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TORTILLERA
AMASADORA
MESA PARA MASA
MOSTRADOR
BASCULA
TANQUE ESTACIONARIO
EXTRACTOR
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
$
$
$
$
$
$
$
110,000.00
15,000.00
4,000.00
4,000.00
1,350.00
10,000.00
3,000.00
$126,500.00
$ 17,250.00
$ 4,600.00
$ 4,600.00
$ 1,555.00
$ 11,435.00
$ 3,450.00
CONCEPTO
HARINA NIXTAMALIZADA
UNIDAD
CANTIDAD
BULTO
44
PRECIO
UNITARIO
$
65.00
$
$
$
$
$
$
$
PRECIO
UNITARIO
12.00
7.00
2.00
5.00
12.00
10.00
12.00
PRECIO
UNITARIO
65.00
EQUIPO DE LIMPIEZA
CONCEPTO
ESCOBA
FIBRAS
ESTROPAJOS
ESCOBETILLAS
DETERGENTE
JERGAS
FRANELA
UNIDAD
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
Kg
METRO
METRO
CANTIDAD
3
10
20
15
10
2
4
PRODUCCION
CONCEPTO
HARINA DE MAIZ NIXTAMALIZADO
UNIDAD
BULTO
CANTIDAD
1
FACTOR DE CONVERSION
TORTILLA
HARINA
Kg
Kg
1
1.25
CONCEPTO
TORTILLA
CONCEPTO
CUAD. EQUIVALENCIAS
HARINA
BULTO
1
CONSUMO/DIARIO
GAS Lt
TORTILLA
PUESTO
VENDEDORA
AUXILIAR
AYUDANTE GEN
TOTAL
251
0.25
62.75
SUELDO/DIA SUELDO/SEMANA
SUELDO/MES
$
80.00 $
560.00 $
2,240.00
$
75.00 $
525.00 $
2,100.00
$
70.00 $
490.00 $
1,960.00
$
225.00 $
1,575.00 $
6,300.00
MONTO
$
2,860.00
MONTO
$
$
$
$
$
$
$
$
36.00
70.00
40.00
75.00
120.00
20.00
48.00
409.00
UNIDAD
EQUIBALENCIA
50
CUAD. EQUIVALENCIAS
HARINA
Kg
50
PROD TORTILLAS
Kg
40
FACTOR
EQUI
1.25
Z NIXTAMALIZADO
CONSUMO/SEMANAL CONSUMO/SEMANAL
HARINA Kg
HARINA BULTO
2196.25
44
SONSUMO/SEMANA
GAS Lt
176
7040
1760
mes
sem
176
7028 tortilla
1757
439
251
dia
251
CONCEPTO
UNIDAD
INVERSION FIJA
M. TORTILLERA
UNIDAD
AMASADORA
UNIDAD
MESA PARA MASA
UNIDAD
MOSTRADOR
UNIDAD
BASCULA
UNIDAD
TANQUE ESTACIONARIO
UNIDAD
EXTRACTOR
UNIDAD
INSTALACION DE AGUA
UNIDAD
INSTALACION ELCTRICA GAS
UNIDAD
INSTALACION ELECTRICA
UNIDAD
ROTULO
UNIDAD
SUBTOTAL
INVERSION DIFERIDA
CONTRATO DE LUZ
UNIDAD
ELABORACION DEL PROYECTO
UNIDAD
ASISTENCIA TECNICA
UNIDAD
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
DISTRIBUIDOR
SEMANA
HARINA DE MAIZ NIXTAMALIZADO
BULTO
RENTA DEL LOCAL
MES
CONSUMO DE GAS
Lt
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
BIMESTRAL
PAPEL ESTRAZA
Kg
MANO DE OBRA
SUELDO
EQUIPO DE LIMPIEZA
PIEZA
SUBTOTAL
TOTAL DE INVERSION
INVERSION
PROMUSAG
GRUPO
TOTAL
$UNITARIO
CANTIDAD
$ 126,500.00
$ 17,250.00
$
4,600.00
$
4,600.00
$
1,555.00
$ 11,435.00
$
3,450.00
$
2,500.00
$
3,000.00
$
2,000.00
$
1,500.00
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
$
$
$
1,200.00
5,400.00
12,600.00
1
1
1
$
$
$
$
$
$
$
$
500.00
65.00
500.00
9.60
800.00
5.00
80.00
409.00
1
44
1
500
1
50
1
1
MONTO
PROMUSAG
GRUPO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
126,500.00
17,250.00
4,600.00
4,600.00
1,555.00
11,435.00
3,450.00
2,500.00
3,000.00
2,000.00
1,500.00
178,390.00
$ 126,500.00
$ 17,250.00
$
$
$
1,555.00
$ 11,435.00
$
$
$
$
$
$ 156,740.00
$
$
$ 4,600.00
$ 4,600.00
$
$
$ 3,450.00
$ 2,500.00
$ 3,000.00
$ 2,000.00
$ 1,500.00
$ 21,650.00
$
$
$
$
1,200.00
5,400.00
12,600.00
19,200.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
500.00
2,860.00
500.00
4,800.00
800.00
250.00
1,575.00
409.00
11,694.00
190,084.00
$
$
$
MONTO
PORCENTAJE
180,500.00
86.25%
28,784.00
13.75%
209,284.00
100.00%
500.00
-7.6923076923
5,400.00
12,600.00
18,000.00
$
$
2,860.00
$
500.00
$
2,400.00
$
$
$
$
$
5,760.00
$ 162,500.00
1,200.00
1,200.00
$
500.00
$
$
$ 2,400.00
$
800.00
$
250.00
$ 1,575.00
$
409.00
$ 5,934.00
$ 27,584.00
MONTO
VIDA
CONCEPTO
ORIGINAL
UTIL
DEPRECIACIONES
M. TORTILLERA
$126,500.00
10
AMASADORA
$ 17,250.00
10
MESA PARA MASA
$ 4,600.00
10
MOSTRADOR
$ 4,600.00
10
BASCULA
$ 1,555.00
10
TANQUE ESTACIONARIO
$ 11,435.00
10
EXTRACTOR
$ 3,450.00
10
INSTALACION DE AGUA
$ 2,500.00
15
INSTALACION ELCTRICA GAS
$ 3,000.00
15
INSTALACION ELECTRICA
$ 2,000.00
15
#REF!
#REF!
15
ROTULO
$ 1,500.00
5
TOTAL
#REF!
AMORTIZACIONES
CONTRATO DE LUZ
$ 1,200.00
15
ELABORACION DEL PROYECTO $ 5,400.00
5
ASISTENCIA TECNICA
$ 12,600.00
5
TOTAL
$ 19,200.00
TOTAL AMORTIZACIONES Y DEPRECIACIONES
VALOR DE RESCATE
CONCEPTO
M. TORTILLERA
AMASADORA
MESA PARA MASA
MOSTRADOR
BASCULA
TANQUE ESTACIONARIO
EXTRACTOR
INSTALACION DE AGUA
INSTALACION ELCTRICA GAS
INSTALACION ELECTRICA
#REF!
ROTULO
DEPRECIACION AMORTISACION
ANUAL
ANUAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
MONTO
AO DE REINVERSION
$126,500.00
10
$
$ 17,250.00
10
$
$ 4,600.00
10
$
$ 4,600.00
10
$
$ 1,555.00
10
$
$ 11,435.00
10
$
$ 3,450.00
10
$
$ 2,500.00
15
$
$ 3,000.00
15
$
$ 2,000.00
15
$
#REF!
15
$
$ 1,500.00
5
$
12,650.00
1,725.00
460.00
460.00
155.50
1,143.50
345.00
166.67
200.00
133.33
#REF!
300.00
#REF!
$
$
$
$
1
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
80.00
1,080.00
2,520.00
3,680.00
#REF!
CUADRO DE REINVEERSIONES
2
-
VALOR
REDICIDUAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
75,900.00
10,350.00
2,760.00
2,760.00
933.00
6,861.00
2,070.00
1,833.33
2,200.00
1,466.67
#REF!
300.00
#REF!
#REF!
CUADRO DE REINVEERSIONES
3
4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-
5
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 1,500.00
6
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
7
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
9
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
10
$126,500.00
$ 17,250.00
$ 4,600.00
$ 4,600.00
$ 1,555.00
$ 11,435.00
$ 3,450.00
$
$
$
$
$ 1,500.00
VARIABLE
TASA PARA EL PRIMER AO
TASA INCREM PROD MENSUAL
TASA INCREM PRECIO MENSUAL
TASA DE INCREMENTO ANUAL
TASA INCREM PROD MENSUAL
TASA INCREM PRESIO MENSUAL
CONCEPTO
TASA
5.00%
2.00%
0.20%
5.00%
PRECIO BASE
UNITARIO
TORTILLAS
$
TOTAL INGRESOS MENSUALES
PRODUCCION MENSUAL ACUMULADA
CONCEPTO
INCREMENTO ANUAL DE PRODUCCIN
INCREMENTO ANUAL DEPRECIOS
INGRESOS TOTALES POR AO
8.00
1
111853
$
$
9.00
979,645.30
1
CANTIDA
7028
PRECIO
$
$
8.00
56,224.00
7028
2
112077
$
9.00
$ 1,008,693.00
3
112301
$
$
9.00
1,010,709.00
CANTIDA
7379
PRECIO
$
$
CANTIDA
8.16
60,212.64
7748
14407
4
5
112526
112751
$
9.00 $
9.00
$ 1,012,734.00 $ 1,014,759.00
PRECIO
$
$
8.32
64,488.15
22155
6
112977
$
$
9.00
1,016,793.00
CANTIDA
PROYECCION DE INGRESOS M
4
PRECIO
8135
$
$
8.49
69,063.42
30290
7
113203
$
9.00
$ 1,018,827.00
8
113429
$
9.00
$ 1,020,861.00
9
113656
$
9.00
$1,022,904.00
10
113883
$
9.00
$ 1,024,947.00
$
8.66
$73,969.08
8969
47801
$
8.83
$79,220.01
CANTIDA
PRECIO
CANTIDA
9417
$
9.00
$84,753.00
9888
57218
67106
10
11
12
PRECIO
CANTIDA
PRECIO
CANTIDA
PRECIO
CANTIDA
PRECIO
CANTIDA
$
9.00
$88,992.00
10382
$
9.00
$93,438.00
10901
$
9.00
$98,109.00
11446
$
9.00
$ 103,014.00
12018
77488
88389
99835
111853
12
PRECIO
$
9.00
$ 108,162.00
$ 979,645.30
VARIABLE
TASA PARA EL PRIMER AO
TASA INCREM PROD MENSUAL
TASA INCREM PRECIO MENSUAL
TASA DE INCREMENTO ANUAL
TASA INCREM PRECIO ANUAL
TASA
5.00%
2.00%
5.00%
PROYECCION DE INSUMOS
CONCEPTO
HARINA DE MAIZ NIXTAMALIZADO
CONSUMO DE GAS
1
176
1760
2
184
1840
3
194
1940
CONCEPTO
HARINA DE MAIZ NIXTAMALIZADO
CONSUMO DE GAS
PROYECCION DE PRECISO
$
$
65.00
9.60
$
$
$
$
$
$
$
$
1
2,000.00
11,440.00
16,896.00
400.00
1,000.00
6,300.00
1,636.00
39,672.00
CONCEPTO
DISTRIBUIDOR
HARINA DE MAIZ NIXTAMALIZADO
CONSUMO DE GAS
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
PAPEL ESTRAZA
MANO DE OBRA
EQUIPO DE LIMPIEZA
TOTAL COSTOS MENSUALES
CONCEPTO
COSTOS VARIABLES
DISTRIBUIDOR
HARINA DE MAIZ NIXTAMALIZADO
CONSUMO DE GAS
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
PAPEL ESTRAZA
MANO DE OBRA
EQUIPO DE LIMPIEZA
SUBTOTAL
COSTOS FIJOS
MANTENIMIENTO
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
SUBTOTAL
TOTAL
COSTOS Y GASTOS PARA LA FNE
$
$
66.00
9.79
$
$
$
$
$
$
$
$
2
2,000.00
12,144.00
18,017.28
400.00
1,000.00
6,300.00
1,636.00
41,497.28
$
$
$
$
$
$
$
$
67.00
9.79
PROYECCION DE PRECIOS M
3
2,000.00
12,998.00
18,996.48
400.00
1,000.00
6,300.00
1,636.00
43,330.48
1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
24,000.00
194,503.00
273,446.40
4,800.00
12,000.00
75,600.00
19,632.00
603,981.40
$
$
$
$
$
$
$
$
25,200.00
204,228.15
287,118.72
5,040.00
12,600.00
79,380.00
20,613.60
634,180.47
$ 26,460.00
$ 214,439.56
$ 301,474.66
$
5,292.00
$ 13,230.00
$ 83,349.00
$ 21,644.28
$ 665,889.49
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
2,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
7
235
2350
7
$
$
71.00
9.79
$ 29,172.15
$ 236,419.61
$ 332,375.81
$ 5,834.43
$ 14,586.08
$ 91,892.27
$ 23,862.82
$ 734,143.17
8
247
2470
$
$
8
71.00
9.79
$
$
$
$
$
$
$
$
8
2,000.00
17,537.00
24,186.24
400.00
1,000.00
6,300.00
1,636.00
53,059.24
9
260
2600
9
$
$
71.00
9.79
$
$
$
$
$
$
$
$
9
2,000.00
18,460.00
25,459.20
400.00
1,000.00
6,300.00
1,636.00
55,255.20
30,630.76
260,652.62
366,444.33
6,432.46
16,081.15
101,311.23
26,308.76
809,392.84
$
$
$
$
$
$
$
$
30,630.76 $
248,240.59 $
348,994.60 $
6,126.15 $
15,315.38 $
96,486.89 $
25,055.96 $
770,850.32 $
$ 30,630.76
$260,652.62
$366,444.33
$ 6,432.46
$ 16,081.15
$ 101,311.23
$ 26,308.76
$849,862.48
$
$
$
$
$
$
$
$
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
30,630.76
260,652.62
366,444.33
6,432.46
16,081.15
101,311.23
26,308.76
892,355.61
2,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
10
273
2730
$
$
10
71.00
9.79
$
$
$
$
$
$
$
$
10
2,000.00
19,383.00
26,732.16
400.00
1,000.00
6,300.00
1,636.00
57,451.16
10
$ 30,630.76
$ 260,652.62
$ 366,444.33
$ 6,432.46
$ 16,081.15
$ 101,311.23
$ 26,308.76
$ 936,973.39
$
2,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
11
286
2860
$
$
11
71.00
9.79
11
$ 2,000.00
$20,306.00
$28,005.12
$ 400.00
$ 1,000.00
$ 6,300.00
$ 1,636.00
$59,647.12
12
300
3000
$
$
12
71.00
9.79
12
$ 2,000.00
$21,300.00
$29,376.00
$ 400.00
$ 1,000.00
$ 6,300.00
$ 1,636.00
$62,012.00
TOTAL
$ 24,000.00
$194,503.00
$273,446.40
$ 4,800.00
$ 12,000.00
$ 75,600.00
$ 19,632.00
$603,981.40
ISR
15.00%
CONCEPTO
INGESOS TOTALES $
COSTOS DE OPERACIN
0
-
1
$979,645.30
2
$1,008,693.00
3
$ 1,010,709.00
9,619.00
$504,381.40
$ 529,600.47
556,080.49
UTILIDADES DE OPERACIN -$
9,619.00
$475,263.90
$ 479,092.53
454,628.51
GASTOS DE ADMINISTRACION
2,075.00
SUELDOS
MANTENIMIENTO
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
$
$
$
2,075.00
-
$
$
$162,500.00
974.50
No. SOCIOS
#REF!
#REF!
#REF!
$ 99,600.00 $ 104,580.00 $
$ 2,000.00 $
2,000.00 $
#REF!
#REF!
109,809.00
2,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
$ 32,500.00
$ 32,500.00
$130,000.00
$
$
$
32,500.00
65,000.00
97,500.00
$
$
$
32,500.00
97,500.00
65,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
12
4
5
6
$ 1,012,734.00 $ 1,014,759.00 $ 1,016,793.00
7
$1,018,827.00
8
$ 1,020,861.00
9
$1,022,904.00
583,884.52 $
613,078.74 $
643,732.68
$ 677,450.85
717,920.50
$ 760,413.62
428,849.48 $
401,680.26 $
373,060.32
$ 341,376.15
302,940.50
$ 262,490.38
#REF!
$
$
$
$
$
115,299.45 $
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
121,064.42 $
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
127,117.64 $ 131,941.99 $
2,000.00 $
2,000.00 $
#REF!
#REF!
#REF!
131,941.99 $ 131,941.99
2,000.00 $
2,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
32,500.00 $
32,500.00
130,000.00 $ 162,500.00
32,500.00 $
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
###
###
###
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
10
$ 1,024,947.00
$
805,031.40
219,915.60
#REF!
$
$
131,941.99
2,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
$
$
$
#REF!
#REF!
INGRESOS
/VENTA
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
$
$ 979,645.30
$ 1,008,693.00
$ 1,010,709.00
$ 1,012,734.00
$ 1,014,759.00
$ 1,016,793.00
$ 1,018,827.00
$ 1,020,861.00
$ 1,022,904.00
$ 1,024,947.00
COSTOS Y
GASTOS
TOTALES
INVERSION FIJA Y
DIFERIDA
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
197,590.00
-
CAPITAL DE
TRABAJO
IMPUESTOS
11,694.00 $
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
0 -$
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
FACTOR 3%
209,284.00
1.0000
#REF!
0.9709
#REF!
0.9426
#REF!
0.9151
#REF!
0.8885
#REF!
0.8626
#REF!
0.8375
#REF!
0.8131
#REF!
0.7894
#REF!
0.7664
#REF!
0.7441
VALOR ACTUAL NETO (VAN)
FNE ACTUALIZADO
-$ 209,284.0000
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
AOS
0
1
2
3
4
5
6
7
8
-$
209,284.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
1.000
0.971
0.943
0.915
0.888
0.863
0.837
0.813
0.789
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
ACTUALIZADO
-$
209,284.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
TASA DE
DESCUENTO 5%
1.0000
0.9524
0.9070
0.8638
0.8227
0.7835
0.7462
0.7107
0.6768
9
10
#REF!
#REF!
0.766
0.744
#REF!
#REF!
#REF!
0.6446
0.6139
#REF!
TIR =-----------------------#REF!
DONDE:
T1= Tasa menor
T2= Tasa mayor
VAN1= Valor Actual Neto Positivo
3.00%
5.00%
#REF!
#REF!
INGRESOS
TOTALES
FACTOR DE ACTUAL
3.00%
INGRESOS
ACTUALUIZADOS
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
$
$ 979,645.30
$ 1,008,693.00
$ 1,010,709.00
$ 1,012,734.00
$ 1,014,759.00
$ 1,016,793.00
$ 1,018,827.00
$ 1,020,861.00
$ 1,022,904.00
$ 1,024,947.00
1.000
0.971
0.943
0.915
0.888
0.863
0.837
0.813
0.789
0.766
0.744
$
$
951,111.94
$
950,789.90
$
924,941.91
$
899,801.04
$
875,340.03
$
851,548.13
$
828,399.59
$
805,877.10
$
783,970.74
$
762,656.83
$ 8,634,437.20
8,634,437.20
R B/C = -----------------------#REF!
#REF!
COSTOS
TOTALES
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
VALOR DE
RESCATE
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
- -$ 209,284.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
CTUALIZADO
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
ACTUALIZADO
-$ 209,284.000
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
COSTO
FACTOR DE ACTUAL
COSTOS
3.00%
ACTUALIZADOS
1.0000
0.9709
0.9426
0.9151
0.8885
0.8626
0.8375
0.8131
0.7894
0.7664
0.7441
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!