Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 1 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
Nr. 924/15.11.2012
1. Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea si aprobarea editiei sau dupa caz, a
reviziei in cadrul editiei procedurii operationale
1.1.
1.2.
Elemente privind
responsabilii/
operatiunea
1
Elaborat
Verificat
2
Craciun Mirela
Sabau Viviana
1.3
Aprobat
Popa Mihaela
Numele si
prenumele
Functia
3
Contabil sef
Profesor
metodist
Director
Data
Semnatura
4
15.11.2012
15.11.2012
15.11.2012
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 2 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
1
Editia 1
Revizia 1
Revizia 2
Componenta revizuita
Modalitatea
reviziei
2
x
3
x
Data de la care se
aplica prevederile
editiei sau
reviziei editiei
4
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 3 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
3. Lista cuprizand persoanele la care se difuzeaza editia sau, dupa caz, revizia din
cadrul editiei procedurii operationale
1
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
3.7.
3.8.
3.9.
Scopul
Exemplar
difuzrii
2
nr.
3
Aplicare
Aplicare
Aplicare
Aplicare
Aplicare
Aplicare
Eviden
Arhivare
Informare
1
2
3
4
5
6
6
6
6
Compartiment
4
Conducere
Funcia
5
Numele i
Data
prenumele
6
primirii
7
Popa
Mihaela
Programe
Profesor
Mitrea
metodist
Carmen
Proiecte
Profesor
Sabau
metodist
Viviana
Biblioteca/editura
Clinciu
Bibliotecar
Simona
Informatizare
Condurache
Informatician
Paul
Financiar
Craciun
Contabil sef
- administrativ
Mirela
Financiar
Craciun
Contabil sef
- administrativ
Mirela
Financiar
Craciun
Contabil sef
- administrativ
Mirela
Financiar
Craciun
Contabil sef
- administrativ
Mirela
director
15.11.2012
15.11.2012
15.11.2012
15.11.2012
15.11.2012
15.11.2012
15.11.2012
15.11.2012
15.11.2012
Semntura
8
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 4 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 5 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
Domeniul de aplicare
5.1. Procedura este aplicat la nivelul CCD Brasov, respectiv la nivelul tuturor
compartimentelor din cadrul CCD Brasov, pentru identificarea funciilor sensibile i
ntreprinderea aciunilor necesare care s permit implementarea prevederilor standardului de
control intern 'Funcii sensibile'.
CCD Brasov analizeaz sistematic, cel puin o dat pe an, lista functiilor sensibile identificate
la nivelul instituiei i elaboreaz masurile de asigurare a rotaiei salariailor care ocup aceste
funcii.
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 6 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 7 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
8.
9.
CCD Brasov
Comisia
10.
11.
SCMI
F
Termenul abreviat
Procedura de sistem
Elaborare
Verificare
Aprobare
Aplicare
Arhivare
Grup de lucru n vederea de monitorizrii , coordonrii i
ndrumrii a dezvoltrii sistemului de control managerial
al CCD Brasov.
Casa Corpului Didactic Brasov
Comisia de monitorizare, coordonare i ndrumare
metodologic a dezvoltrii sistemului de control
intern/managerial
Sistemul de control managerial intern al CCD Brasov
Formular
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 8 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
Denumire
compartiment
(3)
Verificat, .......(7).....
Intocmit, ......(8)........
Ocupant funcie
sensibil
(5)
Aprobat, Preedinte
Comisie SCMI
(1)
Observaii
5
(6)
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 9 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
Completarea cmpului
Data la care se elaboreaz i aprob Lista funciilor sensibile
Semntura persoanei care aprob Lista
Numar curent n List
Denumirea compartimentului n care a fost identificat funcia sensibil
Denumirea funciei sensibile identificate
Numele si prenumele persoanei care ocup funcia sensibil
Observaii
Numele, prenumele i semntura persoanei care verific Lista (consilier etic)
Numele, prenumele i semntura persoanei care ntocmete Lista (conductor
compartiment)
8.1.2. Completarea formularului Planul de rotatiepentru functiile sensibile
cod: F-02-PS-04
Plan de rotaie pentru funciile sensibile
Data:........(0)............
CCD Brasov
Nr.
crt.
Denumire
compartim
ent
Funcia
sensibil
(2)
(3)
(4)
(6)
Noua
funcie
ocupat
(7)
Aprobat, Preedinte
Comisie SCMI
(1)
Noul
ocupant al Observaii
funciei
sensibile
(8)
(9)
Verificat,........(10)....
Intocmit,.......(11)........
Cmp
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Completarea cmpului
Data la care se elaboreaz si aprob Planul de rotaie a funciilor sensibile
Semntura persoanei care aprob Planul de rotaie
Numar curent
Denumirea compartimentului n care a fost identificat funcia sensibil
Denumirea funciei sensibile identificate
Numele i prenumele persoanei care ocup funcia sensibil la momentul ntocmirii
Planului
Data la care se face rotaia
Denumirea funciei pe care o va ocupa salariatul care realizeaz rotaia
Numele i prenumele persoanei care va ocupa funcia sensibil dup efectuarea rotaiei
Observaii
Numele, prenumele i semntura persoanei care verific Planul (director CCD)
11
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 10 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
Funcia sensibil este considerat acea funcie care prezint un risc semnificativ n raport
cu obiectivele entitii, iar planul de rotaie a personalului trebuie s aib n vedere
manifestarea unui efect minim asupra instituiei i a angajailor si.
Managementul la cel mai nalt nivel (preedintele Comisiei) are obligaia instituirii
sistemelor de control care s conduc la inerea sub control a riscurilor ce pot pune n pericol
realizarea obiectivelor instituiei.
Astfel, acesta coordoneaz procesul de stabilire i gestionare a funciilor sensibile.
Procesul demareaz cu angajamentul preedintelui Comisiei privind implementarea
prevederilor standardului de control intern/managerial nr. 4, rezultatul acestui proces fiind
reprezentat de Lista functiilor sensibile, lista angajatilor care ocup aceste funcii i planul de
rotaie ales.
8.3. Desfurarea procesului
Procesul de implementare a prevederilor Standardului de control intern/managerial nr. 4
implic derularea succesiv a urmtoarelor activiti:
1. deciderea inventarierii anuale a funciilor sensibile
2. inventarierea funciilor sensibile la nivelul compartimentelor din cadrul instituiei
3. ntocmirea listelor ce conin funciile sensibile identificate la nivelul compartimentelor
instituiei
4. transmiterea listelor ntocmite la nivelul compartimentelor instituiei ctre preedintele
Comisiei SCMI
5. analizarea proiectului de list a funciilor sensibile de ctre preedintele Comisiei i
conductorul departamentului resurselor umane de la nivelul instituiei
6. finalizarea listei funciilor sensibile
7. elaborarea planului de rotaie
8. aprobarea listei funciilor sensibile i a planului de rotaie.
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 11 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 12 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
Standardul 4 prevede faptul c un angajat nu va ocupa o funcie sensibil mai mult de cinci
ani, n cazul existenei unei excepii de la aceast regul trebuind s existe o explicaie a
acestei excepii.
Msura rotaiei este recomandat a fi utilizat numai n cazul n care nu pot fi
identificate i aplicate i alte msuri de control intern care se dovedesc a fi eficace n
gestionarea unor riscuri de acest tip.
Anual, odat cu aprobarea Listei se aprob i Planul de rotaie, avnd n vedere completarea
coloanelor 7 si 8 referitoare la o funcie sensibil.
8.5. Riscuri i control
Cu privire la funciile sensibile se pot realiza controale n urmatoarele zone:
Organizaie/cultural
Politic de personal
Politic de securitate
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 13 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
9. Responsabiliti
9.1. Preedintele Comisiei
Aprob Lista functiilor sensibile i Planul de rotaie, dup consultarea cu funciile
responsabile desemnate n cadrul acestei proceduri.
9.2. Directorul CCD Brasov
Avizeaz, n urma verificrii, Lista funciilor sensibile i Planul de rotaie.
Asigur condiiile necesare implementrii prevederilor procedurii
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 14 din 17
Cod: P.S. 04
Anexe
Inregistrri
Exemplar nr.: 1
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 15 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
ANEXA 1
CCD BV
Aprobat,
Preedinte Comisie
SCMI
Data:
Nr.
crt.
Denumire
compartiment
Verificat,
Director CCD
Intocmit,
Consilier de etic-
Funcia
sensibil
Ocupant funcie
sensibil
Observaii
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 16 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
ANEXA 2
Plan de rotatie pentru funciile sensibile
CCD BV
Nr.
crt.
Denumire Funcia
compartim sensibil
ent
Verificat,
Director CCD
Intocmit,
Consilier de etic-
Data................
Aprobat,
Preedinte Comisie
SCMI
Noul
ocupant al
funciei
sensibile
Observaii
PROCEDURA DE SISTEM
FUNCTII SENSIBILE
Ediia: 1
Nr.de ex.: 6
Revizia: Nr.de ex. : Pagina 17 din 17
Cod: P.S. 04
Exemplar nr.: 1
11. Cuprins
Numarul
componentei
in cadrul
Denumirea componentei din cadrul procedurii operationale
procedurii
operationale
1.
Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea si aprobarea
editiei sau, dupa caz, a reviziei in cadrul editiei procedurii
2.
Situatia editiilor si a reviziilor in cadrul editiilor procedurii
3.
Lista cuprizand persoanele la care se difuzeaza editia sau, dupa,
caz, revizia din cadrul editiei procedurii
4.
Scopul procedurii
5.
Domeniul de aplicare a procedurii
6.
Documentele de referinta aplicabile activitatii procedurale
7.
Definitii si abrevieri ale termenilor utilizati in procedura
8.
Descrierea procedurii
9.
Responsabilitati si raspunderi in derularea activitatii
10.
Anexe, inregistrari, arhivari
11.
Cuprins
Pagina
1
2
3
4
5
6
7
8
13
14
17