne 22/1969, nu poate fi gestionae cal condamnat pentru srpirea veunia dint infant prevzate fn lista anexat a legs, chiar ach fst raat ‘Nu poate fl ange su trecut in fueya de gestionar ee att curs de ums penal ‘sau de judecaté pentru savrgirea vreuneia dintre infractiunile previézute in lista anexata la lege. Dacd in cursul uri penale al judecatit sau dupa condemnare a interveit suis, ce care a sivyit vreuna dnt infacizile previzte fn anex la lege u poate estionar timp de doi ani de la data intervene atmniste, Cel cdruia i sa suspendat condiiont executarea pedpsei mu poate fi gstona in curs ermenulu de Incereae i doi ani dea expirarea acesuiermen Le angsjarca pe postl de casier solaris trcbuie sf presinte. Csierl judiier cliberat de organele de polite. din cae si renute dack are antecedents penale gi 83 depun sarang in mumerar sain bunt imebile UNIVERSITATER DIN CRAIOVA PROCEDURA OFERATIONALA rivind activtatea de organlzare sl functlonare eaaeriet —_ Nees Bitou Coatabitate InoasarsPlat (Cod: P.0, 13.02 Pea Feemplar are 83. Situafia in care lipseste casierul ‘Ati organcle de control fnanciar tsi personalul din comparcimeatul contabilitste trebuie si abi in vedere prevederile art din Regulameatul operailor de cash , de unde reat ® Casicral nu aze drepul st incredinjeze exercitareaatibuilor slealtor persoane fr Inginjarea conduceri nia > fin eazul in care casirullipseste din orice cau , iar operile de casi mu pot fi Sntreruple , acestea se vor fice de persoama desemnati de caser , ev acordul conduedtorulutunitai > Operaile de casa vor fi ficute de o persoana delegata de conducdtoral nit; eAnd casi nu desemneazi 0 persoana oti aceasta nu se prezinit sau cind conducerea ru este de acord cu persoana desemmata de easier. La operafile fieute de perscana delegata ar dropul sass gi persoana desemaata de easier > Supiiniea casierului tm condijile alin2 si 3 se face pe termenul stabil de conducdtoral unit, fr putea depigi 60 de ile . La expirara termenulti stailt se procedeaza la predaea ~primirea gestiun Coroborind art 4 din Regulamentul opeajunilor de cast cu prevederle at 10 whit alineat din Legea nr22/1969 , rezuté c& mu este obligat sk consiuie garantie cel care {nlocaestetemporar un gestonar sau cel cBruia ise inerednfeszlo gestune peo peioadi de el mult 60 zie pn la numirea unui gestionar 83.1, Condipile care trebule asigurate pentru pistrarea securtifi valorilor din easierle Conducstorii unitiilor rispund de buna organizare si desfigurare a acivitiii de casiedie , in vederea asigurisit gospodiriri rjjonale a majloscclor binest st apicirii {ntogrtisivalorilor Inevedingatecasierului CConfom regulamentulioperjiunitor de cast ga prevedeitor Leg 333/08.07.2003 privind paza obietvelor, bunurlorvalrilor si protectiapersoaneor , reiese > Casieria funcfionez4 int-un spaiu adecvat, in condiile unei depline secur. In acest scop, conducetea until a Iuat maui pentra a asigura Tnzestarea casieriei cu rijloocetehnice de pack s de alarms, ss asgurat condiile de pstrre a mumerialt Jn cadrulunitiilor de transport la gi dela banc conform dispoziilor legal % Conducerea unit a stabiit modaliai concrete de organizare gi de executare a pazei cu societti speializate in acest scop De asemenca conducerea unit a dspus penta secuiate si integritaten bunurior Imprejmuiri, grlae, obloane, incuitori siguee, iluminat do secustate, sisteme de alarm ssteme video ‘Numerarl gi alte valori, precum si documentele de cas ale untii se psteazi Th ease de fier, dulapuri gi sertare metaice, care se incuie ori de cte on caserul parisesteincdperea, iar a sfirgitl zie de ueru se incu gic sigileazs IVERSITATEA linia: 1 TRISTATE Pmoceptna orenaTionata [RAE vad attend ornare fntonre NESE scar Nedoet Bie Coats boule cat: 20.1308 Faia ia Faemplar are 8.32, Efectuarea plifilor in numerar si respectarea limitl de casi Conform art din Regulamentul operajilor de cast, aprobat prin Desretul 1209/1976, casieria Univesitiit din Craiova depune sumele ineasate in numerar la “Trezorera Craiova sau la celelalte institu de credit I care are deschise contre gi rice de la acestea numerarul necesar pentru efectuareaplajilr.Plafonul de cast este stabiitlasuma de 3000 ron . In conformitate cu prevederile ar alin(!) din OUG nr-146/2002 privind formes si wilizatea resurselor derulate prin tezoreria statului, aprobatd cu modifictsi de ‘Legea 1201/2003, insitupile public , indifeent de finanfare si de subordonare,efectuceza foperatiunile de ineasiri si plji prin untile trezorerici statului in a elror nazi sunt Incest fiscal 4, Activitat desfigurate im casierie BAL. Ridicarca numerarulut Ridicarea de numerar le, se face de la Trezorera Craiova, pe baza cecului de numerar emis de biroul financiar, semnat de citre persoanele autrizate, insoft de borderoul cae ‘confine incadrarea corecté a sumelor pentru ridicare pe surge de chetuih Ridicarea de numerar vats se face de la bincile comercial, pe baza unc disporti 4s ridicare insoftt de acte justificative (dispozitia rectorulu) ee dispun ridicarea pentru ‘eplasii extere sau pentru burs student ‘842dncasarea numeraralui Pentru incasarea taxclor de stuku, restane,recuperri de laboratory, et, taxe pereepute de la student, masteransi, doctoranzi se procedeaz asl: ‘Biroul senatuluistabileste cuantumul taxelorpercepute dela studenifacultii,tipul de ‘taxi i moneda, valubil un an university, iva emite o deviie fm acest sens penteuinformarea servcilor gi persoaneor interesat ; ncasarea taxclor de studiu, restanje, reeuperti de laborator, etc, se face prin programul informatic de evident a stdentilor po baza eodulut sumric personal gi se emite hitana in format electronic cu semnatura gi stampa easier care a efectuat operaia de “Casicrul introduce in programul informatic empl studentului si verifies datele acestia privind : numele gi prenumele,fecitatea,specializarea, ancl de studi, tranele de plati . Duck studental doregte sh achite taxa de studiy, casera scade debitil pe tanga rospectivi (debit creat de citre contabilitate), incaseazd numerarul si libereard chitanla ferent Incasirii, Duck studentul doreste sf pliteaset alte taxe cuprinse in programal de evidentd, casicrel solectoazi taxa rospectivi tasteard sums corespunzitoare, incasea7a numesarl i emitechitanta th format eloctoni. fa eazul in care sudentii deplgesctermenal stabilitpentra plata taxelor de studi scestin sunt suspendai din progzamul de evident simu mai pot plati taxa de stdin deeit dupa ce intocmese © cere prin care cer redobéndires clit de student In seertariaul facutitii de care apanin . Cererea respectva va fi inregisrata Ia secretariat, tamplat gi aprobath de eatre decanal facut, Cu acest cerere studentul se print a casierie unde isi va schita taxa de redobindire si toxele restate TRVERSTTEX | paocepuna ormanionata [tilts vv ate decry eeonare sme Brow Conable Incase Pat « P00, 1802 Pentru collate taxe care nu sunt cuprinse in programul de evident» stdeatilor, Incasarea se face pe baza decizei emise de biroul senatulti sau pe baza unei dispozti de Sncasare intoemis de biroul financiar gi viaté de persoanele autorizate, iar eaterul emite chitanfi manual pe care o slampileazd si o semacaza. Pe baza disporitiei de incasare, se ncaseazA si sestituiri de avansur, ulti, penalizari,taxe de chia, ec Dispoziile de incasare se vor completa pe versa de cite c -Chitantele se intocmesc in 2 exemplar de catre casierul unitatis se semneaza pentru primireasumei. Destnstiachitantelor este urmatoarea: exemplar | (original! ramane la depunator + exemplarl 2 se athiveaza in earete de 50 file, find folosit ca document de verifeare ‘8 operailorefectuate i registrl de casa jer care a efectat 8.43. Phiten numerar Pale in numerar se fac pe baza de documente vizate pentru contolul fnanciar prevent sl aprobate de persoanele competent. Documentele de plat (cispoziti de plat, ordine de deplasare, sate, etc), vizate gi aprobate, se predau casierului de citre compartimeatul financia-contsbil. La. primirea

    S-ar putea să vă placă și