Sunteți pe pagina 1din 4

BILANUL CONTABIL

Nr.
n.s.

ACTIV

Cod

01.01.2004

ACTIVE PE TERMEN LUNG


1
Active nemateriale
1.1
Activ

010

Amortizarea activelor nemateriale (113)

020

Valoarea de bilan a activelor nemateriale (rd. 010-rd.020)

030

Active materiale pe termen lung


1.2
Active materiale n curs de execuie (121)

040

Terenuri (122)
Mijloace fixe (123)

050
060

Resurse naturale (125)

070

Uzura i epuizarea activelor materiale pe termen lung (124, 126)

080

Valoarea de bilan a activelor materiale pe termen lung


(rd. 040+rd.050+rd.060+rd.070-rd.080)

090

Active financiare pe termen lung


1.3
Investiii pe termen lung n pri nelegate (131)

110
120

Creane pe termen lung (134)

130

Active amnate privind impozitul pe venit (135)


Avansuri acordate (136)

140
150
160
170
180

2 ACTIVE CURENTE
2.1
Stocuri de mrfuri i materiale
Materiale (211)

190

2.3

100

Investiii pe termen lung n pri legate (132)


Modificarea valorii investiiilor pe termen lung (133)

Total s. 1.3 (rd.100+rd110+rd120+rd130+rd140+rd150)


1.4 Alte active pe termen lung (141, 142)
Total capitolul 1 (rd030+rd090+rd160+rd170)

2.2

Animale la cretere i ngrat (212)


Obiecte de mic valoare i scurt durat (213-214)
Producia n curs de execuie (215)
Produse (216)

200
210
220
230

Mrfuri (217)
Total s. 2.1 (rd.190+rd200+rd210+rd220+rd140+rd150)

240
250

Creane pe termen scurt


Creane aferente facturilor comerciale (221)

260

Corecii la datorii dubioase (222)

270

Creane ale prilor legate (223)


Avansuri acordate (224)
Creane privind decontrile cu bugetul (225)
Taxa pe valoarea adugat de recuperat (226)
Creane ale personalului (227)

280
290
300
310
320

Creane privind veniturile calculate (228)


Alte venituri pe termen scurt (229)

330
340

Total s.2.2 (rd.260-rd270+rd280+rd290+rd300+rd310+rd320+


rd330+rd340)

350

Investiii pe termen scurt


Investiii pe termen scurt n pri nelegate (231)

360

Investiii pe termen scurt n pri legate (232)


Diminuarea valorii investiiilor pe termen scurt (233)
Total s.2.3 (rd360+rd370+rd380)

370
380
390

Mijloace bneti
2.4
Casa (241)

400

Cont de decontare (242)


Cont valutar (243)
Alte mijloace bneti (244, 245, 246)
Total s.2.4 (rd400+rd410+rd420+rd430)
2.5 Alte active curente (251, 252)

410
420
430
440
450

TOTAL capitolul 2 (rd250+rd350+rd390+rd440+rd450)

460

TOTAL GENERAL - ACTIV (rd180+rd460)

470

Nr.
n.s.

PASIV

Cod

01.01.2004

3
CAPITAL PROPRIU
3.1
Capital statutar i suplimentar
Capital statutar (311)

3.2

480

Capital suplimentar (312)

490

Capital nevrsat (313)

500

()

Capital retras (314)


Total s.3.1 (rd480+rd490-rd500-rd510)

510
520

()
-

Rezerve
Rezerve stabilite de legislaie (321)

530

Rezerve prevzute de statut (322)


Alte rezerve (323)
Total s.3.2 (rd530+rd540+rd550)

540
550
560

Profit nerepartizat (pierdere neacoperit)


3.3
Corectarea rezultatelor perioadelor precedente (331)

570

Profitul nerepartizat (pierderea) al anilor precedeni (332)

580

Profitul net (pierderea) al perioadei de gestiune (333)

590

Profit utilizat al anului de gestitune (334)


Total s.3.3 (+- rd570+-rd580+-rd590+-rd600)

600
610

Capital secundar
3.4
Diferene din reevaluarea activelor pe termen lung (341)

630
640

TOTAL capitolul 3 (rd520+rd560+-rd610+-rd640)

650

4. DATORII PE TERMEN LUNG


4.1
Datorii financiare pe termen lung
Credite bancare pe termen lung (411,412)

660

mprumuturi pe termen lung (413)


Alte datorii financiare pe termen lung (414)
Total s.4.1 (rd660+rd670+rd680)

670
680
690

Datorii pe termen lung calculate


4.2
Datorii de arend pe termen lung (421)

700

Venituri anticipate pe termen lung (422)


Finanri i ncasri cu destinaie special (423)
Avansuri primite (424)
Datorii amnate privind impozitul pe venit (425)
Alte datorii pe termen lung calculate (426)

710
720
730
740
750

Total s.4.2 (rd700+rd710+rd720+rd730+rd740+rd750)


Total capitolul 4 (rd690+rd760)

760
770

5
DATORII PE TERMEN SCURT
5.1
Datorii financiare pe termen scurt
Credite bancare pe termen scurt (511, 512)

780

mprumuturi pe termen scurt (513)


Cota curent a datoriilor pe termen lung (514)
Alte datorii financiare pe termen scurt (515, 516)
Total s.5.1 (rd780+rd790+rd800+rd810)

790
800
810
820

Datorii comerciale pe termen scurt


5.2
Datorii privind facturile comerciale (521)

830

Datorii pe termen scurt calculate


5.3
Datorii privind retribuirea muncii (531)
Datorii fa de personal privind alte operaii (532)
Datorii privind asigurrile (533)
Datorii privind decontrile cu bugetul (534)
Datorii preliminare (535)
Datorii privind plile extrabugetare (536)
Datorii fa de fondatori i ali participani (537)
Rezerve pentru cheltuieli i pli preliminare (538)
Alte datorii pe termen scurt (539)
Total s.5.3 (rd870+rd880+rd890+rd900+rd910+rd920+rd930+rd940+rd950)
TOTAL capitolul 5 (rd820+rd860+rd960)

#REF!
()
#REF!

620

Subvenii (342)
Total s.3.4 (+-rd620+-rd630)

Datorii fa de prile legate (522)


Avansuri primite (523)
Total s.5.2 (rd830+rd840+rd850)

840
850
860

#REF!

870
880
890
900
910
920
930
940
950
960
970

TOTAL GENERAL - PASIV (rd650+rd770+rd970)

980

#REF!

Fluxul monetar previzionat pentru anul 2011


Intrri de numerar
1 Vnzri brute (productie agricola)
2 Credit investiional
3 Contributia proprie
Total venituri

Jan-11

Feb-11

Mar-11

Apr-11

May-11

Jun-11

Jul-11

Aug-11

Sep-11

Oct-11

Nov-11

2011
total

Dec-11

0
0
0
0
0

Ieiri de numerar
Procurarea porcinelor i hranei
Producie agricole

B
1
2
3
4

0
0
0
0
0
0

Semine
Ingrsminte
Protecia plantelor
Fora de munc

Subtotal

Operaii tehnologice mecanizate


1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Subtotal
C

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Discuitul
Administrarea ngrmintelor
Arat
Cultivarea
Nivelarea arturii ( discuit, cultivat)
Tvlugire preemergent
Semnat
Cultivarea ntre rnduri
Stropitul
Recoltarea
Transport
Alta cheltuieli (5% din cheltuieli de prod directe)

Cheltuieli generale i administrative


1
2
3
4
5
6
7

0
0
0
0
0
0
0
0

Cheltuieli de familie
Telefon
Servicii bancare
Energie electric
Impozitul pe imobil
Impozitul funciar
impozite i taxe locale

Subtotal

Alte cheltuieli

0
0
0
0

Impozit pe venit

D
E

Rambursarea dobnzii la creditul bancar


Plata creditului bancar
Subtotal

Total cheltuieli
Fluxul monetar net
Bilanul de deschidere

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Bilanul de nchidere