Sunteți pe pagina 1din 35

BCR

martie, 2013

Raport anual pentru anul 2012


Banca Comercial Romn Chiinu S.A.
CUPRINS

PAG.
SUMAR EXECUTIV
I.

INFORMAIE GENERAL PRIVIND ACTIVITATEA BNCII

II.
MEDIUL MACROECONOMIC I POZIIA BNCII PE PIAA
SERVICIILOR BANCARE

III.

IV.

SITUAIA FINANCIAR A BCR CHIINU S.A. N ANUL 2011


Activele

Pasivele

10

Analiza veniturilor i cheltuielilor

13
DESERVIREA CLIENILOR

15
9

V.

ACTIVITATEA DE CREDITARE

16

FINANAREA

20

ACTIVITATEA PE PIAA VALUTAR

20

ACTIVITATEA PE PIAA INVESTIIONAL A MOLDOVEI

21

OPERAIUNILE CU CARDURILE BANCARE

22

CANALE ALTERNATIVE

22

TEHNOLOGII INFORMAIONALE

23

XII.

GUVERNAREA CORPORATIV

23

XIII.

GESTIONAREA RISCURILOR

26

VI.

VII.

VIII.
IX.

X.
XI.

XIV.ACTIVITATEA DE PERSONAL I STRUCTURA ORGANIZAIONAL


XV. ANEXE
SUMAR EXECUTIV

2g

Pe parcursul anului 2012 BCR Chis inu S.A. a realizat principalele obiective strategice s i
anume men inerea pozi iilor pe pia , asigurarea unei calit i nalte a activelor s i pasivelor bncii s i
mbunt irea continu a calit ii deservirii s i eficien ei proceselor interne. Portofoliu de clien i a
continuat s creasc, att pe segmentul persoanelor fizice, ct s i juridice.
Banca s i-a continuat eforturile de consolidare a rela iilor cu clien ii corporativi, cu un accent
deosebit pe sus inerea proiectelor de afaceri viabile, facilitarea tranzac iilor comerciale s i consolidarea
parteneriatelor dintre companiile locale s i investitorii strini. Astfel BCR Chis inu a devenit prima banc
din Moldova care a aderat la re eaua interna ional de factoring FCI s i a lansat serviciul de factoring
extern, menit s faciliteze tranzac iile comerciale cu partenerii de peste hotare.
BCR Chis inu s i-a consolidat pozi iile pe pia a cardurilor bancare, nregistrnd o cres tere
semnificativ a numrului utilizatorilor de carduri s i a tranzac iilor cu cardurile. A fost finalizat proiectul de
implementare a tehnologiei cardurilor cu cip, astfel c a nceput emiterea cardurilor Visa cu cip care ofer
o siguran maxim s i un confort sporit clien ilor.
n domeniul creditrii s-a reus it men inerea unui nivel nalt al calit ii portofoliului de credite
datorit aplicrii unor criterii de risc adaptate la situa ia actual de pe pia .

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 2 din 33

n acelas i timp pe parcursul anului 2012 banca s i-a men inut o lichiditate adecvat s i o
suficien a capitalului ponderat la risc.
BCR Chis inu S.A. s-a conformat noilor reglementri privind implementarea SIRF, introducerea
codului IBAN s i alinierea la normele grupului Erste n domeniul AML. Sistemul informatic al bncii a fost
perfec ionat continuu, ceea ce a permis o mbunt ire a calit ii deservirii s i o sporire a eficien ei
proceselor n banc.
n domeniul comunit ii BCR Chis inu s-a implicat activ n sus inerea antreprenorialului s i
educa iei financiare a tinerilor, managerii bncii oferind trening s i consultan acestora n baz de
voluntariat.

I.

INFORMAIE GENERAL PRIVIND ACTIVITATEA BNCII


9

Banca comercial BCR Chiinu S.A. a fost nfiinat n octombrie 1998. Banca funcioneaz
ca o banc comercial, oferind o gam larg de servicii i produse i se adreseaz tuturor categoriilor de
clieni prin intermediul a 4 uniti: Sediul Central i trei filiale: una n municipiul Bli i dou n Chiinu.
Scopul principal la momentul fondrii Bncii a fost oferirea de servicii si produse clienilor care
i desfaoara activitatea n diverse sectoare industriale i comerciale din Republica Moldova. Astfel, BCR
Chiinu S.A. a devenit o instituie financiar universal. La momentul actual, Banca este un participant
dinamic i profesionist pe piaa financiar din Republica Moldova.
Politica bncii este orientat spre dezvoltarea unui parteneriat sustenabil s i de durat cu
companiile, angaja ii s i client ii acestora s i asigurarea unui portofoliul calitativ de active s i pasive care
s genereze randamente sporite n condi ii de risc sczut. BCR Chiinu S.A. i desfoar activitatea
financiar n baza Statutului Bncii i licenei eliberate de ctre Banca Naional a Moldovei.
Unicul acionar al bncii este Banca Comercial Romn S.A., care deine 62,758 aciuni cu
valoarea nominal de 10,000 lei.
Capitalul social al bncii la data de 31.12.2012 a constituit 627.58 mln. lei.
Auditorul Bncii pentru anul 2012 a fost compania internaional de audit Emst&Young SRL,
care a confirmat autenticitatea rapoartelor financiare al BCR Chiinu S.A.
Informaia prezentat n raport pentru anii 2011 i 2012 a fost ntocmit n conformitate cu
Standardele Internaioale de Raportare Financiar (SIRF).

II.

MEDIUL MACROECONOMIC I POZIIA BNCII PE PIAA SERVICIILOR BANCARE

Produsul intern brut (PIB) n anul 2012 produsul intern brut n valoare nominal de 87,847 mil.
lei, preuri curente de pia, s-a redus n termeni reali cu 0.8% fa de anul precedent. Valoarea adugat
brut produs n sectorul de bunuri s-a diminuat cu 10.7%, influennd negativ (-2.8%) evoluia produsului
intern brut. Agricultura, economia vnatului, silvicultura, pescuitul, piscicultura a fost ramura de activitate
din sectorul de bunuri care a nregistrat o scdere a valorii adugate brute cu 23.3%, n timp ce valoarea
adugat brut din activitatea non-agricol s-a majorat cu 2.3% fa de anul precedent.Contribuia

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 3 din 33

sectorului de bunuri la formarea produsului intern brut a constituit, n perioada de referin, 24.9%.
Valoarea adugat brut produs n sectorul de servicii s-a majorat comparativ cu anul precedent cu
3.0%, contribuind la sporirea produsului intern brut cu 1.8%. Comerul cu ridicata i cu amnuntul a fost
ramura de activitate care a nregistrat cea mai mare cretere a valorii adugate brute cu 4.2%, urmat de
transporturi s i comunica ii cu 2.8%, alte activiti de servicii cu 2.6% s i construc ii cu 1.7%. Contribuia
sectorului de servicii la formarea produsului intern brut a constituit, n perioada de referin, 60.6%.
Volumul impozitelor pe produse n anul 2012 a crescut cu 0.6% fa de anul precedent s i a contribuit
pozitiv cu 0.1% la evolu ia produsului intern brut. Contribu ia impozitelor pe produse la formarea
produsului intern brut a constituit 17.0%.
Salariul mediu lunar al unui salariat din economia naional n anul 2012 a constituit
i

3,477.7 lei i s-a mrit fa de anul 2011 n valoare nominal cu 8.9%, iar n termeni reali (ajustat la
indicele preurilor de consum) - cu 4.1%. n luna decembrie 2012, ctigul salarial mediu nominal brut a
fost de 3,888.8 lei, nregistrnd o cretere cu 4.9% fa de luna decembrie 2011. n sfera bugetar
ctigul salarial mediu a constituit n luna decembrie 3,269.5 lei (+11.3% fa de decembrie 2011). n
sectorul economic (real) ctigul salarial a nregistrat 4,184.8 lei (+2.8% fa de decembrie 2011). Indicele
ctigului salarial real pentru luna decembrie 2012 fa de luna decembrie 2011 (calculat ca raport ntre
indicele ctigului salarial nominal brut i indicele preurilor de consum) a fost de 100.8%.
n trimestrul IV, 2012, ritmul anual al inflaiei a constituit 3.9 la sut, fiind cu 0.5 puncte
procentuale inferior celui din trimestrul precedent. Evoluia descendent a acestuia s-a datorat diminurii
presiunilor din partea preurilor reglementate, odat cu eliminarea treptat a impactului majorrilor
tarifelor la gaz i energia termic din toamna anului 2011 din msura anual a acestora. Consecinele
secetei din anul 2012 au determinat o intensificare a presiunilor din partea preurilor la produsele
alimentare, astfel nct spre sfritul anului 2012, ritmul anual al inflaiei a crescut pn la valoarea de 4.1
la sut.
Ritmul anual al inflaiei de baz n trimestrul IV, 2012, a marcat finalul unei traiectorii
t''

descendente ce a durat mai bine de un an, constituind 3.7 la sut n luna decembrie. Totui, ritmul mediu
anual al inflaiei de baz n perioada de referin continu s fie inferior celui din trimestrul precedent, fapt
asociat cu tendina de temperare a cererii observat pe parcursul anului 2012. Evoluia ritmului anual al
inflaiei n trimestrul IV, 2012 a fost uor inferioar (0.2 puncte procentuale) valorii anticipate n cadrul
proieciei (4.1 la sut) din Raportul asupra inflaiei nr. 4, 2012. n trimestrul
IV, 2012, ritmul anual al indicelui preurilor produciei industriale a constituit 4.8 la sut, micorndu- se
cu 0.2 puncte procentuale fa de trimestrul precedent. n acelai timp, ritmul anual al preurilor n
construcii a constituit 8.7 la sut, reprezentnd astfel finalul tendinei ascendente ncepute n anul 2010.
SISTEMUL BANCAR
La 31.12.2012 pe teritoriul Republicii Moldova funcionau 14 bnci comerciale pe aciuni. Dup
volumul activelor bncile din Republica Moldova pot fi mprite n urmtoarele trei
grupe:
1.

Bnci mari, cu volumul activelor mai mare de 3 mlrd. lei;

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 4 din 33

2.
3.

Bnci medii, cu volumul activelor 1-3 mlrd. lei;


Bnci mici, cu volumul activelor mai mici de 1 mlrd. lei.

Pe parcursul anului 2012, sistemul bancar din Republica Moldova a nregistrat urmtoarele
tendine:
Tabelul 1
Indicatori de bilan
Indicatori
Total active
Credite
Active ponderate la risc
Total depozite
Capital

31.12.2011
Milioane lei
47,707.87
29,813.49
25,006.30
32,632.10
8,094.33

31.12.2012
Milioane lei
58,304.45
34,054.36
28,794.40
39,915.98
10,246.03

Modificare
%
22.21%
14.22%
15.15%
22.32%
26.58%

La situaia din 31.12.2012 capitalul de gradul I a constituit 6,924.0 mil. lei i a nregistrat o
decrestere pe parcursul anului cu 6.4 la sut. Diminuarea capitalului de gradul I a fost determinat de
majorarea mrimii calculate, dar nerezervate a reducerilor pentru pierderi la active i angajamente
condiionale cu 977.2 mil. lei sau 61.1 la sut, care se exclude din calculul capitalului de gradul I.
Indicatorul n cauz reflect capacitatea bncilor de a acoperi pierderile n situaii neprevzute, fr
prejudicierea siguranei financiare. La 31.12.2012, toate bancile s-au conformat majorrii la data
respectiv a capitalului minim stabilit la 200 mil. lei, cu excepia a dou dintre acestea ce urmeaz ai
consolida capitalul.
Cota investiiilor strine n capitalul bncilor, la 31.12.2012, a constituit 71.7 la sut, n scdere cu
2.3 p.p. comparativ cu 31.12.2011 ca urmare a majorrii capitalului social din contul investiiilor
acionarilor autohtoni.
Media suficienei capitalului ponderat la risc pe sistem se menine n continuare la un nivel nalt 24.4 la sut (normativ : 16 la sut), indicnd un potential de creditare fr riscuri de capital. Micorarea cu
5.4 p.p. fa de nceputul anului 2012 se datoreaz majorrii portofoliului de credite cu 14.3 la sut.
Activele pe sistemul bancar pstreaz tendina de majorare, consemnnd extinderea n
continuare a activitii bncilor. Conform SIRF, acest indicator a nregistrat 58,304.4 mil. lei la sfritul
anului, fiind n cretere fa de nceputul acestuia cu 18.3 la sut. Ponderea cea mai mare n totalul
activelor aparine creditelor i relev activitatea de baz a bncilor. Astfel, n structur, pe parcursul anului
2012, au sporit: mprumuturile i creanele - cu 15.1 la sut pn la 36,341.8 mil. lei; numerarul i
echivalentele de numerar - cu 30.6 la sut pn la 14,368.7 mil. lei; investiiile pstrate pn la scaden -

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 5 din 33

cu 14.7 la sut pn la 3,404.8 mil. lei; alte active - cu 20.6 la sut pna la 882.8 mil. lei; imobilizrile
corporale - cu 7.9 la sut pna la 1,695.4 mil. lei; activele financiare disponibile pentru vnzare - cu 42.2
la sut pn la 336.7 mil. lei; activele financiare deinute pentru tranzacionare - cu 52.2 la sut pn la
185.2 mil. lei; creanele privind impozitele - cu 88.0 la sut pn la 113.3 mil. lei.
Concomitent, s-au micorat: activele imobilizate i grupuri destinate cedrii, clasificate drept
deinute n vederea vnzrii - cu 3.8 la sut pn la 731.3 mil. lei; imobilizrile necorporale - cu 2.7 la sut
pn la 244.4 mil. lei; activele financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea just prin profit sau
pierdere - cu 100.0 la sut, constituind 0.0.
Tabelul 2
Indicatori de calitate a activelor, lichiditate i solvabilitate
Indicatori

31.12.2011

31.12.2012

Modificare (%)

Credite neperformante / Total


Credite

10.70%

14.50%

3.80%

Reduceri pentru pierderi la credite /


Total Credite
Solvabilitatea
Lichiditatea

7.00%

10.70%

3.70%

30.10%
33.20%

24.40%
32.90%

-5.70%
-0.30%

Pe parcursul anului 2012, ponderea creditelor neperformante n totalul creditelor s-a majorat cu
1.6 p.p., constituind 14.5 la sut la 31.12.2012. Totui, comparativ cu luna precedent acest indicator s-a
mbuntit cu 0.2 p.p.
Reducerea cererii interne pe fundalul evoluiilor economice externe i, ca urmare, restrngerea
activitii agenilor economici autohtoni s-au rasfrnt, ntr-o msur, asupra unui ir de indicatori financiari
ai situaiei sistemului bancar. Volumul total al creditelor noi acordate pe parcursul anului 2012 s-a
diminuat cu 2,914.0 mil. lei sau cu 9.8 la sut, pn la nivelul de 26,694.0 mil. lei comparativ cu anul
2011. Volumul total al depozitelor noi atrase la termen n 2012 a sczut cu 1,522.9 mil. lei sau cu 3.8 la
sut lei fa de anul 2011, nsumnd 38,927.3 mil. lei.
Tabelul 3
Indicatori de profitabilitate

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 6 din 33

um/mil. lei

Indicatori
Profit net
Venit net din dobanzi
Venit net neaferent dobanzilor
Provizioane
ROA
ROE
Raport Cost / Venit

31.12.2011
879.72
2,358.39
-517.16
2,065.91
1.80%
10.60%
55.90%

31.12.2012
572.58
2,216.95
-394.94
605.75
1.10%
5.60%
85.30%

Modificare
(307.14)
(141.44)
122.22
(1,460.16)
-0.70%
-5.00%
29.40%

La situaia din 31.12.2012 profitul aferent exerciiului pe sistemul bancar a nsumat 572.6 mil. lei
sau mai puin cu 28.9 la sut fa de perioada similar a anului precedent. Acest rezultat a fost influenat
de majorarea cheltuielilor aferente i a celor neaferente dobnzilor, precum i de micorarea veniturilor
neaferente dobnzlor.
Rentabilitatea activelor i cea a capitalului, la 31.12.2012, au consemnat 1.1 la sut si 5.6 la sut
respectiv, nregistrnd o descretere cu 0.7 p.p. i, corespunztor, 5.0 la suta p.p. comparativ cu sfritul
anului precedent.
Coeficientul lichiditii pe termen lung pe sistemul bancar (active cu termen mai mare de doi ani/
resurse financiare cu termen potenial de retragere mai mare de doi ani _ 1) a atins un nivel de 0.7.
Lichiditatea curent pe sistem (active lichide, exprimate n numerar, depozite la BNM, valori mobiliare
lichide, credite interbancare nete cu termenul de pn la o lun / total active * 100% _ 20 la sut) a
constituit 32.9 la sut. Valorile respective ale indicatorilor lichiditii relev existena surselor adecvate
pentru susinerea plilor aferente obligaiunilor i determin o rezisten nalt a bncilor la eventualele
ocuri externe.
Soldul depozitelor, conform rapoartelor prudeniale la 31.12.2012, a totalizat 39,772.2 mil. lei,
majorndu-se comparativ cu 02.01.2012 cu 21.6 la sut. Evoluia n cauz a fost determinat, n special
de creterea depozitelor persoanelor fizice cu 23.0 la sut, confirmnd n continuare credibilitatea
sistemului bancar.

PIAA VALUTAR
n anul 2012 cursul oficial nominal al monedei naionale fa de dolarul SUA s-a depreciat cu 3.0
la sut (de 11.7154 lei pentru un dolar SUA la data de 31 decembrie 2011 pn la 12.0634 lei pentru un
dolar SUA la data de 31 decembrie 2011), iar fa de euro s-a depreciat cu 6.1 la sut (respectiv, de la
15.0737 lei pentru un euro pn la 15.9967 lei pentru un euro).
n anul 2012 valuta euro s-a depreciat n raport cu dolarul SUA cu 3.0 %, rubla ruseasc s-a
depreciat cu 5.7%, leul romnesc - cu 0%.

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 7 din 33

Instrumentele politicii monetare


Vnzrile de Certificate ale BNM
Pe parcursul trimestrului IV, 2012 surplusul de lichiditate din sistemul bancar s-a meninut la un
nivel nalt i a fost drenat exclusiv prin vnzarea certificatelor BNM. Operaiunile au fost desfurate
conform graficului publicat pe pagina-web oficial a BNM, cte dou licitaii sptmnal, certificatele BNM
fiind emise, de regul, cu scadena de 14 zile. BNM a derulat 26 de licitaii cu anunarea ratei maxime a
dobnzii echivalente cu rata de baz a BNM. Cererile participanilor au fost acceptate integral. Ca urmare
a faptului c ratele dobnzilor solicitate n cereri au fost egale cu rata maxim anunat la licitaii,
certificatele BNM au fost vndute cu o dobnd echivalent cu rata de baz a BNM, care pe parcursul
trimestrului s-a meninut la nivelul de 4.5 la sut. Stocul plasamentelor CBN la finele trimestrului de
referin i media lunar a acestora au constituit 3,737.5 mil. lei i, respectiv, 3,837.0 mil. lei, situndu-se
la un nivel inferior cu 277.1 mil. lei i, respectiv, 94.7 mil. lei fa de trimestrul III, 2012.
Rezervele obligatorii.
n trimestrul IV al anului 2012, de rnd cu operaiunile de pia deschis, mecanismul rezervelor
obligatorii a continuat s exercite funciile de control monetar i management al lichiditii sistemului
bancar. Norma rezervelor obligatorii a fost meninut la nivelul de 14.0 la sut din baza de calcul pe
parcursul ntregului trimestru.
Suma rezervelor obligatorii meninute de bnci n lei. Rezervele obligatorii n MDL aferente
perioadei de urmrire a mijloacelor atrase 8 noiembrie - 7 decembrie 2012, meninute de bnci n
perioada 8 decembrie 2012 - 7 ianuarie 2013 sau cifrat la 2,917.8 mil. lei, n cretere cu 6.5 la sut fa
de perioada de urmrire 8 august - 7 septembrie 2012, meninute de ctre bnci n perioada 8 septembrie
- 7 octombrie 2012.
Suma rezervelor obligatorii meninute de bnci n dolari SUA i n EURO la 31
decembrie 2012 au constituit 67.9 mil. USD i 91.6 mil. EUR, n descretere fa de 30 septembrie 2012
cu 6.0 i 1.7 la sut corespunztor. Evoluia descendent a rezervelor obligatorii n VLC (dolari SUA i
euro) se datoreaz diminurii mijloacelor atrase n valutele respective, precum i creterii mijloacelor
atrase cu termen mai mare de 2 ani, pentru care se aplic o norm a rezervelor obligatorii de 0.0 (zero) la
sut.
Pentru perioada de urmrire a mijloacelor atrase 8 noiembrie - 7 decembrie 2012, mijloacele
atrase cu termen mai mare de 2 ani au constituit: 2,021 mil. MDL, 293.5 mil. USD i 126.1 mil. EUR, n
cretere comparativ cu trimestrul precedent cu 11.8 la sut, 5.3 la sut i 5.5 la sut, respectiv.
PIAA VALORILOR MOBILIARE DE STAT
Rata maxim a dobnzii la valorile mobiliare de stat a fost de 12.67% (n anul 2011 - 13.60%),
rata minim - 4.52% (2011 - 7.00%).

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 8 din 33

III.

A REZULTATELE FINANCIARE PENTRU ANUL

2012 Activele.
Activele BCR Chiinu S.A. la 31.12.2012 constituiau aproximativ 1,115.48 milioane lei. Timp de
un an volumul activelor s-a micorat cu 13.57% (sau cu 175.08 milioane lei), cota de pia pe total active
micorndu-se de la 2.71% pn la 1.91%. Cota activelor generatoare de dobnd constituie aproximativ
78.3%, iar a celor lichide - circa 32.63%.
n anul 2012 activele generatoare de dobnd s-au micorat cu 172.60 milioane lei (sau cu
16.5%), constituind 873.55 milioane lei. Micorarea activelor generatoare de dobnd a avut loc n
rezultatul micorrii soldurilor de active generatoare de dobnd: credite acordate persoanelor fizice i
juridice, plasri n valori mobiliare de stat.
Meninnd activele lichide i generatoare de dobnd la un astfel de nivel, banca plaseaz
resursele atrase n operaiuni profitabile, obinnd din aceste plasri venituri suficiente pentru dezvoltarea
ulterioar, pstrndu-i n acelai timp lichiditatea pentru a fi pregtit n orice moment s-i
ndeplineasc obligaiile fa de clieni, inclusiv i fa de depuntori. Lichiditatea bncii la data de 31
decembrie 2012, calculat conform celor dou principii, a constituit 0.66% i respectiv 32.63%.
Diagrama 1
Dinamica activelor BCR Chisinau, milioane lei
2.500

2.00

1.931
1.488

1.275 1.291

1.115

1.500

975

1.

00
0

2009

2010

1.046

2011

874

2012

500

0
-Active generatoare de dobnzi
IT Gtal active

n structura activelor s-a


modificat cota activelor generatoare de dobnd,
cea
mai
semnificativ
deviere
nregistrnd-o creditele, cota crora a crescut de
la 49.5% n 2011 la % la finele anului 2012 i cota plasrilor n BNM - care a crescut de la 7.4% la 8.4%.
Totodat, s-a micorat cota plasrilor n bnci de la 11.1% n anul 2011 la 8.2% la finele anului
2012, cota activelor financiare disponibile pentru vnzare - a sczut de la 8.7% n 2011 la 5.9% la finele
anului 2012, iar cota investiiilor pstrate pn la scaden - a sczut de la 13.6% la 12.1%.

Diagrama 4

n 2012 Banca i-a ndreptat disponibilitile n Valori Mobiliare de Stat i CBN i n plasamente
interbancare.

PASIVELE

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 10 din SS

Diagrama 4
Sursa de finanare a operaiunilor active ale Bncii sunt obligaiunile i capitalul acionar. La
31.12.2012 cota capitalului n pasivele Bncii a constituit 25% i a obligaiunilor - 75%.

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 11 din SS

Diagrama 4
Structura pasivelor
Structura pasivelor la 31.12.2012

Obligaiunile bncii la 31.12.2012 au nsumat 835.84 milioane lei i s-au micorat cu 17% (sau
cu 175.12 milioane lei). n anul 2012 s-a pus accentul pe consolidarea portofoliului de client i, ceea ce a
Total capital propriu, 25%

influenat
pozitiv
asupra
meninerii
soldurilor
la
persoanelor juridice n lei.
depozit ale persoanelor fizice
cu 21.2 milioane lei), iar la
sczut cu 4% (sau cu 9.2
milioane lei).

majorrii rulajelor i
conturile de depozit ale
Soldurile la conturile de
au sczut cu 13% (sau
persoanele juridice au
Total datorii, 75%

Pe parcursul anului 2012 strategia Bncii n domeniul atragerii resurselor a fost ndreptat spre
atragerea resurselor de la clieni cu costuri mai mici. Banca a mizat pe atragerea depozitelor la la vedere
de la persoane fizice i juridice, care au o rat mic a dobnzii. Totodat, a fost pstrat volumul
depozitelor la termen de la persoane fizice la care pe parcursul anului s-a nregsirat la fel o tendin de
Structura pasivelor la 31.12.2011

descretere.

Total capital propriu,

22%

Total datorii, 78%

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 12 din SS

Diagrama 4

Diagrama 5

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 13 din SS

Diagrama 11

Analiza veniturilor i cheltuielilor


Conform rezultatelor anului 2012, Banca a nregistrat un profit net n mrime de 0.05 milioane
lei, comparativ cu profitul din anul 2011 de 11.73 milioane lei.

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 14 din 33

Diagrama 11

Veniturile totale s-au majorat cu 1.51% i au constituit 119.84 milioane lei, pe cnd cheltuielile
totale au constituit 114.74 milioane lei, majorndu-se cu 0.25%.
Cota principal n veniturile totale (75.1%) o dein veniturile aferente dobnzilor, care au
constituit 89.96 milioane lei i s-au majorat comparativ cu anul 2011 cu 5.92%. Veniturile neaferente
dobnzilor n mrime de 29.88 milioane lei au sczcut cu 9.81% comparativ cu anul precedent.
Creterea veniturilor a avut loc ca urmare a schimbrii structurii pe valute portfoliului de credite:
a crescut ponderea creditelor in lei care au o rat a dobnzii mai mare dect cele n valut (de la 20%
pendere n 2011 la 28% pondere a creditelor n lei la sfritul anului 2012).
Veniturile din comisioane au crescut n 2012 cu 14% comparativ cu anul trecut. Cea mai mare
cretere a fost nregistrat la comisioanele bancare, urmate de comisioanele pentru eliberarea garaniilor
i comisioanele pentru deservirea conturilor (2.2 ori, 25% i 11% corespunztor).
Cheltuielile totale (cheltuieli aferente dobnzilor i cheltuieli neaferente dobnzilor) ale bncii au
constituit n anul gestionar 114.74 milioane lei. Cea mai mare pondere n total cheltuieli o dein cheltuielile
privind remunerarea muncii, alte cheltuieli general-administrative i cheltuielile cu dobnzi la mprumuturi
i depozite atrase de la clieni.
n anul 2012 ratele medii la depozitele atrase de la persoane juridice pe termen mai mare de 1
lun au ramas neschimbate pe ntreg sistemul bancar la depozitele n lei i au crescut cu 0.42 puncte
procentuale la depozitele in valut, de la 4.42% la 4.84%.
Banca a atras depozite la termen mai mare de 1 lun de la persoane juridice la rate medii mai
mici dect media pe sectorul bancar att n lei ct i n valut. Rata medie la depozitele n lei a fost de
1.62% comparativ cu 5.06% pe sistem, iar la depozitele n valut rata medie a fost de 2.87% comparativ
cu 3.83% media pe sistem.
Pentru depozitele atrase de la persoane fizice pe ntreg sectorul bancar s-a nregistrat o
cretere a ratei dobnzii pentru depozitele n valuta (la depozitele n lei a sczut nesemnificativ cu
0.
02 puncte procentuale - de la 9.92% n ianuarie la 9.90% n decembrie, iar la depozitele n valut a
crescut cu 0.73 puncte procentuale - de la 4.34% la 5.06%). BCR Chiinu S.A. a meninut produsele
sale n lei i valut la o rat mai joas dect cea existent pe pia. Astfel, rata medie la depozitele atrase
n lei era de 8.09% comparativ cu 9.62% pe sistem bancar, iar la cele n valut de 3.44% comparativ cu
4.49% pe sistem bancar.

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 15 din 33

IV.

DESERVIREA CLIENILOR
9

La baza politicii orientate spre deservirea clienilor a fost oferirea unui set integral i modern
de servicii i produse bancare clienilor bncii. Calitatea serviciilor oferite clienilor este n permanen
meninut la nivelul standardelor internaionale. n anul 2012 comparativ cu 2011 numrul clienilor noi a
crescut cu 28% (de la 15,956 la 20,370), iar a conturilor noi deschise cu 18% (de la 25,274 la 29,715
conturi). Creterea numrului de conturi noi a fost nregistrat att pentru persoane juridice (+15%, de la
6,917 la 7,979 conturi), ct i pentru persoane fizice (+18%, de la 18,357 la 21,376 conturi), ceea ce
reflect o dezvoltare echilibrat a portofoliului de clieni.
Diagrama 8

9.000
7,620 - ------Numarul de conturi si clienti persoane juridice in anii 2011-2012

6,256

7,751 _ 7,852 ----------------- 7,979

8.000
2,025 -------- 2,107 2,156

2,222

2,599

2,648

2,721 - 2,813

7.000
6.000
5.000
4.000
3.000
2.0
1,00
0
Tr.1, 2011 Tr.2, 2011 Tr.3, 2011 Tr.4, 2011 Tr.1, 2012 Tr.2,
"Conturi Persoane juridice

2012 Tr.3, 2012 Tr.4, 2012


Clienti Persoane juridice

De asemenea, trebuie, de menionat faptul c pe lng


clieni - deintori de
conturi deschise, banca deservete o categorie de clieni, care utilizeaz serviciile bancare fr a
deschide un cont. Acestea sunt pli n favoarea diferitor furnizori de servicii, oferite populaiei, transferuri
bneti prin intermediul sistemelor de pli internaionale, operaiuni de schimb valutar etc.
BCR Chiinu S.A. propune clienilor si un set vast de servicii, inclusiv servicii de decontare,
pli prin intermediul Money Gram, Coinstar, Pota Rapid, Western Union, Contact i Unistream, credite,
efectuarea operaiunilor valutare, proiecte salariale etc.
Banca garanteaz Clienilor si:

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 16 din 33

Respectarea confidenialitii;
Mod de abordare individual i flexibilitate n relaii reciproc avantajoase;
Oferirea informaiilor complete privind direciile de activitate ale Bncii.

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 17 din 33

V.

ACTIVITATEA DE CREDITARE

n anul 2012 BCR Chiinu S.A. a continuat dezvoltarea i perfecionarea politicii sale de
creditare.
Politica bncii n domeniul creditrii n anul 2012 s-a caracterizat prin raionalitate. Ratele
dobnzilor la credite, oferite de banc, au fost flotante i erau stabilite n dependen de conjunctura
pieei, de specificul i gradul de risc al operaiunilor de creditare, de starea financiar-economic a
debitorilor, de reputaia lor creditar, de scopul i termenul creditrii.
Direciile prioritare de creditare ale Bncii au fost urmtoarele ramuri (sectoare):
1. Credite acordate industriei prelucratoare;
2. Credite acordate comerului;
3. Credite acordate pentru procurarea imobilului;
4. Credite de consum;
Banca a acordat credite ntreprinderilor industriale, de comer (prestri servicii) i persoanelor
fizice. Creditele au fost acordate n lei, dolari SUA i Euro.
Scopurile primordiale n activitatea creditar a Bncii n anul 2012 au fost asigurarea unei
plasri nalt profitabile a mijloacelor bncii cu minimizarea riscurilor aferente pe calea:

Selectrii minuioase a potenialilor clieni;

mbuntirii calitii portofoliului creditar al bncii;

Lrgirii spectrului de servicii prestate clienilor;

Utilizarii unor forme suplimentare de garantare a rambursrii creditelor;


Diversificrii portofoliului n dependen de termenul creditrii, tipurile de gaj, domeniile de
creditare.

La finele anului 2012, mrimea portofoliului net de credite a constituit 631.47 milioane lei, ceea
ce reprezint 56.61% din suma total a activelor. De menionat este i faptul c n a doua jumtate a
anului 2012 banca a nceput o selectare mai riguroas a clienilor pentru creditare, fucusndu-se pe clieni
mari de grup i locali. Cu msurile ntreprinse, banca a nregistrat o scdere net de portofoliu 1.4% (sau
7.31 milioane lei).
BCR Chiinu S.A. s-a plasat pe locul 11 n sistemul bancar dup volumul portofoliului de
credite, cu o cot de 1.85%, fiind n descretere cu 0.29 p.p.

Volumul de creditare. n anul 2012 clienii Bncii au beneficiat de 568 de credite n sum total
de 345.94 milioane lei.
Diagrama 9

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 18 din 33

Calitatea portofoliului. La data de 31.12.2012 cea mai mare pondere n portofoliul de creditare
o dein creditele performante (clasificate in categoriile de risc Standard" si Supravegheat")
- 95.6% (la 31.12.2011 - 95.1%).
Diagrama 10
Structura portofoliului de credite conform categoriei de risc (BNM)

A DB DC DD DE

Indicatorul de credite neperformante raportat la portofoliu e 5.30%, fiind mai mic cu 9.20 puncte
procentuale dect pe sistemul bancar (14.50%).
Tabelul 4
Indicatorii de calitate a portofoliului de credite
Indicatori
Credite neperformante / Total
Credite
Reduceri pentru pierderi la credite /
Total Credite
Credite mari / CNT

BCR Chiinu- Raport anual 2012

31.12.2011
4.89%

31.12.2012
5.30%

Modificare
0.41%

4.51%

6.31%

1.80%

0.21

0.12

-0.09

pag. 19 din 33

Diagrama 11

Structura portofoliului de credite la 31.12.2012

Construcii, 6.0%

Persoane fizice, .
24.2%

A'

Industrie, 24.2%

Comer, 10.3%

Industrie

Comer

Servicii

Persoane fizice

Construcii

Structura portofoliului de credite la 31.12.2011

Construcii, 6.4%

Persoane fizice
20.9%

Industrie, 30.6%

Servicii, 30.0%
Industrie

^Comer

Servicii

^Persoane fizice

Construcii

Comer, 12.0%

n anul 2012 structura portofoliului de credite pe industrii a suferit modificri comparativ cu anul
2011. Ponderea creditelor acordate pentru servicii i persoanelor fizice au crescut de la 30.0%, i 20.9%
n 2011 la 35.1% i 24.2% respectiv n 2012, pe cnd creditele acordate industriei, comerului i pentru
construcii au sczut de la 30.6%, 12.0% i 6.4% n 2011 la 24.2%, 10.3% i, respectiv, 6.0% n 2012.

BCR Chiinu- Raport anual 2012


33

Conform tendinelor pieii, att n ntreg sistemul bancar, ct i la BCR Chiinu S.A., a avut loc
o scdere a ratelor dobnzilor la creditele noi acordate. Astfel, rata medie a dobnzii la creditele acordate
persoanelor juridice n lei pentru luna decembrie comparativ cu ianuarie 2012 s-a micorat cu 2.58 puncte
procentuale (de la 14.23% la 11.65%), i au rmas neschimbate pentru creditele n valut (la 8.32%).
Rata medie la creditele acordate persoanelor fizice n lei a sczut cu 2.64 puncte procentuale (de la
16.54% la 13.90%), iar pentru creditele n valut au sczut cu 2.30 puncte procentuale (de la 10.74% la
8.44%).
BCR Chiinu S.A. a acordat credite persoanelor juridice n lei pe parcursul anului 2012 la o
rat dobnzii mai mic dect media pe sistemul bancar: 11.17% comparativ cu 12.81% pe sistem.
Banca a acordat credite n valut persoanelor juridice la o rat a dobnzii mai mic dect media
pe sistemul bancar: 7.60% comparativ cu 8.25% pe sistem.
Rata medie la creditele noi acordate persoanelor fizice n lei a sczut sub media pe sectorul
bancar de 15.29 % cu 1.46 p.p. atingnd 13.83%.
Rata medie la creditele noi acordate persoanelor fizice n valut a czut sub media pe sectorul
bancar de 9.61% doar cu 0.47 p.p. atingnd 9.25%.
n anul 2013 va tinde s menin o calitate nalt al portofoliului pe calea dezvoltrii i sporirii
eficacitii politicii de creditare.

VI.

FINANAREA
9

Anul 2012 a fost n continuare foarte dificil, nu doar pentru BCR Chiinu S.A., ci i pentru
ntregul sistem bancar din Republica Moldova. Datorit unui management eficient al lichiditilor i
riscurilor, lucrului intensiv cu clienii problematici, a dus la nregistrarea unui profit pana la impozitare de
5.10 milioane lei.
Capitalul. La sfritul anului 2012 capitalul acionar a atins cifra de 627.58 milioane lei (2011:
627.58 milioane lei).
La sfritul anului 2012 Capitalul de gradul 1 era de 234.86 milioane lei.
Tabelul 5
Nr.

VII.

Denumirea indicatorilor

Normativ

Valoarea

Capital normativ total (CNT) (mil. lei)

min 200 mln. lei

234.86

Suficiena capitalului ponderat la risc (%)

min 12%

54.18%

Coeficientul lichiditii pe termen lung (P I)

max 1

0.66

Coeficientul lichiditii curente (P II)

min 20%

32.63

Expuneri mari

max 5 ori

0.12

ACTIVITATEA PE PIAA VALUTAR


9

Activitatea pe piaa valutar n anul 2012 s-a desfurat n urmtoarele direcii: ncheierea
tranzaciilor de convertare a valutei, deservirea clienilor n ce privete operaiunile cu valut strin,
ncheierea contractelor privind plasarea i atragerea mijloacelor bneti n valut etc.
Strategia de activitate pe piaa valutar a fost determinat de urmtorii factori:

Creterea bazei de clieni;

Cererea clienilor bncii privind operaiunile de vnzare/cumprare a valutei;

Dinamica cursului oficial al Bncii Naionale a Moldovei.


Trebuie de menionat c n cadrul BCR Chiinu S.A. funcioneaz 3 puncte de schimb valutar,
care efectueaz operaiuni de schimb cu 5 valute. Valutele de baz, ce fac obiectul operaiunilor de
schimb valutar, au rmas dolarul SUA i Euro, crora le-au revenit n 2012 - 98% din operaiuni, ceea ce
a rmas practic neschimbat comparativ cu anul 2011. n anul 2012 a continuat tendina ultimilor ani de
majorare a ponderii operaiunilor n Euro i micorare a ponderii operaiunilor n dolari SUA. Astfel,
ponderea operaiunilor n Euro n anul 2012 s-a majorat pn la 84% (82% n 2011), iar ponderea
dolarului SUA s-a micorat pn la 14% n 2012 (16% n 2011).
Mrimea activelor n valut strin a crescut cu 15% comparativ cu 31.12.2011, constituind la
31.12.2012 - 590.21 milioane lei (52.91% din activele totale ale bncii).

Rulajele pentru anul 2012 privind operaiunile de vnzare/cumprare a valutei strine au


constituit 451.31 milioane lei, dintre care operaiunile interbancare au constituit 70.42% i operaiunile
intrabancare - 29.58%. Comparativ cu anul 2011 rulajele n 2012 s-au majorat cu 22.0%, (sau 81.38
milioane lei). Rulajele la operaiunile interbancare s-au majorat de dou ori (sau cu 171.7 milioane lei), iar
la operaiunile intrabancare s-a micorat cu 40.35% (sau cu 90.3 milioane lei).
Veniturile obinute de la operaiunile valutare n anul 2012 au constituit 8.43 milioane lei, de
dou ori mai puin dect nivelul indicatorului analogic din 2011.

VIII.

ACTIVITATEA PE PIAA INVESTIIONAL A MOLDOVEI


j

Un alt element important n structura activelor reprezint activitatea investiional. Un avantaj al


plasrii mijloacelor n VMS este venitul stabil cu un nivel minim de risc i posibilitatea administrrii
lichiditii Bncii.
Diagrama 13
Analiza portofoliului investiional (solduri in milioane lei)

n anul 2012 banca a direcionat n vederea procurrii valorilor mobiliare de stat i CBN o sum
important de mijloace disponibile, ceea ce i-a permis bncii s obin un venit din activitatea
investiional de 16.41 milioane lei (sau 13.69% din suma total a veniturilor). Comparativ cu anul
precedent, veniturile aferente activitii cu valori mobiliare s-au micorat cu 7.08% (sau cu 1.25 milioane
lei).

Soldul portofoliului investiional la 31.12.2012 a constituit 200.98 milioane lei.


Diagrama 14
Dinamica modificrii soldurilor medii de investiii i veniturilor aferente acestora
(in milioane lei)
8
6

4
3

2
1
0

Investitii (solduri medii)

IX.

Venituri

OPERAIUNI CU CARDURI BANCARE


9

n anul 2012 portofoliul cardurilor bancare emise de BCR Chiinu S.A. a constituit 8,731 buci.
Astfel, numrul acestora s-a mrit cu 16.35%. La sfritul anului 2012 banca deinea o cot de 0.86% pe
piaa cardurilor bancare.
n anul 2012, tranzaciile la ATM-urile BCRC au crescut cu 25% att ca volum, ct i ca numr,
iar cota de pia a ATM-lor deinute de banc a reprezentat 5% la nivel naional i 7.6% la nivelul
municipiului Chiinu.
BCR Chiinu S.A. propune ntreprinderilor i organizaiilor colaborare n domeniul proiectelor
salariale angajailor si prin intermediul cardurilor. Pe parcursul anului 2012 Banca a reuit s lrgeasc
sectorul deservirii proiectelor de salarizare prin atragerea de noi proiecte salariale, respectiv noi carduri
de tip salarial deschise.
Soldurile la conturile de card la data de 31.12.2012 au constituit 137% din indicatorul pe anul
2011, iar volumul tranzac iilor pe conturile de card la 31.12.2012 au constituit 115.3% din indicatorul
aferent anului 2011. Creterea numrului de carduri, volumului de tranzac ii i soldurilor la conturile de
card au fost posibile datorit urmtorilor factori:
relocarea ATM-urilor cu un randament sczut i prezen a n mai multe raioane n care
banca nu are unit i teritoriale (Hnceti (1 ATM), Sngerei (1 ATM), Fles ti(2 ATM-uri));

ncheierea a 34 proiecte salariale noi;

diversificarea gamei de produse carduri oferite clien ilor prin emisia cardurilor tip VISA cu
cip (ncepnd cu 01 noiembrie 2012);

X.

CANALE ALTERNATIVE

Avnd in vedere necesitatea alinierii ofertei de servicii destinate clientelei la cerinele pieei, ct
i importana existenei unor canale alternative de atragere a clienilor pentru a compensa gradul redus
de extindere al reelei teritoriale, s-a acordat atenie deosebita canalelor alternative de vnzare.
n acest sens, in anul 2012 au fost semnate 109 contracte noi Internet Banking s i au fost
reziliate 105 contracte inactive. Volumul tranzac iilor executate prin Internet Banking n 2012 au crescut
cu 21% fa de indicatorul pe anul 2011 s i a generat cca 60% din totalul comisioanelor ncasate pentru
executarea pla ilor n banc.
n luna decembrie 2010 a fost iniiat proiectul de implementare a unei noi soluii integrate de
Internet Banking, destinat persoanelor fizice i juridice, finalizarea cruia este planificat pentru QII
2013.

XI.

TEHNOLOGIILE INFORMAIONALE ALE BNCII


9

Nivelul ridicat al serviciilor bancare poate fi asigurat numai cu ajutorul tehnologiilor informatice
moderne. Calitatea serviciilor prestate este reprezentat prin furnizarea rapid a informa iilor, viteza
sporit de procesare a tranzac iilor, durata procesul decizional minimizat precum i existen a poten
ialului de dezvoltare.
IT are astzi un rol-cheie n activitatea i dezvoltarea bancar. BCR Chi inu are un centru de
date, n conformitate cu standardele interna ionale. O nou infrastructur pus n aplicare n BCR
asigur o mare performan prin re eaua de calculatoare, serverele moderne i solu ia de stocare de
date. Aplicarea noilor tehnologii i upgrade-uri de infrastructur asigur banca i clien ii si cu un nivel
nalt de fiabilitate, vitez de procesare i redundan a sistemelor informa ionale. Banca dispune de o
re ea modern de telefonie IP, care interconecteaz toate unit ile teritoriale ale bncii. Serviciu IVR i
Call Center (Info BCR), site-ul bncii i Portalul Intranet sunt mbunt ite i nnoite periodic pentru a
asigura o gama larga de servicii i acces mai rapid la informa iile furnizate clien ilor interni i externi,
bazate pe noile tehnologii implementate de ctre companiile de top n domeniul comunicrii i serviciilor
de prelucrare a datelor.
n anul 2012 avut loc migrarea sistemului Core Banking la standardele IFRS (Standarde Interna
ionale de Raportare Financiar). Punerea n aplicare a FINREP i IFPS, schimbul electronic de
documente au fost alte provocri pentru 2012 realizate cu succes. Banca a modernizat versiunea 7.0 a
aplica iei SWIFT i a dezvoltat infrastructur necesar i platforma soft pentru noile produse de carduri
VISA.
Banca dispune de sisteme moderne i eficiente, care duplic informa iile on-line i deci
asigur nivelul ridicat al fiabilit ii pentru sistemele de prelucrare a datelor. Baza tehnologic i solu iile

moderne permit dezvoltarea n viitor a serviciilor i solu iilor noi n func ie de necesit ile Bncii i a
teptrile clientului.

XII.

GUVERNAREA CORPORATIV

Redactia noua a Codului de guvernare corporativ n Banca Comercial Romn Chiinu


S.A. a fost aprobata la Adunarea Generala a Actionarilor din 30.04.2012. Principiile guvernrii corporative
care au fost urmate de catre Consiliul de Supraveghere si managementul Bncii n anul 2012 :
S managementul eficient;
S controlul eficient asupra activitii economico-financiare;
S transparena financiara i dezvluirea informaiei;
S respectarea legalitii i normelor etice;
S Interaciunea eficient cu salaria ii i remunerarea echitabila;
S responsabilitatea sociala i dezvoltarea relaiilor de parteneriat cu persoanele interesate;
S prevenirea i reglementarea conflictelor de interese.
Adunarea general a acionarilor
Adunarea general a acionarilor, organul suprem de conducere, este autorizata s decid n
orice problema de organizare, conducere i activitate a bncii. In anul de referinta au fost convocate 3
adunari ale actionarilor.
Adunarea general ordinar a acionarilor bncii din 30.04.2012 a aprobat Darea de seama
financiar anual, Bugetul de venituri i cheltuieli, Planul financiar, Strategiea Bncii pentru anii 20122014, a confirmat organiza ia de audit extern i a stabilit cuantumul retribu iei serviciilor acesteia,
precum i a decis delegarea mputernicirilor Comisiei de Cenzori unei organizaii de audit ,a ales
presedintele Consiliului de Supraveghere al Bancii.
Adunarea general extraordinara a acionarilor bncii din 5 noiembrie 2012 a aprobat
componenta Consiliului de Supraveghere.
Adunarea general extraordinara a acionarilor bncii din 17 decembrie 2012 a aprobat unele
modificari la Statutul Bancii.
Consiliul de supraveghere
Consiliul de Supraveghere reprezint interesele acionarilor in perioada dintre adunrile
generale ale acionarilor i, n limitele atribuiilor sale, exercit conducerea general si administrarea

Bncii, este responsabil cu aprobarea direciilor prioritare ale activitii Bncii, politicilor de control asupra
riscurilor i a business planurilor, i exercit supravegherea ndeplinirii acestora de ctre Comitetul
executiv.
Banca dezvluie informa ia referitor la membrii Consiliului de supraveghere pe pagina oficial
Web.
In anul 2012, au fost convocate 23 s edin e ordinare i neordinare ale Consiliului de
supraveghere al bncii. In ordinea de zi au fost examinate/aprobate rapoarte privind activitatea de
ansamblu a bncii, activitatea Comitetului executiv, rezultatele financiare, activitatea Corporate,
activitatea Retail, administrarea riscurilor, activitatea de audit si conformitate si reglementrile interne.
Comitete de lucru ale Consiliului de supraveghere : Comitetul de Audit i
Conformitate
Comitetul de Audit i Conformitate este format din membrii Consiliului de supraveghere.
Comitetul are urmtoarele atribuii:
S Evalueaz implementarea de ctre Comitetul executiv a procedurilor de control intern i
managementul riscului;
S Analizeaz mpreun cu Comitetul executiv situaiile financiare anuale confirmate de auditorii
interni i externi si se asigur c aspectele semnificative constatate i recomandrile fcute
de auditorii externi sunt primite i discutate n mod regulat n cadrul bncii;
S Analizeaz activitile i structura organizatoric a funciilor conformitate si audit intern;
S Analizeaz eficiena sistemului de monitorizarea respectrii legilor i altor reglementri;
S Analizeaz rezultatele oricrui control efectuat de autoritile de reglementare.
Comitetul executiv
Comitetul Executiv este organul executiv colegial al Bncii subordonat Consiliului de
Supraveghere, care intru atingerea obiectivelor stipulate n strategia Bncii, are n competen a toate
chestiunile de conducere a activitii curente a Bncii, cu excepia chestiunilor ce in de competen a
Adunrii Generale a Acionarilor s i/sau ale Consiliului de Supraveghere.
Comitetul Executiv coopereaz cu Consiliul de Supraveghere/Adunarea General a Acionarilor
n interesele Bncii n ceea ce prives te direciile prioritare ale activit ii Bncii i implementarea
acestora. n acest sens, Comitetul Executiv informeaz organele superioare ale bancii regulat, n mod
complet i exact, despre toate aspectele importante pentru Banc, legate de planificare, dezvoltarea
afacerii, situaiile de risc, despre faptele i circumstanele, care ar putea avea un impact material
important asupra activitii, poziiei financiare, strii activelor Bncii s i implementrii strategiei n

termenele s i modalit ile stabilite n conformitate cu reglementrile interne aferente s i furnizeaz orice
alte informa ii s i documente solicitate de Consiliul de Supraveghere.
Banca dezvluie informa ia privind membrii Comitetului executiv, inclusiv Pres edinte, pe
pagina oficial Web.
In anul de raportare au fost organizate 100 sedinte ordinare si neordinare a Comitetului
Executiv. In ordinea de zi au fost examinate chestiuni care tin de activitatea de ansamblu a Bancii,
documente privind rezultatele financiare, activitatea corporate si retail,administrarea riscului, operatiuni si
IT.
Comitete de lucru ale Comitetului executiv S Comitetul de
administrare a activelor si pasivelor
Comitetul de administrare a activelor i pasivelor este organizat i funcioneaz ca organ de
analiz/avizare/aprobare n domeniul atragerii resurselor i efecturii plasamentelor, stabilirii politicii de
dobnzi n scopul meninerii unei lichiditi adecvate.
S Comitete de credite
Comitetele de credite sunt organizate i funcioneaz ca organe de analiz/avizare/aprobare a
documentaiilor privind acordarea de credite, modificarea condiiilor de acordare, utilizare, garantare
i/sau rambursare a unor credite acordate anterior, emiterea scrisorilor de garanie n limita de autoritate
stabilit prin reglementrile Bncii.
Reglementarea conflictului de interese
In Banc exist, sunt perfecionate i realizate mecanisme de prevenire i reglementare a
conflictului de interese, soluionarea lor in interesele bncii, acionarilor i clienilor.
La aprobarea tranzac iilor cu persoanele afiliate, membrul Consiliului de Supraveghere persoana afiliat, care avea interes material n tranzac ie, prsea s edin a la care era pus n discu ie
aceasta tranzac ie.
Sistemul de control intern
Banca a construit un sistem de control complex i eficient al activitii sale, aproband proceduri
de management al riscurilor, care stabilesc responsabilitile organelor de conducere i ale angajailor
Bncii. In conformitate cu Codul guvernrii corporative in Banca sunt create si funcioneaza pe temeiuri
permanente sisteme de colectare, prelucrare a informatiei i informarea organelor de conducere despre
toate riscurile bancare importante.
n vederea implementrii unui sistem de control intern eficient i comprehensiv n toate
domeniile de activitate, Banca a definit 3 func ii independente:
S func ia de control a riscurilor,

S func ia de conformitate,
S func ia de audit intern.
Sistemul de control intern include de asemenea organizarea contabilit ii, tratamentul informa
iilor, evaluarea riscurilor i sistemele de msurare a acestora.
Banca ntreprinde masuri pentru identificarea surselor de risc, evaluarea i monitorizarea
expunerilor Bncii, stabilind limite de risc pentru diferite contrapartide precum ri, bnci, institu ii
financiare afiliate grupurilor bancare, grupuri de clien i, limite de lichiditate, etc.
Sistemul de control intern existent asigur o separare strict a responsabilit ilor i o alocare de
competene pe baza unui proces clar, transparent i bine documentat n ceea ce prives te luarea
deciziilor.
XIII. ADMINISTRAREA RISCURILOR
Asigurarea unei activiti bancare santoase, prudente i profitabile necesit ca o condiie
esenial identificarea, evaluarea, monitorizarea i administrarea riscurilor semnificative.
Riscurile semnificative se determin in funcie de natura, dimensiunea i complexitatea
activitailor desfaurate.
In acest sens, riscurile care pot avea un impact important asupra situaiei patrimoniale i/sau
reputaionale a bncii i pe care BCR Chisinu S.A. le consider riscuri semnificative sunt: riscul de
credit, riscul de pia, riscul de lichiditate, riscul operaional i riscul reputaional.
Pentru administrarea corespunztoare a riscurilor semnificative, banca utilizeaz:

Un sistem de proceduri de autorizare a operatiunilor afectate de riscurile


respective, constnd n modul de stabilire a competenelor/limitelor de autoritate de
aprobare (pouvoirs) pentru: acordarea de credite i produse tip credit, plasamente
interbancare, operaiuni cu instrumente financiare derivate, etc.;
Un sistem de raportare a expunerilor la riscuri, precum i a altor aspecte legate de
riscuri, ctre nivelele de conducere corespunztoare (informri asupra evoluiei expunerii
bncii la riscurile semnificative, modului de incadrare n limitele stabilite etc.);
Un sistem de responsabilitti, politici, norme i proceduri privind efectuarea
controlului intern n banc;
Un sistem de gestionare a riscului juridic i a riscului de conformitate;

Criterii de recrutare i remunerare a personalului, inclusiv de evitare a conflictelor


de interese, care s prevad standarde ridicate privind pregatirea, experiena i
integritatea acestora;
Programe de instruire a personalului.

Activitatea de management al riscului este parte component a activitii liniei funcionale


Financiar i Risc. n aceste condiii, specialistii din domeniul managementului riscurilor sunt delimitai clar
din punct de vedere organizaional de cei cu responsabilitti n domeniul dezvoltrii afacerilor.

Banca realizeaz o repartizare corespunztoare a atribuiilor la toate nivelele organizatorice


pentru a se asigura c personalului nu ii sunt alocate responsabiliti care s duc la conflicte de interese
(ex. responsabiliti duale ale unei persoane n domenii cum ar fi: desfaurarea activitii att n frontoffice, ct i n back-office, aprobarea tragerii fondurilor i tragerea efectiva, evaluarea documentaiei de
credit i monitorizarea clientului dupa contractarea creditului etc.).
Riscul de credit - riscul de pierdere sau de nerealizare a profitului estimat datorit incapacitii
contrapartidei de a-i ndeplini obligatiile asumate conform contractului - este riscul principal la care este
expus banca din cauza faptului c peste 50% din active sunt creditele acordate.
Principalele obiective ale managementului riscului sunt administrarea activ a portofoliului,
mbuntairea calitii activelor (inerea sub control a evoluiei creditelor neperformante) i stabilirea bazei
de cretere sntoas a portofoliului de credite.
n contextul potenialelor efecte ale crizei financiare mondiale, BCR Chisinu S.A. stabilete
limite de expunere pe ri, entiti sovereign, bnci i instituii financiare afiliate grupurilor bancare,
monitorizeaz cu mare atenie expunerile sale, efectund analize de risc ori de cate ori apar informaii
negative despre una din contrapartidele bncii i propunnd msuri corespunztoare n ce privete
limitele de risc alocate.
Riscul de piata reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate,
care apare din fluctuaiile pe piat ale preurilor, ratei dobnzii i cursului valutar.
Banca acorda o atenie deosebit identificrii tuturor surselor de risc de pia, evalurii
expunerii bncii la acest risc i stabilirii de limite corespunztoare pentru reducerea/limitarea acestuia
avnd drept obiectiv asigurarea unei structuri corespunztoare a portofoliului sau, care in condiiile
modificrii ratelor dobnzii, cursurilor valutare i preurilor de pe pia, s nu poat induce influene
negative importante asupra activitii i performanelor financiare ale BCR Chisinu S.A..
Riscul de lichiditate reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor
estimate ce rezult din imposibilitatea bncii de a onora n orice moment obligaiile de plat pe termen
scurt, far ca aceasta s implice costuri sau pierderi ce nu pot fi suportate de acestea.
Administrarea riscului de lichiditate are ca obiectiv asigurarea fondurilor lichide necesare pentru
acoperirea n orice moment a obligaiilor financiare asumate de banc, meninerea unui nivel adecvat de
lichiditate pe toate benzile de scadene i maximizarea venitului net obinut din dobnzi. Banca acorda o
atenie deosebit identificrii surselor de risc de lichiditate, evalurii expunerii bncii la acest risc i
stabilirii de limite de risc corespunztoare.
Riscul operaional este definit ca riscul de pierdere determinat fie de utilizarea unor procese,
sisteme i resurse umane inadecvate sau care nu i-au ndeplinit funcia n mod corespunztor, fie de
evenimente i aciuni externe. Aceasta definiie include riscul juridic, dar exclude riscul strategic i riscul
reputaional.
Managementul riscurilor operaionale are ca obiectiv asigurarea cadrului intern care s permit
identificarea, evaluarea, monitorizarea i adoptarea msurilor necesare n scopul diminurii pierderilor
determinate de aceste riscuri (pierderi operaionale).
Riscul reputaional reprezint riscul actual sau viitor de afectare negativ a profiturilor i

capitalului, determinat de percepia nefavorabil asupra imaginii bncii de ctre clieni, contrapartide,
acionari, investitori sau autoriti de supraveghere.
In procesul de evaluare a riscurilor legale i reputaionale, banca ia n considerare
regulamentele i cadrele legale n vigoare, inclusiv cele aplicabile domeniului social, precum i orice alte
elemente care ar putea afecta activitatile. Administrarea riscului reputaional are ca obiectiv asigurarea
cadrului intern care s permit identificarea, evaluarea, monitorizarea i luarea msurilor n scopul
reducerii pierderilor determinate de acest risc.

XIV.

ACTIVITATEA DE PERSONAL I STRUCTURA ORGANIZAIONAL

n anul 2012 managementul personalului a continuat s fie una din cele mai importante
preocupri ale conducerii Bncii.
ntrirea poziiei Bncii pe piaa bancar, precum i realizarea planurilor strategice, se
datoreaz n mare msur modificrii structurii organizaionale. Astfel, la finele anului 2012 n Banc
activau 125 de persoane (2011- 143 persoane).
Banca a acordat numeroase posibiliti angajailor si pentru dezvluirea potenialului i
dezvoltarea carierei. Politica Bncii este de a promova n primul rnd personalul din cadrul Bncii.
Diversitatea activitii Bncii i atingerea noilor obiective strategice implic asigurarea Bncii cu
capital uman corespunztor ritmului ei de dezvoltare. De aceea, n anul 2013 politica resurselor umane n
continuare este orientat spre: perfecionarea procesului de instruire i dezvoltare profesional;
optimizarea structurii i a numrului de angajai; stabilirea de obiective individuale pentru fiecare salariat,
evaluarea aportului individual al angajailor i creterea productivitii muncii. Activitatea in domeniul
resurselor umane va contribui la realizarea obiectivelor Bncii in ansamblu.

XV.

ANEXE

BILANTUL CONTABIL
Denumirea indicatorilor

2011

mil. Lei

2012
ponderea,
%

mil. Lei

Modificare

ponderea,
%

mil. Lei

ACTIVE
Numerar

2S.51

1.82%

29.S7

2.68%

6.S6

27.05%

Conturi la Banca Naional

95.2S

7.S8%

9S.2S

S.S6%

(2.00)

-2.10%
-S5.88%

Conturi curente i depozite la bnci

142.6S

11.06%

91.49

8.20%

(51.19)

Credite i avansuri acordate clienilor

6SS.7S

49.50%

6S1.47

56.61%

(7.S1)

-1.14%

Active financiare disponibile pentru vnzare

112.4S

8.72%

65.71

5.89%

(46.77)

-41.5S%

Investiii pstrate pn la scaden

175.97

1S.64%

1S5.26

12.1 S%

(40.71)

-2S.1S%

27.62

2.14%

19.95

1.79%

(7.67)

-27.77%

Z.H

0.25%

4.15

0.S7%

0.SS

26.91%

Creane amnate privind impozitul pe venit

10.18

0.79%

7.42

0.67%

(2.76)

-27.11%

Alte active

60.78

4.71%

S6.88

S.S1%

(2S.90)

-S9.S2%

1,290.56

100.00%

1,115.48

100.00%

(175.08)

-13.57%

Imobilizri corporale
Imobilizri necorporale

Total active
DATORII
Datorii ctre bnci

S7.96

6.82%

SS.21

S.4S%

(49.75)

-56.56%

Alte mprumuturi

491.S5

SS. 07%

S9S.65

S5.74%

(92.70)

-1S.S7%

Datorii ctre clieni

418.01

32.39%

SS6.45

S4.64%

(S1.56)

-7.55%

11.59

0.90%

S.19

0.7S%

(S.40)

-29.S4%

2.06

0.16%

4.S4

0.S9%

2.2S

110.6S%

1,010.96

78.33%

835.84

74.93%

(175.12)

-17.32%

627.5S

48.6S%

627.5S

56.26%

12.77

0.99%

14.20

1.27%

1.4S

11.20%

(S60.76)

-27.95%

(S62.14)

-S2.46%

(1.SS)

0.SS%

0.01
279.60

0.00%
21.67%

279.64

0.00%
25.07%

(0.01)
0.04

-100.00%
0.01%

1,290.56

100.00%

1,115.48

100.00%

(175.08)

-13.57%

Alte datorii
Datorii amnate privind impozitul pe venit
Total datorii
CAPITAL PROPRIU
Aciuni ordinare
Capital de rezerv
Pierdere neacoperit
Rezerve ale activelor financiare disponibile pentru
vnzare
Total capital propriu
Total capital propriu i datorii

0.00%

Anexa 3
RAPORTUL PRIVIND FLUXURILE DE TREZORERIE
Denumirea indicatorilor

Indicators

2011
mil. Lei

Fluxuri de trezorerie din activiti de exploatare


Venituri aferente dobnzilor
Dobnzi ncasate
2.59
Venituri aferente dobnzilor la mijloace bneti datorate de
Dobnzi pltite
BNM
2.33
Venituri aferente dobnzilor la mijloace bneti datorate de
ncasri nete aferente comisioanelor
bnci
17.66
Venituri
nete din
operaiuni
cu valut la
strin
venituri operaionale
Venituri
aferente
dobnzilor
(dividende)
hrtii si
dealte
valoare
investitionale
Pli aferente
bneti privind
retribuirea
muncii
Venituri
dobnzilor
la credite
62.11

2012
ponderea,
%

2011

Modificare 2012

million Lei
ponderea,
%

mil. Lei

million Lei
mil. Lei
%

89.05
0.73%
(54.76)
1.42%
8.99

0.88

1.97%

1.70

14.96%

16.41

13.69%19.98

(1.25)

-7.08%
10.55

52.61%

70.97

(30.80)
59.22%

8.86

(30.66)
14.27%

0.00%

(45.96)
0.00%

Total venituri aferente dobnzilor


84.93
Profit operaional din exploatare nainte de modificarea capitalului circulant
Cheltuieli aferente dobnzilor
13.38
Cheltuieli aferente dobnzilor la mijloace bneti datorate
(Creterea) / reducerea activelor curente :
bncilor
9.46
Cheltuieli
Conturiaferente
curentedobnzilor
i depozitelaladepozite
bnci ale persoanelor
fizice
Active aferente
financiaredobnzilor
disponibile
vnzare
17.57
Cheltuieli
la pentru
depozite
ale persoanelor
juridice
Credite, net
Cheltuieli aferente dobnzilor la alte mprumuturi
11.90
Alte
active aferente dobnzilor
Total
cheltuieli
52.31

71.94%

89.96

12.58%

8.48

7.08%

8.90%

6.09

5.08%

16.52%

7.32

6.11%77.63

Venitul
net aferent
dobnzilor
Creterea
/ (reducerea)
datoriilor curente :

32.62

aferente
cheltuielilor
generale si administrative
AltePli
venituri
aferente
dobnzilor

(1.71)

92.43
-66.02%
(41.42)
-27.04%
10.74

2.19%

(0.63)

75.07%
(13.50)

5.03

(23.25)
0.00%
5.92%
18.39

(4.90)

-36.62%

(3.37)

-35.62%
7.95

(10.25)

46.77
-58.34%

6.88

28.58
57.82%
1.65
-22.25%

2.09

11.19%

18.78

49.20%

40.67

15.68%
(23.35)
33.95%

30.68%

49.29

41.15%

16.67

51.10%

(37.99)

-35.73%

(7.32)

-6.11%58.67

30.67

-80.73%
(150.02)

70.61

66.41%

56.61

(47.43)
47.26%
(6.45)

(14.00)

(31.01)
-19.83%
(0.74)

13.45

11.39%

17.20

47.66
14.35%

3.75

(78.43)
27.88%

4.90

4.61%

5.53

12.86%

7.24%

11.67

4.62%
(0.06)
9.74%

0.63

8.55

3.12

36.49%

Veniturinet
(pierderi)
la operaiuni
cu valut
strin
Numerar
din / (utilizat
n) activiti
operaionale
Cheltuieli general-administrative

17.03

14.42%

8.43

7.03%47.60

(8.60)

0.00%
(78.43)

Cheltuieli
remunerarea
muncii de investiii
Fluxuriprivind
de trezorerie
din activiti
Alte cheltuieli general-administratuve
Indicatori
Achiziii de imobilizrilor corporale i necorporale
Cheltuieli privind deprecierea activelor pe termen lung
Investiii
financiare
pstrate pn la scaden
Total
cheltuieli
general-administrative

33.72

31.71%

27.93

28.84

27.12%

22.74

Minus:
Defalcri
pentru reduceri pentru pierderi la active
Datorii
ctre bnci
aferente dobinzilor
Datorii ctre clieni i autoriti publice
Venitul net aferent dobnzilor dup defalcri pentru reduceri
Altepierderi
datorii la active aferente dobnzilor
pentru
Venituri (pierderi) din taxe si comisioane
Numerar net din activiti operaionale pn la impozitare
Venituri aferente comisioanelor
Cheltuieli privind comisioanele
Impozitului pe profit pltit
Total venituri (pierderi) din taxe si comisioane

9.45

8.89%

9.13

72.01

67.72%

59.80

2.65

2.24%

4.25

17.12

16.10%

10.27

6.10

5.74%

5.79

3.61

3.06%

5.10

Investitii
financiare
HTM
Alt Aciuni
rezultatordinare
operational
AlteSold
venituri
la 1 operationale
ianuarie
Numerar net utilizat n activiti de investiii
AlteAciuni
cheltuieli
operationale
emise
Deprecierea activelor nefinanciare
Fluxuri
de decembrie
trezorerie din activiti de finanare
Sold
la 31
Venitul
(pierderi)
net pn la impozitare i pn la articole
ncasri din aciunile emise
extraordinare
Capital
rezerv
Impozitul
pede
venit
(scutire)
ncasri/pli
din
credite i mprumuturi pe termen lung
Venitul
(pierderi)
net pn la articole extraordinare
Sold
la
1
ianuarie
ncasri din mprumuturi
Venituri (pierderi) extraordinare
Transferuri de rezerva
Numerar
net utilizat n activiti de finanare
Impozitul
pe venit
Sold la 31 decembrie
Venituri (pierderi) extraordinare minus impozitul pe venit

23.32%

(11.64)

(5.79)

18.98%
2011 (4.00)
7.62%
milioane Lei
49.92%
(175.52)
3.55%
627.58
(179.52)
8.57%
4.83%
627.58
4.26%

-7.64%

5.05

4.22%

11.72

11.02%

40.65
1.60
(6.85)
(0.31)
1.49

0.05

0.04%12.77
1.07

(11.67)

1.43
1.07
14.20
0.04%
(130.84)

(11.67)

11.02%

0.05

562.75
60.38%
42.12
-40.01%
64.83
-5.08%
627.58
41.27%
-

13.17

Venitul (pierderi) net


11.72
Creterea/(reducerea) net a numerarului i echivalentelor de numerar
Profit nedistribuit

-17.17%

(6.10)2012 -21.15%
(0.16)
(0.32)
-3.39%
milioane Lei
1.63
(12.21)
-16.96%

(8.12)

-162.19%
6.91
-99.57%
12.77
-

6.91
12.77

-99.57%
(29.41)

Sold la 1 ianuarie
Numerar i echivalente de numerar la 1 ianuarie
Profit/(pierdere) net() a perioadei
Numerar i echivalente de numerar la 31 decembrie
Transferuri de rezerva

(360.64)
392.42
0.05
261.58
(1.43)

(367.02)
261.58
6.37
232.17

Sold la 31 decembrie

(362.03)

(360.64)

Active financiare disponibile pentru vnzare


Sold la
1 ianuarie Raport anual 2012
BCR
ChiinuAlt rezultat global net
Sold la 31 decembrie

Total capital propriu

0.01pag.

33 din (0.02)
33

(0.01)

0.03

0.01

279.76

279.72

Anexa 4
RAPORTUL PRIVIND MODIFICRILE CAPITALULUI PROPRIU

COEFICIENI I INDICATORI FINANCIARI


Indicatori
Total active
Alte active

31.12.2011
1,290.56

31.12.2012

Modificare (%)

1,115.48

-13.57%

60.78

36.88

-39.32%

Credite

638.78

631.47

-1.14%

Active lichide

407.47

363.98

-10.67%

Depozitele bancilor

579.31

436.86

-24.59%

Depozitele clientilor

418.01

386.45

-7.55%

Capital

279.60

279.64

0.01%

Cota de piata
31.12.2012

Modificare (%)

Total active

31.12.2011
2.71%

1.91%

-0.79%

Alte active

2.83%

2.29%

-0.55%

Credite

2.14%

1.85%

-0.29%

Active lichide

1.63%

1.26%

-0.37%

Total depozite

1.78%

1.09%

-0.68%

Capital

3.45%

2.73%

-0.73%

31.12.2012

Modificare

Locul
31.12.2011
Total active

11

12

-1

Credite

11

11

Active lichide

10

13

-3

Total depozite

10

13

-3

Depozitele clientilor

10

13

-3

Capital

10

12

-2

31.12.2010
11.72
32.62
(67.00)
(37.99)
0.91%
4.19%
123.73%

31.12.2011
0.05
49.29
(51.51)
(7.32)
0.00%
0.02%
86.18%

Modificare
(11.67)
16.67
15.49
30.67
-0.90%
-4.17%
-37.55%

Indicatorii profitabilitii
Profit net
Venit net din dobanzi
Venit net neaferent dobanzilor
Provizioane/(recuperari)
ROA
ROE
Raport Cost / Venit

BCR Chiinu- Raport anual 2012

pag. 34 din 33

Anexa 5

Indicatorii de calitate a portofoliului de credite


Credite expirate / Total Credite
Credite neperformante / Total Credite
Reduceri pentru pierderi / Total Credite
Credite mari / Total credite
Solvabilitate
Lichiditate

BCR Chiinu- Raport anual 2012

31.12.2010
9.80%
4.89%
4.51%
0.21
44.70%
32.18%

31.12.2011
16.85%
5.30%
6.31%
0.12
54.18%
32.63%

Modificare
7.05%
0.41%
1.80%
(0.09)
9.48%
0.45%

pag. 35 din 33