INVERSIN INICIAL

TERRENO
$ 10,275.93
CONTRUCCION
$ 37,540.49
VEHICULO
$ 6,000.00
FERMENTADORAS
$
911.50
CLASIFICADORA
$ 1,800.00
SECADORA
$ 1,300.00
RASTRILLOS
$
40.00
PALETAS
$
40.00
TOTAL
$ 57,907.92

COSTOS FIJOS
PERSONAL
Chofer
$
220.00
Auxiliar General
$
240.00
Auxiliar de Planta
$
220.00
Total Salarios
$
680.00
SERVICIOS BASICOS
Energa
$
40.00
Agua
$
20.00
Telfono
$
35.00
Total Serv. Bsicos
$
95.00
TOTAL
$
775.00

TASA DE CRECIMIENTO
TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA

0.05 % promedio del precio de los ultimos 5 anos

0.072

XOCOALT CENTRO DE ACOPIO

ESTADO DE RESULTADO

2009

DEL 1 AL 31 DE AGOSTO DEL 2009

INGRESOS
INGRESO POR VENTAS

(=)TOTAL DE INGRESOS
GASTOS

6,477.16

$ 6,477.16

$ 77,725.92

$
$

77,725.92
77,725.92

COMPRA DE MATERIA PRIMA

4,430.50

$ 2,046.66

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

GASTOS DE RECORRIDO
COMBUSTIBLE

76.00

MOVILIZACION

40.00

ALIMENTACION

10.00

SUELDOS

680.00

SERVICIOS BASICOS

95.00

GAS

40.00

COMBUSTIBLE

20.00

100.00

$ 53,166.00
$ 24,559.92

$
$

53,166.00
24,559.92

ANUAL
%
$
912.00 0.01715382 $
$
480.00 0.00902833 $
$
120.00 0.00225708 $

912.00
480.00
120.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS
$
$

8,160.00
1,140.00

0.15348155 $
0.02144228 $

8,160.00
1,140.00

$
$

480.00
240.00

0.00902833 $
0.00451416 $

480.00
240.00

GASTOS DE SECADO

OTROS GASTOS
SAQUILLOS
AGUJETAS

4.00

PUBLICIDAD

250.00

PIOLAS

6.00

$ 1,200.00
$
48.00
$ 3,000.00
$
72.00
$ 15,852.00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

$ 5,751.50

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

$ 725.66 $ 8,707.92

PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15%

IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA

VAN
TIR

0.02257082
0.00090283
0.05642704
0.00135425

$
$
$
$
$

1,200.00
48.00
3,000.00
72.00
15,852.00

$
8,707.92
$
1,306.19
1850.4330029
$
5,551.30

$ 24,851.10 UTILIZO LA TASA DEL BCO. C

imos 5 anos

2010

$
$

81,612.22
81,612.22

2011

$
$

85,692.83
85,692.83

2012

$
$

89,977.47
89,977.47

2013

$
$

94,476.34
94,476.34

$
$

55,824.30
25,787.92

$
$

58,615.52
27,077.31

$
$

61,546.29
28,431.18

$
$

64,623.61
29,852.74

$
$
$

957.60
504.00
126.00

$
$
$

1,005.48
529.20
132.30

$
$
$

1,055.75
555.66
138.92

$
$
$

1,108.54
583.44
145.86

$
$

8,568.00
1,197.00

$
$

8,996.40
1,256.85

$
$

9,446.22
1,319.69

$
$

9,918.53
1,385.68

$
$

504.00
252.00

$
$

529.20
264.60

$
$

555.66
277.83

$
$

583.44
291.72

$
$
$
$
$

1,260.00
50.40
3,150.00
75.60
16,644.60

$
$
$
$
$

1,323.00
52.92
3,307.50
79.38
17,476.83

$
$
$
$
$

1,389.15
55.57
3,472.88
83.35
18,350.67

$
$
$
$
$

1,458.61
58.34
3,646.52
87.52
19,268.21

$
9,143.32
$
1,371.50
1942.95465309
$
5,828.86

$
9,600.48
$
1,440.07
2040.102385742
$
6,120.31

$
10,080.51
$
1,512.08
2142.10750503
$
6,426.32

$
10,584.53
$
1,587.68
2249.212880281
$
6,747.64

ILIZO LA TASA DEL BCO. COSTO BENEFICIO, MINIMO Q ESPERAS GANAR DE TU PROYECTO. TIENE Q POR LO MENOS Q SER IG

TIENE Q POR LO MENOS Q SER IGUAL A O. XQ TIENE QUE SER IGUAL O MAYOR A LO GENERARA LA INVERSION EN EL BANCP

NVERSION EN EL BANCP

TASA DE CRECIMIENTO
TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA

0.03

XOCOALT CENTRO DE ACOPIO

FLUJO DE CAJA PROYECTADO AL 2013
INVERSIN

2009

2010

INGRESOS
INGRESO POR VENTAS

(=)TOTAL DE INGRESOS

$ 77,725.92 $
77,725.92 $

80,057.70
80,057.70

GASTOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

$
$

53,166.00
24,559.92

$
$

54,760.98
25,296.72

$
$
$

912.00
480.00
120.00

$
$
$

939.36
494.40
123.60

$
$

8,160.00
1,140.00

$
$

8,404.80
1,174.20

$
$

480.00
240.00

$
$

494.40
247.20

$
$
$
$
$

1,200.00
48.00
3,000.00
72.00
15,852.00

$
$
$
$
$

1,236.00
49.44
3,090.00
74.16
16,327.56

$
$
$
-$ 9,091.50 $

8,707.92
1,306.19
1,850.43
5,551.30

$
$
$
$

8,969.16
1,345.37
1,905.95
5,717.84

GASTOS DE RECORRIDO
COMBUSTIBLE
MOVILIZACION
ALIMENTACION

GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS
SERVICIOS BASICOS

GASTOS DE SECADO
GAS
COMBUSTIBLE

OTROS GASTOS
SAQUILLOS
AGUJETAS
PUBLICIDAD
PIOLAS

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15%
IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA

TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA

VAN
TIR

0.07
$ 13,852.45
57%

UTILIZO LA TASA DEL BCO. COSTO BENEFICIO, MIN

libras

TABLA PARA SACAR LOS VALORES - ESTA RELACIONADA

ingreso quincenal
ing. Anual
tir
113
3238.58 $ 77,725.92
57%
120
3439.2 $ 82,540.80
94%
105.148
$ 3,014 $ 72,325.00
7%
110
3152.6 $ 75,662.40
39%
104.2
2986.372 $ 71,672.93
0%
106
3037.96 $ 72,911.04
13%

precio
28.66
28.66
28.66
28.66
28.66
28.66

van

$
$
$
$

$ 13,852.45
$ 26,201.24
8,560.11
-1,671.74
1,503.66

TIR/VAN SEGN EL PRECIO

ESCENARIO PRECIO QQ INGRESO ANUAL
TIR
VAN
104.20 $
69,019.24
0%
$ -1,671.74
PESIMISTA
105.15 $
70,159.68
7%
$
106.00 $
71,672.93
13%
$
1,503.66
PROBABLE
110.00 $
72,223.20
39%
$
8,560.11
113.00 $
77,725.92
57%
$ 13,852.45
OPTIMISTA
120.00 $
82,540.80
94%
$ 26,201.24
Variacin de la TIR/VAN segn Variacin de Precios
ESCENARIO PRECIO QQ
TIR
VAN
104.20
0%
$ -1,671.74
PESIMISTA
105.15
7%
$
106.00
13%
$ 1,503.66
PROBABLE
110.00
39%
$ 8,560.11
113.00
57%
$ 13,852.45
OPTIMISTA
120.00
94%
$ 26,201.24
Variacin TIR/ segn Crecimiento e Inversin
x
INVERSION TIR/ CRE (3%) TIR/ CRE (5%)
$ 12,000.00
39%
40%
$ 10,000.00
50%
52%
$ 9,091.50
57%
58%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
70%
60%
50%

TIR

40%
30%

70%
60%
50%

% TIR

40%
|

30%
20%
10%
0%
$ 12,000.00

$ 10,000.00

$ 9,091.5

INVERSION

ANALISIS DE SENSIBILIDAD - VAN

$ 30,000.00
$ 25,000.00

VAN

$ 20,000.00
PESIMISTA
PROBABLE
OPTIMISTA

$ 15,000.00
$ 10,000.00
$ 5,000.00
$104.20
$ -5,000.00

105.15
PRECIOS

DE ACOPIO
ECTADO AL 2013
2011

2012

2013

$
$

82,459.43
82,459.43

$
$

84,933.21
84,933.21

$
$

87,481.21
87,481.21

$
$

56,403.81
26,055.62

$
$

58,095.92
26,837.29

$
$

59,838.80
27,642.41

$
$
$

967.54
509.23
127.31

$
$
$

996.57
524.51
131.13

$
$
$

1,026.46
540.24
135.06

$
$

8,656.94
1,209.43

$
$

8,916.65
1,245.71

$
$

9,184.15
1,283.08

$
$

509.23
254.62

$
$

524.51
262.25

$
$

540.24
270.12

$
$
$
$
$

1,273.08
50.92
3,182.70
76.38
16,817.39

$
$
$
$
$

1,311.27
52.45
3,278.18
78.68
17,321.91

$
$
$
$
$

1,350.61
54.02
3,376.53
81.04
17,841.57

$
$
$
$

9,238.23
1,385.73
1,963.12
5,889.37

$
$
$
$

9,515.38
1,427.31
2,022.02
6,066.05

$
$
$
$

9,800.84
1,470.13
2,082.68
6,248.04

EL BCO. COSTO BENEFICIO, MINIMO Q ESPERAS GANAR DE TU PROYECTO. TIENE Q POR LO MENOS Q SER IGUAL A O. XQ TIE

Bajo el supuesto de que crece 0.03 anualmente

cimiento e Inversin
TIR/ CRE (10%)
44%
56%
62%

E SENSIBILIDAD

TIR/ CRE (3%)

TIR/ CRE (5%)

TIR/ CRE (3%)

TIR/ CRE (5%)
TIR/ CRE (10%)

$ 9,091.50

PESIMISTA
PROBABLE
OPTIMISTA

105.15

TIR

ANALISIS DE SENSIBILIDAD - TIR

100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
104.20

PESIMISTA
PROBABLE
OPTIMISTA

105.15
PRECIOS

Q SER IGUAL A O. XQ TIENE QUE SER IGUAL O MAYOR A LO GENERARA LA INVERSION EN EL BANCP

PESIMISTA
PROBABLE
OPTIMISTA

prom anual p=
var precio anual=
AO
2002
2003
2004
2005
2006
2007

2002
1780.56

PROMEDIO
1780.56
1750.92
1549.55
1538.15
1591.11
1998.22
PROMEDIO

2003
2004
2005
2006
1750.92
1549.55
1538.15
1591.11
0.98335355 0.88499189 0.99264303 1.03443097
VARIACION %
0.01664645
0.11500811
0.00735697
-0.03443097
-0.2558654
-0.03025697

2007
1998.22
1.2558654

promedio
1.03025697