Cuestionario Capitulo 6

Tema: La Defensa del Capital de Trabajo y la contencin de las Necesidades Operativas

de Fondos.
1. Que es NOF?
Necesidades Operativas de Fondos.
2. Que es RNC?
Recursos Negociados a Corto.
3. Para que sirven los Recursos Permanentes?
Para financiar los activos Fijos.
4. Cuanto debe de tener una empresa de CTn?
Depende el volumen de operacin del tipo de negocio, los das que da al crdito, los
Inventarios que han de tener y el plazo de cobro de los Proveedores.
5. Cual es la Definicin de la NOF?
Activo Circulante Operativo Pasivo Circulante Operativo
6. Que son Activos y Pasivos Circulantes Operativos?
Son aquellos Activos y Pasivos derivados de las Operaciones de la Empresa.
7. Cuales es la Definicin clsica de CTn?
Es la diferencia entre el activo circulante, menos el pasivo circulante.
8. Que nos indica si CTn > NOF?
Que hay exceso en caja.
9. Que nos indica si CTn < NOF?
Necesidad de Recursos Negociados.
10. Cules son las dos clases de NOF?
Las contables y las reales.

Cuestionario Capitulo 7

Tema: La Magia de los Pronsticos

1. Que es un Pronstico?
Instrumentos adecuados para acercarse lo ms posible a la realidad que ser.
2. Que es un presupuesto?
Es el supuesto bsico para el pronstico.
3. Que vemos con los presupuesto?
Metas de Ventas y Gastos.
4. Que vemos con el pronstico?
Como quedara la estructura financiera de la empresa, hasta el anlisis financiero de la
misma.
5. Que periodos se pueden construir el Pronstico?
Anula y mensual.
6. Que cuenta se utiliza para cuadrar el Balance General?
La Cuenta Cuadradora
7. Cules son las 3 cuentas Cuadradoras?
Caja, Prstamo Bancario y Proveedores.
8. Que se utiliza en la cuenta caja?
Si la empresa tiene poltica de caja ya definida.
9. Que nos dice la cuenta de Prstamos Bancarios?
Esta cuenta nos ayudara a cuadrar ser el prstamo bancario a corto plazo.
10. Que nos dice la cuenta proveedores?
Los Proveedores pagaran los platos rotos de nuestro descalabro financiero.

Cuestionario Capitulo 8
Tema:BUSINNESS IS NOT PROFIT BUT CASH

1. Que significa Cash is King?

El efectivo es el Rey
2. Que es Cash Flow?
Flujo de caja.
3. Que entendemos por caja?
Todo aquello que es efectivo o cuasi-efectivo.
4. Que razones hay para tener dinero en caja?
Si caja no puede funcionar una empresa.
5. Cules son los tipos de caja?
La operativa y el exceso de caja.
6. Para que nos sirve la caja operativa?
Nos sirve para operar para el da a da.
7. Cules son las razones para tener exceso de caja?
La tranquilidad emocional, la Previsin de una compra futura, previsin de gastos
importantes y razones cosmticas.
8. Ventajas de tener exceso de caja?
Se puede dormir tranquilo, se puede aprovechar oportunidades de compras, es ms fcil
crecer.
9. Cunto dinero tener en caja?
Del gusto del director, de las necesidades de la operacin de la empresa, de las posibles
compras y gastos extraordinarios que pueda tener la empresa.
10. Cules son las dos partes medulares del presupuesto de caja?
Las entradas de efectivo esperado y las salidas de efectivo esperado

Cuestionario Capitulo 9
Tema: El Dolor de Muelas de las Cuentas por Cobrar.
1. Quienes podran ser nuestro dolor de muelas?
Nuestros Clientes.
2. Cules son las 4 formas de hacer una venta?
Anticipado, al Contado, Venta al Crdito y una combinacin de las formulas
anteriores.
3. Como es una venta al crdito?
Es aquella en la que el pago total es diferido.
4. Como es una venta a plazos?
El total del pago es fraccionado en pagos.
5. Diferencia entre una venta al crdito y una venta a plazos?
La venta al crdito no excede de 90 das y la venta a plazos puede pasar del ao.
6. Para que nos sirve el pago anticipado?
Como una fuente del recursos para la empresa
7. Cules son los factores determinantes del monto de la cuenta de deudores?
El volumen total de las ventas a Crdito y el plazo efectivo de cobro.
8. Cules son las principales funciones del departamento encargado del crdito?
Definir polticas generales de crdito por tipo de cliente, fijar el monto del crdito que
se conceder a cada cliente.
9. Que significa DPPP?
Descuento por Pronto Pago.
10. Cules son los 5 ndices relacionados con las cuentas por cobrar?
Plazo Promedio de Cobro, Rotacin de cuentas por Cobrar, Antigedad de las
Cuentas por cobrar, por Agotamiento y Cuentas Incobrables sobre ventas.

Cuestionario Capitulo 10
Tema: Los Inventarios se Rompen o se Rotan
1. Cuentas utilizadas en los Inventarios?
Materias primas, Producto en Proceso y Producto terminado.
2. Que son materias primas?
Son todos aquellos bienes, productos o materiales necesarios para la produccin
de la empresa.
3. Que abarca la cuenta de productos en proceso?
Materiales en proceso de fabricacin.
4. De qu depende le valor de los productos terminados?
Lo que se le va aadiendo a la materia a lo largo de todo el proceso de
produccin.
5. Como se calculan los das de inventarios que tenemos en bodega?
Inventarios de producto terminado/ventas media diaria al costo
6. Como se calcula la rotacin de inventarios?
Ventas al Costo/monto del Inventario
7. Cuando disminuye la cuenta de productos terminados?
Cuando se realiza una venta.
8. Cules son los factores que influyen ms en el volumen de inventarios
terminados?
La poltica que la empresa desee desarrollar en orden a sus ventas, tener todo el
inventario o vender inmediatamente.
9. En base a que tienen que ser analizados los inventarios de producto terminado?
En funcin a las ventas futuras no en las ventas pasadas.
10. Cul es el nivel de Inventarios a usar?
Dependiendo el tipo de sector en el que se desenvuelve la empresa.

Cuestionario Capitulo 11
Tema: La maravilla de los Proveedores.

1. Que significa PSCE?

Pasivos sin Costo Explicito.
2. Cules son los PSCE?
Proveedores, Impuestos por pagar y seguridad social por pagar.
3. Que significa MMM?
Mientras Mas, Mejor.
4. Con quien aplica las MMM?
Con los Proveedores.
5. Cuando hay que pagarle al proveedor?
En el momento justo.
6. Que no aplican las MMM?
No aprovecharse del proveedor.
7. Que se consigue al saber jugar con la lealtad del Proveedor?
Es ms fcil conseguir mejores precios y/o mejores plazos.
8. Que se debe hacer cuando un proveedor nos ofrece DPPP?
Realizar clculos para ver si nos conviene.
9. Cules son las caractersticas de los PSCE?
Son pasivos y no nos cobran nada explcitamente por financiarnos.
10. Que otro tipo de PSCE hay?
Dividendos por pagar, sueldos o salarios por pagar y cualquier otro pasivo que
no tengan costo explcito.