Ministerul Educaiei al Republicii Moldova

Universitatea de Stat Bogdan Petriceicu Hasdeu din Cahul

Facultatea de Economie, Informatic i Matematic
Specialitatea 521.8: Inginerie i Management n transport (naval)

PLAN DE AFACERI
S.C.

Le Caf

ELABORAT:
VERIFICAT: GUU ALINA

CAHUL, 2011

CUPRINS
1. REZUMATUL I DESCRIEREA PLANULUI DE AFACERI ..................................

2. AFACEREA ..
2.1 Obiectivul de Activitate
2.2 Scopul i Obiectivele
2.3 Produsele

3. PIAA ................................................................................................................................
3.1 Clienii
3.2 Cerere
3.3 Concurena

4. MANAGEMENT I ORGANIZARE .............................................................................

4.1. Conducerea
4.2 Organizare.

5. PREVIZIUNE FINANCIAR ........................................................................................

5.1 Estimarea veniturilor
5.2 Previziunea costurilor directe cu materiile prime
5.3 Previziunea costurilor cu salariile directe
5.4 Previziunea costurilor cu obiectele de inventar
5.5 Previziunea costurilor cu materialele indirecte
5.6 Previziunea costurilor cu salariile indirecte
5.7 Previziunea costurilor cu amortizarea5.8 Previziunea costurilor cu chiria
5.9 Previziunea costurilor cu promovarea5.10 Previziunea altor costuri indirecte
5.11 Total costuri euro

6. STRUCTURA ORGANIZATORIC...........................................................................
6.1 Personal

7. ANALIZA FINANCIAR ..............................................................................................

7.1 Bilan previzionat iniial

8. GRAFICUL RAMBURSRII CREDITULUI.........................................................................

1. REZUMATUL I DESCRIEREA PLANULUI DE AFACERI

Acest plan de afaceri s-a elaborat cu scopul de a evalua viabilitatea unei idei de afaceri i anume,
deschiderea unei cafenea Le Caf. Acest spaiu are o suprafa de 100 mp.
Aceast idee de afacere este un concept nou pe piaa din Moldova . S.C. Le Caf este o
cafenea la nceput de drum n comerul cu amnuntul, localizat n centrul oraului astfel se a teapt s
atrag clieni loiali cu varietatea de produse de cafea pe care le ofer ct i rcoritoare. Societatea dore te
s construiasca o poziie puternic pe piaa din Moldova.
Cafeneaua este destinat pentru tineri, ndeosebi pentru tinerii cretini, ca de exemplu de religii:
baptist, adventist, ortodox; este un local pentru cei care sunt cretini i au fric de Dumnezeu. Tinerii
cretini n ziua de azi nu au un local unde s mearg seara, la o cafenea, sau undeva unde ar putea s
petreac timpul frumos, datorit faptului ca toate cafenele sunt cu bututi, fumtori, distracii etc.
Meniul cafenelei va conine buturi nealcoolice, sucuri, diferii bicuii, prjituri i altele. Seara va
avea loc un program special pentru clientel. Acest program va conine jocuri, filmulee, teme de dicuii,
cntri cretine, formaii care vor dori s cnte live etc. La srbtori de sigur c vor fi programe speciale
dedicate srbtorii. Cei care vor dori s srbtoreasc la fel vor avea posibilitatea s o fac. Tinerii
membri ai bisericilor cretine vor avea posibilitatea s fac activiti n cadrul acestei cafenele.
Datorit faptului c va fi unica cafenea de aa gen n oraul Cahul, i n toat Moldova va avea un
interes foarte mare iar tinerii cu cea mai mare placere vor veni.
Lipsa unor concureni n zon, amplasamentul favorabil i asortimentul variat vor permite
ntreprinderii s ocupe o poziie foarte avantajos i s se promoveze foarte rapid.
Pentru deschiderea cefenelei S.C. Le Caf este nevoie de 50 000 euro.
Aceste resurse financiare vor fi pentru nchirierea localului, achiziionarea mobiliarului i a celor necesare
i angajarea personalului pentru prima period, pn la acumularea venitului.

2. AFACEREA
2.1 Obiectivul de Activitate
Deschiderea i funcionarea S.C. Le Caf
2.2 Scopul i Obiectivele
Scopul
S.C. Le Caf dorete s ofere cafea de cea mai nalt calitate, buturi, sucuri etc; i tinerilor un spaiu
n care s aib posibilitatea de a se simi bine, program, muzic cretin, teme de discu ii, i s fac
cunotin cu personae noi.
Obiectivele:
Mulumirea clienilor notrii Asigurarea calitii superioare a produselor;
Un personal bine pregtit
Preuri competitive

Un kilogram de cafea Aroma Club Caf Espresso cost ntre 20-30 de euro (cu TVA
inclus). Cum dozarea aparatelor de cafea ale firmei se face la 7,5-8 g pentru o cafea, rezult ntre 125-133

porii de cafea dintr-un kilogram de cafea Aroma Club Caf Espresso . Un calcul simplu
ne arat c costul cu TVA al unei cafele se situeaz ntre 0,15-0,25 euro. Pentru a pstra tradiia firmei i
standardele de servire a consumatorilor, Julius Meinl ofer o gam larg de materiale promoionale:
echipament complet (espressor, rni, dedurizator), accesorii (ceti de espresso i cappuccino, ceti de
colecie, ervetele, pahare, zahar, suporturi pentru ervetele i pentru zahar, semne luminoase etc).

2.3 Produsele
Denumire Produs

Imagine
Cafe

Cafe Bucuria
Dimineei

Cafe Espresso

Cafe Te Iubesc

Fric

Ciocolat cald

Buturi rcoritoare

Cola - Cola

Fanta

Asorti

(Mncare rapid)

Iscusina

Hot _Dog

Aperitive

3. PIAA
Piaa comerului n acest domeniu crete foarte rapid pe ntreg teritoriu al Republicii Moldova, de
aceea noi ne vom orienta spre piaa local. Un avantej considerabil l constituie c aceast cafenea este
destinat n mare parte tinerilor cretin care nu tind spre folosirea bauturilor alcoolice ci nspre cei care au
interesul de a petrece un timp frumos, s afle ceva nou etc.
Localul Le Caf , dorete s atrag o clientel regulat i de aceea i concentreaz afacerile i
marketingul pe plan local, care va fi inta dominant a pieei.
Aceasta va stabili un venit consistent care va asigura stabilitatea afacerii. Pe deasupra, se prevede
ca traficul tinerilor va numara aproximativ 35% din venitul ateptat. Vizibilitatea i competitivitatea
produselor i serviciilor captureaza decisiv acest segment al pieei.
3.1 Clienii

SC Le Caf, intete s satisfac cerinelor rezidenilor locali dar i a celor care vor veni,
vizitatori, turiti ai oraului etc. Serviciile i produsele cafenelei sunt destinate att tinerilor ct i a altor
categorii de vrst. Produsele i serviciile oferite de localul nostrum vor fi la cea mai nalt calitate i vor
tinde pentru a oferi clipe frumoase petrecute n local.
3.2 Cerere
Deoarece anotimpul are o clim relativ rece timp de 6 luni pe an, cafeaua cald este un produs foarte
cutat. n ceea ce privete celelalte 6 luni de cldur n oferta noastr se gsesc cafee-urile care sunt n
cerere n aceasta perioad i buturile rcoritoare. O mare parte din activitatea unei zile se petrece n
primele ore ale dimineii i cum bine tim, cafeaua este cea care consumat dimineaa ofer o activitate
perfect n restul zilei. Iar pentru completarea micului dejun se ofer i bicuii, prjituri sau mncare mai
rapid.
n Moldova industria cu amnuntul a cafelei a cunoscut o cretere rapid. Viaa de noapte
stimuleaza consumul de buturi din cafea pe durata ntregului an mai ales n sezonul estival. Pe lng
faptul c asistm la o competiie scazut n zona la acest nou concept , SC Le Caf, va avea o locaie
perfect unde consumatorii/clienii vor putea s savureze o delicioas cafea ntr-un mediu relaxant.
3.3 Concurena
Datorit faptului c localurile din zon nu au nimic n comun cu programul i meniul pe care l ofer SC
Le Caf,, a acestui nou concept, rezult o concuren redus.
Clienii locali doresc s beneficieze de cea mai bun calitate a produselor i serviciilor ntr-un
mediu relaxant. Datorit acestui fapt noi venim cu ceva nou pentru clieni i anumemuzic cretin,
scenete, teme de discuii, scenete, cntri live. Spre deosebire de celelate localuri noi oferim un card de
fidelitate care poate fi folosit de clieni fideli pentru a srbtorii i organiza petreceri la preuri reduse.
Tehnologia performant, calitatea superioar a produselor, ambientul relaxant i personalul
motivat sunt cele care ne plaseaz n faa concurenei.

4. MANAGEMENT I ORGANIZARE
4.1. Conducerea
Conducerea societii se va face de ctre asociata unic, Matei Maia, a crei CV este anexat
acestui plan de afaceri.
4.2 Organizare
n cadrul locaiei vor fi amplasate 4 mese de 6 persoane i 8 mese de 4 persoane iar n faa va fi o scen i
un ecran mare pentru filmulee, scenete, jocuri etc.
Cafeneaua va functiona 8 - 24, astfel se vor face angajri:
Personal

Nr.pers 2012

Osptari
Buctari
Conductori program
Contabil
Paznic
Manager
Total angajai/Suma

4
3
5
1
2
1
16

(euro/lunar)

2013
(euro/lunar)

2014
(euro/lunar)

400
500
350
700
400
800
3.150

450
550
400
800
450
850
3.500

500
650
500
900
500
900
3.950

Colaborare
firma
igieniezare:-pentru a efectua
lunar curaenie general, n
rest acest lucru se va face de
catre persoan responsabil.

5.PREVIZIUNE FINANCIAR
Strategia vanzrilor
Dupp cum este arptat n tabelul de mai jos, Le Caf,, anticipeaz c vnzrile vor fi 102.200 euro n
primul an, 135.050 euro n al doilea an i 160.965 euro n al treilea an al planului.
5.1 Estimarea veniturilor
An
Productia fizica
[buc]
Cafe
Bauturi racoritoare
Mncare rapid
Total

2012
buc

2013
buc

2014
Buc

43.800
36.500
90.000
170.300

51.100
43.800
110.000
204.900

54.750
47.450
150.000
252.200

Pret mediu unitar

[pret/buc]
Cafe
Bauturi racoritoare
Mncare rapid

euro
1.50
1.00
1.00

euro
1.70
1.10
1.20

Euro
1.90
1.20
1.50

CA
Cafe
Bauturi racoritoare
Mncare rapid
Total CA

euro
65.700
36.500
90.000
192.200

euro
86.870
48.180
132.000
267.050

Euro
104.025
56.940
225.000
385.965

5.2 Previziunea costurilor directe cu materiile prime

Cheltuieli
directe/produs
Cafe
Bauturi racoritoare
Mncare rapid

euro

euro

euro

0.45
0.50
0.45

0.60
0.55
0.50

0.80
0.65
0.55

Cheltuieli
directe/cantitate totala
Cafe
Bauturi racoritoare
Mncare rapid
Total chelt. Materie
prima

euro

euro

euro

19.710
18.250
40.500
78.460

30.660
24.090
55.000
109.750

43.800
30.842
82.500
157.142

5.3 Previziunea costurilor cu salariile directe

Costurile cu salariile directe sunt urmatoarele:
An
Osptari
Buctari
Conductori program
Contabil
Paznic
Manager
Total salar brut
Ch. generate de
salarii brute
(28.35%)
Total ch.cu salarii

Planul personalului
2012
2013
8.400
9.600
6.000
6.600
4.800
5.400
10.500
12.500
5.000
5.500
11.000
13.000

2014
10.800
7.200
6.000
14.000
6.000
14.000

45.700
12.955

52.600
14.912

58.000
16.443

58.655

67.512

74.443

Costurile lunare generate de salariile brute ale angajailor sunt:

Contribuia la asigurri sociale CAS 19,5%
Contribuia la asigurri de sanatate-CASS 5,5%
Contribuia la fondu de omaj- CFS 1%
Comision la ITM -0.75%
Contribuia la fond de accidente i munc -0,5%
FNUAS - 0,85%
Fond garantare -0,25%
5.4 Previziunea costurilor cu obiectele de inventar
Estimm ca necesarul cu obiectele de inventar ( pahare). Necesare desfurrii obiectului de
activitate pot fi acoperite cu 50 de euro pe lun adic 600 euro anual.
Precizm ca n al- 2 lea an se vor cumpara obiecte de inventar mai mult n valoare de 6000 euro.

5.5 Previziunea costurilor cu materialele indirecte

Estimm c necesarul cu materialele indirecte necesare desfurarii obiectului de activitate pot fi
acoperite 150 euro/luna n primul an, 160 euro/luna n anul 2 si 170 euro/luna n anul 3. Astfel costurile
anuale vor fi:
1800 euro anul 2012
1920 euro anul 2013
2040 euro anul 2014
5.6 Previziunea costurilor cu salariile indirecte
Pe lng personalul direct productiv mai avem nevoie i de personal indirect productive:
Servicii curenie: 50 euro/luna n primul an, 70 euro pe luna n anul 2, 90 euro pe luna n anul 3.
An
Curenie

2012
600

2013
840

2014
1080

5.7 Previziunea costurilor cu amortizarea

Mijloacele fixe ale societatii sunt reprezentate de mobilierul ce va fi achizitionat. Valoarea totala a
mobilierului inclusive TVA este in suma de 17.850 euro.
In conformitate cu catalogul in vigoare ( aprobat de HG 2139/2004) privind clasificarea si duratele
normale de functionare a mijloacelor fixe, mobilierul se inacadreaza in grupa 3 Mobilier, aparatura
birotica, echipamente de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale, subgrupa 3.1
mobilier, subgrupa 3.1.1 mobilier(inclusive mobilier commercial si hotelier) durata normala de
functionare intre 9-15 ani. Alegem ca durata normala de functionare 15 ani.
Utlizam amortizarea liniara, rezulta o valoare a amortizarii lunare a mobilierului de 83.33 euro.
Valoarea fara TVA a mobilierului =17850 / 119= 15000 euro
Amortizarea anuala = 15000 / 15=1000 euro
Amortizarea lunara = 1000 / 12=83,33 euro
5.8 Previziunea costurilor cu chiria
n urma contractului de nchiriere ncheiat cu persoana fizic( Matei Maia ) s-a stabilit o chirie
lunara fixa de 500 de euro/lun pentru o perioada de 5 ani. Rezult astfel o chirie anual de 6000 euro.
5.9 Previziunea costurilor cu promovarea
Considerm deosebit de important demararea unei aciuni de promovare a acesteia de cunoastere de ctre
potenialii clieni a serviciilor oferite. Se inten ioneaz a se difuza potenialilor clieni surprise cu
produsele oferite. Estimm pentru promovare un cost de 1000 e. n primul an si 500 de e. n anul 2 i 3.
5.10 Previziunea altor costuri indirecte
-costul cu spalatul ervetelor, feele de mas: 100 euro/luna, adica 1200 euro pe an.
-costul cu energia i ap, gaz: 150 euro pe luna adica 1800euro pe an

5.11 Total costuri euro

An
Venituri
Costuri directe
Costuri indirecte
Total costuri

2011
192.200
135.115
11.000
146.115

2012
267.050
177.262
15.000
192.262

20113
385.965
231.565
16.020
247.585

6. STRUCTURA ORGANIZATORIC

DIRECTOR

MANAGER

Osptari

Buctari

CONTABIL

Paznic

Conductori
program

6.1 Personal
1. Motivare
Deoarece ntr-o organizaie prestatoare de servicii comportamentul si prestatiile persoanelor au o
influen direct asupra calitii serviciului, conducerea acorda o importan deosebit fiecrui membru al
personalului implicat.Pentru stimularea personalului din punct de vedere al motivrii, dezvoltrii,
comunicriii prestaiei, conducerea organizaiei se angajeaz s:

selecteze personalul pe baza capabilitii de a satisface atributiile conform fiei postului

asigure un mediu de lucru adecvat
pun n valoare potentialul fiecarui angajat

se asigure ca sunt intelese obiectivele care trebuiesc indeplinite cat si sarcinile care trebuie
effectuate
incurajeze contributiile care duc la cresterea calitatii prin acordarea de recompense
evalueze periodic factorii care motiveaza personalul pentru realizarea calitatii serviciului
implementeze planul de evolutie a carierei si dezvoltare a personalului

2. Instruire si dezvoltare
Instruirea personalului este efectuat n baza planului anual de instruire. Departamentul Resurse
UmaneOrganizare ine evidena permanent a stadiului instruirii i calificrii n scopul identificrii
necesitilor de pregtire i perfecionare continu a tuturor categoriilor de personal implicat n realizarea
seviciilor efectuate de cafeneaua Le Caf.
3. Comunicare
Comunicarea in cadrul organizatiei se efectueaza pe baza unui sistem corespunzator de informare bazat
pe: documente, mijloace tehnice(E-mail), edinte periodice, etc.

7. ANALIZA FINANCIAR
n scopul realizrii obiectivului propus , este necesar de o investiie n mrime de 50 000 euro, din
care 10 000 euro constituie sursele proprii, celelalte 40 000 euro obinndu-le prin solicitarea unui credit
bancar.
Condiiile de creditare:
- Suma solicitat 40 000 euro;
- Dobnda bancar 15 %;
- Periodicitatea rambursrii n fiecare lun;
- Perioada de graie 3 luni;
- Rambursarea cresitului n trane egale;
Creditul va fi utilizat pentru urmtoarele echipamente i utilaje necesare:
Descrierea echipamentului
Aparat de cas
Cni
Pahare
Farfurii
Furculie
Linguri
Serveele
Fa de mas
Ornament
Ecran
Staie
Proiector
Microfoane
Cablu
Stative
Foi
Creioane

Cantitatea (buc.)
1
Servire
100
100
100
100
100

Pre, euro
200

Suma, euro
200

10
8
3
1,50
2

1000
800
300
150
200

1
20
25

1000
100
125

3000
4500
2000
100
25
50
0,10
1

3000
4500
2000
300
50
50
20
100

1000
5
5
Echipament Program
1
1
1
3
2
1
200
100

Pixuri
Mese
Scaune
Buctrie

100
2
Echipament Local
5
120
20
10
1
3500
Echipament Cofe, Aperitive

200
600
200
3500

250
1

250

150
150
1

450

450

100

100
19345

Echipament pentru alarm

Total cheltuieli
Imagine Cafenea

7.1 Bilan previzionat iniial

Activ

Pasiv

A. Active imobilizate
1. imobilizri necorporale
-cheltuieli de constituire

Capital propriu
300

-cheltuieli de amenajare a
spaiului

20 000

2. imobilizri corporale
- mobilier

10 000

B. Active circulante
Stocuri
-marfuri

capital social

1000

contul intreprinzatorului

37 800

7000

-materiale consumabile,
obiecte de inventar

1000

C. Alte active circulante

- disponibilitati
in 500
conturi la banci
-

disponibilitati
numerar

in
38 800

38 800
Total pasiv

Total active

8. GRAFICUL RAMBURSRII CREDITULUI

40. 000
Perioada Suma lunar
18 luni

2222,2

15%
333,3

Suma total ctre plat pentru toat perioada

Total suma
ctre
plat/lun
2555,3
45995,4