Politica BCR Chiinu S.A.

de management al riscurilor
Managementul riscurilor bancare constituie o component importanta a strategiei
BCR Chisinu S.A. de obtinere a unui nivel scontat al profitului cu mentinerea unei
expuneri la risc acceptabile.
n domeniul managementului riscurilor banca se ghideaz de prevederile legilor
Republicii Moldova; hotrrilor, instructiunilor i regulamentelor Bncii Naionale ale
Moldovei; acordurilor i hotrrilor Comitetului de la Basel; precum i de obiectivele
strategice i politicile proprii.
Dat fiind important i complexitatea procesului de management al riscurilor, n
cadrul acestui proces sunt implicate toate structurile bncii ncepnd cu Adunarea
General a Actionarilor i terminnd cu fiecare subdiviziune de afaceri.
component important a procesului de management al riscurilor este
managementul activelor i pasivelor bncii, scopul principal al cruia este asigurarea
unui flux stabil, calitativ i cu tending de majorare a veniturilor nete. Acest scop va fi
realizat prin asigurarea unei combinat;ii optime ntre nivelul activelor, pasivelor i
riscurilor financiare i anume:
a)

respectarea unei structuri optime a activelor i pasivelor, reiesind din

obiectivele strategice i planurile de afaceri, care ar asigura stabilizarea i
maximizarea marjei ntre dobnzile pltite i cele primite, pe de o parte, i
un nivel acceptabil de lichiditate i risc, pe de alt parte;

b)

luarea deciziilor de afaceri i portofoliu ale bncii n baza unor analize

cantitative i calitative riguroase n limita parametrilor de risc stability

c)

mentinerea unui volum suficient de lichiditti n conturile Nostro ale bncii

pentru respectarea normativului rezervelor obligatorii i satisfacerea
cerintelor clientilor.

Riscul de credit
Riscul de credit este riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor
estimate ca urmare a nendeplinirii de ctre contrapartid a obligatiilor contractuale.
Reiesind din ponderea important a creditelor corporate i retail n activele bncii,
managementul riscului de credit n cazul acestor tipuri de clienti constituie una din
preocuprile de baz ale administratiei bncii. El este controlat, administrat i limitat
prin aplicarea unei politici clare i eficiente de creditare care are la baza sa urmatoarele
principii:

stabilirea unor limite stricte n ce privete raportul volumului total al

portofoliului de credite n totalul activelor bncii;

limitarea concentrtor de risc de credit prin stabilirea unui plafon maxim al

datoriei unui debitor sau grup de debitori ce acioneaz n comun;

limitarea concentrtor de risc n cadrul unui segment de activitate economic

prin acordarea creditelor n diferite ramuri ale industriei nationale;

diversificarea tipurilor de credite acordate;

stabilirea unor termene maxime de rambursare pentru fiecare tip de credit cu

elaborarea unor grafice de rambursare reale, lund n considerate sursele de

rambursare, scopul creditului, termenul de viata a garantiei, dar i scadenta
pasivelor bncii.

aplicarea unor rate ale dobnzilor suficiente pentru acoperirea costului

resurselor, monitorizrii creditelor i pierderilor potentiale cu o marj a profitului
rezonabil;

determinarea autorittilor ce aprob acordarea creditelor, prin stabilirea diferitor

limite ale sumelor creditelor ce pot fi aprobate de Comitetul de Credit,
Comitetul Director i Consiliul Bncii;

fixarea unor proceduri formale standard de evaluare a proiectelor creditate i a

garantiilor acceptate;

determinarea raportului maxim al sumei creditului la valoarea de piata a

gajului;

definirea cerintelor fata de potentialii beneficiari de credite n ceea ce privete

raportrile financiare ce trebuie sa fie prezentate pentru aprobarea creditelor.
n baza lor, ofiterii de credit elaboreaz prognoze privind evolutia strii
financiare a clientului pe toat durata de aciune a contractului de credit:

Procesul de clasificare a creditelor n dependent de gradul de risc este bazat pe

starea financiar curent a debitorului, a capacitte lui de plat, a valorii i posibilitt;ii
de realizare a garaniilor precum i pe evidentierea creditelor cu abateri de la graficele
de achitare a ratei principale i a dobnzii stabilite n contract.
Evaluarea i clasificarea portofoliului de credite se efectueaz n conformitate cu
reglementrile Bncii Naionale a Moldovei i Regulamentul intern de clasificare a
creditelor i formare a reducerilor pentru pierderi la credite (fondul de risc).
Evaluarea riscului de credit fata de institutiile financiare se realizez prin ncadrarea
acestora n categorii de risc pe baza unui model de rating, care reprezint un
instrument de evaluare a riscului de credit n vederea fundamentrii deciziilor pentru
gestionarea eficient a acestui tip de risc. n cadrul modelului de rating, institutiile
financiare se analizeaz n baza unor variabile cantitative i calitative, analiz
concretizat n obinerea unei note de risc, n baza creia se determin limitele de
expunere fata de aceste contrapartide.

Riscul de piaa
Riscul de piata este riscul suportrii de ctre banc a pierderilor n pozitia de bilant;
i extrabilant; din cauza fluctuatiilor nefavorabile n preturile de piata. Pentru o
administrare eficient a riscului de piata banca va utiliza analizele cantitative i
calitative, prognozele privind evolutia ramurilor economice i pietelor financiare realizate
de economitii i analitii financiari ai bncii, precum i de expert;ii din exteriorul bncii.
Riscul de piata include riscul de lichiditate, riscul ratei dobnzii i riscul valutar.

Riscul de lichiditate
Obiectivul managementului riscului de lichiditate este mentinerea unui nivel
suficient de lichiditti pentru compensarea fluctuatiilor ateptate i neateptate ale
articolelor de bilant; i acoperirea necesitt;ilor de cretere ale bncii.
Managementul riscului de lichiditate n cadrul bncii are la baz urmtoarele
principii:

Elaborarea unei strategii de dirijare zilnic a lichidittilor;

Monitorizarea procesului de administrare a riscului de lichiditate din partea

administratorilor;

Analizarea evolutiilor lichidittii conform unor scenarii de alternativ;

Elaborarea unor strategii de actiune n cazul unor situatii neprevzute;

Elaborarea unui sistem de evaluare, monitorizare i control al lichidittilor

detinute n diferite valute;

Instituirea unui sistem de control adecvat al procesului de management al

riscului de lichiditate.

Riscul ratei dobnzii

Riscul ratei dobnzii este determinat de fluctuate ratelor dobnzii care duce la
schimbri n veniturile i cheltuielile bncii, valoarea economic a activelor, pasivelor i
pozitjiilor extrabilant;iere
Obiectivul managementului riscului ratei dobnzii este mentinerea expunerii la risc
n cadrul limitelor stabilite de administrate bncii i la un nivel corespunztor politicilor
interne, naturii i complexittii activittilor bncii, chiar i n cazul modificrii ratelor
dobnzii.
Managementul riscului ratei dobnzii n cadrul bncii se bazeaz pe aplicarea
urmtoarelor practici:

Supravegherea riguroas din partea administratorilor;

Aplicarea unor proceduri eficiente de administrare a riscului ratei dobnzii;

Dezvoltarea unor sisteme de msurare i monitorizare a riscului;

Instituirea unui sistem de control intern i extern a procesului de administrare a

riscului.

Riscul valutar
Riscul valutar deriv din modificrile n ratele de schimb a valutei nationale fata de
alte valute i poate cauza pierderi ca rezultat al schimbrilor adverse a ratei de schimb
ntr-o perioad n care banca are o pozitie bilantier sau extrabilantier deschis ntr-o
valut strin specific. Acest tip de risc apare datorit diferentelor ntre valoarea
activelor i pasivelor n valut strin.
n scopul managementului riscului valutar, banca stabilete diverse limite, care sunt
reevaluate regulat, astfel nct s reflecte schimbrile potentiale n volatilitatea ratelor
de schimb i n politica general de risc a bncii.

Riscurile operaionale
Riscurile operaionale sunt riscurile de pierderi ce rezult din proceduri i sisteme
interne inadecvate sau defectuoase, erori sau fraud uman sau din evenimente
externe.
n viziunea bncii, un mediu eficient de management al riscurilor operaional
cuprinde:
adoptarea unor strategii clare n domeniu;
supravegherea proceselor din partea Comitetului Director i a managementului
superior;
instituirea unei culturi operaionale i de control intern viguroase, care combin
un set de valori individuale i corporative, atitudini, competente i comportri
care determin stilul managementului operaional i include specificarea
responsabilittilor i separarea obligatiunilor;
instituirea unui sistem intern eficient de raportare
planificarea actiunilor n caz de circumstante excepionale