Tema 6.

Mijloacele, documentele si tehnici de plata international

1. Mijloacele si documentele de plata internationale.
Totalitatea formelor i instrumentelor de plat ce pot fi utilizate pentru stingerea obligaiilor rezultate din operaiuni
comerciale, tranzacii financiare sau credite internaionale constituie mijloacele de plat internaionale. Mijloacele de plata
international folosite ca instrumente monetare au cunoscut de-a lungul timpului modificari importante. Unele dintre aceste
instrumente denumite si active cum este cazul aurului si-au redus treptat din importanta in conditiile in care au aparut alte
instrumente noi. Sunt considerate MPI urmatoarele:
1. Bancnotele si monedele de orice fel cu putere circulatory sau preschimbarile pe piata internationala.
2. Dispozitiile de plata
3. Mandatele
4. Acreditivele
5. Scrisorile de credit
6. Cambiile exprimate in valuta
Devizele in sens restrins sunt instrumente de plata si de credit exprimate in valuta si care inlocuiesc valuta in stingerea
creantelor pe piata internationala. Din aceasta categorie fac parte: cambia, biletul de ordin, cecul. Devizele in sens larg,
cuprind toate titlurile de credit pe termen scurt: cambia, cecul, obligatiuni, transferurile telegrafice, valuta in cont, numeralul.
Platile ce decurg din schimburile internationale se pot efectua si cu ajutorul titlurilor de credit pe termen scurt incluse uneori
in sferadevizelor.
Titlurile de credit reprezinta documentele care ii confera titularului dreptul de a incasa sumele din textul lor la
scadenta. Titlurile de credit se caracterizeaza prin urmatoarele trasaturi:
- se exprima printr-un document prin care se reflecta formarea, transmiterea si exercitarea unui drept de creanta.
- Se poate exercita pe baza conditiilor stabilite respectiv de catre persoana care se legitimeaza ca titular al
documentului.
- Titulatul documentului dobindeste un drept propriu si autonom din raportul economic care-l genereaza.
Modalitatea de plata constituie mecanismul prin care documentele care atesta livrarea marfii si reprezinta marfa sunt
transmise cumparatorului, iar in schimbul acestora el va trebui sa plateasca pretul cuvenit sau sa se angajeze printr-un
instrument de plata ce va plati ulterior. MPI cuprind totalitatea operatiunilor si tehnicilor de plata, controlul bancar, circuitul
documentelor, prin intermediul carora creditorul incaseaza de la debitor creanta rezultata in urma schimburilor economice
externe. Documentele specifice de plata cel mai frecvent folosite sunt: incassoul documentar, acreditivul docum., ordinul de
plata, compensatiile, scrisoarea de trasura, barterul, clearing. Pentru o derulare mai rapida si fara probleme a platilor in
relatiile internationale este foarte important ca partile implicate sa acorde acelasi interes termenilor folositi pentru a desemna
documente, continutul lor si cine le va semna. Deci documentele pot fi grupate in doua:
a) formate din factura, documente de transport, certificat de asigurare.
b) Certificatul de origine, lista de colete, certificat de calitate, certificat fitosanitar, buletin de analiza etc. al caror nr si continut
sunt in masura sa ateste faptul ca obligatiile contractuale ale exportatorului au fost indeplinite.
2. Plata fr instrumente de plat
n prezent practica internaional a dezvoltat numeroase instrumente i tehnici de plat i decontare, de la cele mai
simple (mijloacele de plat) la cele mai complexe (modalitile de plat). Cele mai frecvent utilizate modaliti de plat i
decontare internaionale sunt: plata n natur (fr numerar), plata prin mijloace (instrumente) de plat (cec, cambie, bilet la
ordin, ordin de plat) i plata prin intermediul unor modaliti de plat complexe (incasoo i acreditivul documentar).
Plata prin marf contra marf (troc, compensaie) este prima modalitate de plat aprut n Istorie. Plata n
numerar - astzi pe cale de dispariie n ansamblul plilor internaionale (folosit doar ca metod de evaziune fiscal, n
cazul mrfurilor de contraband sau n activitatea de turism i transport internaional) datorit dezavantajelor pe care le
reprezint: necesitatea transportului efectiv al banilor, necesitatea contactului direct ntre parteneri (sau reprezentani ai
acestora), i dificultatea sincronizrii obligaiilor fundamentale ale prilor (de a livra marfa i de a o plti). O condiie
esenial a plii n numerar n afacerile internaionale o constituie ncrederea absolut ce trebuie s existe ntre parteneri.

3. Plata prin instrumente (mijloace) de plat

Plata prin instrumente de plat (titluri de credit pe termen scurt sau efecte de comer) presupune utilizarea unor
instrumente specifice, consacrate de-a lungul timpului: cecul, cambia, biletul la ordin sau ordinul de plat.
Cecul internaional
Reprezint un ordin scris dat de o persoan (ordonator) unei bnci, la care acesta are un disponibil depus n cont, ca
aceast s plteasc la vedere o sum de bani determinat n favoarea unui ter (beneficiar). Ordinul n cazul cecului este
completat pe baza unui formular tipizat pus la dispoziie de banca emitent. Singura funcie a acestui instrument este aceea

de mijlocire a plii ntre doi parteneri angajaii ntr-o operaiune comercial. n principiu, cecul poate fi folosit mai puin
pentru amnarea plii (mijloc de credit) sau pentru garantarea unor pli. Cecul poate fi transmis prin gir (andosare) ctre o
ter persoan care devine astfel noul beneficiar al cecului. Principalul avantaj al acestui mijloc de plat este simplitatea
mecanismului.
Cambia
Reprezint un nscris care conine ordinul necondiionat dat de o persoana (trgtorul) altei persoane (trasul), de a plti o
anumita suma unei alte persoane (beneficiarul), la un termen(scadenta) i intr-un anumit loc. Cambia servete ca instrument
de plata, trgtorul avnd de ncasat o anumita suma de bani de la tras si, totodat, are de achitat o datorie de fata de o ter
persoan - beneficiarul. Cambia ndeplinete i funcia de instrument de credit. Cambia conine urmtoarele elemente:
denumirea de cambie, ordinul necondiionat de a plti o sum determinat, indicarea termenului de plat (scadena), numele
i adresa trasului, denumirea i adresa beneficiarului, locul efecturii plii, data i locul emiterii, semntura trgtorului,
cuprinznd numele de familie n ntregime.
Emiterea cambiei da natere la anumite raporturi intre persoanele participante, se creeaz un raport juridic prin care
trgtorul se oblig fa de beneficiar sa-l determine pe tras s plteasc suma prevzut n trat.
Acceptarea cambiei apare atunci cnd trasul are ordin din partea trgtorului s efectueze plata dar devine obligat
cambial numai n momentul n care accepta cambia. Prin acceptare, trasul devine debitorul principal, el fiind obligat cambial,
solidar cu trgtorul, giranii i avalitii.
Ordinul de plat
Ordinul de plata este dispoziia dat de o persoan (denumit ordonator) unei bnci, de a plti o sum determinat n
favoarea altei persoane (denumit beneficiar) n vederea stingerii unei obligaii bneti provenind dintr-o relaie direct
existent ntre ordonator i beneficiar.
Derularea unei operaiuni de O.P. presupune existenta unui document, formular, de regula tipizat, denumit ordin de
plata. Acesta este pus la dispoziie de bnci clienilor lor. Elementele pe care le surprinde un O.P. sunt: numele i adresa
ordonatorului (persoana fizica sau juridica care da O.P.) numele i adresa beneficiarului, denumirea i adresa bncii
ordonatoare, data (ziua, luna, anul) emiterii O.P., ordinul de a plti (prin formula: va rog sa pltii, vei plti), suma
in cifre i litere cu indicarea valutei in care se va face plata, motivul plii.
4. Modalitile internaionale de plat
Riscurile implicate de derularea afacerilor n plan internaional a condus n timp la dezvoltarea unor modaliti de plat
mai complexe i mai sigure pentru toate prile implicate n operaiune. Cele mai utilizate modaliti de plat sunt incasoo
documentar sau acreditivul documentar.
Incasoo documentar
Incasso documentar i incasso simplu intr n categoria plii documentare, n sensul c prin vehicularea documentelor
de ctre bnci, importatorul efectueaz plata nu contra marf ci contra documentelor comerciale - factura, documente de
transport, de proprietate care atest livrarea mrfii conform condiiilor contractului, sau financiare cambii, bilet la ordin,
cec, chitane, etc - utilizate pentru a obine sume de bani. Incasso const n ordinul dat de exportator bncii sale de a ncasa
contravaloarea unei tranzacii comerciale i de a o vira n contul su contra unui set de documente negociat iniial. n aceast
operaiune bncile implicate nu i asum nici un risc comercial, singura lor responsabilitate constnd n manipularea setului
de documente.
Mecanismul derulrii incasso-ului documentar este, succint, urmtorul:
- la livrarea mrfii conform contractului comercial internaional prin care partenerii au
convenit la plata prin
incasso documentar, exportatorul intr n posesia documentelor care atest ndeplinirea obligaiilor contractuale, de regul:
factur, document de transport, poli de asigurare, certificat de calitate i adesea i una sau mai multe cambii.
- setul de documente nsoit de ordinul de plat ncasare la incasso este prezentat bncii exportatorului (banc remitent)
care, dup ce verific corectitudinea ntocmirii documentelor, le remite bncii importatorului,
- banca importatorului (banca prezentatoare) avizeaz importatorul n legtur cu sosirea documentelor i, n funcie de
instruciunile primite n incasso documentar, le remite importatorului contra plat, sau contra acceptrii cambiei;
- pe baza avizului de efectuare a plii banca importatorului crediteaz contul bncii exportatorului i l debiteaz pe cel
al importatorului cu suma reprezentnd contravaloarea mrfurilor livrate;
- la primirea banilor, banca remitent notific exportatorul de ncasarea exportului i i crediteaz contul.
Incasso-ul este o modalitate de plat ce asigur ntr-o anumit msur protecia intereselor ambelor pri.
Acreditivul documentar
n derularea plii prin acreditiv documentar sunt implicate trei pri principale, care au denumiri consacrate. Acestea
sunt:
a. Ordonatorul acreditiv documentar n relaia contractual este importatorul, beneficiarul unei prestaii sau serviciu.
b. Beneficiarul acreditiv documentar n relaia contractual este exportatorul, prestatorul de servicii.
c. Banca Emitent este banca care, la solicitarea importatorului, ordonatorul AD, i asum n scris angajamentul de
plat n anumite condiii de termene i documente, n favoarea exportatorului, beneficiarul AD.

Ca tehnic de plat, acreditivul prezint cteva caracteristici, i anume:

- Formalismul: generat de setul de documente implicat n efectuarea plii;
- Independena fa de relaia contractual de baz
- Fermitatea angajamentului bancar din partea bncii emitente;
- Adaptabilitatea la multitudinea de operaiuni comerciale internaionale;
- Sigurana efecturii plii generat de numrul de intermediari implicai i de mecanismul specific de plat;
- Complexitatea relativ ridicat a operaiunii;
- Costul ridicat generat de comisioanele percepute de bnci (comisioane de acceptare, de negociere, de confirmare, de
plat).
n executarea acreditivului documentar sunt utilizate o serie de documente, cel mai frecvent utilizate fiind: documentele
comerciale de identificare cantitativ, calitativ i valoric a mrfurilor livrate.
Dup modul de utilizare acreditivele pot fi:
- cu plata la vedere - cu plat diferat - cu plat prin acceptare - cu plat prin negociere
AD cu plata la vedere se utilizeaz n cazul n care partenerii au convenit ca plata mrfurilor s se fac ndat dup
expedierea lor.
Acreditivul cu plat diferat se caracterizeaz prin aceea c plata documentelor, dei se realizeaz integral, nu se face n
momentul prezentrii acestora la banc de ctre exportator, ci la o dat ulterioar, menionat expres n textul AD.
Acreditivele cu plat prin acceptare sunt utilizate n cazul vnzrilor pe credit pe termene scurte i foarte scurte ntre 60180 zile.
Acreditivul cu plata prin negociere este denumit i scrisoare comercial de credit fiind utilizat cu precdere n rile de
drept bancar anglo-saxon.
5. Transferul internaional al mesajelor n mecanismul de decontri i pli. Sistemul SWIFT.
Indiferent de natura tranzaciei sau a persoanei fizice sau juridice care a ordonat transferul internaional fondurilor,
acesta se poate realiza prin: transfer letric prin posta (par avion), transfer telegrafic sau transfer prin sistemul SWIFT.
Transferul telegrafic: A nceput a fi utilizat de bnci la scurt timp dup descoperirea telegrafiei, odat cu noile realizri
tehnice in domeniu: transmiterea prin cablu, iar in prezent prin telex sau fax.
Transferul prin sistemul SWIFT constituie o tehnica computerizata de transmitere a mesajelor.
Avantajele pe care le prezint sistemul SWIFT
- sigurana;
- rapiditate (timpul de transmitere a unui mesaj dureaz cteva secunde, fiind mult mai rapid dect transmiterea prin
telex, curier potal etc.);
- cost (costurile transmiterii sunt difereniate in functie de perioada transmiterii si dublarea transmiterii prin confirmare.
Fiecare banca stabilete un pre acoperitor fata de SWIFT si propriile costuri.
- fiabilitate (sistemul este astfel conceput nct accesul si transmiterea mesajelor se pot realiza nentrerupt).
Reeaua cuprinde patru centre de comutare dintre care doua la Amsterdam si cate unul la Bruxelles si Culpeper
(localitate in SUA, statul Virginia) la care sunt conectate grupuri de tari. Ordinatoarele de la centrul de comutare comunica
intre ele asigurnd transmiterea mesajelor numai prin intermediul lor.
n prezent pe baza acestor reglementri uniforme au fost create o serie de mecanisme complexe de plat menite s
reduc riscul din aceste operaiuni financiare. Beneficiind de un grad ridicat de flexibilitate, aceste mecanisme pot fi aplicate
unei palete largi de operaiuni comerciale sau de alt natur.