Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Antreprenor n
economia social
DISCIPLINA 7
Planul de afaceri al
ntreprinderii sociale
Autor:
Partener transnaional 4
Mesogeiako Symvouleftico Systema S.A.
Asociaia Comunitar
Totul Pentru Via
stabilirea realist a necesarului de resurse i a surselor din care acestea pot fi obinute;
programelor sociale;
-
n mod concret, prima parte a planului de afaceri ar trebui s conin cel puin urmtoarele
informaii:
existenei capacitii de a derula activitile pentru care ntreprinderea s-a autorizat, pe baza
statului de salarii se va realiza o prezentare a categoriilor de personal existent n ntreprindere
punct are menirea de a demonstra c firma nu are datorii scadente, neonorate ctre diveri
creditori
zile aceasta va ataa documentele financiare de sintez vizate de ctre Oficiul Registrului
Comerului sau de ctre Agenia de Administrare Fiscala dup caz.
A doua a planului de afaceri este dedicat prezentrii proiectului, a programului de
investiii sau a programului social dup caz. n cadrul acestei pri, antreprenorul, pe baz de
documente justificative i calculele va prezinta care este costul proiectului, sursele de finanare
i va demonstra c noua investiie este oportun prin prisma pieei i a nevoilor sociale pe care
aceasta le ndeplinete. Componentele celei de-a doua pri sunt:
informaii referitoare la: obiectul proiectului (ce anume se va realiza); locul de realizare al
acestuia; date referitoare la ntreprinderea care realizeaz respectiva investiiei i despre
programul (dac este cazul) prin care se va realiza aceasta. Spe exemplu o denumire de
investiie poate fi: nfiinare azil de btrni n localitatea Hunedoara, judeul Hunedoara de
2
ctre Societatea Comercial X (...) prin intermediul fondului structural REGIO axa (...). Ceea ce
trebuie precizat referitor la acest aspect al denumirii i care este foarte important este c toate
documentele solicitate de la instituiile statului care vor aviza sau nu realizarea investiiei, vor
trebuie s cuprind numai aceast denumire.
planul de afaceri. Acesta poate fi elaborat de ctre: antreprenor n situaia n care acesta
dispune de cunotinele, timpul necesar precum i de posibilitatea legal de a construii planul
de afaceri. n situaia n care spre exemplu, investiia presupune realizarea unei construcii,
atunci doar anumite firme autorizate n realizarea unui proiect tehnic la faza de studiu de
fezabilitate pot efectua acea parte specific a planului de afaceri. Ele vor lucra pe baza unui
cost (comision) i vor realiza cel puin urmtoarele elemente: memorii de rezisten; memorii
de arhitectur; memorii de flux tehnologic; memorii de instalaii (dup caz: electrice, sanitare,
termice, de gaz metan, etc) i plane (de ncadrare n zon; de arhitectur; relevee de
seciuni; relevee faade, etc). Elaboratorii vor fi prezentai la aceast seciune cu datele de
idenficare i datele de contact, precum i cu contribuia fiecruia la realizarea planului de
afaceri, pentru a putea fi contactai de cei interesai n cazul apariiei unor neclariti.
proiect n mod concret. Astfel, n cazul construciilor acestea vor fi descrise pe baza
memoriilor de arhitectur pe funciuni i pe suprafee. Se va prezenta o descriere succint a
soluiilor constructive alese (materiale de construcii, modul de asigurare a utilitilor, instalaii
aferente construciilor, dotri necesare, etc). n cazul utilajelor se va realiza o descriere a lor:
parametrii tehnologici necesari; numrul utilajelor; locul n care acestea vor fi amplasate n
noile construcii realizate; mod de achiziionare: cu sau fr montaj. n cazul mainilor de
transport se vor descrie parametrii tehnici acceptai i se va explica necesitatea achiziionrii
lor. Ceea ce trebuie menionat aici este c ntr-un plan de afaceri elaborat pentru accesarea
unor finanri nerambursabile nu trebuie prevzute nume de furnizori ci doar parametrii tehnici
orientativi. Alturi de aceste elemente descriptive, ca i ataament la planul de afaceri mai
trebuiesc prevzute: plan de amplasare n zon (1:25.000-1:5.000); plan general (1:5.0001:500); plan de situaie cu amplasarea reelor de utiliti, surse de ap i receptori ape uzate
(1:1.000-1:500); planuri de arhitectur - planurile nivelurilor, seciuni pentru principalele
obiecte de construcii; planul de amplasare a utilajelor pe fluxul tehnologic.
parte, pe baza unor oferte strnse de la poteniali furnizori se va evalua din punct de vedere
financiar investiia necesar. Practic n acest moment se rspunde la ntrebarea ct cost
investiia. n acest sens se vor elabora devizele investiiei, care constau n construirea unor
tabele n care costurile investiiei vor fi prezentate pe tipuri i pe obiective investiionale. Tot la
aceast punct se va prezenta modul n care se intenioneaz a fi finanate noile investiii: surse
proprii, surse mprumutate sau fonduri nermabursabile. n situaia n care se opteaz pentru
ultima variant se identific eventualele cheltuieli eligibile (care pot fi decontate prin fondul
nermabursabil) i neeligibile (care nu pot fi decontate i care sunt reprezentate n general de
taxe, impozite, dobnzi, etc).
realizare al investiiei att fizic ct i financiar. Graficul fizic presupune descrierea nlnurii n
timp a investiiei. Aceasta trebuie s in cont de condiiile climaterice, de posibilitatea fizic de
realizare a investiiei i de producerea ct mai rapid a unor efecte economice generatoare de
venituri. Graficul financiar presupune evaluarea financiar a realizrii investiiei pe luni
calendaristice. La finalul acestei etape, antreprenorul va cunoate care este efortul financiar
lunar pe care va trebui s-l suporte pe parcursul realizrii investiiei.
ntreprindere dup realizarea investiiei vor fi prezentate n funcie de: tipul i calitate
acestora; volumul produciei realizate. Mai mult, se vor oferii informaii detaliate referitoare
4
afaceri cu care firma va trebuii s intre n relaii pentru comercializarea noilor produse/servicii
oferite va fi prezentat n detaliu. Se va insista mai ales asupra: clieni poteniali prezentai n
funcie de precontracte semnate, cantiti desfcute, modaliti de atragere, etc; concuren
descris n funcie de produsele/serviciile concurente oferite, preuri, tarife, cantiti; canalele
de distribuie ale noilor produse pentru care se va prezenta dac firma va opta la semnarea
unui contract cu o firm de distribuie sau va realiza vnzarea produselor prin fora de vnzri
proprii..
Partea a treia a unui plan de afaceri este dedicat calculelor economice pe baza crora se
va demonstra dac investiia este viabil din punct de vedere economic sau nu. Pornind de la
informaiile prezentate pn n acest punct al planului de afaceri, antreprenorul va proceda la
evaluarea veniturilor i a cheltuielilor pe o perioad suficient de lung de timp. n practic,
aceast perioad va fi de cel puin cinci ani n situaia n cre firma nu contracteaz credite.
Perioada va fi egal cu durata de scaden a creditului, n situaia n care aceasta va apela la
astfel de surse financiare. n aceast parte, planul de faceri va conine cel puin urmtoarele
informaii:
valorice previzionate n general trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual
(Anexa1). Mai mult, n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile care au stat la baza
5
cheltuieli trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual (modelul este n Anexa 2).
n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai buna ntelegere de ctre
persoanele care citesc planul de afaceri) care au stat la baza realizrii previzionrii : se va
urmrii corelarea informaiilor furnizate aici cu cele menionate n celelalte seciuni ale planului
de afaceri; corelarea dintre cheltuielile previzionate, gradul de utilizare a capacitii de
producie i precontracte/contracte de cumprare ncheiate/n curs de a fi ncheiate; modul n
care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuial; orice alte informaii care au stat la
baza previzionrii sau influeneaz previzionarea cheltuielilor i au influen relevant ; se vor
detalia cheltuielile aferente altor tipuri de activiti dect cea la care se refer proiectul.
procedurile de elaborare.
raportului dintre efectul util sau rezultatul obinut i cheltuiala fcut pentru obinerea lui.
Noiunea de eficien (fezabilitate) nu este altceva dect msurarea i comparabilitatea
efectelor i a efortului, strns legat de folosirea resurselor. Trstura esenial este relaia de
cauzabilitate resurse-efecte, exprimata pentru fiecare proces sau activitate economic.
Fundamentarea unei decizii de repartiie financiar solicit, n mod obligatoriu, o motivaie
bazat pe cunoaterea eficienei viitoare a obiectivului finanat.
Indicatorii care redau eficiena economic a unei investiii au n vedere efortul proiectat i
efectele financiare viitoare cei mai utilizai fiind: termen de recuperare, valoarea actualizat
total i net, rata intern de rentabilitate, testul Bruno etc.
Efortul
investiional:este
reprezentat
de
cheltuielile
cu
investiia,
iar
efectul
este
se
dispune de istoric, cazul cel mai des ntlnit. Apoi, cursanii vor fi ndrumai de ctre formator
prin discuii interactive s idetifice care sunt informaiile pe care le-ar putea insera la prima
parte a planului de faceri n situaia n care ntreprinderea social este nou nfiinat, respectiv:
experiene personale din partea antreprenorului social; locuri de munc n care au fost
desfurate activiti/aciuni similare; proiect similare desfurate, etc.
- construirea prii a doua a planului de afaceri. Cursanii vor porni de la a descrie n
prima vaz ce doresc s realizeze n proiectul social (produse/servicii) i crei probleme sociale
i se adreseaz (grupuri cu dezabiliti/grupuri defavorizate). Pornind de la aceste aspecte, n
continuare, cursanii vor fi ndemnai s identifice care sunt categoriile de obiecte
investiionale necesare derulrii proiectului social (cldiri, utilaje, mijloace auto, dotri,
etc) att din punct de vedere funcional ct i din punt de vedere al utilitii lor. Ele vor fi apoi
evaluate din punct de vedere financiar prin cutarea unor oferte att pe internet ct i prin
contactarea telefonic sau direct a eventualilor furnizori. Cursanii vor fi apoi coordonai de
ctre formator nspre a construi toate celelalte elemente prezentate n detaliu la partea a doua
a planului de afaceri;
-
calculelor efectuate conform modelelor propuse n partea a treia a planului de afaceri. Pentru a
ajuta cursanii, formatorul/expertul de sprijin va iniia un exemplu practic de prognoz a
veniturilor i a cheltuielilor pe tabl. Apoi, cursanii vor particulariza acest exemplu pe tema de
lucru individual adresat lor.
La final, cursanii vor aprecia msura n care programul propus rezolv problema social creia
i se adreseaz. Msura n care acest program este viabil i sustenabil din punct de vedere
economic pe termen lung va fi n egal msur investigat. Mai apoi, se vor identifica
eventuale riscuri i eventuali finanatori ai planului de afaceri. Toate aceste concluzii vor fi
prezentate n faa cursanilor. Acetia vor fi ndemnai s participe cu comentarii, ntrebri,
observaii la mbuntirea muncii colegilor lor.
B.
10
ANEXA 1 :
Nr. Crt.
Categoria
Pre n
LEI/UM
1
Vnzri produs 1
2
.
3
Vnzri produs n
Venituri producie proprie total
4
Alte venituri
Total producie vndut
5
Venituri din vnzri mrfuri
Venituri din subvenii de
6
exploatare aferente cifrei de
afaceri
Venituri din subvenii pentru
7
investiii
8
Venituri din alte activiti
Variaia stocurilor (+ pentru C; 9
pentru D)
Venituri din producia realizat
10
pentru scopuri proprii i
capitalizat
11
Alte venituri din exploatare
Total venituri din exploatare
UM
TRIM I
TRIM II
TRIM
III
TRIM
IV
Total
An 1
Total
An
Total
An n
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
Categoria
Cheltuieli cu materiile prime i cu materialele
consumabile
Alte cheltuieli materiale
Alte cheltuieli din afar (cu energia i apa)
Cheltuieli privind mrfurile
Cheltuieli materiale total
Cheltuieli cu personalul angajat
Cheltuieli cu asigurrile i protecia social
Cheltuieli cu personalul total
Cheltuieli cu amortizrile
Alte cheltuieli de exploatare
Cheltuieli pentru exploatare - total
UM
TRIM I
Anul 1
TRIM II
TRIM III
TRIM IV
Total
An 1
Total
An ...
Total
An n
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
ncheiat de societate anexat la cererea de finanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n
anul n curs aceasta coloana nu se completeaz). Se va completa n modelul ataat (Tab.3)
rndurile aferente : 12 Venituri Financiare, 13 Cheltuieli privind dobnzile (att pentru
creditul ce urmeaza a fi contractat pentru co-finanarea investiiei din proiect (dac este cazul),
ct i pentru soldul creditelor/leasingurilor/altor datorii financiare angajate), 14 Alte cheltuieli
financiare, 18 Impozit pe profit/cifra de afaceri, restul randurilor fiind preluate automat din
11
anexele (Tab.1 i Tab.2). Se vor face meniuni privind valorile previzionate i se vor corela cu
alte informaii (exemplu : cheltuielile privind dobanzile).
Anexa 3 : Proiecia contului de profit i pierdere activitate cu proiect
Nr. Crt.
1
2
3
Categoria
4
5
Cifra de afaceri
Variaia stocurilor (+ pentru C; -pentru D)
Venituri din producia realizat pentru
scopuri proprii i capitalizat
Alte venituri din exploatare
Venituri din exploatare total
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Anul 0
(anterior
TRIM
depunerii
I
cererii de
finantare)
Venituri din exploatare
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
Cheltuieli pentru exploatare
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
Venituri financiare total
LEI
Cheltuieli financiare, din care
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
LEI
12
Anul 1
TRIM
TRIM
II
III
TRIM
IV
Total
An 1
Total
An
Total
An 3
13
MODELPLANAFACERI
1.INFORMAIIGENERALEPRIVINDMICRONTREPRINDEREASRLD
TITLULPROIECTULUI
Denumiresolicitant:
Completaicudenumireacompletasolicitantului,aacumaparen
acteleconstitutiveSRLD
CodUnicdenregistrare:
Nr.deinregistrarelaORC:
Adressolicitant:
Completaicuadresapotalasediuluiprincipal
Judetul:
Codpostal:
Nr.telefon,
Nr.fax,email):
Adresdeemail:
Completaicuadresadepotelectronicgeneralaorganizaieisaua
reprezentantuluilegalsauapersoaneidecontact
CODCAENaferentactivitiiprincipale
CODCAENaferentproiectului
Sediusocial(adres,telefon,fax)
Punctedelucru(adres,telefon,fax)
Locaia implementrii proiectului (Adres,
telefon,fax):
14
Persoandecontact
(Adres,telefon,fax,email):
VrugmsncrcainformatPDFurmtoareledocumente:
ATENTIE:Toatedocumentelenutrebuiesaaibamaimultde20MB
CertificatdenmatriculareS.R.LD
CopieB.I/C.I
Cereretipdeacorddeprincipiupentrufinanare(anexa6)
Da
MicrontreprindereaSRLDestepltitoarede
TVA
Nu
Valoaretotalaproiectului(frTVA) LEI*:
ValoareAFNlei
Procentdinvaloaretotalproiect**
Valoarecredit1lei
Procentdinvaloaretotalproiect**
Valoarecontribuieproprielei
Procentdinvaloaretotalproiect**
Nota: Toatecampurilesuntobligatorii
*Completatisumelefolosindformaparteaintreaga.zecimalesubformaxxxxx.xx
Pentrusumecarenuauzecimale,completatisumasubformaxxxxx.00
**Procentelesecalculeazaautomat
SolicitaniicareopteazpentrucreditcompleteazValoareaAFNiValoarecredit,iarlaValoarecontribuieproprietrec0.
Solicitaniicareopteazpentrucontribuieproprie,completeazValoareAFNiValoarecontribuieproprie,iarlaValoare
credittrec0.
15
2.DESCRIEREAMICRONTREPRINDERIIS.R.L.D.IDOMENIULDEACTIVITATENCARESEREALIZEAZINVESTIIA
Productie
Servicii
Comerialteactiviti
XXXX
realizabile (se recomand evitarea stabilirii unor obiective prea ambiioase, cu anse reduse de a fi atinse)
realiste (n condiiile resurselor disponibile: umane, financiare, materiale, de timp)
stabilite n timp (cnd vor fi atinse obiectivele? Ex: la x luni de la finalizarea investiiei)
Obiectivecuantificabile
(Indicatoriint)
UM
Anul1
Anul2
Anul3
Cifradeafaceri:
LEI
Profit
LEI
Numr
persoane
Numrdesalariai
2.2.2.
Potenialii beneficiari ai proiectului
Indicai grupurile / entitile care vor beneficia de rezultatele proiectului, direct sau indirect.
2.2.4.Activitileproiectului
Descriei activitile i subactivitile prevzute prin prezentul proiect.
Se vor prezenta activitile i subactivitile prevzute n cadrul proiectului, etape n realizarea activitilor. Includei, de
asemenea, activitatea de selectare i angajare a personalului ce va ocupa locurile de munc permanente nou create n cadrul
microntreprinderii (conform pct. B)
17
3.LOCURIDEMUNCPERMANENTENCADRULMICRONTREPRINDERIIS.R.L.D.
1 Numruldelocuridemuncpermanente(cunormntreag)noucreateestemaimaresauegalcu4
2 Numruldelocuridemuncpermanente(cunormntreag)noucreateestemaimaresauegalcu3
3 Numruldelocuridemuncpermanente(cunormntreag)noucreateestemaimaresauegalcu2
3.1. MANAGEMENTULIRESURSELEUMANEALEMICRONTREPRINDERIIS.R.L.D.
3.1.1Descrierearesurselorumane
ncercai s evideniai felul n care cunotinele/specializrile/experiena fiecruia dintre ntreprinztorii tineri va
influenanmodpozitivevoluiamicrontreprinderiiS.R.L.D.
Descriei i explicai, n detaliu, politica de resurse umane, atribuii, responsabiliti, strategia de dezvoltare a
resurselor umane (e.g. politica de instruire). Descriei calificrile, expertiza personalului angajat n activitatea
microntreprinderii,peactivitidesfurate.
Caresunt/vorfiresponsabilitilentreprinztorilortineri(responsabilitilefiecruintreprinztortnrpentrunoua
activitate/noulprodus
3.1.2.Detalierepeactiviti:
Activitatea
Numrdesalariai
Pregtireaprofesional
Activitatea1
Activitatea2
3.1.3 Cine este angajatul cheie, adic persoana care prin cunotinele pe care le deine poate influena mersul
afacerii(dacestecazul)?
18
4.PONDEREAINVESTIIILORNCHELTUIELILEAFERENTEPLANULUIDEAFACERI
1
Pondereainvestiiilorpeste80%
Pondereainvestiiilorpeste60%
Pondereainvestiiilorpeste40%
4.1.Descriereainvestiieipropuse
Vrugmsdaiinformaiiclareiexacteprivindtipulinvestitiei,echipamentele,adresaconstruciei,etc.iataai
oricecontractedevnzare/cumprare,ofertedepreurisaufacturi,dacavei:
Ataeazfiiere:
Se accepta doar fisiere imagine (jpg, png) sau documente (word, pdf)
4.2.Costultotalalproiectului
V rugm s completai urmtorul tabel, indicnd costul total al fiecrui element implicat n proiect, i sursa
de finanare a fiecrui element de investiie. Valoarea fiecrui element de cost are dou componente: AFN
maxim 50% din valoarea obiectului finanat fr TVA, credit minim 50% din valoarea obiectului finanat fr
TVA/ aport propriu minim 50% din valoarea obiectului finanat fr TVA.
Elementul de cost
Costul
elementului
Aportul propriu
19
Credit
pentru
AFN
cheltuial
eligibil
(Denumireaelementului
decostestedenumirea
tehniccompleta
acestuia.
fr TVA
Total
(1)
100%
(2)=(3)+(4)+(5)
n numerar
%
%
4.3.Sursepentruaportulpropriu:
4.3.1.Aportulnnumerar:
Cash:deundeprovinbaniipentrucontribuiaproprielaproiect?Economiipersonale,mprumuturi,cashdinafacere?
altesurse?
4.3.2.SursepentrufinanareaTVAiaaltorcheltuielineeligibileaferenteproiectului:
(surseproprii,credit)
20
5.LOCALIZAREAACTIVITIIMICRONTREPRINDERIIS.R.L.D.
Mediulrural
Mediulurban
5.1.DATEPRIVINDLOCAIADEIMPLEMENTARESINOULPRODUS/SERVICIU:
Adresacompletaloculuideimplementareaproiectului.
FURNIZORI:
V rugm s completai pentru fiecare furnizor care deine cel puin 15% din costurile materiei prime.
FURNIZOR VIITOR
% DIN TOTAL
CE FURNIZEAZ
CONDIII DE PLAT
DE CND?
5.3.2.CLIENI:
(Vrugmscompletaipentrufiecareclientcaredeinecelpuinde15%dinvnzrilelunare)
VIITOR
% VNZRI
PRODUSE VNDUTE
21
CONDIII DE PLAT
DE CND?
5.3.3.CONCURENA:
a)Ctefirmeoferproduse/serviciiidenticesausimilarepesegmentulDvs.depia?Enumeraiprincipalelefirmefirme
concurente,internesauexternedacestecazul.
b)Princevdeosebiideconcuren?Enumeraipuncteleforteipuncteleslabealeproprieiafaceri,comparativcuale
concurenei.
c)Ceartrebuisfaceipentruavmbuntipoziiapepia?
d)CumsecomparpreurileDvs.fadecelealeconcurenei?
5.3.4. Care este piaa int? Ct de mare estimai a fi aceast pia? Care este procentul deinut de Dvs. din
pia?
DescrieischimbrilecevoravealocpepiaicumanumesevaadaptafirmaDvs.laacesteschimbri:
Creterea concurenei pe piaa intern? Creterea cererii? Schimbri n legislaie? Ali factori care pot
influena piaa?
22
6.UTILIZAREANOILORTEHNOLOGIIIPROMOVAREASOCIETIIINFORMAIONALE
Implementarea Planului de afaceri conduce la creterea gradului de utilizare a tehnologiilor noi, moderne
i/sau a soluiilor informatice n procesul de producie/ prestare servicii. Planul de afaceri are potenial
inovativi/saucreativ.
ImplementareaPlanuluideafacerinuconducelacretereagraduluideutilizareatehnologiilornoi,moderne
i/sauasoluiilorinformaticenprocesuldeproducie/prestareservicii(potenialulinovativi/saucreativ
alproiectuluiestenesemnificativ).
23
6.3.PRODUSELENOI(descrieitipuldeproduse/serviciiicaracteristici,procentuldintotalvnzri,prevnzare):
Produs
Ponderenvnzriletotale
PROIECIIFINANCIARE
FACILITIACORDATEMICRONTREPRINDERIIS.R.L.D.
a)
AcordareAlocaieFinanciaraNerambursabile
CompletatisumasolicitatapentruAFN.
b)
GaranieacordatadeFondulNaionaldeGarantarealCreditelor
pentruntreprinderiMiciiMijlociiS.A.I.F.N.(F.N.G.C.I.M.M.)
Completativaloareacredituluisolicitat
c)
Scutireadelaplatacontribuiilordeasigurrisocialedatoratede
angajatori,potrivitlegii,pentruveniturileaferentetimpuluilucrat
decelmult4(patru)salariai,angajaipeperioad
nedeterminat.
Estimaivaloareatotalasalariilorpe
parcursulderulriiprogramului(3ani)
pentrucaresesolicitscutiredeimpozit.
d)
Scutireadelaplatataxelorpentruoperaiuniledenmatriculare
efectuatelaOficiileRegistruluiComerului,pentrunregistrarea
microntreprinderii;
Completatisumatotalataxelorpentru
operaiuniledenmatriculareefectuatela
OficiileRegistruluiComerului,pentru
nregistrareamicrontreprinderii;
Total
Lei
7.1.SCHEMADEFINANARE
Schemadefinanarecucreditbancar
Schemadefinanarefrcreditbancar
24
7.2.PLANDEFINANAREAINVESTIIEI:
Suma1
Creditebancare
AFN
Altesurse
TOTAL
100%
7.3.CHELTUIELIANUALEDEPRODUCIE/EXPLOATARE:
Detaliaicheltuieliledirecteiindirecteanualealeactivitiicesevadesfuranurmaimplementriiproiectuluila
capacitateamaxim
Cheltuielideproducie/exploatare
SumaLei
Materiiprime
Materialeauxiliare
Manoperdirect(salarii+taxeicontribuiisociale)
Energie,alteutiliti
Subansamble
Serviciisaulucrrisubcontractate
Altecheltuielidirecte
Cheltuielideproducieindirecte
Administraie/Management
CheltuielideBirou/Secretariat
CheltuielideTransport(transportintern,manipulareaproduselorncadrulactivitiiicuce
foreserealizeaz)
Cheltuielideproteciamunciiiamediului
Altecheltuieliindirecte
TOTAL
7.4.VENITURIANUALEPRECONIZATE:
(Detaliaivolumulvnzriloranualepentrufiecarecategoriedeprodus/serviciioferiteprinimplementareaproiectului
lacapacitateamaximaechipamentelor)
SumelevorfitrecutenLEI,frTVA
25
Vnzrilacapacitateamaxim
Ponderenvnzriletotale
Produsul1
Produsul2
Produsul3
TOTAL
7.5.CONTDEPROFITIPIERDERE
26
Mii
Proiecii
LEI
Rd.
N+1
N+2
N+3
ACTIVE
Activecirculante
Creane
Stocuri
Alteactivecirculante
7=1+2+3+4+5+6
9=7+8
Numerar existent la
(disponibilcasa+banca)
nceputul
perioadei
Numerargeneratdeactivitateadeexploatare
(realizat+proiecianumeraruluicevafigeneratde
activitatea de exploatare, respectiv ncasrile din
aceastactivitate)
TotalActiveCirculante
Active fixe
necorporale)
nete
(inclusiv
financiare
TOTALACTIVE
CAPITALIDATORII
DatoriiCurente
10
Descoperitdecontlanceputulperioadei
11
Creditepetermenscurt
12
Furnizori
13
Altedatorii
14
TotalDatoriiCurente
15=10+11+12+13+14
Datoriipetermenlung
16
Creditepetermenlung
17
AlteDatoriipeTermenLungiProvizioane
18
27
19=15+16+17+18
TOTALDATORII
CAPITALURI
Capitalsocial
20
Profitrepartizatncursulanului
21
Profiturirepartizatenaniianteriori
22
23=20+21+22
24=19+23
TOTALCAPITALURI
TOTALCAPITALURIIDATORII
28