Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
(2)
(3)
n cazul n care la nivel comunitar nu sunt adoptate anumite msuri de coordonare, cei
care spal bani i finanatorii terorismului ar putea ncerca s profite, pentru a-i facilita
activitile infracionale, de libera circulaie a capitalurilor i de libertatea de a presta
servicii financiare pe care le implic spaiul financiar integrat.
(4)
Pentru a rspunde acestor preocupri din domeniul splrii banilor, a fost adoptat
Directiva 91/308/CEE a Consiliului din 10 iunie 1991 privind prevenirea folosirii
(6)
(7)
Dei definiia splrii banilor se limita iniial la infraciuni privind drogurile, n ultimii
ani s-a nregistrat tendina unei definiii mult mai largi, bazat pe o gam mai ampl de
infraciuni principale. O gam mai larg de infraciuni principale faciliteaz raportarea
tranzaciilor suspecte i cooperarea internaional n acest domeniu. Prin urmare,
definiia infraciunilor grave trebuie aliniat cu definiia infraciunilor grave prevzut
de Decizia-cadru 2001/500/JAI a Consiliului din 26 iunie 2001 privind splarea banilor,
identificarea, urmrirea, nghearea, sechestrarea i confiscarea mijloacelor i bunurilor
obinute de pe urma infraciunilor2.
(8)
(9)
JO L 166, 28.6.1991, p. 77. Directiv, astfel cum a fost modificat ultima dat prin Directiva 2001/97/CE a
Parlamentului European i a Consiliului (JO L 344, 28.12.2001, p. 76).
2
JO L 182, 5.7.2001, p. 1.
sau lucrri de art, i agenii de licitaie intr, n orice caz, sub incidena prezentei
directive, n msura n care plile li se fac n numerar n valoare de cel puin 15 000
EUR. Pentru a asigura o monitorizare eficace a respectrii prezentei directive de ctre un
astfel de grup extins potenial de instituii i persoane, statele membre i pot concentra
activitile de monitorizare n special asupra acelor persoane fizice i juridice care
comercializeaz bunuri expuse unui risc relativ ridicat n ceea ce privete splarea
banilor sau finanarea terorismului, n conformitate cu principiul supravegherii n funcie
de risc. Avnd n vedere diferitele situaii din diverse state membre, statele membre pot
decide s adopte dispoziii mai stricte, pentru a rspunde riscului aferent plilor
importante n numerar.
(19) Directiva 91/308/CEE a inclus notarii i ali membri ai profesiilor liberale juridice n
domeniul de aplicare a regimului comunitar de combatere a splrii banilor; acest
domeniu de aplicare trebuie s rmn neschimbat n prezenta directiv; membrii
acestor profesii liberale juridice, definii de statele membre, se supun dispoziiilor
prezentei directive, atunci cnd particip la tranzacii financiare sau comerciale, inclusiv
la furnizarea de consultan fiscal, deoarece aici se ntlnete riscul cel mai ridicat ca
serviciile membrilor profesiilor liberale juridice s fie folosite ilegal, n scopul splrii
produselor activitii infracionale sau n scopul finanrii terorismului.
(20) Atunci cnd membrii independeni ai profesiilor care furnizeaz servicii de consultan
juridic i care sunt recunoscui i verificai legal, precum avocaii, evalueaz situaia
juridic a unui client sau reprezint un client n cadrul unei proceduri judiciare, nu este
adecvat a impune, n temeiul prezentei directive, membrilor acelor profesii juridice
obligaia referitoare la aceste activiti de a raporta suspiciuni de splare a banilor sau de
finanare a terorismului. Trebuie prevzute exceptri de la obligaia de a raporta
informaii obinute fie nainte, n timpul sau dup procedura judiciar, fie n cursul
evalurii situaiei juridice a unui client. Astfel, consultana juridic se supune n
continuare obligaiei secretului profesional, cu excepia cazului n care consultantul
juridic particip la splarea banilor sau la finanarea terorismului, n care consultana
juridic este furnizat n scopul splrii banilor sau finanrii terorismului sau a cazului
n care avocatul tie c i este solicitat consultan juridic de ctre client n scopul
splrii banilor sau finanrii terorismului.
(21) Serviciile direct comparabile trebuie tratate n acelai mod, atunci cnd sunt prestate de
oricare dintre membrii profesiilor reglementate de prezenta directiv. Pentru a asigura
respectarea drepturilor prevzute de Convenia european pentru aprarea drepturilor
omului i a libertilor fundamentale i de Tratatul privind Uniunea European, n cazul
auditorilor, al experilor contabili externi i al consilierilor fiscali care, n unele state
membre, pot apra sau reprezenta un client n contextul unei proceduri judiciare sau pot
evalua situaia juridic a unui client, informaiile pe care le obin n exercitarea acelor
funcii nu trebuie supuse obligaiilor de raportare prevzute de prezenta directiv.
(22) Trebuie recunoscut faptul c riscul splrii banilor i al finanrii terorismului nu este
acelai n toate cazurile. n conformitate cu o abordare n funcie de risc, trebuie introdus
n legislaia comunitar principiul potrivit cruia n cazurile adecvate este permis
precauia simplificat privind clientela.
(23) Derogarea referitoare la identificarea beneficiarilor efectivi ai conturilor colective inute
de notari sau de ali membri ai profesiilor liberale juridice nu trebuie s aduc atingere
obligaiilor pe care respectivii notari sau membri ai altor profesii liberale juridice le au
n temeiul prezentei directive. Obligaiile n cauz includ necesitatea ca notarii sau
JO L 281, 23.11.1995, p. 31. Directiv, astfel cum a fost modificat prin Regulamentul (CE) nr. 1882/2003 (JO
L 284, 31.10.2003, p. 1).
JO L 271, 24.10.2000, p. 4.
JO L 164, 22.6.2002, p. 3.
a. instituiilor de credit;
b. instituiilor financiare;
c. urmtoarelor persoane fizice sau juridice, n exercitarea activitilor lor
profesionale:
(a)
(b)
notari i membri ai altor profesii liberale juridice, atunci cnd particip, n numele
i pe seama clientului, la orice tranzacie financiar sau imobiliar, sau cnd
acord asisten pentru planificarea sau executarea tranzaciilor pentru client
referitoare la:
prestatori de servicii pentru trusturi sau ntreprinderi care nu fac obiectul literelor
(a) sau (b);
(d)
ageni imobiliari;
(e)
alte persoane fizice sau juridice care comercializeaz bunuri, numai n msura n
care plile sunt efectuate n numerar, n valoare de cel puin 15 000 EUR,
indiferent dac tranzacia se execut printr-o singur operaiune sau prin mai
multe operaiuni care par a avea legtur;
(f)
cazinouri.
(2) Statele membre pot decide c persoanele juridice i fizice care desfoar o activitate
financiar n mod ocazional sau foarte limitat i atunci cnd riscul producerii fenomenului de
splare a banilor sau de finanare a terorismului este foarte mic nu intr sub incidena
articolului 3 alineatele 1 sau 2.
Articolul 3
n sensul prezentei directive se aplic urmtoarele definiii:
(1) instituie de credit nseamn o instituie de credit, definit la articolul 1 alineatul (1)
primul paragraf din Directiva 2000/12/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 20
martie 2000 privind iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit1, inclusiv
1
JO L 126, 26.5.2000, p. 1. Directiv, astfel cum a fost modificat ultima dat prin Directiva 2005/1/CE (JO L
79, 24.3.2005, p. 9).
a) o ntreprindere, alta dect o instituie de credit, care desfoar una sau mai multe dintre
operaiunile incluse la punctele 2-12 i 14 din anexa I la Directiva 2000/12/CE, inclusiv
activitile caselor de schimb valutar i ale oficiilor de transfer sau remitere de bani;
b) o societate de asigurri autorizat n mod corespunztor n conformitate cu Directiva
2002/83/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 5 noiembrie 2002 privind
asigurarea direct de via1, n msura n care desfoar activitile reglementate de
directiva menionat;
c) o societate de investiii, definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 1 din Directiva
2004/39/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 21 aprilie 2004 privind pieele
instrumentelor financiare2;
d) un organism de plasament colectiv care i comercializeaz prile sau aciunile;
e) un intermediar de asigurri, definit la articolul 2 alineatul (5) din Directiva 2002/92/CE a
Parlamentului European i a Consiliului din 9 decembrie 2002 privind intermedierea de
asigurri3, cu excepia intermediarilor menionai la articolul 2 alineatul (7) din directiva
menionat, atunci cnd acioneaz n legtur cu asigurrile de via i alte servicii de
investiii conexe;
f) sucursale situate n Comunitate ale instituiilor financiare menionate la literele (a)-(e) ale
cror sedii sociale se afl n interiorul sau n afara Comunitii;
(3) bunuri nseamn activele de orice fel, corporale sau necorporale, mobile sau imobile,
tangibile sau intangibile i actele sau instrumentele juridice sub orice form, inclusiv cele
electronice sau digitale, care atest dreptul de proprietate sau interese n aceste active;
(4) activitate infracional nseamn orice fel de implicare infracional n comiterea unei
infraciuni grave;
(5)
(b)
oricare dintre infraciunile definite la articolul 3 alineatul (1) litera (a) din
Convenia Organizaiei Naiunilor Unite mpotriva traficului ilicit de stupefiante
i substane psihotrope din 1988;
(c)
JO L 345, 19.12.2002, p. 1. Directiv, astfel cum a fost modificat ultima dat prin Directiva 2005/1/CE.
JO L 145, 30.4.2004, p. 1.
3
JO L 9, 15.1.2003, p. 3.
2
frauda, cel puin grav, definit la articolul 1 alineatul (1) i articolul 2 din
Convenia privind protejarea intereselor financiare ale Comunitii2;
(e)
corupia;
(f)
(6) beneficiar efectiv nseamn persoana fizic (persoanele fizice) care deine (dein) sau
controleaz n ultim instan clientul i/sau persoana fizic n numele creia se realizeaz o
tranzacie sau o activitate. Beneficiarul efectiv include cel puin:
a) n cazul entitilor comerciale:
i. persoana fizic (persoanele fizice) care deine (dein) sau controleaz n ultim
instan o persoan juridic deinnd direct sau indirect dreptul de proprietate sau
controlul asupra unui procent suficient din aciuni sau din drepturile de vot ale
persoanei juridice respective, inclusiv prin deinerea de aciuni la purttor, alta dect
o ntreprindere cotat pe o pia reglementat care se supune cerinelor de declarare
conforme cu legislaia comunitar sau unor standarde internaionale echivalente; un
procent de 25% plus unu din aciuni se consider a fi suficient pentru ndeplinirea
acestui criteriu;
ii. persoana fizic (persoanele fizice) care exercit altfel controlul asupra conducerii
unei persoane juridice;
b) n cazul persoanelor juridice, precum fundaiile, i al construciilor juridice, precum
trusturile, care administreaz i distribuie fonduri:
i. n cazul n care viitorii beneficiari au fost deja identificai, persoana fizic
(persoanele fizice) care este beneficiar (sunt beneficiare) a cel puin 25% din
bunurile unei construcii juridice sau entiti juridice;
ii. n cazul n care persoanele fizice care beneficiaz de construcia juridic sau de
entitatea juridic nu au fost nc identificate, grupul de persoane n al cror interes
principal se constituie sau funcioneaz o construcie juridic sau o entitate juridic;
iii. persoana fizic (persoanele fizice) care exercit controlul asupra a cel puin 25% din
bunurile unei construcii juridice sau ale unei entiti juridice;
(7) prestatori de servicii pentru trusturi i societi nseamn orice persoane fizice sau
juridice care presteaz cu titlu profesional oricare dintre urmtoarele servicii pentru teri:
(a) constituirea de societi sau alte persoane juridice;
1
2
JO L 351, 29.12.1998, p. 1.
JO C 316, 27.11.1995, p. 49.
(b) exercitarea funciei de director sau secretar al unei societi, de asociat al unei societi n
comandit sau al unei funcii similare legate de alte persoane juridice sau asistena acordat
unei alte persoane pentru a exercita aceste funcii;
(c) furnizarea unui sediu social, a unei adrese comerciale, administrative sau potale i a
oricror altor servicii pentru o societate, societate n comandit sau orice alt persoan
juridic sau construcie juridic;
(d) exercitarea funciei de administrator al unui trust expres sau altei construcii juridice sau
asistena acordat unei alte persoane pentru a exercita aceast funcie;
(e) exercitarea funciei de acionar pe seama unei persoane, alta dect o societate cotat pe o
pia reglementat supus cerinelor de declarare conforme cu legislaia comunitar sau cu
standarde internaionale echivalente sau asistena acordat unei alte persoane pentru a exercita
aceast funcie;
(8) persoane expuse politic nseamn persoanele fizice crora li se ncredineaz sau li sau ncredinat funcii publice importante i membrii direci ai familiilor lor sau persoanele
cunoscute ca asociai apropiai ai acestor persoane;
(9) relaie de afaceri nseamn o relaie de afaceri, profesional sau comercial legat de
activitile profesionale ale instituiilor i persoanelor reglementate de prezenta directiv i
despre care, la momentul stabilirii contactului, se consider c va fi de o anumit durat;
(10) banc fictiv nseamn o instituie de credit, sau o instituie implicat n activiti
echivalente, constituit ntr-o ar n care nu are prezen fizic prin care s se exercite o
conducere i o gestiune veritabil i care nu este afiliat la un grup financiar reglementat.
Articolul 4
Statele membre se asigur c dispoziiile prezentei directive sunt extinse n ntregime sau
parial la alte profesii i categorii de ntreprinderi dect instituiile i persoanele prevzute la
articolul 2 alineatul (1), ce desfoar activiti care sunt n mod special susceptibile a fi
folosite n scopul splrii banilor sau finanrii terorismului.
Atunci cnd un stat membru decide s extind dispoziiile prezentei directive la alte profesii i
categorii de ntreprinderi dect cele prevzute la articolul 2 alineatul (1), acesta informeaz
Comisia n aceast privin.
Articolul 5
Statele membre pot adopta sau menine n vigoare dispoziii mai stricte n domeniul
reglementat de prezenta directiv, pentru a preveni fenomenul splrii banilor i finanrii
terorismului.
CAPITOLUL II
PRECAUIA PRIVIND CLIENTELA
SECIUNEA 1
Dispoziii generale
Articolul 6
Statele membre interzic instituiilor lor de credit i instituiilor financiare deinerea de conturi
anonime sau de carnete de economii anonime. Prin derogare de la articolul 9 alineatul (6),
statele membre solicit n toate cazurile ca titularii i beneficiarii conturilor anonime sau ai
carnetelor de economii anonime existente s fie supui msurilor de precauie privind
clientela ct mai curnd posibil i n orice caz nainte ca aceste conturi sau carnete s fie
folosite n vreun fel.
Articolul 7
Instituiile i persoanele reglementate de prezenta directiv aplic msurile de precauie
privind clientela n urmtoarele cazuri:
a) la stabilirea unei relaii de afaceri;
b) la efectuarea unor tranzacii ocazionale n valoare de cel puin 15 000 EUR, indiferent
dac tranzacia se efectueaz printr-o singur operaiune sau prin mai multe operaiuni
care par a avea legtur;
c) atunci cnd exist o suspiciune de splare a banilor sau de finanare a terorismului,
independent de orice derogare, scutire sau prag;
d) atunci cnd exist ndoieli privind veridicitatea sau relevana datelor de identificare a
clientului obinute anterior.
Articolul 8
(1) Msurile de precauie privind clientela cuprind:
a) identificarea clientului i verificarea identitii clientului pe baza documentelor, datelor
sau informaiilor obinute dintr-o surs fiabil i independent;
b) identificarea, dup caz, a beneficiarului efectiv i adoptarea unor msuri adecvate i
bazate pe risc pentru a verifica identitatea acestuia, astfel nct instituia sau persoana
reglementat de prezenta directiv s aib certitudinea c tie cine este beneficiarul
efectiv, inclusiv, n ceea ce privete persoanele juridice, trusturile i construciile juridice
similare, adoptarea unor msuri adecvate i bazate pe risc pentru a nelege structura
proprietii i de control a clientului;
c) obinerea de informaii privind scopul i natura dorit a relaiei de afaceri;
d) realizarea unei monitorizri continue a relaiei de afaceri, inclusiv examinarea tranzaciilor
ncheiate pe toat durata relaiei respective, pentru a se asigura c tranzaciile realizate
sunt conforme cu informaiile instituiei sau ale persoanei referitoare la client, la profilul
activitii i profilul riscului, inclusiv, dup caz, sursa fondurilor i c documentele, datele
sau informaiile deinute sunt actualizate.
(2) Instituiile i persoanele reglementate de prezenta directiv aplic fiecare dintre cerinele
de precauie privind clientela, prevzute la alineatul (1), dar pot stabili amploarea acestor
msuri n funcie de riscul asociat tipului de client, relaiei de afaceri, produsului sau
tranzaciei. Instituiile i persoanele reglementate de prezenta directiv trebuie s fie n msur
s demonstreze autoritilor competente menionate la articolul 37, inclusiv organismelor de
autoreglementare, c amploarea msurilor este adecvat, avnd n vedere riscurile de splare a
banilor i de finanare a terorismului.
Articolul 9
(1) Statele membre solicit ca verificarea identitii clientului i a beneficiarului efectiv s
aib loc nainte de stabilirea unei relaii de afaceri sau de desfurarea tranzaciei.
(2) Prin derogare de la alineatul (1), statele membre pot permite ca verificarea identitii
clientului i a beneficiarului efectiv s se realizeze n timpul constituirii unei relaii de afaceri,
n cazul n care acest lucru este necesar pentru a nu ntrerupe desfurarea normal a activitii
i n cazul n care riscul de splare a banilor sau de finanare a terorismului este redus. n
astfel de situaii, aceste proceduri trebuie realizate ct mai curnd posibil dup contactul
iniial.
(3) Prin derogare de la alineatele (1) i (2), statele membre pot permite, n ceea ce privete
activitile de asigurare de via, ca verificarea identitii beneficiarului poliei s aib loc
dup stabilirea relaiei de afaceri. n acest caz, verificarea are loc n momentul sau nainte de
momentul plii sau la momentul ori nainte de momentul n care beneficiarul intenioneaz s
i exercite drepturile acordate prin polia de asigurare.
(4) Prin derogare de la alineatele (1) i (2), statele membre pot permite deschiderea unui cont
bancar, cu condiia s fie aplicate garanii corespunztoare care s asigure realizarea
tranzaciilor de ctre client sau n numele clientului, numai dup ndeplinirea n totalitate a
dispoziiilor menionate anterior.
(5) Statele membre solicit ca, n cazul n care instituia sau persoana n cauz nu este n
msur s respecte dispoziiile articolului 8 alineatul (1) literele (a), (b) i (c), aceasta s nu
poat realiza o tranzacie prin cont bancar, stabili o relaie de afaceri sau realiza o tranzacie
sau s ncheie relaia de afaceri i s aib n vedere ntocmirea unui raport privind clientul
ctre unitatea de informaii financiare (UIF), n conformitate cu articolul 22.
Statele membre nu sunt obligate s aplice paragraful anterior n situaiile n care notarii,
membrii profesiilor liberale juridice, auditorii, experii contabili externi i consilierii fiscali
sunt n curs de evaluare a situaiei juridice a clientului lor sau n curs de ndeplinire a sarcinii
de aprare sau de reprezentare a clientului respectiv n sau referitor la procedura judiciar,
inclusiv consilierea privind iniierea sau evitarea procedurii.
(6) Statele membre solicit ca instituiile i persoanele reglementate de prezenta directiv s
aplice procedurile de precauie privind clientela nu numai tuturor clienilor noi, ci i clienilor
existeni, la date adecvate, n funcie de risc.
Articolul 10
(1) Statele membre solicit ca toi clienii cazinourilor s fie identificai i identitatea lor s fie
verificat, n cazul n care cumpr sau schimb jetoane n valoare de cel puin 2 000 EUR.
(2) Cazinourile supuse controlului public sunt considerate n orice caz c satisfac cerinele de
precauie privind clientela, n cazul n care nregistreaz, identific i verific identitatea
clienilor lor la intrare sau nainte de intrare n sala de jocuri, indiferent de cantitatea de
jetoane cumprate.
SECIUNEA 2
Precauia simplificat privind clientela
Articolul 11
(1) Prin derogare de la articolul 7 literele (a), (b) i (d), articolul 8 i articolul 9 alineatul (1),
instituiile i persoanele reglementate de prezenta directiv nu se supun cerinelor prevzute la
articolele respective, n cazul n care clientul este o instituie de credit sau o instituie
financiar reglementat de prezenta directiv, sau o instituie de credit sau instituie financiar
situat ntr-o ar ter care impune cerine echivalente celor prevzute de prezenta directiv, a
cror respectare este supravegheat.
(2) Prin derogare de la articolul 7 literele (a), (b) i (d), articolul 8 i articolul 9 alineatul (1),
statele membre pot permite instituiilor i persoanelor reglementate de prezenta directiv s nu
aplice precauia privind clientela n ceea ce privete:
a) societile cotate ale cror valori mobiliare sunt acceptate la tranzacionare pe o pia
reglementat, n sensul Directivei 2004/39/CE ntr-unul sau mai multe state membre i
societi cotate din ri tere, care se supun cerinelor de declarare conforme cu legislaia
comunitar;
b) beneficiarii efectivi ai conturilor colective deinute de notari i de membrii altor profesii
liberale juridice din statele membre sau din ri tere, cu condiia ca acetia s se supun
cerinelor de combatere a splrii banilor sau finanrii terorismului, conforme cu
standardele internaionale, i s fie supravegheai pentru respectarea cerinelor respective
i cu condiia ca informaiile privind identitatea beneficiarului efectiv s fie puse, la
cerere, la dispoziia instituiilor care acioneaz ca instituii depozitare pentru conturile
colective;
c) autoritile publice naionale.
sau n ceea ce privete oricare alt client prezentnd un risc redus de splare a banilor sau de
finanare a terorismului, care ndeplinete criteriile tehnice stabilite n conformitate cu
articolul 40 alineatul (1) litera (b).
(3) n cazurile menionate la alineatele (1) i (2), instituiile i persoanele reglementate de
prezenta directiv culeg, n orice caz, informaii suficiente pentru a stabili dac clientul
ndeplinete condiiile pentru a beneficia de derogarea menionat la alineatele respective.
(4) Statele membre se informeaz reciproc i informeaz Comisia despre cazurile n care
consider c o ar ter ndeplinete condiiile prevzute la alineatele (1) sau (2) sau n alte
situaii care ndeplinesc criteriile tehnice stabilite n conformitate cu articolul 40 alineatul (1)
litera (b).
(5) Prin derogare de la articolul 7 literele (a), (b) i (d), articolul 8 i articolul 9 alineatul (1),
statele membre pot permite instituiilor i persoanelor reglementate de prezenta directiv s nu
aplice precauia privind clientela n ceea ce privete:
a) poliele de asigurare de via n care prima anual nu depete 1 000 EUR sau prima
unic nu depete 2 500 EUR;
b) poliele de asigurare pentru sistemele de pensii, n cazul n care nu exist o clauz de
rscumprare i polia nu poate fi folosit drept garanie;
c) sisteme de pensii sau programe similare care asigur salariailor beneficii de pensie,
pentru care contribuiile se realizeaz prin deducere din salarii, iar normele sistemului nu
permit ca drepturile beneficiarilor sistemului s fie transferate;
d) banii electronici, definii la articolul 1 alineatul (3) litera (b) din Directiva 2000/46/CE a
Parlamentului European i a Consiliului din 18 septembrie 2000 privind iniierea,
exercitarea i supravegherea prudenial a activitii instituiilor de bani electronici1 atunci
cnd, n cazul n care dispozitivul nu poate fi rencrcat, valoarea maxim a sumei depuse
n dispozitiv nu depete 150 EUR sau atunci cnd, n cazul n care dispozitivul poate fi
rencrcat, se impune o limit de 2 500 EUR pentru suma total tranzacionat ntr-un an
calendaristic, cu excepia cazului n care o sum de cel puin 1 000 EUR este
rscumprat n acelai an calendaristic de ctre purttor, n conformitate cu articolul 3
din Directiva 2000/46/CE,
sau n ceea ce privete orice alt produs sau tranzacie prezentnd un risc redus de splare a
banilor sau de finanare a terorismului, care ndeplinete criteriile tehnice stabilite n
conformitate cu articolul 40 alineatul (1) litera (b).
Articolul 12
n cazul n care Comisia adopt o decizie n temeiul articolului 40 alineatul (4), statele
membre interzic instituiilor i persoanelor reglementate de prezenta directiv s aplice
precauia simplificat instituiilor de credit i instituiilor financiare sau societilor cotate din
rile tere n cauz sau altor entiti, n situaii n care sunt ndeplinite criteriile tehnice
stabilite n conformitate cu articolul 40 alineatul (1) litera (b).
SECIUNEA 3
Precauia sporit privind clientela
Articolul 13
(1) Statele membre solicit instituiilor i persoanelor reglementate de prezenta directiv s
aplice, n funcie de risc, msuri de precauie sporit privind clientela, pe lng msurile
prevzute la articolele 7 i 8 i la articolul 9 alineatul (6), n situaiile care prin natura lor pot
prezenta un risc mai mare de splare a banilor sau de finanare a terorismului i cel puin n
situaiile prevzute la alineatele (2), (3), (4) i n alte situaii prezentnd un risc ridicat de
splare a banilor sau de finanare a terorismului, care ndeplinesc criteriile tehnice stabilite n
conformitate cu articolul 40 alineatul (1) litera (c).
(2) n cazul n care clientul nu este prezent fizic n scopul identificrii, statele membre solicit
respectivelor instituii i persoane s adopte msuri specifice i adecvate pentru a compensa
riscul ridicat, de exemplu prin aplicarea uneia sau mai multora dintre urmtoarele msuri:
a) msuri care s garanteze c identitatea clientului este stabilit prin documente, date sau
informaii suplimentare;
b) msuri suplimentare de verificare i certificare a documentelor furnizate sau care solicit o
certificare de confirmare din partea unei instituii de credit sau instituii financiare supuse
prezentei directive;
c) msuri care s garanteze c prima plat a operaiunilor se efectueaz prin intermediul unui
cont deschis n numele clientului la o instituie de credit.
(3) n ceea ce privete relaiile bancare transfrontaliere cu instituii corespondente din ri
tere, statele membre solicit instituiilor lor de credit:
a) s culeag informaii suficiente despre o instituie corespondent pentru a nelege pe
deplin natura activitii instituiei corespondente i pentru a stabili, din informaiile
disponibile public, reputaia instituiei i calitatea supravegherii;
b) s evalueze controalele mpotriva splrii banilor i finanrii terorismului aplicate de
instituia corespondent;
c) s obin aprobarea de la conducerea superioar nainte de stabilirea unor noi relaii cu
bnci corespondente;
d) s stabileasc prin documente responsabilitile fiecrei instituii;
e) n ceea ce privete conturile corespondente de transfer, s se asigure c instituia de credit
corespondent a verificat identitatea clienilor care au acces direct la conturile instituiei
corespondente i a aplicat precauia permanent i este n msur s furnizeze instituiei
corespondente, la cerere, date relevante privind precauia.
(4) n ceea ce privete tranzaciile sau relaiile de afaceri cu persoanele expuse politic,
rezidente n alt stat membru sau ntr-o ar ter, statele membre solicit instituiilor i
persoanelor reglementate de prezenta directiv:
a) s dispun de proceduri corespunztoare, n funcie de risc, pentru a stabili dac un client
este o persoan expus politic;
b) s obin aprobarea conducerii superioare pentru stabilirea unor relaii de afaceri cu astfel
de clieni;
c) s adopte msuri adecvate pentru a stabili sursa patrimoniului i sursa fondurilor implicate
n relaia de afaceri sau n tranzacie;
d) s efectueze o monitorizare sporit permanent a relaiei de afaceri.
(5) Statele membre interzic instituiilor de credit s stabileasc sau s continue o relaie de
afaceri cu o banc corespondent fictiv i solicit instituiilor de credit s adopte msuri
adecvate pentru a se asigura c nu se angajeaz sau nu continu relaiile bancare
corespondente cu o banc despre care se tie c permite unei bnci fictive s utilizeze
conturile sale.
prin natura sa, de a avea legtur cu splarea banilor sau finanarea terorismului i n special
tranzaciilor complexe sau cu valori neobinuit de mari i tuturor tipurilor neobinuite de
tranzacii care nu au un scop economic aparent sau legal vizibil.
Articolul 21
(1) Fiecare stat membru instituie o UIF pentru a combate cu eficacitate splarea banilor i
finanarea terorismului.
(2) Unitatea de Informaii Financiare se constituie ca o unitate central naional. Ea este
responsabil cu primirea (i, n msura posibilului, solicitarea), analizarea i comunicarea
ctre autoritile competente a informaiilor divulgate care se refer la posibile splri de bani,
posibile finanri ale terorismului sau care sunt solicitate de legislaia sau reglementrile
naionale. Unitatea dispune de resurse adecvate pentru a-i ndeplini sarcinile.
(3) Statele membre se asigur c UIF are acces, n mod direct sau indirect, n timp util, la
informaiile financiare, administrative i de aplicare a legii de care are nevoie pentru a-i
ndeplini sarcinile n mod adecvat.
Articolul 22
(1) Statele membre solicit instituiilor i persoanelor reglementate de prezenta directiv i,
dup caz, directorilor i angajailor acestora, s coopereze pe deplin:
a) informnd prompt UIF, din proprie iniiativ, n cazul n care instituia sau persoana
reglementat de prezenta directiv are cunotin, suspecteaz sau are motive temeinice s
suspecteze c se comite ori s-a comis ori a avut loc o tentativ de splare a banilor sau de
finanare a terorismului;
b) furniznd prompt UIF, la cererea acesteia, toate informaiile necesare, n conformitate cu
procedurile stabilite prin legislaia aplicabil.
(2) Informaiile menionate la alineatul (1) se transmit ctre UIF a statului membru pe al crui
teritoriu este situat instituia sau persoana care transmite informaiile. n mod normal,
informaiile sunt transmise de ctre persoana sau persoanele desemnate n conformitate cu
procedurile prevzute la articolul 34.
Articolul 23
(1) Prin derogare de la articolul 22 alineatul (1), statele membre pot desemna, n cazul
persoanelor menionate la articolul 2 alineatul (1) punctul 3 literele (a) i (b), un organism
adecvat de autoreglementare al profesiei n cauz ca autoritate care trebuie informat n prim
instan n locul UIF. Fr a aduce atingere alineatului (2), organismul de autoreglementare
desemnat transmite, n aceste cazuri, informaiile cu promptitudine i nefiltrate ctre UIF.
(2) Statele membre nu sunt obligate s aplice obligaiile prevzute la articolul 22 alineatul (1)
notarilor, membrilor profesiilor liberale juridice, auditorilor, experilor contabili externi i
consilierilor fiscali n privina informaiilor pe care acetia le primesc de la unul dintre clienii
lor sau le obin n legtur cu unul dintre clienii lor n cursul evalurii situaiei juridice a
clientului lor sau al ndeplinirii sarcinii de a apra sau de a reprezenta clientul respectiv n sau
n legtur cu o procedur judiciar, inclusiv consultana privind iniierea sau evitarea unei
proceduri, indiferent dac aceste informaii sunt primite sau obinute nainte, pe parcursul sau
dup aceast procedur.
Articolul 24
(1) Statele membre solicit instituiilor i persoanelor reglementate de prezenta directiv s se
abin de la realizarea de tranzacii despre care au cunotin sau suspecteaz c au legtur cu
splarea banilor sau finanarea terorismului, pn nu ndeplinesc aciunile necesare n
conformitate cu articolul 22 alineatul (1) litera (a). n conformitate cu legislaia statelor
membre, pot fi furnizate instruciuni de nerealizare a tranzaciei.
(2) n cazul n care se suspecteaz c o astfel de tranzacie d natere la o operaiune de
splare a banilor sau de finanare a terorismului i n cazul n care o astfel de abinere este
imposibil sau susceptibil de a zdrnici eforturile de urmrire a beneficiarilor unei
operaiuni suspecte de splare a banilor sau de finanare a terorismului, instituiile i
persoanele n cauz informeaz UIF de ndat dup aceea.
Articolul 25
(1) Statele membre se asigur c autoritile competente prevzute la articolul 37 informeaz
cu promptitudine UIF, n cazul n care, pe parcursul inspeciilor efectuate de acestea la
instituiile i persoanele reglementate de prezenta directiv sau n oricare alt mod, aceste
autoriti descoper fapte care ar putea avea legtur cu splarea banilor sau cu finanarea
terorismului.
(2) Statele membre se asigur c organismele de supraveghere autorizate de acte cu putere de
lege s supravegheze pieele bursiere, valutare i de produse financiare derivate informeaz
UIF, n cazul n care descoper fapte care ar putea avea legtur cu splarea banilor sau cu
finanarea terorismului.
Articolul 26
Divulgarea cu bun credin, prevzut la articolul 22 alineatul (1) i articolul 23, de ctre o
instituie sau persoan reglementat de prezenta directiv sau de un angajat sau director al
unei astfel de instituii sau persoane a informaiilor menionate la articolele 22 i 23 nu
constituie nclcare a vreunei restricii privind divulgarea de informaii impuse prin contract
sau de un act cu putere de lege sau act administrativ i nu atrage nici un fel de rspundere
pentru instituie sau persoan sau directorii ori angajaii ei.
Articolul 27
Statele membre adopt toate msurile adecvate pentru a proteja mpotriva expunerii la
ameninri sau aciuni ostile angajaii instituiilor sau persoanelor reglementate de prezenta
directiv care raporteaz, fie n interior, fie ctre UIF, suspiciuni de splare a banilor sau de
finanare a terorismului.
SECIUNEA 2
Interzicerea divulgrii
Articolul 28
JO L 35, 11.2.2003, p. 1.
Articolul 30
Statele membre solicit instituiilor i persoanelor reglementate de prezenta directiv s
pstreze urmtoarele documente i informaii pentru a fi utilizate de ctre UIF sau alte
autoriti competente n orice anchet sau analiz a unor posibile cazuri de splare a banilor
sau de finanare a terorismului, n conformitate cu legislaia naional:
a) n cazul precauiei privind clientela, o copie sau referinele evidenei solicitate, pe o
perioad de cel puin cinci ani dup ce relaia de afaceri cu clientul a ncetat;
b) n cazul relaiilor de afaceri i al tranzaciilor, documente justificative i evidene,
constnd n documente originale sau copii admise n procedurile judiciare, n temeiul
legislaiei naionale aplicabile, pe o perioad de cel puin cinci ani dup derularea
tranzaciilor sau dup ncetarea relaiei de afaceri.
Articolul 31
(1) Statele membre solicit instituiilor financiare i instituiilor de credit reglementate de
prezenta directiv s aplice, dup caz, n sucursale i n filialele majoritare situate n ri tere,
msuri cel puin echivalente celor prevzute de prezenta directiv, referitoare la precauia
privind clientela i inerea evidenelor.
n cazul n care legislaia rii tere nu permite aplicarea unor astfel de msuri echivalente,
statele membre solicit instituiilor de credit i financiare n cauz s informeze n consecin
autoritile competente ale respectivului stat membru de origine.
(2) Statele membre i Comisia se informeaz reciproc n legtur cu cazurile n care legislaia
rii tere nu permite aplicarea msurilor necesare n temeiul primului paragraf din alineatul
(1) i o aciune coordonat poate fi ntreprins pentru cutarea unei soluii.
(3) Statele membre solicit ca, n cazul n care legislaia rii tere nu permite aplicarea
msurilor necesare n temeiul primului paragraf din alineatul (1), instituiile de credit i
instituiile financiare s adopte msuri suplimentare pentru a face fa n mod eficace riscului
de splare a banilor sau de finanare a terorismului.
Articolul 32
Statele membre solicit ca instituiile lor de credit i instituiile financiare s dispun de
sisteme care s le permit s rspund n mod complet i rapid la cererile venite din partea
UIF sau a altor autoriti, n conformitate cu legislaia naional, menite s stabileasc dac
acestea au sau au avut pe durata a cinci ani anteriori o relaie de afaceri cu anumite persoane
fizice sau juridice i natura relaiei respective.
Articolul 33
(1) Statele membre se asigur c sunt n msur s revizuiasc eficacitatea sistemelor lor de
combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului prin efectuarea unor statistici complete
privind aspectele relevante n acest sens.
(2) Astfel de statistici includ cel puin numrul declarrilor de tranzacii suspecte comunicate
ctre UIF, urmrile acestor declaraii i indic anual numrul cazurilor anchetate, numrul
Supraveghere
Articolul 36
(1) Statele membre prevd ca oficiile de schimb valutar i prestatorii de servicii pentru trusturi
i societi s fie autorizai sau nmatriculai i cazinourile s fie autorizate pentru a-i
desfura n legalitate activitatea. Fr a aduce atingere viitoarei legislaii comunitare, statele
membre prevd ca oficiile de transfer sau de remitere de bani s fie autorizate sau
nmatriculate pentru a-i desfura n legalitate activitatea.
(2) Statele membre solicit autoritilor competente s refuze autorizarea sau nmatricularea
entitilor menionate la alineatul (1), n cazul n care nu sunt convinse c persoanele care
conduc sau care vor conduce efectiv activitile acelor entiti sau beneficiarii efectivi ai
acelor entiti sunt persoane competente i potrivite.
Articolul 37
(1) Statele membre solicit autoritilor competente cel puin s monitorizeze efectiv i s
adopte msurile necesare pentru a asigura respectarea cerinelor prezentei directive de ctre
toate instituiile i persoanele reglementate de prezenta directiv.
(2) Statele membre se asigur c autoritile competente dispun de competene adecvate,
inclusiv competena de a obliga la prezentarea oricror informaii relevante pentru
monitorizarea conformitii i de a efectua verificri, i dispun de resurse adecvate pentru
ndeplinirea funciilor lor.
(3) n cazul instituiilor de credit i financiare i al cazinourilor, autoritile competente au
puteri de supraveghere sporite, n special posibilitatea de a efectua inspecii la faa locului.
(4) n cazul persoanelor fizice i juridice menionate la articolul 2 alineatul (1) punctul 3
literele (a)-(e), statele membre pot permite ca funciile menionate la alineatul (1) s fie
exercitate n funcie de risc.
(5) n cazul persoanelor menionate la articolul 2 alineatul (1) punctul 3 literele (a) i (b),
statele membre pot permite ca funciile prevzute la alineatul (1) s fie exercitate de ctre
organismele de autoreglementare, cu condiia ca acestea s respecte dispoziiile alineatului
(2).
SECIUNEA 3
Cooperare
Articolul 38
Comisia acord asistena necesar pentru a facilita coordonarea, inclusiv schimbul de
informaii dintre UIF n cadrul Comunitii.
SECIUNEA 4
Sanciuni
Articolul 39
(b)
(c)
(4) Pe lng cazurile prevzute deja la alineatul (3), statele membre se asigur c persoanele
juridice pot fi trase la rspundere, atunci cnd lipsa supravegherii sau a controlului din partea
unei persoane menionate la alineatul (3) a fcut posibil comiterea nclcrilor prevzute la
alineatul (1) de ctre o persoan aflat sub autoritatea sa, n beneficiul unei persoane juridice.
CAPITOLUL VI
MSURI DE PUNERE N APLICARE
Articolul 40
(1) Pentru a ine seama de evoluiile tehnice din domeniul luptei mpotriva splrii banilor i
finanrii terorismului i pentru asigura punerea n aplicare uniform a prezentei directive,
Comisia poate adopta, n conformitate cu procedura prevzut la articolul 41 alineatul (2),
urmtoarele msuri de punere n aplicare:
a) clarificarea aspectelor tehnice ale definiiilor prevzute la articolul 3 alineatul (2) literele
(a) i (d) i la articolul 3 alineatele (6), (7), (8), (9) i (10);
b) stabilirea criteriilor tehnice pentru a evalua dac situaiile prezint un risc redus de splare
a banilor sau de finanare a terorismului, n sensul articolului 11 alineatele (2) i (5);
c) stabilirea criteriilor tehnice pentru a evalua dac situaiile prezint un risc ridicat de
splare a banilor sau de finanare a terorismului, n sensul articolului 13;
d) stabilirea criteriilor tehnice pentru a evalua dac, n conformitate cu articolul 2 alineatul
(2), se justific neaplicarea prezentei directive anumitor persoane juridice sau fizice care
desfoar o activitate financiar n mod ocazional sau la scar limitat.
(2) n orice caz, Comisia adopt primele msuri de punere n aplicare pentru a asigura
aplicarea alineatului (1) literele (b) i (d) pn la data de 15 iunie 2006.
(3) n conformitate cu procedura prevzut la articolul 41 alineatul (2), Comisia adapteaz
sumele menionate la articolul 2 alineatul (1) punctul (3) litera (e), articolul 7 litera (b),
articolul 10 alineatul (1) i articolul 11 alineatul (5) literele (a) i (d), innd seama de
legislaia comunitar, de evoluiile economice i de modificrile standardelor internaionale.
(4) n cazul n care Comisia constat c o ar ter nu ndeplinete condiiile prevzute la
articolul 11 alineatul (1) sau (2), articolul 28 alineatele (3), (4) sau (5), sau cele prevzute de
msurile stabilite n conformitate cu alineatul (1) litera (b) din prezentul articol sau la articolul
16 alineatul (1) litera (b) sau c legislaia rii tere n cauz nu permite aplicarea msurilor
necesare n temeiul articolului 31 alineatul (1) primul paragraf, Comisia adopt o decizie prin
care constat acest fapt, n conformitate cu procedura prevzut la articolul 41 alineatul (2).
Articolul 41
(1) Comisia este asistat de un Comitet pentru prevenirea splrii banilor i a finanrii
terorismului, denumit n continuare comitetul.
(2) Atunci cnd se face trimitere la prezentul alineat, se aplic articolele 5 i 7 din Decizia
1999/468/CE, avnd n vedere dispoziiile articolului 8 din decizia menionat anterior i cu
condiia ca msurile de punere n aplicare adoptate n conformitate cu aceast procedur s nu
modifice dispoziiile eseniale ale prezentei decizii.
Perioada prevzut la articolul 5 alineatul (6) din Decizia 1999/468/CE se stabilete la trei
luni.
(3) Comitetul i stabilete regulamentul de procedur.
(4) Fr a aduce atingere msurilor de punere n aplicare deja adoptate, punerea n aplicare a
dispoziiilor prezentei directive privind adoptarea normelor i a deciziilor cu caracter tehnic n
conformitate cu procedura prevzut la alineatul (2) se suspend dup patru ani de la intrarea
n vigoare a prezentei directive. La propunerea Comisiei, Parlamentul European i Consiliul
pot rennoi dispoziiile n cauz, n conformitate cu procedura prevzut la articolul 251 din
tratat i, n acest scop, le revizuiesc nainte de expirarea perioadei de patru ani.
CAPITOLUL VII
DISPOZIII FINALE
Articolul 42
Pn la 15 decembrie 2009 i cel puin la intervale de trei ani dup aceea, Comisia ntocmete
un raport privind punerea n aplicare a prezentei directive i l nainteaz Parlamentului
European i Consiliului. n primul raport, Comisia include o examinare specific privind
tratamentul rezervat avocailor i membrilor altor profesii liberale juridice.
Articolul 43
Pn la 15 decembrie 2010, Comisia prezint un raport Parlamentului European i Consiliului
privind pragurile procentuale prevzute la articolul 3 alineatul (6), acordnd o atenie special
Pentru Consiliu
Preedintele
D. ALEXANDER
ANEX
TABEL DE CORESPONDEN
Prezenta directiv
Directiva 91/308/CEE
Articolul 2
Articolul 1 punctul C
Prezenta directiv
Directiva 91/308/CEE
Articolul 1 punctul A
Articolul 1 punctul D
Articolul 12
Articolul 5
Articolul 15
Prezenta directiv
Directiva 91/308/CEE
Articolul 6
Articolul 7 litera (a)
Articolul 5
Articolul 14
Articolul 15
Articolul 16
Articolul 17
Articolul 18
Articolul 19
Articolul 20
Articolul 5
Articolul 21
Articolul 22
Articolul 23
Articolul 24
Articolul 7
Articolul 25
Articolul 10
Prezenta directiv
Articolul 26
Directiva 91/308/CEE
Articolul 9
Articolul 27
Articolul 28 alineatul (1)
Articolul 31
Articolul 32
Articolul 33
Articolul 34 alineatul (1)
Articolul 14
Articolul 17
Articolul 43
Articolul 44
Articolul 45
Articolul 16
Articolul 46
Articolul 16